我国对外贸易融资现状与发展趋势分析

我国对外贸易融资现状与发展趋势分析摘要：国际贸易融资业务具有低风险、高收益、资本占用少等优势，而被银行和进出口企业所关注。

世界经济全球化、一体化的发展，加剧我国对外贸易发展和银行业的竞争，国际贸易融资因独特的优势而成为银行和企业重点发展的一项金融业务。

本文分析了我国对外贸易融资业务现阶段存在的问题及产生问题的原因，并进一步介绍了对外贸易融资的发展趋势，提出了一些合理化的建议。

关键词：国际贸易融资问题发展趋势建议前言国际贸易融资是建立在国际贸易基础上的融资性业务，主要用于弥补进出口商在进出口各环节的资金缺口。

一方面，该业务收益率高，利润丰厚，具有综合性效益，是现代银行有效运用资金的一种较为理想的方式；另一方面，它有效地解决了企业从事进出口贸易过程中所面临的资金短缺，增强了在谈判中的优势，使之有可能在更广范围内和更大规模上开展国际贸易。

随着国内银行经营环境和经营理念的变化，国际贸易融资业务收入在银行总收入中的占比也逐步提高，并成为中外银行竞争的焦点之一。

而外贸企业也越来越多的开展对外贸易融资。

但是银行和企业必须认真分析和研究其中存在的风险，特别是在当前金融危机肆虐的环境下，更应树立起融资风险意识，努力探索出一些有针对性的对策和措施，以有效规避风险，帮助我国银行和进出口企业获得资金支持，进而推动我国国际贸易融资发展，实现稳定外需的目标。

1我国国际贸易融资现状1.1我国国际贸易融资目前存在的问题改革开放为我国银行业和企业的开展国际贸易融资业务创造了极为有利的条件，加快了它的发展速度，但我国银行开办国际贸易融资业务始于上个世纪90年代中期以后，我国的国际贸易融资业务仍处于起步阶段，在方式和技术上还存在着一定的缺陷，制约了我国国际贸易融资的发展。

1.1.1融资模式落后，融资对象集中目前，国内各银行办理的贸易融资业务仍是以传统方式为主，即以信用证结算与融资相结合的方式，品种少，功能单一。

而相对于保理、福费廷等较为复杂的业务则开展十分有限，这在一定程度上制约了贸易融资业务的发展。

就以福费廷为例，这是一项无追偿权的贸易融资方式，对于外贸企业来说，可确保应收账款的安全性，加速企业资金的周转速度，提高企业对信用风险、汇率风险和利率风险的防范与控制能力，但目前我国各银行对该项业务开发力度不够，很难满足企业需要。

而且我国银行的融资对象主要集中在国有大中型外贸企业。

这些企业一贯得到大量、全面的资金支持，无论是商业银行还是政策性银行都倾向于将融资对象定位于大中型企业。

而目前我国非国有企业即三资企业、外资企业、外贸私营企业却只能得到很少一部分的贸易融资，这与它们的迅速发展，在我国对外贸易发展中所占比例的不断提高不相适应，这限制了融资和中小企业的发展。

1.1.2缺少有效的贸易融资风险防范措施，风险控制手段落后国际贸易融资的特点决定了其涉及的风险较为复杂，但它们是可以预测和防范的，然而科学有效的预测方法和防范措施时并没有在企业中得到具体的应用。

如对于信用风险，仍使用传统的、无针对性的5C法，没有考虑到国际贸易融资的新特点和有别于一般贷款的形势；就国家风险来讲，其评估和预测的方法也不是十分的科学。

我国各大商业银行和企业也都建立了国际贸易融资业务操作规程和管理办法，但仍受传统管理理念的影响，片面追求业务规模，粗放经营，没有针对金融危机环境下的国际贸易融资的业务和风险进行周密、详尽的分析和研究，因而使得国际贸易融资风险隐患较大。

