财务报销制度与报销流程

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财务报销流程和报销制度

财务报销流程指的是员工向企业申请报销费用并获取财务审批的过程。报销制度则是企业为了管理和控制报销行为而制定的规定和规则。

一般情况下，财务报销流程包括以下步骤：

1. 提交报销申请：员工需要准备报销申请表和相关的费用凭证，如发票、收据等，然后将申请材料提交给财务部门。

2. 财务审核：财务部门会对申请材料进行审核，包括检查费用凭证的真实性和合法性。如果有不符合要求的情况，财务部门会联系员工进行补充或调整。

3. 财务审批：通过财务审核后，财务部门会对申请进行审批。审批的标准一般是根据企业的报销政策和预算控制来决定。一旦审批通过，财务部门会准备支付款项。

4. 财务支付：财务部门根据审批的报销申请，将款项支付给员工或直接付款给供应商。

报销制度是为了管理和控制报销行为而制定的规定和规则。报销制度一般包括以下内容：

1. 报销范围：规定了哪些费用可以被报销，例如差旅费、通讯费、办公费等。

2. 报销标准：规定了每种费用的报销标准，例如交通费可以报销多少钱每公里。

3. 报销申请要求：规定了员工提交报销申请时需要提供的材料和格式。

4. 审批流程：明确了报销申请的审批流程和责任人，例如需要经过部门经理审批或财务总监审批。

5. 控制措施：规定了预算控制和费用审计的制度和规则，以确保报销行为的合理性和合规性。

报销制度的目的是确保企业资金的合理使用和开支的合规性，并提高财务管理的效率和透明度。

财务报销制度及报销流程

财务报销制度及报销流程The document was prepared on January 2, 2021

财务报销制度及报销流程

第一章总则

第二章费用报销凭证的规范

第三章内部控制及一般流程

第四章借款管理规定及借款流程

第五章日常费用报销及流程

第六章工薪福利及相关费用支出制度及流程

第七章专项支出财务报销制度及流程

第八章报销时间的具体规定

第九章附则

第一章总则

第一条、为了加强公司财务管理,规范公司财务报销行为,合理控制费用支出,提高资金使用效益,根据国家有关法律、法规和各项财政政策,结合本公司的具体情况特制定本制度.

第二条、本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况,将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程.

第三条、本制度适用公司全体员工.

第二章费用报销凭证的规范

第四条、报销单填写

1.费用报销单需填写完整：包括部门、日期、内容、大小写金额、合计数.附件张数、报销人及审批人员的签字；注：金额处不能留有空格,金额要完整到元、角、分,在财务有借款的需注明.

2.金额大写要准确：零壹贰叁肆伍陆柒捌玖拾佰仟万亿.

报销原始凭证的要求

1.当事人应充分取得费用的相关单据,如：合同或协议、合法的票据等,合法被税务机关认可的票据,原则上必须是发票才能报销.

2.可使用的收据：购农产品及废旧品收入时可用收据入帐.

3.车费：所有的车票上都必须注明出发地和目的地,以及乘坐日期.

4.打车时,燃油费附加的票据也应该有,即凡是报的数额都必须有发票,同时金额有小数位数的,需注明实际支付的金额.

