驻外机构费用报销管理办法(发文)
驻外人员费用报销规定
为了最大程度的节约驻外人员费用报销时间，强化财务管理和节约成本费用，经公司研究决定，驻外人员的费用报销按照以下规定执行：一、差旅费报销：1、以分公司（含所属办事处）、办事处为单位统一报销。
分公司所属人员将差旅费单据交分公司经理审核签字，每月开分公司经理会议或服务站长会议时，由分公司经理或站长将差旅费报销单带回公司总部（分公司内勤将所有人员的费用单据分业务部门制作报销明细表），将报销单和报销单据明细表移交给相关的业务部门，并做好移交的签字手续。
2、主机部人员的差旅费先由komics管理人员按照日报审核，无误后交部长和分管领导签字，签字完毕后由komics人员将差旅费报销单登记后移交财务部签收，财务部核算完毕后将报销款项付至员工个人的工资存折并将报销款项明细反馈至komics管理人员，komics管理人员通过短信告知销售人员已将报销款××元存至其工资存折并要求销售人员回复。
3、服务人员的差旅费由主管审核，部长和分管签字后由主管将差旅费报销单和报销明细单交财务部核算，财务部核算完毕后将报销款项付至员工个人的工资存折并将报销款项明细反馈至服务部主管，服务部主管通知服务人员流程与销售人员管理相同。
4、只有一人的办事处每月将差旅费报销单邮寄至公司分管部门，由分管部门按照上述流程办理报销手续。
5、永州办事处销售人员由服务站长带回公司并按照上述流程办理报销。
二、手机话费和电话费业务部门收到驻外人员的费用报销单时，将手机话费和固定电话费单独制表，按照标准统一报销，报销款同样存至个人工资存折。
三、房租和水电费房租和水电费由公司财务部统一支付到相关人员工资存折：分公司房租按照合同金额和时间支付，办事处房租按照合同金额每月支付。
分公司水电费按月定期支付。
四、分公司周理会费用报销根据驻外机构管理办法规定，对每周各分公司召开的周例会所产生的费用可以通过招待费报销的形式核销，但每次周会分公司经理必须写出书面的周例会总结报告，否则不予以报销。
公司驻外办公费用管理制度
第一章总则第一条为规范公司驻外办公费用的管理，确保资金使用效率，降低成本，提高公司整体效益，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有驻外办公机构及其工作人员。
第三条驻外办公费用管理应遵循合法性、合规性、节约性、效益性的原则。
第二章适用范围第四条驻外办公费用包括但不限于以下内容：1. 住宿费用：包括住宿费、押金、物业管理费等；2. 交通费用：包括差旅费、交通补贴、租车费等；3. 餐饮费用：包括日常餐饮费、商务宴请费等；4. 办公费用：包括办公设备购置费、维修费、耗材费等；5. 其他费用：包括通讯费、网络费、娱乐费等。
第三章费用审批与报销第五条驻外办公费用支出需按照以下程序进行审批和报销：1. 驻外机构负责人根据实际工作需要，编制费用预算，经驻外机构全体成员讨论通过后，报送总部财务部；2. 财务部对预算进行审核，如有疑问，要求驻外机构负责人进行说明；3. 预算经总部财务部批准后，驻外机构负责人负责执行；4. 驻外机构工作人员在发生费用时，应向负责人提出申请，填写费用报销单；5. 负责人审核报销单，确认费用真实、合规后，签字同意；6. 费用报销单经总部财务部审核无误后，财务部负责支付费用。
第四章费用报销标准第六条驻外办公费用报销标准如下：1. 住宿费用：根据驻外地的住宿条件，参照当地市场价格进行报销；2. 交通费用：按照公司规定的差旅费标准报销；3. 餐饮费用：根据实际情况，合理控制餐饮费用；4. 办公费用：根据实际需求，按照预算执行；5. 其他费用：根据实际情况，合理控制其他费用。
第五章费用监督与检查第七条总部财务部负责对驻外办公费用进行监督和检查，确保费用使用的合规性和效益性。
第八条驻外机构负责人应定期向总部财务部汇报费用使用情况，接受财务部的监督和检查。
第六章责任与处罚第九条驻外机构负责人对驻外办公费用负有直接管理责任，如发现违规使用费用，应承担相应责任。
第十条对违规使用费用的个人，根据情节轻重，给予警告、罚款、解除劳动合同等处罚。
财政部关于印发《国家机关、事业单位驻外非外交代表机构财务管理的规定》的通知
财政部关于印发《国家机关、事业单位驻外非外交代表机构财务管理的规定》的通知文章属性•【制定机关】财政部•【公布日期】1995.10.30•【文号】财外字[1995]365号•【施行日期】1994.07.01•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】失效•【主题分类】财务制度正文*注：本篇法规已被：财政部关于公布废止和失效的财政规章和规范性文件目录(第十一批)的决定（发布日期：2011年2月21日，实施日期：2011年2月21日）废止财政部关于印发《国家机关、事业单位驻外非外交代表机构财务管理的规定》的通知（１９９５年１０月３０日财外字［１９９５］３６５号）安全部、广播电影电视部、国家旅游局、国家外国专家局、中国国际贸易促进委员会、新华社、人民日报社：根据国务院批准实施的《驻外使领馆工作人员工资制度改革方案》及外交部、财政部颁发的《关于驻外使领馆财务管理的规定》（国外职务工资及相关部分），结合国家机关、事业单位驻外非外交代表机构的实际情况，我们制定了《国家机关、事业单位驻外非外交代表机构财务管理的规定》，现印发给你们，请严格遵照执行。
