xxx公司资金预算管理办法
某集团公司预算管理办法
某集团公司预算管理办法预算管理办法一、引言本预算管理办法是为了保证某集团公司的预算编制、执行和监督工作的规范化、科学化，优化资源配置，提高财务管理水平，实现集团公司的经营目标和战略目标。
二、预算的编制1.背景根据集团公司的经营计划和管理要求，每年制定资金预算和费用预算。
2.资金预算（1）资金预算编制的原则：以公司经营计划和战略目标为基础，按照部门、项目、时间等进行分类编制。
（2）资金预算编制的过程：确定预算编制时间表，明确责任主体，收集分析各项预算相关数据，进行预算编制和审核，最终形成年度资金预算。
3.费用预算（1）费用预算编制的原则：以公司经营计划和战略目标为基础，按照费用项目、部门、时间等进行分类编制。
（2）费用预算编制的过程：确定预算编制时间表，明确责任主体，收集分析各项费用预算相关数据，进行预算编制和审核，最终形成年度费用预算。
三、预算的执行1.预算控制（1）预算控制的目标：根据年度预算，对各项资金支出和费用支出进行控制，确保在合理范围内。
（2）预算控制的方式：制定预算执行计划、定期审核预算执行情况、加强成本控制等。
2.预算执行的责任主体不同部门、岗位有不同的预算执行责任主体，应明确责任主体并加强对其的考核和监督。
四、预算的监督1.内部监督（1）监督机制建立：建立健全内部预算监督机制，明确监督权限和责任，加强对预算执行情况的监督。
（2）监督方式：定期进行预算执行情况审核，发现问题及时纠正，确保公司财务的稳健运行。
2.外部监督（1）监督部门：委托第三方机构进行预算执行情况的审计监督。
（2）监督方式：根据法律法规要求，对公司的预算执行情况进行审核，确保公司合规经营。
五、附件本所涉及附件如下：1.资金预算表格模板2.费用预算表格模板3.预算执行计划模板4.内部预算监督报告模板六、法律名词及注释1.资金预算：对公司资金收支进行计划和控制的预测。
2.费用预算：对公司各项费用进行计划和控制的预测。
3.预算执行：按照预算计划进行实际支出的过程。
公司资金预算管理办法
公司资金预算管理办法第一章总则第一条为提高本公司经营绩效暨配合财务部统筹及灵活运用资金，以充分发挥其经济效用，各单位除应按年编制年度资金预算外，并应逐月编列资金预计表，以便达成资金运用的最高效益，特制定本办法。
第二条本办法所称资金，系指库存现金、银行存款及随时可变现的有价证券。
第三条资金预算的编制原则是：（一）一致性原则：资金预算要与公司总体经营目标保持一致，即资金预算编制以公司年度经营计划为依据;（二）系统性原则：编制预算时，要做到全面、完整，有关预算指标之间要相互衔接，勾稽关系要明确，以保证整个预算的综合平衡;（三）积极性原则：编制预算时，要充分估计目标实现的可能性，不能把预算定得过低或过高;预算又必须具有一定的灵活性，以免在意外事项发生时造成被动、影响平衡;（四）权威性原则：各预算一经批准，任何部门不得轻易变更，如有变动必须经严格的审批程序。
第四条会计部应于每月28日前编妥次三个月份资金来源运用预计表按月配合修订。
并于次月15日前，编妥上月份实际与预计比较的资金来源运用比较表一式三份，呈总经理核阅后，一份自存，一份留存总经理室，一份送财务部。
第五条资料提供部门，除应于年度经营计划书编订时，提送年度资金预算外，应于每月24日前逐月预计次三个月份资金收支资料送会计部，以利汇编。
第二章收入预算第六条营业部门收受同业产品代为加工的劳务收入，依公司收款条件及合同规定预计可收（兑）现数编列。
第七条营业部门依据各种销售条件及收款期限的内销收入，预计可收（兑）现数编列。
第八条有关退税收入，退税部门依据申请退税进度，预计可退现数编列。
预计核退营业税虽非实际退现，但因能抵缴现金支出，视同退现。
第九条对于其他收入，如财务收入、增资收入、下脚收入等，其数额在人民币五万元以上者、均应加说明。
第三章支出预算第十条关于薪资，会计部门依据产销计划等资料及最近实际发生数，斟酌预计支付数编列。
第十一条关于一些经常性费用的支出，应按照下列规定执行：（一）外协工缴：外协经办部门应参照外协厂商别约定付款条件等资料，斟酌预计支付数编列;（二）制造费用：会计部依据生产计划，参考制造费用有关资料及最近实际发生数，斟酌预计支付数编列;（三）推销费用：营业部依据营业计划，参照以往月份推销费用占营业额的比例推算编列;（四）管理费用：会计部参照以往实际数及管理工作计划编列;（五）财务费用：会计部依据财务部资金调度情况，核算利息支付编列。
公司资金预算管理办法
公司资金预算管理办法第一章总则第一条为加强XX 公司(以下简称矿)资金管理和成本控制，使我矿资金管理符合现代企业管理要求，现结合我矿实际情况制定年度资金计划、月度资金预算管理办法。
通过年度资金计划、月度资金预算的编制及执行，发挥资金计划与预算的指导性作用，提高资金的使用效率。
第二条适用范围本办法适用于矿属各部室月度资金预算填报、审定、执行及考核。
第三条管理原则确保矿资金合理、高效使用，降低资金成本。
