金融风险管理完整ppt课件

金融风险管理
教师：王霞 兰州商学院金融学院
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内容介绍 本课程以阐述金融风险管理的基本理论
与基本技能为主要内容，以风险管理的 理念为指导，定性分析与定量分析相结 合，对金融风险管理从理论层面、技术 层面和操作层面上分别进行论述。
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参考教材
1、邹宏元：《金融风险管理》，西南财经大 学出版社，2005年版。
2、宋清华、李志辉：《金融风险管理》，中 国金融出版社，2003年版。
3、谷秀娟：《金融风险管理——理论、技术 与应用》，立信会计出版社，2006年版。
4、施兵超、杨文泽：《金融风险管理》，上 海财经大学出版社，2002年版。
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第一章 金融风险管理概述
第一节 金融风险的概念与种类 第二节 金融风险管理概述 第三节 金融风险管理的程序
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第三节 金融风险管理的程序
一、风险的识别和分析 （一）风险识别的方法 1、自上而下的方法 是一种从最高管理层开始，逐步向下识
别风险的方法。识别潜在风险的任务由 董事会负责完成，董事会定期召开会议， 或召集公司的个别员工共同探讨企业所 面临的风险。
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优点：总体上把握企业所面临的风险， 在风险管理方面具有整体性和全局性
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（二）基准风险
1、概念：在资产和负债期限相同、采用的基准 利率不同的条件下，由于不同类别的基准利率 发生的变动幅度不同而产生的风险。
2、案例分析
银行在吸收一笔1年期的浮动利率存款的同时， 发放了同等期限的浮动利率贷款。其中存款利 率根据LIBOR按季浮动，贷款利率根据美国 联邦债券利率按季浮动，当这两个基准利率的 波动浮动不一致时，就产生了基准风险。
生的可能性，主动放弃好拒绝某项可能 导致风险损失的方案。 （2）损失控制：指在损失发生前全面地消 除风险损失可能发生的根源，尽量减少 损失发生的概率。
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2、风险财务法（事后）
定义Байду номын сангаас指在风险事件发生后已经造成损 失时，运用财务工具（如存款保险基金） 对损失的后果给予及时的补偿，促使其 尽快恢复。
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（三）操作风险 （四）流动性风险 （五）国家风险
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第二节 金融风险管理概述
一、金融风险管理的概念 指人们通过实施一系列的政策和措施来控制金
融风险以消除或减少其不利影响的行为。 二、金融风险管理的策略 （一）预防策略 如信用风险的预防；流动性风险的预防等。
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（二）规避策略 （三）分散策略 （四）转嫁策略 （五）对冲策略
金融风险指因种种主观或客观原因导致 的金融领域一系列矛盾显露、激化，进 而对金融体系安全与稳定造成破坏与损 失的可能性。
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金融风险是指经济主体在金融活动中遭 受损失的不确定性。
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二、金融风险的种类
按金融风险的性质划分，可以分为以下几类： （一）市场风险 1、利率风险 2、汇率风险 3、金融资产价格波动风险 （二）信用风险
缺点：距离实际操作部门较远，不容易 发现营运层面的风险。
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2、自下而上的方法
定义：是一种从基层开始，逐步向上推进的风险 识别方法。风险辨识与评估由基层小组承担，然 后逐级向上推进识别企业所面临的风险。
优点：距离实际操作部门较近，更容易发现营运 层面的风险
缺点：不容易从总体上把握企业所面临的风险， 在风险管理方面缺乏整体性好和全局性。
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在实际中，往往将上述两种方法结合起 来使用，不但可以从战略层面发现风险， 而且也可以发现运营风险。
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（二）风险分析和识别的内容
1、分析各种暴露 （1）哪些项目存在金融风险，受何种金
融风险的影响。 （2）各种资产或负债受到金融风险影响
的程度。
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2、金融风险的成因和特征
（1）风险逻辑法。从最直接的风险开始， 层层深入地分析导致风险产生的原因和 条件。
（1）风险自留
（2）风险转嫁
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（二）金融风险管理方案的制定 三、金融风险管理方案的实施和监控 四、风险报告 五、金融风险管理的评估 六、风险确认和审计
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第二章 利率风险管理
第一节 利率风险概述 一、利率风险的概念 （一）概念：是指由于市场利率变动的
不确定性给金融机构带来的风险，具体 说就是指由于市场利率波动造成金融机 构净利息收入损失或资本损失的风险。
从统计学角度看，不确定性是表现为随机事件， 它的出现一般具有偶发、突然等特点。
而风险通常与收益相伴而生。例如，金融资产 的投资者关于不同数值的资本收益预期的信心 可以用概率来表示，可以用概率来说明这种预 期的任何一个既定状态。
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（二）金融风险的概念辨析
金融风险，是金融机构在经营过程中， 由于决策失误，客观情况变化或其他原 因使资金、财产、信誉遭受损失的可能 性。
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第一节 金融风险的概念与种类
一、金融风险的概念 （一）风险概念辨析
风险的四种定义： 1、以未来不确定性作为风险的定义； 2、以损失发生的可能性定义风险； 3、从可能损失程度的角度定义风险； 4、从损失的不确定性方面定义风险。
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风险＝不确定性？
对于一个微观经济主体来说，风险是它的预期 收入遭受损失的可能性，而不确定性则是某种 预知或控制某种不愉快事件发生的不可能性。
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（二）产生条件 1、市场利率发生波动 2、银行的资产和负债期限不匹配 二、利率风险的种类 （一）重定价风险 1、概念：是指由于银行资产和负债到期日的不
同（对固定利率而言）或是重定价的时间不同 （对浮动利率而言）而产生的风险。 是利率风险最基本和最常见的表现形式。
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2、案例分析
银行吸收了一笔10万元、2年期的定期存款， 利率采用固定利率，为5％。同时，发放了 一笔10万元、2年期的的浮动利率贷款，贷 款当时利率为7％，存贷利差为2％；一年后， 假设市场利率下降了1％，贷款将重新定价， 存贷利差缩小为1％，银行收入减少。
（2）指标体系法
（3）风险清单
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3、金融风险的衡量和预测
（1）风险概率的预测 主观概率法 时间序列预测法 累计频率分析法 （2）风险结果的预测 极限测试 在险价值 情景分析
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二、金融风险管理策略的选择 和管理方案的设计
（一）金融风险管理策略的选择 1、 风险控制法（事前） （1）规避风险：考虑到风险事件存在与发