附件：国家机关、事业单位驻外非外交代表机构财务管理的规定附件：国家机关、事业单位驻外非外交代表机构财务管理的规定根据国务院批准实施的《驻外使馆工作人员工资制度改革方案》及外交部、财政部颁发的《关于驻外使馆财务管理的规定》（国外职务工资及相关部分），结合国家机关、事业单位驻外非外交代表机构的实际情况，特制定本规定。
一、实施范围本规定适用于安全部、广播电影电视部、国家旅游局、国家外国专家局、中国贸促会、新华社、人民日报社等单位派驻国外的代表处、办事处、记者站（以下简称驻外代表处）。
二、公私费用划分（一）下列费用由公家报销：１．为个人起伙配备的冰箱、灶具，海拔２０００米以上高原地区配备高压锅的费用；２．办理驻在国驾驶执照的费用；３．宿舍用空调机、电视机、热水器、床、桌、椅、衣柜、台灯、窗帘购置费；４．置于公共场所的洗衣机的购置费；５．开展集体文体活动所需的设备（高尔夫球具、滑雪板、钩鱼杆除外）购置费；６．确因工作需要订购的公用图书、资料及报刊杂志。
驻外办事处费用报销制度
驻外办事处费用报销制度1. 引言2. 费用报销范围日常办公费用如租金、水电费、物业管理费等交通费用包括差旅费、汽车租赁费、交通工具维护费等员工福利费用如员工餐费、员工活动费用等通讯费用如方式费、互联网费等接待费用包括接待客户和合作伙伴的费用等。
3. 费用报销流程步骤1费用发生驻外办事处的员工在执行公务过程中产生费用，需要保留相关费用凭证，并填写费用报销单。
步骤2费用审核驻外办事处的主管或财务部门负责对费用报销单进行审核，确保费用的合理性、真实性和符合公司政策。
步骤3费用报销审核通过的费用报销单提交给财务部门进行报销。
驻外办事处的费用报销单需要按照公司规定的格式填写，并附上相关的费用凭证。
步骤4费用审计公司内部审计部门对驻外办事处费用进行定期审计，以确保费用使用符合公司政策和法律法规，并对驻外办事处的费用报销制度进行评估和改进。
4. 费用报销的限制和要求为了确保费用的合理性和经济性，驻外办事处费用报销制度设立了一些限制和要求费用必须符合公司政策和法律法规的规定费用必须有相关的凭证和明细，包括发票、收据等费用必须按照公司规定的流程和时限进行报销部分费用需要经过预算和审批程序超过规定金额的费用需要事先征得上级主管的批准驻外办事处员工必须严格遵守报销流程和要求，如有违反需承担相应的责任。
5. 监督和检查为了确保驻外办事处费用报销制度的贯彻执行，公司设立了监督和检查机制，具体包括驻外办事处的主管和财务部门对费用报销进行审核和监控内部审计部门定期对驻外办事处的费用进行审计驻外办事处的员工可以举报违规报销行为。
6. 结论驻外办事处费用报销制度对规范驻外办事处的经费使用、提高资金管理效率具有重要作用。
通过明确费用报销的范围、流程和限制，可以有效控制费用支出，并确保费用的合理和经济。
同时，加强监督和检查机制可以避免违规行为的发生。
驻外办事处的员工应该严格遵守费用报销制度的规定，并主动配合审核和审计工作，以确保公司资金的合理使用和管理。
公司驻外报销管理制度
公司驻外报销管理制度一、总则为规范公司驻外员工差旅报销行为，加强差旅费用的控制和管理，提高财务管理效率，特制订本制度。
二、适用范围本制度适用于公司所有驻外员工的差旅报销管理。
三、差旅费用管理1. 凡涉及公务出差发生的差旅费用，需提前向所属部门申请，并按照规定的程序和标准进行报销。
2. 差旅费用包括但不限于交通费、住宿费、餐饮费、通讯费、会务费等，报销时需按照具体的发票和凭证来核定费用。
3. 凡涉及外出办公发生的差旅费用需在返回公司后的15个工作日内报销，逾期未报销的，视为无效。
四、报销标准1. 交通费：凡是乘坐飞机、火车、轮船等公共交通工具出差的，可根据公司规定的标准报销发票金额。
2. 住宿费：凡是在外地出差需要住宿的，住宿费用应按照公司规定的标准进行报销，需提供住宿发票。
3. 餐饮费：差旅期间的餐饮费用应根据公司规定的标准进行报销，并提供餐饮发票。
4. 通讯费：差旅期间手机、电话、上网等通讯费用需按照公司规定的标准进行报销，需提供相关凭证。
五、报销流程1. 差旅结束后，驻外员工将差旅费用报销申请表及相关原始发票、凭证等材料交给所属部门主管审核。
2. 部门主管核准后，将材料提交给财务部门进行财务审核。
3. 财务部门审核无误后，将费用报销金额转账到员工指定的个人账户。
4. 驻外员工应保存差旅费用报销申请表及相关凭证至少两年，以备查验。
六、特殊情况处理对于出差中发生的特殊情况（如病假、延期等），需事先向所属部门报备，并按照相关规定办理特殊报销手续。
七、违规处理1. 若驻外员工违反本制度规定，擅自报销差旅费用，应按照公司相关规定进行处理。
2. 对于有重大违规行为的员工，公司有权采取严厉措施，包括终止劳动合同等。