第二章职责分工第四条矿经营管理部作为资金预算管理职能部门，履行如下职责：（一）贯彻执行矿资金管理办法。
（二）负责汇总编制各部室上报的矿年度资金计划、月度资金算，并负责传递人事财务部。
（三）负责矿预算资金的执行情况的考核。
第五条机电管理部负责设备采购，设备维修（大中小修）及材料、水电费、供电线路及设施维修、矿区取暖费、特种设备检测费的年度资金计划、月度资金预算的编制及上报。
第六条经营管理部负责土建、安装、绿化的年度资金计划、月度资金预算的编制及上报。
第七条生产技术部负责采剥、爆破、科技月度资金预算的编制及上报。
第八条安全环保部负责环保及安全设施费的年度资金计划、月度资金预算的编制及上报。
第九条综合办公室负责七项费用（办公费、业务招待费、差旅费、行政用车费、会议费、出国经费、宣传费）、工会活动经费的年度资金计划、月度资金预算的编制及上报。
第十条人事财务部负责劳动保护用品、工资、社保、职教、职业健康、福利费、税金的年度资金计划、月度资金预算的编制及上报，同时负责经营管理部汇总的月度资金预算计划的上报和资金申请。
第十一条生产指挥中心负责网络、通信费用的年度资金计划、月度资金预算的编制及上报。
第十二条后勤管理部负责车辆、保安、保洁、餐饮、招待所及食材等后勤零星的年度资金计划、月度资金预算的编制及上报。
第三章资金预算管理第十三条矿属各职能部门按照年度资金计划和月度工作内容编制月度资金预算，于每月24日之前将次月资金预算报经营管理部。
集团公司资金预算管理办法
集团公司资金预算管理办法一、引言资金预算管理是集团公司经营管理的重要组成部分，能够帮助企业有效管理财务资源，保证资金的合理使用和运营活动的良好开展。
本文档旨在详细介绍集团公司资金预算管理的办法，包括预算编制、执行、监控和调整等方面的内容，以便于各部门和所属企业按照规定进行资金预算管理工作。
二、预算编制1. 预算编制原则•合理性原则：预算编制应基于企业的发展战略和目标，合理分配各项资金预算，确保资源的最优化配置。
•可行性原则：预算编制应考虑市场环境、行业竞争、成本结构等实际因素，确保预算的可行性和可实施性。
•灵活性原则：预算编制应具备一定的灵活性，能够根据实际情况进行调整和优化。
2. 预算编制程序•制定年度预算指导方针：集团公司总部按照企业发展战略和目标，制定年度预算指导方针，明确各项预算的编制要求和管理要求。
•预算编制分工：集团公司总部按照各部门和所属企业的职责分工，分别负责相关预算的编制工作。
•数据采集和分析：各部门和所属企业按要求采集相关的数据，并进行分析和归纳，为预算编制提供依据。
•预算编制讨论和审核：各部门和所属企业编制完成后，进行内部讨论和审核，确保预算的合理性和可行性。
•集团公司总部审批：各部门和所属企业编制的预算提交集团公司总部进行审批，确保预算的整体协调性和一致性。
•最终发布和通知：集团公司总部根据审批结果进行最终预算的发布和通知，使各部门和所属企业能够按照预算进行经营活动。
三、预算执行1. 预算执行责任•部门负责人：各部门负责人作为预算执行的主体，应按照预算进行经营决策和资源配置，并承担预算执行的责任。
•决策层：集团公司总部的决策层应对预算执行进行监督和指导，确保预算的有效执行。
2. 预算执行过程•预算执行计划制定：各部门负责人根据预算，制定相应的年度、季度、月度执行计划，并明确责任人和执行时间。
•预算执行日常监督：各部门负责人应对预算执行情况进行日常监督，及时发现和解决执行过程中的问题，确保预算的落实。
管理制度范本资金预算管理
管理制度范本资金预算管理资金预算管理制度范本第一章总则第一条为了规范和加强公司的资金管理工作，提高资金利用效益，确保公司的资金安全，依法、合规开展业务活动，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有的资金管理工作，包括日常资金收支管理、资金计划编制、资金使用审核、资金追踪监控等相关工作。
第三条公司资金预算管理应遵循科学合理、严格执行、公开透明的原则，确保资金的安全性、稳定性和效益性。
第二章资金预算编制第四条资金预算编制是公司资金管理的基础，应根据公司的发展战略、经营计划及各部门的需求，制定出合理的资金预算计划。
第五条资金预算计划应包括预计的收入、支出、投资、融资等各项资金活动，并制定具体的指标和目标。
第六条资金预算计划应在年度开始前制定完成，并进行评估和审批。
第七条资金预算计划应经相关领导审批后才能正式执行，不得擅自变更。
第三章资金预算执行第八条资金预算执行分为日常支出、项目投资和融资三个方面。
第九条日常支出的资金预算执行应遵循财务制度和内控要求，实行严格的审批程序，确保每一笔支出都符合公司规定的用途和金额。
第十条项目投资的资金预算执行应依据合同约定和项目的进展情况，加强资金使用的监控和跟踪，确保资金的安全和合理使用。
第四章资金预算审核和监控第十二条审核和监控是资金预算管理的核心环节，应建立相应的内部控制机制和审计制度。