财务报销制度与流程

财务报销制度是指企业或组织为了规范财务报销行为而制定的一套规章制度，目的是保障财务报销的合法性、准确性和规范性。下面就财务报销制度与流程进行详细阐述。

一、财务报销制度的基本原则

1.合规性原则：财务报销必须按照法律法规和企业规定进行，符合相关政策标准。

2.规范性原则：财务报销必须按照一定的规范程序进行，确保财务报销的准确性和完整性。

4.及时性原则：财务报销必须及时办理，避免因延误而造成不必要的损失。

5.审慎性原则：财务报销必须审慎操作，遵循节约原则，防止财务资源的浪费。

二、财务报销的流程

1.申请报销：员工需要填写报销申请单，包括报销项目、金额、日期等信息，并附上相关的凭证（如发票、收据等）。

3.报销支付：审核通过后，财务部门进行报销支付，将报销款项支付到员工指定的银行账户或者提供现金形式进行支付。

4.报销记录与归档：完成报销支付后，财务部门将相应的报销记录归档，进行电子或纸质档案保存，以备将来审计或查询使用。

5.财务报销审计：定期或不定期进行财务报销审计，对报销申请、凭证和支付进行核对，确保财务报销的合规性和准确性。

6.不合规报销处理：对于不合规的报销申请，财务部门需要及时进行处理，退回申请或追回款项，并对相关人员进行纠正与教育。

三、财务报销制度的管理与监督

1.制度宣贯：企业应当对财务报销制度进行全员宣贯，确保员工了解并遵守制度。

2.内部控制：建立健全的内部控制机制，确保财务报销的合规性和准确性。

3.风险管理：识别财务报销可能存在的风险，并采取相应的控制措施进行防范与管理。

财务报销制度及流程

一、引言。

财务报销制度及流程是公司财务管理的重要组成部分，它直接

关系到公司的资金使用效率和财务风险控制。建立科学合理的财务

报销制度及流程，对于规范公司内部财务管理、提高财务管理效率、防范财务风险具有重要意义。

二、财务报销制度。

1. 报销范围。

公司员工在工作中发生的与公司业务相关的费用支出，可以通

过财务报销制度进行报销，包括但不限于差旅费、招待费、办公用

品费、通讯费等。

2. 报销标准。

公司规定了各项费用的报销标准，员工在报销时需按照公司规

定的标准进行报销，超出标准的部分不予报销。

3. 报销流程。

员工在报销前需先填写报销申请表，报销申请需由部门负责人审批后方可进行报销。报销审批通过后，员工需将相关票据和报销申请表交给财务部门进行报销操作。

三、财务报销流程。

1. 报销申请。

员工在发生费用支出后，需填写报销申请表，包括费用明细、金额、时间等信息，并附上相关票据。

2. 部门审批。

报销申请表需由员工所在部门负责人进行审批，审批通过后方可进行下一步操作。

3. 财务报销。

财务部门在收到经过部门审批的报销申请表和相关票据后，进

行报销操作，将报销款项支付给员工。

四、财务报销注意事项。

1. 票据真实性。

员工在报销时需提供真实有效的票据，不得虚假报销或冒领。

2. 报销时效。

员工需在规定的时间内进行报销，逾期未报销的费用将不予报销。

3. 报销规范。

员工在填写报销申请表时，需按照公司规定的格式填写，不得有遗漏或错误。

五、总结。

财务报销制度及流程对公司财务管理具有重要意义，建立科学合理的财务报销制度，规范财务报销流程，有利于提高公司财务管

财务报销制度及报销流程详细版

财务报销制度及报销流程认真版

财务报销制度指的是企业财务内部掌掌控度体系是企业内部为了有效地进行经营管理而订立的一系列相互联系、相互制约、相互监督的制度、措施和方法的总称。以下是人见人爱的我共享的财务报销制度及报销流程认真版【优秀5篇】，希望能够予以您一些参考与帮忙。