八、附则1. 本制度解释权归公司财务部门所有，如有疑义或需要补充，须事先向财务部门咨询。
2. 本制度自颁布之日起生效。
以上为公司驻外报销管理制度，希望广大员工遵守规定，合法合规地进行报销操作，以维护公司财务管理和公司形象。
驻外办财务管理制度
第一章总则第一条为加强驻外办财务管理，规范财务行为，确保财务资金的安全、合理、高效使用，根据国家有关财务法规和政策，结合驻外办实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于驻外办的所有财务活动，包括预算编制、资金管理、费用报销、资产管理、审计监督等。
第三条驻外办财务管理工作应遵循以下原则：1. 法规先行，合法合规；2. 精细化管理，提高资金使用效率；3. 严格审批，责任到人；4. 公开透明，接受监督。
第二章预算管理第四条驻外办应根据国家有关政策和年度工作计划，编制年度财务预算，报上级主管部门审批。
第五条预算编制应遵循以下要求：1. 实事求是，科学合理；2. 细化预算项目，明确资金用途；3. 严格控制预算调整，确保预算执行的严肃性。
第六条预算执行过程中，驻外办应按月编制预算执行情况报告，及时掌握预算执行进度，对预算执行情况进行分析。
第三章资金管理第七条驻外办应设立专门的资金账户，确保资金的安全、合规使用。
第八条资金收支应符合以下要求：1. 严格按照国家有关财务法规和政策进行；2. 严格执行预算，不得超支；3. 严禁挪用、侵占、截留、私分资金。
第九条驻外办应建立健全资金审批制度，明确审批权限和程序，确保资金使用的合理性和有效性。
第四章费用报销管理第十条驻外办费用报销应遵循以下原则：1. 合法合规，合理开支；2. 实事求是，据实报销；3. 严格控制，避免浪费。
第十一条费用报销应提供真实、合法的票据，并符合以下要求：1. 金额准确，无涂改；2. 内容完整，无遗漏；3. 票据合法，符合规定。
第十二条驻外办应定期对费用报销进行审核，确保报销的真实性、合规性。
第五章资产管理第十三条驻外办应建立健全资产管理制度，确保资产的安全、完整、高效使用。
第十四条资产购置应遵循以下要求：1. 符合实际需要，合理配置；2. 质量可靠，性能优良；3. 采购程序规范，手续完备。
第十五条资产使用过程中，应加强管理，防止资产流失和浪费。
第六章审计监督第十六条驻外办应定期接受内部审计和外部审计，确保财务管理的规范性和有效性。
驻外办事处差旅费用管理制度
驻外办事处差旅费用管理制度前言一、费用报销范围交通费：包括机票、火车票、长途汽车票等差旅交通费用。
住宿费：包括酒店、宾馆等住宿场所的费用。
餐饮费：包括工作餐及因差旅需要在外就餐的费用。
通讯费：包括差旅期间的方式、上网及其他通讯费用。
其他费用：包括因差旅而发生的其他合理费用，如会议费、礼品费等。
二、费用标准和限额根据差旅费用管理的原则，费用标准和限额如下：1. 交通费用标准和限额差旅机票：应尽量选择航班经济舱，并按照实际票价进行报销。
差旅火车票和长途汽车票：应选择普通座位，并按照实际票价进行报销。
2. 住宿费用标准和限额酒店住宿费用：应选择性价比较优的酒店或宾馆，并按照实际房费进行报销。
住宿费用限额：根据驻外办事处所在地的市场行情和公司相关规定确定，超出限额部分由员工自行承担。
3. 餐饮费用标准和限额差旅期间的工作餐费用：应按照实际消费情况进行报销。
在外就餐费用限额：根据驻外办事处所在地的市场行情和公司相关规定确定，超出限额部分由员工自行承担。
4. 通讯费用标准和限额差旅期间的方式及上网费用：应按照实际使用情况进行报销。
其他通讯费用限额：根据公司相关规定确定。
5. 其他费用标准和限额会议费用：根据会议安排和需求确定，需提前申请并经主管部门批准。
礼品费用：应合理且符合公司相关规定。
三、费用报销流程根据公司相关规定，费用报销流程如下：出差申请：员工在计划出差前，需书面提交出差申请，明确出差目的、时间、地点、预计费用等信息。
出差审批：出差申请需经过主管部门审批，并获得批准后方可出差。
差旅费用报销：差旅结束后，员工应在规定时间内，将相关费用票据和报销申请单提交给财务部门。
财务审核：财务部门对提交的费用票据和报销申请单进行审查，并核实其合规性和真实性。
费用报销发放：通过财务部门审核后，费用报销将在规定时间内发放给员工。
四、违规处理提醒警告：对于不严重的违规行为，先行进行提醒警告，要求员工立即改正。
扣除部分费用：对于超出限额或不符合公司规定的费用，将扣除相应的费用金额。
驻外人员费用报销制度。草稿
驻外人员费用报销制度。
草稿驻外人员费用报销办法碧财字（2011）号为了适应公司发展和对外经营的需要，进一步规范公司驻外人员费用报销行为，经公司研究，制订本办法。
一、驻外人员类型及报销待遇（一）类型：公司驻外人员按照与公司利润分配方式分为：○1自主经营人员、○2公司外派人员，两种。
（二）报销待遇1、自主经营人员，是只向公司交纳固定的返点毛利，并赚取公司供货价与销售价的差价的人员；因此公司只承担其发货运费，其他费用一律不承担，由自主经营人员自负。