第十三条对于超预算支出的情况，相关部门应及时报告并进行合理解释，公司领导应根据实际情况进行审批。
第十四条对于项目进展和融资情况的监控，应建立项目管理和风险控制机制，对项目经理和相关责任人进行定期检查和考核。
第十五条对于投资收益和资金利用效益的监控，应定期进行评估和定量分析，并提出合理化建议。
第五章资金预算总结与改进第十六条每年结束时，应对资金预算执行情况进行总结和评估，提出改进意见和建议。
第十七条对于资金预算管理中发生的问题和风险，应结合实际情况进行调整和修订，并及时通知相关部门和人员。
资金预算管理办法模板
资金预算管理办法一、目的为了规范公司资金预算管理，提高资金使用效率，降低财务风险，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司内部的资金预算管理。
三、职责1. 财务部负责制定和维护资金预算管理办法，并监督执行。
2. 各部门负责编制资金预算，并按照预算使用资金。
3. 各部门负责人负责审核本部门资金预算的合理性、合规性和必要性。
4. 总经理负责审批公司资金预算。
四、资金预算编制1. 资金预算编制周期为每季度一次。
2. 各部门需在每季度开始前一个月编制资金预算，并提交财务部。
3. 资金预算内容包括收入预算、支出预算和现金流量预算。
4. 资金预算编制应结合公司发展战略和年度经营目标，合理预测收入和支出，确保预算的可行性和科学性。
五、资金预算审批1. 财务部对各部门提交的预算进行审核，并提出审核意见。
2. 各部门负责人对财务部审核后的预算进行确认，并提交总经理审批。
3. 总经理对资金预算进行审批，并签署审批意见。
六、资金预算执行与控制1. 各部门应按照审批后的资金预算进行资金使用。
2. 财务部负责对资金预算的执行情况进行监控，及时发现和纠正预算执行中的问题。
3. 对于超出预算范围的支出，需报总经理审批后方可执行。
七、资金预算调整和考核1. 当市场环境、经营状况发生变化时，各部门可申请调整资金预算。
2. 资金预算调整需经总经理审批后方可执行。
3. 财务部负责对各部门资金预算执行情况进行考核，并将考核结果报总经理审批。
八、监督检查1. 财务部负责对各部门资金预算管理制度的执行情况进行监督检查。
2. 对于违反资金预算管理规定的行为，财务部有权进行调查和处理，并向公司总经理汇报。
九、附则本制度自发布之日起施行，由财务部负责解释和修订。
xxx公司资金预算管理办法
附件二：xxx公司资金预算管理办法（试行）第一章总则第一条为了进一步规范资金预算管理,适应集团公司资金集中管理的要求，整合资金资源，挖掘资金潜力，提高资金效率,控制资金风险,促进集团公司整体管理水平和管理效率的提升，依据《企业财务通则》(财政部令第46号）、国务院《关于转发国家经贸委国有大中型企业建立现代企业制度和加强管理的基本规范》(国办发[2000]64号）、《企业国有资产监督管理暂行条例》（国务院令378号）以及《xxx 公司预算管理制度》，特制定本办法.第二条资金预算管理是企业预算管理的重要内容,是集团资金集中管理的重要手段，是分析评价集团所属企业财务管理水平的重要依据；科学的资金预算，对集团公司及所属企业合理安排资金收支、平衡资金余缺、及时筹措调度资金，实现资金使用价值的最大化,具有重要意义.成员单位编制的资金预算，是对未来预算周期内的资金安排,是成员单位自我约束、提升管理、指导资金收支业务执行的依据。
第三条本办法适用于资金管理中心（以下简称资金中心）和集团公司全资子公司、控股子公司、集团公司本部以及纳入资金集中管理的其他单位（以下简称“成员单位”）.第二章资金预算主体的主要职责第四条资金中心在资金预算管理工作中应履行下列主要职责：1、拟定资金预算的管理规定，指导、安排各成员单位资金预算的编制和管理工作。
2、汇总各成员单位资金预算,结合集团整体生产经营计划、投资计划、融资计划，编制集团资金总预算。
3、在经批准的年度预算内，按“提审决”制度规定，审核批准各成员单位月度预算、旬（或周）预算及预算调整。
4、对各成员单位年度、月度和旬（或周）资金预算的执行情况进行分析、评价。
及时提交集团月度、年度资金预算执行情况报告。
5、对各成员单位执行资金预算中,大额支出项目、预算项目不符且超过规定金额的项目和应由集团公司批准的预算项目进行控制。
第五条成员单位在资金预算管理工作中履行下列主要职责：1、成员单位依据本单位生产经营计划、投资计划、融资计划，按要求及时上报本单位的资金预算。
XXX资金预算平衡管理制度
XXX资金预算平衡管理制度XXX资金预算平衡管理制度一、项目公司资金预算平衡机制1、总体思路房地产项目的资金平衡能力是通过“预算”来衡量的。
根据投资估算、项目的开发特点及规律，分阶段（开发阶段、年度、季度等）量化资金流指标，明确各阶段的平衡比例或金额，作为预算平衡指标。
2、数学模型计划收入减去计划支出等于计划净现金流，实际收入减去实际支出等于实际净现金流，可支配支出等于实际收入减去计划净现金流。