财务报销制度及报销流程认真版篇一

（一）费用标准：

（二）费用标准及增补说明：

1、特别布置出差由总经理会同有关负责人订立，差旅费实行包干制，报销时必需供应留宿和餐饮发票，实际发生未达到标准金额，不予弥补；超出标准部分由员工自行承当。

2、实际出差天数的计算以所乘坐交通工具时间到返还时间为准，以小时计算，超过3小时不满6小时计半天，超过6小时计1天。

3、出差所发生的车旅费用，按发票进行报销，但需在发票后面注明日期、启程地点、到达地点等认真信息。

4、宴请客户需由总经理批准后方可报销接待费。

5、出差时由对方接待单位供应餐饮、留宿及交通工具等将不予报销相关费用。

（三）报销流程：

1、出差申请：拟出差人员首先填写《出差申请表》，认真说明出差地点、目的、行程布置、交通工具及估量差旅费用项目等，出差申请单由总经理批准。

2借支差旅费：出差人员将审批过的《出差申请表》交财务部，按借款管理规定办理借款手续，出纳按规定支出所借款项。

3、购票：出差人员持审批过的出差申请表复印件，到行政人事部申请订票。

4、返回报销：出差人员应在出差任务完成后适时办理报销事宜，流程同日常报销。

财务报销制度及报销流程认真版篇二

（一）资费标准：员工因公做事或者加班，可凭公交车票据报销交通费；加班至晚上10：00以后或因特别原因由主管经理批准后乘出租车，公司可报销出租车费。

财务报销制度及报销流程

财务报销制度及报销流程The document was prepared on January 2, 2021

财务报销制度及报销流程

第一章总则

第二章费用报销凭证的规范

第三章内部控制及一般流程

第四章借款管理规定及借款流程

第五章日常费用报销及流程

第六章工薪福利及相关费用支出制度及流程

第七章专项支出财务报销制度及流程

第八章报销时间的具体规定

第九章附则

第一章总则

第三条、本制度适用公司全体员工.

第二章费用报销凭证的规范

第四条、报销单填写

2.金额大写要准确：零壹贰叁肆伍陆柒捌玖拾佰仟万亿.

报销原始凭证的要求

1.当事人应充分取得费用的相关单据,如：合同或协议、合法的票据等,合法被税务机关认可的票据,原则上必须是发票才能报销.

2.可使用的收据：购农产品及废旧品收入时可用收据入帐.

3.车费：所有的车票上都必须注明出发地和目的地,以及乘坐日期.

4.打车时,燃油费附加的票据也应该有,即凡是报的数额都必须有发票,同时金额有小数位数的,需注明实际支付的金额.