2、公司外派人员，是按照公司的指令进行业务活动，所赚利润归属于公司的人员；因此公司按其业绩支付底薪工资、提成并报销业务经费，具体按本办法第二条执行。
二、公司外派人员报销办法公司外派人员按家庭常住地分为：○1当地城区人员，○2当地郊区人员（居住地离城区三公里以上），○3外地人员，三类。
（一）备用金的申领按《公司借款报销制度.碧财字（2010）003号》执行。
（二）驻外人员住宿费用报销规定1、“当地城区人员”的驻地住宿费用、伙食补贴不再报销。
2、“当地郊区人员”及“外地人员”的驻外住宿费用、冬季取暖费可以报销。
报销方式分为：（1）旅馆住宿费用报销；报销标准仍按《公司借款报销制度.碧财字（2010）003号》执行。
（2）租房住宿费用报销；当地郊区人员及外地人员在驻地停留时间超过10天/月的，应该租住民房作为办事处，租房后不再报销旅馆住宿费。
租赁房屋及房租费用、冬季取暖费由销售部经理派人谈价，公司副总批准后办理。
（3）房租报销标准为：（三）“当地郊区人员”及“外地人员”的驻外伙食补贴规定驻外伙食补贴规定不变，仍按《公司借款报销制度.碧财字（2010）003号》执行。
即省内县及市20元/日。
（四）驻外人员生活用品报销规定“当地郊区人员”及“外地人员”租住民房作为办事处的，所购买生活用品可以报销，包括：被、褥、枕头、床单、被罩、枕巾、碗筷、暖壶等每人一套，水壶、锅、灶、刀具等炊具每房一套, 总计控制在500元/套，凭发票报销。
驻外办事处财务管理制度
第一章总则第一条为规范驻外办事处财务管理工作，加强财务管理，确保财务活动合法、合规、高效，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》等法律法规，结合本办事处实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于驻外办事处所有财务活动，包括收入、支出、资产、负债、成本、费用等。
第三条驻外办事处财务管理应遵循以下原则：1. 法规遵从原则：严格遵守国家法律法规，确保财务活动合法、合规。
2. 实事求是原则：以实际业务为基础，客观、真实地反映财务状况。
3. 严谨细致原则：对财务工作要求严谨细致，确保财务数据的准确性。
4. 效率优先原则：提高财务管理效率，降低财务成本。
第二章财务管理组织架构第四条驻外办事处设立财务管理部门，负责财务管理的具体实施。
第五条财务管理部门的主要职责：1. 负责编制财务预算、执行财务预算、监督预算执行情况。
2. 负责办理会计核算、编制财务报表、进行财务分析。
3. 负责管理公司资产、负债、成本、费用等。
4. 负责税务筹划、税务申报、税务审计等工作。
5. 负责财务风险控制、内部控制体系建设。
第三章财务管理制度第六条收入管理1. 驻外办事处应按照国家规定和公司制度，建立健全收入管理制度。
2. 所有收入应按照规定进行核算，确保收入的真实性、完整性和准确性。
3. 严禁虚列收入、隐瞒收入、截留收入等违规行为。
第七条支出管理1. 驻外办事处应按照国家规定和公司制度，建立健全支出管理制度。
2. 所有支出应按照规定进行核算，确保支出的真实性、合理性和合法性。
3. 严禁虚列支出、挪用资金、违规报销等违规行为。
第八条资产管理1. 驻外办事处应按照国家规定和公司制度，建立健全资产管理制度。
2. 资产应定期进行盘点、清理，确保资产的安全、完整和有效利用。
3. 严禁擅自处置资产、违规出租、转让等违规行为。
第九条负债管理1. 驻外办事处应按照国家规定和公司制度，建立健全负债管理制度。
2. 负债应按照规定进行核算，确保负债的真实性、合规性和安全性。
驻外员工报销管理制度范本
第一章总则第一条为规范公司驻外员工报销行为，加强财务管理和内部控制，确保资金使用安全、合理，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有驻外员工。
第三条本制度遵循合法性、真实性、完整性、及时性、效益性原则。
第二章报销范围第四条驻外员工报销范围包括：1. 交通费用：包括往返交通费、市内交通费等。
2. 住宿费用：包括住宿费、宽带上网费等。
3. 餐饮费用：包括日常用餐费、公务宴请费等。
4. 办公用品费用：包括办公设备购置费、办公用品购置费等。
5. 业务招待费用：包括业务洽谈、商务考察、培训等产生的费用。
6. 其他费用：经公司批准的与工作相关的其他费用。
第三章报销流程第五条驻外员工报销应按照以下流程进行：1. 驻外员工填写《驻外员工报销单》，详细列明报销事由、金额、凭证等。
2. 驻外员工所在部门负责人审核《驻外员工报销单》，签署意见。
3. 驻外员工将《驻外员工报销单》及相关凭证提交至财务部门。
4. 财务部门对《驻外员工报销单》及相关凭证进行审核，确认无误后办理报销手续。
5. 财务部门将报销款项划拨至驻外员工账户。
第四章报销标准第六条驻外员工报销标准如下：1. 交通费用：根据公司规定及实际情况，实行实报实销。
2. 住宿费用：根据公司规定及实际情况，实行实报实销。
3. 餐饮费用：按照公司规定的标准进行报销。