如果实际支出超支，则无法保证计划净现金流，必须控制实际支出，才能使目标现金流得到保障。
因此，可支配支出是考核项目公司调控资金平衡能力的高压线，它根据现金流预算目标值（即计划净现金流）和实际收入进行平衡和控制。
在可支配支出范围内的实际支出为合理支出，实际支出超过可支配支出范围的视为借款，并计算其资金成本。
3、年度资金预算平衡及控制（狭义平衡）1）年度/季度计划收入的确定流程计划收入即销售回款，一般根据年度销售计划和根据项目实际计算或核定的回款比例等来确定年度销售回款，并分解到季度。
集团下达年度合同销售额和销售回款额总指标，项目公司营销部据此安排销售计划和回款计划（季度），报项目财务部审核备案，报项目总经理审核，集团营销管理中心审核，营销总监审核，事业部财务管理中心审核，财务副总审核，常务副总审核，董事长审批，下达各相关部门和领导备案。
2）年度/季度计划支出的确定流程计划支出坚持“以收定支”的原则，在收入预算的基础上对资金支出进行预算。
3.房地产总公司有权制定各项目公司的资金预算，对预算和计划内资金的支付做出合理的安排，并在特殊情况下对各项目公司的资金预算进行合理调整。
5.季度考核过程中，第一季度可支配支出为第一季度实际收入减去第一季度计划净现金流。
如果第一季度实际支出大于第一季度可支配支出，则差额部分被视为项目公司向集团的借款，项目公司需向集团支付资金占用费；如果第一季度实际支出小于第一季度可支配支出，则差额部分算作在集团的存款，集团需向项目公司支付资金占用费。
资金预算规章制度范本
资金预算规章制度范本第一条目的及依据为提高本公司经营绩效，加强财务管理工作，合理预测和控制资金需求，确保公司资金安全，提高资金使用效率，各单位除应按年编制年度资金预算外，并应逐月编列资金预计表，以便达成资金运用的最高效益，特制定本办法。
第二条资金范围本办法所称资金，系指库存现金、银行存款及随时可变现的有价证券而言。
为定期编表计算及收支运用方便起见，预计资金仅指现金及银行存款，至随时可变现的有价证券则归属于资金调度的行列。
第三条预算主体本办法规定，公司各营业部门、分支机构及子公司均应作为预算主体，编制和执行资金预算。
第四条预算周期资金预算分为年度预算和月度预算。
年度预算自公历一月一日起至十二月三十一日止，月度预算则按照公司财务会计周期编制。
第五条预算编制预算主体应根据公司发展战略、经营计划、合同订单、市场情况等因素，结合自身业务特点和资金需求，编制资金预算。
预算编制应遵循真实性、准确性、完整性和前瞻性原则。
第六条预算审批（一）年度预算经预算主体负责人审核后，报公司财务部审批。
财务部根据公司财务政策和资金状况，对预算进行综合平衡，提出修改意见，报公司总经理审批。
（二）月度预算经预算主体负责人审核后，报公司财务部审批。
财务部根据实际情况，对预算进行审批，如有需要，可要求预算主体进行调整。
第七条预算执行与监控（一）预算主体应严格按照批准的资金预算执行，确保资金使用的合规性、安全性和有效性。
（二）公司财务部对预算执行情况进行监控，定期汇总预算执行数据，分析预算执行差异，提出改进措施，并向公司高层报告。
（三）预算主体应根据业务实际情况，及时调整预算，确保预算与实际业务相符。
第八条预算调整在预算执行过程中，如遇市场环境、经营计划等发生重大变化，导致预算编制的基础发生较大变动时，预算主体可提出预算调整申请，经财务部审批后进行调整。
第九条预算考核公司财务部根据预算执行情况和预算调整情况，对预算主体的预算管理情况进行考核，考核结果作为预算主体负责人及团队成员绩效评价的依据。
资金预算及管理制度范本
第一章总则第一条为加强公司资金管理，确保资金使用合理、合规、高效，提高资金使用效益，根据国家有关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司各部门、各子公司及分支机构。
第三条本制度旨在规范公司资金预算编制、执行、监督和考核等工作，确保公司资金安全、合规、高效运作。
第二章资金预算编制第四条公司资金预算分为年度预算和月度预算。
第五条年度预算由财务部负责编制，各部门、各子公司及分支机构按照要求提供相关资料。
第六条年度预算编制内容包括：（一）公司经营目标及预期成果；（二）投资、融资、营运等资金需求；（三）各项费用支出预算；（四）资金筹措计划；（五）资金使用风险预测。
第七条月度预算由各部门、各子公司及分支机构根据年度预算编制，报财务部汇总。
第三章资金预算执行第八条财务部负责监督、指导各部门、各子公司及分支机构执行资金预算。
第九条各部门、各子公司及分支机构应严格按照预算执行，不得擅自调整预算。
第十条预算执行过程中，如遇特殊情况需调整预算，应提前向财务部申请，经批准后方可调整。
第十一条财务部每月对各部门、各子公司及分支机构的资金预算执行情况进行汇总、分析，并提出改进意见。
第四章资金预算监督第十二条公司设立资金预算监督小组，负责对资金预算编制、执行、监督等工作进行监督检查。