公司财务的报销制度及流程

一、制度概述

公司财务的报销制度是为了规范公司员工在工作和业务活动中所产生的各种费

用的报销及核算管理。该制度的贯彻执行对于公司的财务管理具有十分重要的意义，能够确立公司的财务安全和稳定。

二、报销基本原则

1.支出必须合法、真实、准确、严谨，必须与公司业务活动有关。

2.报销文件必须经过审核核准后方可下单报销，不得随意增减、挪用、

转移行为。

3.财务管理人员对报销文件进行审批时要把关严格，确保支出符合公司

的财务管理规定，不得虚报、瞒报、套取公司资金。

4.报销文书要详尽、真实、准确，资料清晰，方便审批。

三、报销流程

1.报销流程分为：填报报销单、报销审批、单据审核、报销支付等环节。

2.填报报销单时须如实填写报销事由、金额及资料，并附上相应的费用

票据。

3.报销主管审核后签字，并提交报销审批；

4.报销审批人员审批后，提交单据审核人员；

5.单据审核人员核对票据、报销单等资料，如核对无误，则准备支付申

请；

6.报销支付负责人根据支付申请，完成报销支付。

四、报销限制

1.正常业务活动产生的费用可以申请报销，但超出正常的业务活动范围

的费用需要经过领导审批。

2.报销申请必须在产生费用后15天内完成。

3.报销申请必须提供完整、准确的费用票据，如未能提供合法票据，费

用无法报销。

五、制定时间及修改周期

1.该制度自发布之日起生效。

2.该制度应每两年进行一次修订。

3.若员工在制度执行过程中发现任何问题，应及时向财务管理部门反映，

以保证制度执行的公正性和合理性。

六、制度执行及违规处罚

1.公司各位员工必须遵守该制度，执行公司的财务报销制度，否则将被

财务报销制度及审批流程

一、制度目的和适用范围

该制度的目的是为了规范企业内部财务报销行为，保护企业财产安全，提高财务管理效率。适用范围为全体员工。

二、报销范围和限额

报销范围包括但不限于差旅费、会议费、办公费、通讯费等。不同报

销项目有不同的限额，具体限额由企业财务部门根据实际情况制定。

三、报销凭证

报销凭证包括发票、收据、报销申请表、差旅费报销单等。报销申请

人需要提交完整和准确的凭证。

四、报销流程

1.报销申请：报销申请人填写报销申请表，并附上相关凭证，提交给

直接上级审批。

2.审批：直接上级审批对报销申请进行审查，确保申请内容真实、合理、符合制度规定。

4.财务审批：财务部门审核通过后，进行财务审批，确认报销金额和

报销项目的正确性。

5.部门审批：根据不同的报销项目，需要相关部门（如行政部门、人

力资源部门等）进行审批。

6.报销支付：经过审批的报销申请，财务部门通过银行转账或支票等

方式进行支付。

五、报销周期和报销标准

1.报销周期：通常情况下，报销申请提交后的审批流程需要在三个工作日内完成。

2.报销标准：报销标准根据企业制定的财务规定执行，同时需要遵守国家财务相关法规。

六、违规行为处罚

如果发现报销申请人故意提供虚假票据或超出限额报销等违规行为，将给予相应的处罚，包括扣除报销金额、通报批评、甚至给予警告、处分等。

七、制度的培训和宣传

为确保全员财务报销制度的有效实施，企业需要定期进行相关培训和宣传，使所有人员了解制度的内容和执行流程。

以上是一份典型的财务报销制度及审批流程，企业可以根据实际情况进行相应调整和完善。制定和执行规范的财务报销制度和审批流程对于企业的财务管理和稳定运营具有重要意义。

财务报销制度及报销流程

一、引言

财务报销制度及报销流程是企业内部管理的重要环节，确保财务支

出的合规性和精确性，帮助企业实现财务管理的科学化和规范化。本

文将就财务报销制度的定义和目的、报销流程的重要环节以及执行方

式等方面进行探讨。

二、财务报销制度的定义和目的

1. 定义

财务报销制度是企业为规范财务支出而制定的一系列规则和程序的

总称。它包含了财务报销的具体要求、流程及相应的责任分工等内容。

2. 目的

（1）确保财务支出的合规性：财务报销制度的核心目标是确保企

业财务支出符合相关法律法规和内部规章制度，避免违规行为的发生。

（2）提高财务管理的精确性：通过严格的财务报销制度，可以减

少人为错误和失误，提高财务数据的准确性和可靠性，为企业的决策

提供有效的参考依据。

（3）规范企业内部管理：财务报销制度是企业内部管理的重要组

成部分，它规范了财务报销的各个环节，使企业运营更加规范、高效。

三、报销流程的重要环节