4. 办公用品费用：根据公司规定及实际情况，实行实报实销。
5. 业务招待费用：按照公司规定的标准进行报销。
6. 其他费用：经公司批准的，按照实际情况进行报销。
第五章报销审批第七条驻外员工报销审批权限如下：1. 部门负责人对《驻外员工报销单》进行初步审核，签署意见。
2. 财务部门对《驻外员工报销单》进行审核，确认无误后办理报销手续。
3. 公司总经理对重大费用支出进行审批。
第六章监督与考核第八条公司设立财务审计部门，对驻外员工报销行为进行监督和考核。
第九条对违反本制度规定的行为，公司将依法依规进行处理。
第七章附则第十条本制度由公司财务部门负责解释。
驻外人员费用报销制度。草稿
驻外人员费用报销办法碧财字（2011）号为了适应公司发展和对外经营的需要，进一步规范公司驻外人员费用报销行为，经公司研究，制订本办法。
一、驻外人员类型及报销待遇（一）类型：公司驻外人员按照与公司利润分配方式分为：○1自主经营人员、○2公司外派人员，两种。
（二）报销待遇1、自主经营人员，是只向公司交纳固定的返点毛利，并赚取公司供货价与销售价的差价的人员；因此公司只承担其发货运费，其他费用一律不承担，由自主经营人员自负。
2、公司外派人员，是按照公司的指令进行业务活动，所赚利润归属于公司的人员；因此公司按其业绩支付底薪工资、提成并报销业务经费，具体按本办法第二条执行。
二、公司外派人员报销办法公司外派人员按家庭常住地分为：○1当地城区人员，○2当地郊区人员（居住地离城区三公里以上），○3外地人员，三类。
（一）备用金的申领按《公司借款报销制度.碧财字（2010）003号》执行。
（二）驻外人员住宿费用报销规定1、“当地城区人员”的驻地住宿费用、伙食补贴不再报销。
2、“当地郊区人员”及“外地人员”的驻外住宿费用、冬季取暖费可以报销。
报销方式分为：（1）旅馆住宿费用报销；报销标准仍按《公司借款报销制度.碧财字（2010）003号》执行。
（2）租房住宿费用报销；当地郊区人员及外地人员在驻地停留时间超过10天/月的，应该租住民房作为办事处，租房后不再报销旅馆住宿费。
租赁房屋及房租费用、冬季取暖费由销售部经理派人谈价，公司副总批准后办理。
（3）房租报销标准为：（三）“当地郊区人员”及“外地人员”的驻外伙食补贴规定驻外伙食补贴规定不变，仍按《公司借款报销制度.碧财字（2010）003号》执行。
即省内县及市20元/日。
（四）驻外人员生活用品报销规定“当地郊区人员”及“外地人员”租住民房作为办事处的，所购买生活用品可以报销，包括：被、褥、枕头、床单、被罩、枕巾、碗筷、暖壶等每人一套，水壶、锅、灶、刀具等炊具每房一套, 总计控制在500元/套，凭发票报销。
驻外办财务管理制度
第一章总则第一条为规范我国驻外办事机构（以下简称驻外办）的财务行为，加强财务管理，确保资金安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》及国家有关财务管理制度，结合驻外办实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于我国驻外办的所有财务活动，包括资金筹集、使用、管理、监督等。
第三条驻外办财务管理工作应遵循以下原则：1. 合法性原则：驻外办财务活动必须符合国家法律法规和政策要求。
2. 安全性原则：确保资金安全，防范财务风险。
3. 效率性原则：提高资金使用效率，降低成本。
4. 透明性原则：财务活动公开透明，接受监督。
第二章财务管理组织机构与职责第四条驻外办设立财务管理部门，负责本制度的实施和财务管理工作。
第五条财务管理部门的主要职责：1. 负责编制驻外办年度财务预算和计划，并按季度进行预算执行情况分析。
2. 负责组织实施财务收支管理，确保资金安全、合规使用。
3. 负责会计核算、报表编制、财务分析等工作。
4. 负责财务风险防控，制定并实施财务风险管理制度。
5. 负责财务信息的保密工作。
第三章资金管理第六条驻外办资金管理应遵循以下规定：1. 资金筹集：驻外办应通过合法渠道筹集资金，确保资金来源的合规性。
2. 资金使用：驻外办应合理使用资金，严格按照预算执行，不得超支。
3. 资金支付：驻外办应按照国家有关规定，通过银行转账等方式支付资金，不得以现金支付。
4. 资金归集：驻外办应定期将资金归集到总部，确保资金集中管理。
第四章会计核算与报表第七条驻外办会计核算应遵循以下规定：1. 会计科目设置：根据国家会计制度规定，设置合理的会计科目。
2. 会计凭证：严格审核会计凭证，确保其真实、合法、完整。
3. 会计账簿：按照国家会计制度规定，设置和登记会计账簿。
4. 会计报表：按月编制会计报表，并按规定报送总部。
第五章财务监督与考核第八条驻外办财务监督应遵循以下规定：1. 内部审计：定期进行内部审计，确保财务活动的合规性。
财政部关于印发《外交支出经费管理暂行办法》的通知
