财务费用管理制度

财务费用管理制度

第一章总则

第一条为了规范公司对利息收支、金融手续费等费用的管理，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于无锡浩源钢材有限公司。

第二章财务费用类型及审核处理

第三条财务费用涉及的类型主要有：

（一）每季度根据各个银行存款信息，支付（收取）的行利息；

（二）购买发票产生的手续费；

（三）公司收付款时产生的手续费。如：经销商回款50000元，公司账户收款后显示为49950元，产生50元手续费。

第四条财务费用的审核处理

(一)银行存款产生的利息支付（收取）凭证，由财务经理审核后可进行账务处理；

(二) 付款业务以及购买发票产生的手续费，符合公司规章制度的由财务经理审核后可进行账务处理，不符合公司规章制度的由总裁签批后方可进行账务处理；

(三) 公司收款时产生的手续费用，由财务经理签字，营销总监审核确认后进行账务处理。

第五条因工资、提成以及报销业务等，将款项汇至银行卡而产生的手续费，出纳须将手续费扣除后再发放工资、提成等。

第六条每月6日前将上月利息支付（收取）、金融手续费支付情况进行汇总整理并编制《财务费用汇总表》，报备公司董事长、总经理。

第四章附则

第七条本制度由财务中心负责解释。

第八条本制度自下发之日起正式执行。

附件: 《财务费用汇总表》