1. 报销申请

员工需要在发生费用支出后，填写报销申请表并详细列明各项费用，包括费用的性质、金额、支出事由等。同时，还应提供相应的费用发票、凭证等支持文件。

2. 费用审批

报销申请表经过填写后，需要提交给相应的审批人员进行审批。审

批人员会根据企业内部的审批权限和规定，对报销事项进行合理性和

合规性的审查，并决定是否予以批准。

3. 报销核算

一旦报销申请获得批准，财务部门将对报销事项进行核算。核算包

括检查报销事项的计算准确性、合规性以及报销额度是否符合规定等。经核算后，财务部门将进行相应的财务记录，包括记账、支付等环节。

财务报销制度及报销流程详细版

财务报销制度概述

财务报销制度，是指企事业单位为了规范和管理企业的财务行为，制定的包括

分级审批、限额管理、单证规定、核销审批等方面的规章制度。财务报销制度是企业的重要管理工具，能使企业的财务管理更加规范、透明、有效。

财务报销制度实施的意义在于：

1.保障财务行为的合规性和规范性，防止事故发生。

2.保障企业资金的安全，使企业的财务管理更加透明。

3.提高审批效率和减少公司开支。

4.审批流程更加规范化，便于企业的财务管理。

5.让企业员工知道如何合理地报销，使企业得到更多的绩效。

报销流程详细版

下面我们就进入正题，在制定财务报销制度时需要清晰地了解报销流程。一般

企业根据自己的特点来设计相应的报销流程。

一、填写报销申请

1.填写报销申请单，包括报销金额、报销日期、费用类别、用途理由等

信息。

2.费用类别以公司规定的费用科目为准，必须准确填写报销事项及金额。

3.报销人需签字确认申请表的准确性与真实性。

二、报销单据提交

1.报销人需提交相关单据到财务部门。

2.相关单据包括发票、收据、授权书、申请单、费用分摊表等。

3.提交前需先确认单据是否齐全、规范，是否与报销申请单匹配。

三、单据审批

1.财务部门会根据公司的报销标准进行审查，审核单据的真实性和有效

性。

2.经理审批后，流程进入后续审批环节。

四、报销付款

1.财务部门经过审核后，安排付款。

2.微信、银行卡、现金三种支付方式依公司规定提取相应金额后进行支

付。

五、发放报销凭证

1.财务部门将只需发放公司确认的报销凭证，包括发票、收据等。

2.保留公司内部审计使用。

财务报销制度及报销流程

1. 背景

财务报销制度是企业内部管理的重要组成部分，其完善和规范对于企业的正常

经营至关重要。本文将介绍财务报销制度的相关内容，包括报销流程、控制措施等。

2. 报销流程

2.1 提交申请

报销申请需要由报销人员在ERP系统中填写并提交。申请需要包含以下信息：•报销人员的基本信息；

•报销明细，包括费用项目、金额等；

•相关附件，如发票、合同等。

2.2 审核

报销申请提交后，需要由相应的部门或财务人员进行审核。审核内容包括：•报销明细是否符合公司政策和规定；

•相关附件是否齐全、正确。

审核结果可以分为通过、退回、拒绝等三种情况。如果审核通过，则流程进入

下一步；如果退回，则需要报销人员修正后再次提交；如果拒绝，则需要报销人员重新申请报销。

2.3 付款

当申请审核通过后，需要由财务进行付款操作。付款操作需要注意以下事项：•确定付款账户和金额；

•对申请进行签字确认；

•申请报销凭证。

2.4 后续跟踪

完成付款后，还需要进行后续的跟踪工作。跟踪内容主要包括：

•监控付款进度；

•处理验收问题；

•处理申请报销凭证；

3. 控制措施

为了保证财务报销制度的有效性和合理性，需要采取一定的控制措施。下面列举一些常见的控制措施：

3.1 支付限额

为了避免人为主观因素，企业需要规定相关支出的上限。这样可以有效避免员工虚报报销，并且降低企业财务风险。

3.2 个人审批限制

企业可以设置相应的行政权限，由不同级别的管理人员对不同金额的报销进行审批。这样可以有效控制报销的范围和幅度。

3.3 财务审计

财务审计是企业重要的一环，其目的在于对企业经济活动的合法性、准确性、及时性进行原则性的审核和监督。财务审计不仅有利于加强企业内部管理，还能避免企业财务风险。

费用报销制度及流程

费用报销是指企业内部员工因公出差、参加会议、购买办公用品等产生的费用支出，在规定范围内可以提出报销申请，由企业进行核查后返还支付给员工。建立完善的费用报销制度及流程，不仅有利于规范企业的财务管理，提高效益，还可以激励员工积极性，提升工作满意度。下面将详细介绍费用报销制度及流程。