财政部关于印发《外交支出经费管理暂行办法》的通知文章属性•【制定机关】财政部•【公布日期】1996.07.08•【文号】财外字[1996]223号•【施行日期】1996.07.01•【效力等级】部门规章•【时效性】失效•【主题分类】外交其他规定,财务制度正文财政部关于印发《外交支出经费管理暂行办法》的通知（财外字〔１９９６〕２２３号）国务院有关部委、直属机构：为了规范外交支出经费预算及管理，强化预算的分配和监督职能，保证对外交往工作的开展，根据《中华人民共和国预算法》及其《实施条例》，我们制定了《外交支出经费管理暂行办法》，现印发你们，请遵照执行。
附件：外交支出经费管理暂行办法中华人民共和国财政部一九九六年七月八日附件：外交支出经费管理暂行办法第一章总则第一条为规范外交支出预算及其各个环节的管理，强化预算的分配和监督职能，保证对外交往工作的开展，根据《中华人民共和国预算法》及其《实施条例》，特制定本暂行办法。
第二条外交支出经费是国家财政为保证对外交往工作的正常开展而设置的资金，各单位要单独核算，不得改变资金的性质和用途，不得挪用或挤占。
第三条各单位外交支出经费使用计划的安排应遵循“统筹兼顾，保证重点”的原则，不得突破财政下达的预算指标。
第四条各单位应确立严格的经费使用报批程序和审批权限，认真贯彻“勤俭办外交、办外事”的方针，精打细算，使有限的资金发挥更大的效益。
第五条各单位要建立健全财会机构，配备合格的财会人员，负责经费管理工作；财务人员要积极参与，了解业务部门的工作，正确实施会计核算，行使财务监督职责。
第二章支出范围第六条外交支出经费的开支范围包括：驻外机构经费、出国费、招待费、其他外事费。
（一）驻外机构经费：指用于驻外使领馆、常驻联合国及其他国际组织的代表团、中央行政事业单位驻外非外交性质代表机构的经费。
包括：工资、公务费、设备购置费、修缮费、业务费、房租费、基建费、其他费用。
（二）出国费：指用于中央党政机关、人员团体和事业单位出国访问、考察和参加国际活动等经费。
公司驻外报销管理制度
公司驻外报销管理制度第一章总则第一条为了规范公司驻外员工的报销行为，保障公司资金的合理使用和管理，提高财务风险防控能力，特制定本制度。
第二条本制度适用于所有被公司派遣至国内外从事工作的员工，包括长期出差、短期出差以及其他外派情况。
第三条公司驻外员工有权依据本制度规定，在公事报销范围内进行费用报销，但必须严格按照规定的程序和标准进行。
第四条公司财务部门负责对驻外员工的报销申请进行审核和审批，确保报销行为符合公司政策和法规要求。
第五条驻外员工应当严格遵守公司相关规定，如有违反将受到相应的处罚和处理。
第六条公司保留根据实际情况调整和完善本制度的权利。
第七条本制度由公司财务部门负责解释。
第二章报销范围第八条驻外员工在执行公事过程中产生的合理、必要的费用可以报销，包括但不限于：差旅费、住宿费、餐饮费、交通费、办公用品费等。
第九条驻外员工的报销申请必须符合公司的相关政策和规定，费用必须是在公事范围内发生，并要求提供有效的发票和票据。
第十条驻外员工因私事产生的费用，不可报销，如需报销须经相关部门批准并按规定的程序进行。
第十一条驻外员工在报销中不得违规操作或虚报费用，必须如实填写报销单据和明细，对于虚假报销行为将受到处罚。
第三章报销程序第十二条驻外员工在执行公事后，应及时整理费用明细，并填写报销单据。
第十三条报销单据应包括：报销人姓名、职务、报销日期、报销明细、费用金额、发票号码等基本信息，同时需附上有效的发票和票据。
第十四条驻外员工填写完报销单据后，应提交给所在部门负责人审核，并在报销单据上签字确认。
第十五条部门负责人审核通过后，报销单据应提交给财务部门进行审批。
第十六条财务部门应在收到报销单据后，及时进行审核和审批，并在报销单据上签字确认。
第十七条财务部门审核通过后，应及时将报销费用发放给报销人，并在系统中记录相关信息。
第十八条报销人在收到报销费用后，应及时查验，并在系统中确认收款。
第十九条财务部门要定期对报销情况进行统计和分析，并进行整改和优化。
境外公司报销制度模板
境外公司报销制度第一章总则第一条为了加强公司的财务管理，规范公司财务报销行为，统一各部门的报销程序及规定，合理控制费用支出，根据相关的财经制度，结合本公司的具体情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于本公司在境外的所有员工。
第三条本制度所称的报销，是指员工在境外工作期间，因公发生的各项费用支出。
第四条公司财务部门是负责境外报销管理的归口部门，负责制定和解释报销管理制度，对报销工作进行指导和监督。
第二章报销范围与标准第五条报销范围包括：（一）差旅费：包括机票、火车票、长途汽车票、出租车费、市内交通费等；（二）住宿费：按照公司规定的标准报销；（三）餐费：按照公司规定的标准报销；（四）通讯费：包括国际电话费、上网费等，按照公司规定的标准报销；（五）办公用品费：包括购买办公用品、办公设备等费用；（六）业务招待费：按照公司规定的标准报销；（七）其他合理的工作支出。
第六条报销标准：（一）差旅费：按照公司规定的差旅费标准报销；（二）住宿费：按照公司规定的住宿费标准报销；（三）餐费：按照公司规定的餐费标准报销；（四）通讯费：按照公司规定的通讯费标准报销；（五）办公用品费：按照公司规定的办公用品费标准报销；（六）业务招待费：按照公司规定的业务招待费标准报销；（七）其他合理的工作支出：按照公司规定的标准报销。