第十三条资金预算监督小组每月对各部门、各子公司及分支机构的资金预算执行情况进行审查，确保预算执行合规、高效。
第十四条资金预算监督小组有权对违反预算规定的行为进行纠正，并提出处理意见。
第五章资金预算考核第十五条公司对各部门、各子公司及分支机构资金预算执行情况进行考核，考核结果作为各部门、各子公司及分支机构绩效考核的重要依据。
第十六条考核内容包括：（一）预算编制的准确性和合理性；（二）预算执行情况；（三）预算调整的合规性；（四）资金使用效益。
第十七条对资金预算执行好的部门、子公司及分支机构给予奖励；对执行不力的部门、子公司及分支机构进行通报批评，并追究相关责任。
公司资金预算管理办法（精选18篇）
公司资金预算管理办法（精选18篇）公司资金预算管理办法篇1为了有效控制集团公司生产经营活动，优化资源配置，提高企业资产运营效率及经济效益，根据财政部《企业国有资本与财务管理暂行办法》和《关于企业实行预算管理的指导意见》有关规定，制定本办法。
公司资金预算管理办法篇2本办法所称预算管理是指由业务预算、资本预算和财务预算构成的预算管理体系，是集团公司发展战略的保障和支持系统。
通过推行全面预算管理在集团公司内部建立以预算为导向的工作机制，既是优化资源配置，确保资金有序、高效运转，实现成本最低化和效益最大化，完成预算期内既定目标的客观需要，也是集团公司建立和完善现代企业制度、推动母子公司健康协调发展的必然要求。
公司资金预算管理办法篇3集团公司全面预算管理按照内部经济活动的责任权限进行，并遵循以下原则：⒈以集团公司发展战略为导向，围绕经营目标实施；⒉以财务控制为基本手段，力求积极稳健，加强风险控制；⒊全面预算，全员参与，全方位实施，全过程控制；⒋统筹安排，科学合理，效益优先，综合平衡；⒌量入为出，量力而行，精打细算，挖潜增效；⒍细化考核，有效监督，权责对等，激励约束并重。
公司资金预算管理办法篇4一、设备管理中心负责对设备组织验收，经营管理部、器材供应站参加验收，设备管理中心负责填写《设备验收单》,并对新到货设备进行建帐管理。
二、专用资金设备到货时，设备验收员在验收时必须认真审核合同与设备的统一性，保证“三证”(质量检验合格证、出厂合格证、煤安标志证)齐全有效，技术资料齐全。
各项合格后，方可开具《维简到货设备验收单》，验收人员在验收单上签字，交设备中心主任签字、盖章后生效，并建帐管理;对经验收不合格的设备开具《不合格设备退货单》，由器材供应站负责退货。
三、大修设备到货后，设备验收员应依据《外委修理设备鉴定书》和《外委修理设备委托书》的项目，核实修理厂家是否属实、委托修理项目是否全部完成，认真检查修复设备的各项技术性能是否达到质量标准要求。
资金预算管理制度范本
资金预算管理制度范本第一章总则1.1 为规范公司资金预算管理，合理配置和使用公司资金，提高资金利用效率，制定本制度。
1.2 本制度适用于公司所有部门及各级管理人员，对公司的各项资金预算活动进行规范管理。
1.3 公司资金预算管理应坚持科学决策、规范操作、优化配置原则，实行预算管理责任制和绩效考核制度。
第二章资金预算制度2.1 公司应每年对资金预算进行编制，包括年度总体资金预算和各部门资金预算。
2.2 年度总体资金预算应由财务部门主导编制，涵盖公司的整体经营计划和财务状况，经公司领导班子审议通过后实施。
2.3 各部门资金预算应由各部门负责人根据年度总体资金预算，结合部门实际情况编制，经相关领导审批后执行。
2.4 公司应建立健全资金预算编制、审核、批准、执行、检查和调整等工作程序，确保预算的合理性和可行性。
第三章资金预算管理流程3.1 财务部门应根据公司经营计划和财务状况，编制年度总体资金预算，并提交给公司领导班子审议通过。
3.2 各部门负责人根据公司年度总体资金预算，结合部门实际情况编制部门资金预算，并报财务部门审批。
3.3 财务部门审核部门资金预算，与各部门负责人沟通协商，形成最终的资金预算方案。
3.4 财务部门将资金预算方案报公司领导班子审批通过后，通知各部门执行。
3.5 各部门应严格执行资金预算，不得擅自挪用资金，如有需要调整预算，应提前向财务部门提出申请，经批准后执行。
第四章资金使用管理4.1 公司各部门应根据资金预算合理使用资金，节约开支，提高经济效益。
4.2 财务部门应建立资金台账，及时记录资金的收支情况，做到账务清晰、一目了然。
4.3 公司应加强对资金使用情况的监督和检查，定期进行资金使用情况的汇总分析，及时发现问题并提出改进措施。
4.4 公司应加强资金风险管理，对可能出现的资金风险进行预判和控制，确保资金安全稳定。
第五章资金预算考核5.1 公司应建立资金预算绩效考核制度，对各部门的资金使用情况进行考核评估。
公司资金预算管理制度「标准版」
公司资金预算管理制度「标准版」第一章总则第一条目的和依据为保障公司资金的有效运用和管理，规范资金预算工作，订立本管理制度。