1.1.3缺乏精通国际贸易融资业务的高素质复合型的人才工作人员的素质和业务水平直接影响着银行和企业的服务质量、融资产品的创新以及融资风险的管理。

科学技术的飞速发展，促进了社会经济、文化的多元化发展，对商业银行和企业内部员工的业务水平和素质提出了更高的要求，就目前而言，我国工作人员的知识结构单一，国际结算、信贷、法律等知识水平不高，因而急需一大批精通国际贸易融资业务的高素质的复合型人才，以满足国际贸易融资的发展趋势。

1.1.4融资市场存在不足，竞争不规范在我国的贸易融资市场里，缺少的是一个统一、集中的贸易融资市场，企业在进行贸易融资时，贸易融资的资产的流通往往得到较为自由的流通，实际的做法是买卖双方主要依赖自己的网络进行融资，这样就缺乏竞争性，暗箱操作的可能性增多，一个缺乏公开、公平、公正的贸易融资市场就无法很好的满足企业的贸易融资需求。

各家银行为了争取更大的市场份额，增加国际结算业务量，竞相降低对企业的融资贷款要求，以吸引更多的客户，放松了对贸易融资风险的控制，加剧了银行贸易融资业务的风险。

1.1.5办理融资的手续烦琐，融资条件较为苛刻在申请国际贸易融资的过程中，企业申请的程序复杂、手续烦琐，相应的办理条件也有很多的限制，如办理手续期限太长、效率较低等，这样就大大增加了企业的经营成本，使得企业产生畏难情绪，很多企业对国际贸易融资的需求就在这种环境中给打消了。

1.1.6我国的国际贸易融资易与国际上其他国家发生法律纠纷国际贸易融资由一种传统的融资方式，经过长时间的发展，逐渐形成了一套规范的国际惯例和通行做法。

然而在我国，却存在着与国际惯例和通行做法不相协调甚至是相冲突的情况，违规操作的事件时有发生，法律纠纷不断。

1.2国际贸易融资问题的原因分析1.2.1现代信息技术的制约以先进的技术手段做支撑，国际贸易融资业务所涉及的风险管理就会显得更高效，便可以将银行相关的部门和分支行高效率、有机地联系起来。

国外银行开展了电子商务即在网上建立贸易融资资本市场和经销渠道，通过这种方式，银行可以扩大其分销渠道，以更低的成本涉入新的客户群，并可以更容易、更及时地掌握企业及其交易的背景，更准确地评估贸易项目、评估融资资产的风险及质量，从而高效地管理国际贸易融资业务所涉及的风险。

然而目前我国的银行业只能说基本完成了金融电子化建设的阶段，金融信息化在有些银行只是刚刚起步，从而缺少网络资源的共享，缺乏统一协调的管理，以致无法达到监控风险、相互制约的目的，这样就难以达到控制风险的目的。

1.2.2银行对发展国际贸易融资业务的认识不足商业银行的高级管理人员和相关部门对国际贸易融资业务缺乏了解，对国际贸易融资业务的风险性普遍认识较为肤浅。

另外，对国际贸易融资业务在提高银行的盈利能力，优化信贷资产质量等方面的作用认识不足、认为贸易融资业务在整个信贷资产中的数量少，作用不大，从而导致银行在这其问埋下很多的风险隐患。

在思想认识上也不到位。

国际结算及贸易融资是金融业中最早与国际惯例开始接轨的业务之一，也是最有可能走向国际化的领域的业务。

虽然经过多年的努力，已经取了较快的发展，但我们的观念、认识和做法与国外同行业尚有差距。

1.2.3银行从业人员及企业外贸业务人员的素质整体不高银行缺乏创造和应用创新产品的高素质人员。

一般业务人员要了解各项金融政策、知识全面、思维活跃、熟悉国内外金融产品，有对日常工作中进发的灵感加工为项目可行性分析的能力。

而目前一些银行人员对银行的各种金融工具、融资-T-段的用途、利弊一知半解，更谈不上对风险的准确判断与把握了。

银行人员水平不高使得国际贸易融资风险控制难度加大，使得银行“惜贷”现象增加，也造成我国的国际贸易融资方式在综合运用方面明显滞后于发达国家。

企业外贸人员的素质还不是很高。

外贸企业缺乏熟悉国际金融及国际资本市场运作的人才，业务人员和财务人员素质跟不上形势需要，相关专业知识不足，很多企业对国际保理、出口信用保险等新型的贸易融资工具不了解，也没有意识到通过国际贸易融资、采用更加灵活的国际结算方式，可以更好地促进商品在国际市场上的开拓能力。