第三章报销流程第七条员工在发生费用支出时，应当取得合法的发票或者凭证，并按照规定填写报销单据。
第八条员工应当在报销单据上注明费用的发生时间、地点、事由、金额等信息，并附上相关证明材料。
第九条员工将填写好的报销单据提交给所在部门的负责人审批。
第十条部门负责人对员工提交的报销单据进行审核，确认费用的真实性、合理性后，签字批准。
第十一条部门负责人将批准后的报销单据提交给财务部门。
第四章报销管理第十二条财务部门对提交的报销单据进行审核，确认费用的真实性、合理性、合规性后，予以报销。
第十三条财务部门应当对报销情况进行汇总分析，定期向公司领导报告。
驻外人员费用报销管理制度
第一章总则第一条为规范驻外人员费用报销行为，加强公司财务管理，提高资金使用效益，保障公司利益，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有派驻外地的员工及其相关费用报销事项。
第三条驻外人员费用报销应遵循合法、合规、合理、高效的原则。
第二章报销范围及标准第四条驻外人员费用报销范围包括但不限于以下几类：1. 差旅费：包括交通费、住宿费、伙食补助费、市内交通费等；2. 办公费：包括通讯费、办公用品费、资料费等；3. 其他费用：包括业务招待费、礼品费、培训费等。
第五条各类费用报销标准参照国家相关规定和公司实际情况执行。
第三章报销流程第六条驻外人员费用报销流程如下：1. 驻外人员根据实际情况填写《驻外人员费用报销单》，详细列明费用发生的时间、地点、事由、金额等；2. 驻外人员将《驻外人员费用报销单》及相关凭证提交给所在部门主管；3. 部门主管审核后，将《驻外人员费用报销单》及相关凭证提交给财务部门；4. 财务部门对《驻外人员费用报销单》及相关凭证进行审核，确认无误后，提交给财务经理；5. 财务经理审批后，将《驻外人员费用报销单》及相关凭证提交给总经理或总经理授权人审批；6. 经批准后，由财务部门办理报销手续，并将报销款项支付给驻外人员。
第四章报销时限第七条驻外人员费用报销应遵循以下时限要求：1. 差旅费：出差结束后10个工作日内报销；2. 办公费：费用发生后的10个工作日内报销；3. 其他费用：根据实际情况确定报销时限。
第五章借支管理第八条驻外人员因特殊情况需要借款，应填写《驻外人员借款单》，经所在部门主管审批后，由财务部门办理借款手续。
第九条驻外人员借款后，应在规定的时间内报销相关费用，并归还借款。
第六章监督与检查第十条公司财务部门负责对驻外人员费用报销工作进行监督和检查，确保报销流程规范、费用合理。
第十一条公司定期对驻外人员费用报销情况进行审计，对违规报销行为进行严肃处理。
第七章附则第十二条本制度由公司财务部门负责解释。
驻外办事处费用报销制度
驻外办事处费用报销制度1. 引言为了规范驻外办事处的费用报销流程，确保费用的合理性和符合相关规定，制定本驻外办事处费用报销制度。
本制度适用于所有驻外办事处的员工，包括但不限于差旅费、交通费、餐费、招待费等各类费用的报销。
2. 报销标准2.1 差旅费驻外办事处员工因工作需要出差产生的差旅费用，按照公司差旅费用报销制度执行。
2.2 交通费驻外办事处员工因工作需要乘坐交通工具产生的费用，包括但不限于飞机、火车、汽车、轮船等，按照公司交通费用报销制度执行。
2.3 餐费驻外办事处员工在外出办公期间的餐费，按照公司餐费报销标准执行。
支持员工用餐的发票必须包括就餐日期、就餐地点、消费金额等信息。
2.4 招待费驻外办事处员工因业务需要招待客户或合作伙伴产生的费用，需提前获得驻外办事处负责人或上级领导的批准，并按照公司招待费用报销标准执行。
2.5 其他费用其他费用，包括但不限于邮寄费、费、通讯费等，按照公司相关费用报销制度执行。
3. 报销流程3.1 费用申请驻外办事处员工在产生费用前，必须先填写费用申请表，并注明费用的明细和金额。
3.2 费用审核费用申请表需由驻外办事处负责人或上级领导进行审核，并决定是否批准费用报销。
3.3 收集凭证驻外办事处员工应妥善保管业务活动中产生的费用凭证，如发票、小票、收据等。
3.4 费用报销驻外办事处员工在费用申请获得批准后，可向财务部门提交费用报销申请，并提供相关费用凭证。
3.5 费用核销财务部门核对费用报销申请和相关凭证后，将费用核销到驻外办事处员工的个人帐户或公司帐户。
3.6 费用记录财务部门需对驻外办事处的费用报销情况进行记录和汇总，定期向驻外办事处负责人和上级领导进行报告。
4. 注意事项4.1 严格遵守相关规定驻外办事处员工在费用报销过程中，必须严格遵守公司相关规定，不得违反法律法规或超出公司规定的限额标准。
4.2 真实性和合理性驻外办事处员工在填写费用申请表和提交费用凭证时，必须保证信息的真实性和费用的合理性。
中国人民银行驻外机构财务管理办法
中国人民银行各驻外机构：为加强中国人民银行驻外机构的财务管理，特制定《中国人民银行驻外机构财务管理办法》。