本制度订立的依据是《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国财政机关授权下放管理权限的规定》等相关法律、法规，以及公司的内部管理规定。
第二条适用范围本制度适用于全公司范围内的资金预算管理工作。
第三条定义1.资金预算：公司在肯定时期内，依据经营目标和经济运行情况，对各项经济业务进行合理调配和布置的经营计划。
2.资金预算管理：包含编制资金预算、执行资金预算、监督资金预算执行和进行资金预算结果评估等过程。
3.预算编制部门：负责编制资金预算的特地部门。
4.预算执行部门：负责执行和监督资金预算的部门。
第二章预算编制第四条基本原则1.预算编制应遵从科学、客观、合理的原则，确保预算的可行性。
2.预算编制应充分考虑公司的经营目标、经济环境和市场需求等因素，并与公司的发展战略相全都。
第五条编制流程1.预算编制部门应依照公司的年度工作计划，组织编制资金预算。
2.预算编制部门应收集各部门的经济运行数据和需求信息，进行预算核算和猜测分析。
3.预算编制部门应依照公司的财务制度和预算编制准则，订立预算编制方案，并把方案报送公司领导审批。
4.预算编制部门应依据公司领导的审批看法，及时修改和完善预算编制方案。
5.预算编制部门应依照预算编制方案，编制认真的资金预算表，并报送公司领导审批。
第六条预算编制要求1.资金预算应包含收入预算和支出预算两个方面。
2.收入预算应依据公司的经济运行情况和市场需求，合理猜测和布置各项收入。
3.支出预算应依据公司的经营目标和经济运行情况，合理猜测和布置各项支出。
4.资金预算表应依照公司的财务制度和预算编制准则的要求进行编制，内容详实、准确、完整。
第三章预算执行第七条预算执行主体1.预算执行部门应依据公司领导的批准文件，依照资金预算表的要求进行资金支出和收入的管理和布置。
2.预算执行部门应依照公司的财务制度和预算执行准则的要求，认真做好预算执行的各项工作。
企业资金预算管理制度
企业资金预算管理制度第一章绪论第一条为了加强企业资金预算管理，规范企业资金使用，保障企业财务稳定和持续发展，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司各部门及单位的资金预算管理。
第三条公司各部门及单位应严格遵守本制度的规定，做到严格按照预算管理的程序进行有序执行。
第四条公司各部门及单位领导应切实履行预算管理的责任，保证资金预算管理的有效实施。
第五条公司财务部门应负责本制度的监督和检查，并对资金预算管理工作进行评估和总结。
第六条公司员工不得擅自挪用或挪借公司资金，否则将承担相应的法律责任。
第七条公司部门及单位应当严格按照本制度的规定进行资金预算管理，不得违反规定进行行为。
第八条公司各部门及单位领导应对本制度的规定进行宣传和解释，并对员工进行相关培训，确保全体员工真正理解并严格遵守本制度。
第二章资金预算编制第九条公司各部门及单位每年应制定并上报本年度的资金预算方案，并按照公司财务部门的指导进行编制。
第十条公司各部门及单位的资金预算编制应遵循合理、科学、严谨的原则，确保资金预算的合理性和可行性。
第十一条资金预算编制应充分考虑公司各项经营业务的实际情况和未来发展的需要，确保资金预算的全面性和完整性。
第十二条资金预算编制过程中，应当广泛征求相关部门和人员的意见，形成科学合理的预算方案。
第十三条资金预算编制应当根据公司的经营计划和发展战略进行合理的分配和计划，确保资金的有效使用。
第十四条资金预算编制完成后，各部门及单位应按照公司财务部门的指导和要求进行上报和审批。
第十五条资金预算方案的上报和审批应当严格遵守公司的程序和要求，不能擅自变动和调整。
第三章资金预算执行第十六条资金预算的执行应严格按照预算方案的规定进行，不得擅自调整和使用，否则将承担相应的责任。
第十七条各部门及单位领导应当对资金预算的执行情况进行监督和检查，及时发现和解决问题。
第十八条资金预算的执行过程中，如有超支或者调整的情况发生，各部门及单位应当及时上报公司财务部门，并进行合理解释。
##公司资金预算管理办法
*＊*＊**有限公司资金预算管理办法一、目的为了促进本公司各项经营活动由事后管理向事前管理方式的转变，强化生产经营全过程控制，提高资金使用的计划性，特制定本管理办法,以增加公司资金运行的透明度,降低各项成本，使有限的资金发挥最大的效能.二、职责分工1. 公司分管副总、财务总监、总经理集体对公司提报的资金预算进行审批.2. 各部门根据下月销售计划、生产计划、采购计划和全年资金预算详细编制下月资金预算。
3。
资金管理中心参与资金预算的编制工作，对预算进行汇总、复核和平衡，并对上月预算执行情况进行分析.4. 资金管理中心按照审批后的预算进行款项的收付。
三、资金预算的重要性及作用1.资金的范围本办法所称资金，系指库存现金，银行存款、应收票据和从银行开办的银行承兑汇票。
2. 资金预算的重要性资金预算可以作为纽带，将财务部门与公司内部各层次和各职能部门的管理目标和职能紧密地联系在一起，合理确立投融资规模，安全、高效地安排和调度好资金，保持现金收支平衡和偿债能力，为公司生产经营提供充足的现金保障,进而保证公司以系统、科学的观点实现资金管理整体效益的最优化。