一、费用报销制度

1.费用范围

费用报销范围主要包括差旅费、交通费、餐费、通讯费、办公用品购置费等。在规定范围内的费用支出可以申请报销，但需注意遵守公司相关规定，避免超标费用。

2.报销标准

不同类型的费用报销标准可能有所不同，建议员工在报销前仔细阅读公司的相关政策和规定，了解每项费用的报销标准，并确保报销内容真实有效，符合规定。

3.报销流程

费用报销流程一般包括填写报销单、提交相关票据及材料、经过主管审核、财务审核、财务支付等环节。员工需要按照规定要求逐步完成报销流程，确保资金安全和准确性。

4.报销时间

公司可能会规定具体的费用报销时间，员工需按时将费用报销单和相关票据提交至财务部门进行审核和处理。延期报销可能导致费用无法及时支付，影响员工个人经济状况。

二、费用报销流程

1.填写报销单

员工在进行费用报销时，首先需要填写完整的报销单，包括员工姓名、部门、报销内容、报销金额、银行账号等信息。确保报销单信息准确清晰，避免因填写错误而延误报销。

2.准备票据材料

在填写报销单后，员工需要准备相关的票据和材料，例如发票、收据、行程单等，作为费用报销的依据。票据材料应保留完整，与报销内容一一对应，以便审核和复核。

3.主管审核

公司财务报销制度及报销流程

公司财务报销制度是指公司对员工进行费用报销的一套规定和流程。下面是一个典型的公司财务报销制度及报销流程的示例：

1. 财务报销范围：公司财务报销范围通常包括差旅费、交通费、餐费、通讯费、办公用品费等与工作相关的费用。

2. 报销申请：员工需要填写报销申请表格，提供相关费用明细和发票等证明文件，并在申请表上注明申请人、报销金额、费用类别等信息。

3. 主管审批：报销申请需要经过主管的审批，主管会核对申请的合理性和准确性，并判断是否符合公司的报销政策。

4. 财务审核：主管审批通过后，报销申请将转交给财务部门进行审核。财务部门会对申请表上的金额、日期、发票等进行核对和确认。

5. 报销支付：一旦报销申请通过审核，财务部门会将报销金额支付给员工。通常支付方式包括银行转账、支票或现金发放。

6. 报销记录：财务部门会将已完成的报销申请及相关文件进行归档，并对报销记录进行统计和管理。

需要注意的是，具体的财务报销制度和流程可能因公司而异，以上仅为一般性的描述，实际操作以公司的具体规定为准。公司应在内部制定明确的财务报销制度，并向员工进行相应的培训和指导，以确保报销流程的规范性和正确性。