现印发给你们，请严格遵照执行。
附：中国人民银行驻外机构财务管理办法第一章总则第一条为规范中国人民银行驻外机构的财务行为，加强财务管理，提高资金使用效益，根据《国家机关、事业单位驻外非外交机构财务管理的规定》(财政部外字[1995]365号)、《外交支出经费管理暂行办法》(财外字[1996]223号)，结合驻外机构的实际情况，制定本办法。
第二条本办法适用于中国人民银行驻非洲代表处、驻欧洲代表处、驻东京代表处、驻美洲代表处、驻加勒比开发银行联络处，以及今后在国(境)外开设的其他常驻代表机构(以下简称代表处)。
第三条各代表处必须依据国家有关法律、法规和财务规章制度开展财务活动，既要按照《会计基础工作规范》的要求搞好会计核算，又要增收节支，量入为出，科学、合理地安排各项支出。
第二章预算管理第四条预算是指各代表处为完成工作任务，按上级主管部门要求编制的年度财务收支计划，包括收入和支出预算。
第五条各代表处的预算按下列程序编报与审批：各代表处根据下一年度人员编制、工作任务和收入支出增减因素，分析测算、从紧从实编制下一年度的收入、支出预算，并于每年10月中旬报国际司。
国际司审核汇总驻外机构下一年度收入支出预算，并经机关事务管理局核定后，上报主管行长审批。
机关事务管理局将经行长审批同意的驻外机构预算列入总行机关预算并经会计司审核后上报财政部。
机关事务管理局根据财政部下达的总行机关预算中“驻外机构经费”账户指标，会同国际司核定各代表处的年度预算。
第六条预算拨款(一)各代表处经费采取按季度拨款方式。
由国际司根据各驻外机构的用款进度，于每季度初到机关事务管理局办理预算拨款手续。
但对于不能及时报送报表的单位，财务部门有权于下季报表收到后再划拨当季的经费。
(二)在财政部批复中国人民银行年度预算之前，每季度各项费用的拨款暂按上年度财政部批复预算中相应支出的80%控制；在财政部批复中国人民银行预算之后，每季度各项费用拨款按用款进度掌握。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
集团驻外机构费用报销管理办法
伴随着公司的不断发展壮大，其所涉及的项目逐步增加，驻外机构人员数量不断增多，为了保障公司及广大驻外人员权益，规范财务报销制度和薪酬制度，现制定本办法。
一、适用范围：
本管理办法适用于公司委派的长期驻外人员。
二、驻外补贴
驻外补贴是公司体恤员工远离集团本部，鼓励员工积极努力地工作，按月以工资形式发放的一种福利。
三、驻外机构人员食宿
1、驻外人员住宿由公司统一安排，按照级别不同，所驻地域等情况统一安排住宿。
2、驻外人员每日三餐由公司全部承担，标准为每人10元/日。
四、驻外人员费用报销项目及管理办法
1、电话费
按不同级别，每人每月电话费报销额度不同，自本办法实施后，电话补助将不在计入月工资中，将以发票报销形式予以实现。
各驻外人员所用电话必须为本人实名且只能在一个号码下报销费用，不接受多号码分别报销。
公司鼓励合理节约，年终结算时实行多退少补，举例说明：A君每月电话费报销额度为300元，每年共3600元，年终结算时，其实际报销费用为2000元，公司届时将省下的1600元以现金形式返还；若其实际报销费用大于3600元，多出部分将在当月工资中扣除。
（各项目人员电话费报销额度见附表1）
2、招待费
招待费是指在有益于公司项目发展或与所驻地政府相关机构人员进行协调沟通时，发生的费用。
招待费使用原则是不提倡铺张浪费，倡导有效使用。
各驻外机构在报销招待费时，须同时提交《招待记录单》（见附表2），无《招待记录单》或所报销费用于《招待记录单》所记录费用不符时，财务不予报销。
3、探亲假费用
建筑开发部驻外期间实行全月上班制，公司从体恤员工角度出发，每月安排2次探亲假，每次2天，往返路费由公司承担。
员工事后可凭《探亲假申请单》（见附表3）及往返车票进行报销。
员工在报销时须同时提交《探亲假申请单》，无《探亲假申请单》或《探亲假申请单》所批准日期于报销火车票日期不符，财务不予报销。
4、燃油费及过路费
各驻外机构人员如需驾车出差，须提前填写《出差申请单》，事后员工可凭《出差申请单》、加油票据及过路费票据按照差旅报销流程进行报销，如无《出差申请单》或《出差申请单》所记录与过路费票据不符，财务不予报销。
5、驻外人
驻外人员由于工作需要往返所驻地于公司之间的，在离开所驻地前须填写《驻外人员往返记录单》（见附表4），并在返回时在同一张《驻外人员往返记录单》继续填写，事后员工可凭《驻外人员往返记录单》和往返车票，如在哈市无固定住所者，可依据相关规定报销住宿费用，无《驻外人员往返记录单》、《驻外人员往返记录单》填写不完整或填写日期于车票日期不符，财务不予报销。
自本管理办法发布之日起，财务部只报销本管理办法中所规定的报销项目。
如发生虚报现象，各驻外机构负责人将负主要责任，届时将按公司规定进行处理。
附表2
探亲假申请单
项目区域：
负责人审批签字：审批日期：……………………………………………………………………………………….
探亲假申请单
项目区域：
负责人审批签字：审批日期：。