1.2.4我国国际贸易融资的法律制度建设与国际相比相对滞后我国从事国际贸易融资的时间相对较短，在国际贸易融资业务涉及金融和商业票据、货权、货物、担保、信托等时，要求法律对上述各种行为的责权要有具体的规定，但相关的立法对上述方面缺乏非常明确的规范。

2我国国际贸易融资业务的新趋势尽管我国国际贸易融资业务当前依然存在上述问题，但最近两年发展较快，与传统作法相比出现了以下的变化。

2.1融资机构和融资方式从单一走向多元化从融资机构看，传统的国际贸易融资是由银行提供的，外汇银行作为国际结算业务的经办机构向企业提供诸如打包放款等方式的融资，除外汇银行和客户外，没有其他机构介入。

随着国际贸易方式的多样性发展及市场的变化，国际贸易融资已不单单是外汇银行的专利，保险公司、信托投资公司、包买商、保理商（办理保付代理业务的机构）等纷纷介入，要么与银行合作，要么独立门户，融资机构开始多元化。

从融资方式上看，出现了基于各种结算方式的产品系列。

由于信用证安全可靠，长期以来我国出口商大多选择此种结算方式，与此相对应，融资方式也主要围绕着信用证的各个环节展开。

但随着国际市场环境的变化，信用证使用的比重逐步下降由原来的80%以上下降到目前的不足20%，而汇款、托收等曾被认为风险大的结算方式却大行其道。

为适应这种变化，以前仅在信用证方式下使用的融资方式开始扩展到汇款和托收，如进出口押汇；而一些早期的专门用于信用证项下的融资方式如红条款信用证、假远期信用证等使用得越来越少，有的已逐步从贸易融资队伍中淡出；一些新开发的融资产品则适用于多种结算方式，如“货押融资”就可同时应用于进口信用证、进口代收和汇出汇款。

2.2从单纯重视出口融资转变为进出口融资并重与国际贸易包括出口和进口两个方面相适应，国际贸易融资也就有了出口贸易融资和进口贸易融资之分。

长期以来，我国的国际贸易融资明显地倾向于出口。

以最早开办该业务且最富经验的中国银行为例，2007年以前该银行的出口贸易融资产品就有十几种，包括打包放款、出口押汇、贴现、承兑、红条款信用证、保理、福费廷、出口信用保险融资、出口退税账户托管融资、订单融资、融易达等，但进口融资就少得多，只有开证授信、信托收据、提货担保、进口押汇、假远期信用证等寥寥几种。

之所以如此，可以说是国家政策导向的结果，由于我国一直实施“奖励出口，限制进口”的政策，出口不仅可以享受政策上的优惠，还能得到资金上的补贴，银行也因此具有开发出口融资产品的动力，出口信用保险融资、出口退税账户托管融资等就是这种动力的产物。

但这种倾斜政策从2006年开始发生转变。

随着顺差的扩大，内外压力巨增，欧美声称中国的贸易政策使全球经济进一步失衡，并采取了许多的限制措施；同时，高额贸易顺差也是导致国内流动性进一步过剩的主要因素之一，并加大了人民币升值的压力。

从2006年开始，国家的贸易政策便从鼓励出口创汇转型到追求出口质量和贸易平衡上来。

“鼓励进口”新政的到来，促使银行开始关注进口融资，为进口商设计的融资方式得以陆续出笼。

2.3贸易融资的功能由改变企业资金流扩展到影响企业整个财务管理国际贸易融资是以国际结算为依托、在国际结算的相关环节上提供的资金融通，进出口商选择的结算方式直接决定了贸易融资的种类和操作流程，通过结算环节的融资，加速了企业的资金周转，解决了企业应收账款或对外付款所面临的资金困境。