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财务报销制度和报销流程

一、财务报销制度的重要性

1.提高财务管理效率：财务报销制度能够规范和优化报销流程，减少重复劳动，提高财务管理效率。

2.保证资金安全：财务报销制度能够明确报销的条件和程序，防止财务资金流失或错误支付。

3.预防腐败行为：财务报销制度能够明确报销的范围和标准，预防虚报、偷漏税和其他腐败行为的发生。

4.提高报销审核的准确性：财务报销制度能够规范报销的审核流程和准则，提高审核的准确性和公正性。

二、财务报销制度的内容

1.报销范围和标准：明确报销的范围和标准，例如各项费用的报销上限和材料要求。

2.报销申请和审批流程：规定报销申请的流程和所需的申请材料，包括申请人、审核人和审批人的职责和权限。

3.报销审核标准和程序：明确报销审核的标准和程序，例如对于费用报销的合理性、真实性的审核要求。

4.报销支付方式和时间：明确报销的支付方式和时间，例如通过银行转账或现金支付，并规定支付截止日期。

5.落地管理措施：明确财务部门和相关部门之间的协作关系，推行财务报销制度的执行，及时发现和处理问题。

三、财务报销的流程

财务报销的流程包括以下几个基本步骤：

1.报销申请：员工根据企业财务报销制度的要求，填写报销申请表，并附上相关的费用票据和凭证。

3.报销审批：财务部门对报销申请进行详细审核，包括费用的合理性和真实性等方面，最终决定是否批准报销。

4.报销支付：经过财务部门的审批后，将报销款项支付给员工或相关单位，支付方式根据企业财务报销制度规定。

5.报销归档：报销流程完成后，相关的报销申请表、费用票据和凭证等材料需按规定归档保存，以备查阅和审计。

财务报销制度及报销流程

一、财务报销制度

财务报销制度是指公司为了规范财务管理和保障资产安全而制定的一套报销规则。财务报销制度旨在规定员工报销的范围，报销的流程，以及报销的标准和限额等，以确保公司财务管理的规范性和透明性。下面是财务报销制度的主要内容：

1. 报销范围

公司员工可以报销以下项目：

•差旅费：包括交通费、住宿费、餐费等；

•通讯费：包括电话费、上网费等；

•办公费：包括办公用品、快递费等；

•培训费：包括课程费、住宿费、餐费等。

2. 报销标准和限额

公司制定了不同项目的报销标准和限额。员工在报销时必须在标准和限额内，如超出需要事先得到上级批准。

3. 报销流程

报销流程分为以下几个环节：

•申请：员工需要填写报销申请表，并在上面注明报销的详细内容和金额。

•审批：上级主管需要对员工的报销申请进行审批，审核通过后才能进行下一步操作。

•报销：公司财务部门可以向员工发放报销款项。

4. 报销标准的更新

公司根据实际情况不断更新报销标准，以保证报销制度的及时性和合理性。

二、财务报销流程

下面是财务报销流程的详细步骤：

1. 员工填写申请表

员工需要填写报销申请表，并在上面注明报销的详细内容和金额。

2. 上级主管审批

上级主管需要对员工的报销申请进行审批，审核通过后才能进行下一步操作。

3. 财务部门处理

公司财务部门会根据员工填写的报销申请表，核算报销金额是否符合标准和限额，核对发票和凭证的真实性和有效性。

4. 发放报销款项

公司财务部门根据审核通过的报销申请，向员工发放报销款项。

三、注意事项

在进行财务报销时，员工需要注意以下几点：

财务报销制度和流程(精选5篇)

财务报销制度和流程（精选 5 篇）

第一篇：财务报销制度和流程

财务报销制度和流程

一、日常费用的报销：

1、日常费用指日常发生的、经常性的、金额较小的费用类（不含货款、工资），该类费用报销时，一律使用“费用报销单”进行报销；

2、填写“费用报销单”。填写内容包括：单位名称、报销日期、报销内容、报销金额（大小写）、所附单据张数、经办人名、核算部门、财务部审核签字、负责人签名。如有特别事项应在备注栏说明。

3、“费用报销单”后附发票（收据）、入库单、请购单（申请单）、送货单（此单在购材料、办公用品、物料消耗品时提供）；

4、“费用报销单”和附件内容、大小写金额必须一致，如有不一致者，按最小金额报销；

5、附件一律用胶水粘贴在“费用报销单”后面，并保证正面朝上，不得倒置；

6、报销流程：

①、费用报销者自行将报销附件粘贴于“费用报销单”后，并按“费用报销单”上内容填写完整并在报销人处签字；

②、报销单送本部门负责人复核并签字；

③、报销人送报销单至财务部，由会计审核；

④、经审核无误的“费用报销单”送呈总经理审批；

⑤、出纳根据总经理审批后的报销单支付款项。

二、流程图：

1.费用发生前的申请（本部门负责人和财务审核）

2.费用报销人粘贴好附件并签字

3.报销人送报销单给本部门负责人复核

4.财务部会计审核

5.总经理审批

6.出纳凭总经理审批结果付款或结清借款

三、费用发生尽量取得正式税务发票。1、提供合法的票据。经办人员索取票据时，应要求供货方将票据内容填写完整，填写内容包括：单位名称、日期、品名、数量、单价、金额、填票人。