3。
资金预算的作用资金预算在公司管理中的具体作用包括:①用来规划公司在下月的经济活动及其成果；②利于公司各部门确定工作目标、方向;③财务部门执行实施经济业务的依据；④评定考核公司各部门工作实绩的标准;⑤利于公司总体目标的实现。
四、预算的编制、审批、执行、调整流程（一）、制定原则预算编制是为实现公司的方针、目标和利润,同时满足公司下达的经济责任指标目标值.预算的编制按时间分为年度预算和月度预算。
月度预算是为确保年度预算的实现,经过科学地计划组织与分析,结合本公司不同时期动态的生产经营情况进行编制。
预算编制时要考虑先急后缓、统筹兼顾、量入为出的原则。
公司的资金预算应按照以销定产的原则，详细、科学预计分析制定下月销售计划、生产计划、采购计划，围绕实现公司经济责任指标，开展市场调研与科学预测、进行公司内部条件分析，并结合公司费用定额管理，对预期生产经营活动即将发生的各种消耗与货币收支进行测算的基础上制定的。
公司资金预算管理办法
资金预算管理办法（试行）为进一步加强资金管理，提高资金使用效率，增加资金投放的计划性、科学性，保证公司生产经营、财务融资等一系列经济活动顺利进行，根据总局《关于全面深化资金集中管理工作的通知》要求和公司《全面预算管理办法》，制定本办法。
第一条资金预算管理的内容。
资金预算管理是对公司计划期内的生产经营、固定资产投资、财务融资等资金收付活动进行全面规划和测算，并对其执行过程与结果进行控制、分析和考核。
1.各部门、分公司按时编制上报年度和月度资金预算草案。
2.公司预算管理委员会（总经理办公会）审批、平衡各部门、分公司资金预算草案，并下达公司年度、月度预算。
3.各部门、分公司严格执行资金预算。
4.财务部定期编制反馈报告，对预算执行情况进行分析。
5.公司定期对各部门、分公司的资金预算执行情况进行考核。
第二条本办法是公司《全面预算管理办法》的有机组成部分，未涉及的的内容，按公司《全面预算管理办法》执行。
第三条本办法适用于公司各部门、分公司的资金收付活动。
第四条预算管理委员会作为公司资金预算管理决策机构，主要职责包括：1.根据公司年度生产经营任务，指导财务部开展资金预算管理工作。
2.审定公司年度、月度资金预算。
3.审定公司月度内新开项目资金预算。
4.审定财务部提交的资金预算执行情况奖惩方案。
5.审批预算外资金的支付。
第五条财务部为公司资金预算管理部门，主要职责包括：1.审查、平衡各部门、分公司编制的资金预算草案。
2.编制供预算管理委员会审批的资金预算预案。
3.根据预算管理委员会审批意见，编制、下达资金预算。
4.严格执行公司资金预算，确保预算的顺利实施。
5.对预算执行过程进行严格管理和控制，分别于期中、期末对预算执行情况进行分析，督促各部门、分公司按预算开展资金收付业务。
6.根据需要，提出调整资金预算指标的建议方案。
7.对资金预算执行情况进行检查、考核，提出对相关部本、单位的奖惩方案。
8.负责资金管理的其他日常工作。
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附件二：
xxx公司
资金预算管理办法（试行）
第一章总则
第一条为了进一步规范资金预算管理，适应集团公司资金集中管理的要求，整合资金资源，挖掘资金潜力，提高资金效率，控制资金风险，促进集团公司整体管理水平和管理效率的提升，依据《企业财务通则》（财政部令第46号）、国务院《关于转发国家经贸委国有大中型企业建立现代企业制度和加强管理的基本规范》（国办发[2000]64号）、《企业国有资产监督管理暂行条例》（国务院令378号）以及《xxx 公司预算管理制度》，特制定本办法。
第二条资金预算管理是企业预算管理的重要内容，是集团资金集中管理的重要手段，是分析评价集团所属企业财务管理水平的重要依据；科学的资金预算，对集团公司及所属企业合理安排资金收支、平衡资金余缺、及时筹措调度资金，实现资金使用价值的最大化，具有重要意义。
成员单位编制的资金预算，是对未来预算周期内的资金安排，是成员单位自我约束、提升管理、指导资金收支业务执行的依据。
第三条本办法适用于资金管理中心（以下简称资金中心）和集团公司全资子公司、控股子公司、集团公司本部以及纳入资金集中管理的其他单位（以下简称“成员单位”）。
第二章资金预算主体的主要职责
第四条资金中心在资金预算管理工作中应履行下列主要职责：
1、拟定资金预算的管理规定，指导、安排各成员单位资金预算的编制和管理工作。
2、汇总各成员单位资金预算，结合集团整体生产经营计划、投资计划、融资计划，编制集团资金总预算。
3、在经批准的年度预算内，按“提审决”制度规定，审核批准各成员单位月度预算、旬（或周）预算及预算调整。
4、对各成员单位年度、月度和旬（或周）资金预算的执行情况进行分析、评价。
及时提交集团月度、年度资金预算执行情况报告。
5、对各成员单位执行资金预算中，大额支出项目、预算项目不符且超过规定金额的项目和应由集团公司批准的预算项目进行控制。
第五条成员单位在资金预算管理工作中履行下列主要职责：
1、成员单位依据本单位生产经营计划、投资计划、融资计划，按要求及时上报本单位的资金预算。
2、根据生产经营实际需要及时上报资金调整预算。
3、资金预算经批准后，应当严格执行。
4、成员单位应当于月度、年度终了后，及时分析偏差原因，按规定提交资金预算执行情况报告。
第三章资金预算的内容
第六条预算周期分为旬（或周）预算、月预算、年预算。
1、年度资金预算：编制起止日期为公历1月1日至12月31日。
年度预算是平衡年度资金收支，预测筹资规模、确定综合授信额度以及编制筹资计划的依据。
2、月度资金预算：编制预算期间为公历的日历月。
月度预算是平衡月度资金收支、实施筹资计划，落实、分解授信额度，指导资金收支业务执行的依据。
3、旬（或周）预算：编制预算期间为旬或法定工作周。
旬（或周）是月度预算的日常控制执行预算，是成员单位执行收付款业务事项的控制依据。
第七条资金预算项目
在资金管理系统中，设置了《xxx公司现金流量预算表》
（以下简称预算表），含年预算、月预算、旬（或周）预算。
根据成员单位生产经营业务实际，结合资金业务类别，列示了一至三级预算项目，全面反映了企业资金预算基本内容，包括经营性收支、资本性收支和融（筹）资性收支。
预算表内一至三级预算项目，由“货币资金期初结存数”、“本期货币资金流入预算”、“本期货币资金余额预算”、“本期可供支配资金预算”、“本期货币资金支出预算”、“筹措货币资金预算”六个项目组成基本架构，在计算口径上相互形成勾稽关系。
成员单位根据管理要求，可以在预算表设置的预算项目下设明细预算项目。
成员单位应根据生产经营业务实际对预算项目反复平衡，最终得出当期应筹措资金预算。
《xxx公司现金流量预算表》格式附后。
第四章资金预算编制及调整
第八条资金预算编制采用收付实现制。
第九条编制资金预算的一般要求：
1、年度资金预算的编制，要依据企业生产经营计划、资本性收支预算及筹资预算，对企业下一年度资金流量进行合理预测。
2、月度预算的编制要依据经批准的年度资金预算，结合企业月度生产经营计划、资本性收支预算及筹资预算，对企
业
下一月度资金流量进行合理预测。
3、旬（或周）资金预算的编制，要依据经批准的月度资金预算，结合旬或工作周的生产经营、资本性收支及筹资的实际情况，对下一旬（或周）资金流量进行合理预测。
第十条资金预算的编报的时间要求。
年度资金预算，应于本年的10月末编制完成；月度资金预算，应于本月末编制完成；旬（或周）资金预算，应于本旬（或周）末前编制完成。
资金预算应按“提、审、决”制度规定权限审批后，通过资金管理系统报资金中心。
第十一条同一经济业务的收支项目在年度资金预算、月度资金预算和旬（或周）资金预算中必须保持一致。
第十二条资金预算的调整。
年度资金预算根据集团公司的要求于当年7月份作一次调整；月度资金预算，如不超过年度预算，可对本月预算进行调整，如超过年度预算，则应先调整年度预算后再调整月度预算；旬（或周）资金预算，如不超过年、月度预算，可对本旬（或周）进行调整，如超过年、月度预算，则应先调整年、月度预算后再调整旬（或周）预算，年度预算调整应按“提、审、决”制度规定权限审批，通过资金管理系统报送至资金中心。
第十三条资金预算的审批。
资金中心对成员单位资金预算的审批，应按集团公司的“提、审、决”制度规定权限执行。
资金中心主要对应由集团公司批准的预算项目进行审批。
对生产经营性项目资金中心一般不做审批。
第五章资金预算执行
第十四条成员单位编制上报的资金预算，是成员单位对未来预算周期内的资金安排，是成员单位自我管理、自我约束的依据。
成员单位应当严格执行，减少执行偏差，控制财务风险。
第十五条日常收支业务发生时，应准确填写资金用途，选择对应的预算项目，自觉接受预算控制。
对于漏报预算的支出业务和超过预算控制的支出业务，成员单位应当及时申报追加旬（或周）预算，并选择是否追加月度预算，该类支出业务不得挤占其他预算项目。
对于超过规定金额的预算项目之间调剂，由资金中心根据“提、审、决”制度规定的权限进行审批。
成员单位内部账户余额不足，应在批准的资金预算内（筹资预算）完成委托借款后再进行支付。
第十六条成员单位的离线业务（包括现金收支业务），应及时在资金管理系统中录入收支业务信息，应准确填写资金用途，选择对应的预算项目。
第六章资金预算的分析、评价、考核第十七条资金中心定期分析各成员单位预算执行偏差和预算调整频度，评价各成员单位的资金预算管理水平，并向各级决策者提供资金预算执行情况报告，作为考核参考依据。
第七章其他
第十八条本办法属于集团公司重要机密文件，不得对外泄露。
第十九条本办法由集团公司计划财务部负责修订、解释。
第二十条本办法从二00八年十二月一日起执行。
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