财务付款管理办法
公司日常付款管理制度模板
公司日常付款管理制度模板一、目的和原则为规范公司日常付款行为，确保资金的合理流动和有效监控，特制定本制度。
本制度遵循合法性、合理性、效率性和安全性的原则。
二、适用范围本制度适用于公司所有部门及员工在日常运营活动中涉及的付款行为，包括但不限于采购支付、费用报销、薪酬发放等。
三、职责划分1. 财务部负责制定和维护付款管理制度，审核付款申请，执行付款操作，并进行后续的账务处理。
2. 各部门负责人负责审批所属部门的付款申请，并对申请的真实性、合理性负责。
3. 总经理或授权管理人员负责对超出一定金额的付款进行最终审批。
四、付款流程1. 提交申请：申请人填写付款申请表，并附上相关证明材料。
2. 部门审批：部门负责人对付款申请进行审查，确认无误后签字。
3. 财务审核：财务部对付款申请进行复核，确保金额准确且符合预算规定。
4. 高层批准：对于超出预定金额的付款，需提交至总经理或授权管理人员审批。
5. 财务支付：财务部根据审批结果进行付款操作，并记录账务信息。
6. 归档管理：付款完成后，相关凭证和文档应妥善保存，以备查账和审计。
五、支付方式公司根据不同情况选择适当的支付方式，包括银行转账、现金支付、支票支付等。
电子支付方式应加强安全管理，确保资金安全。
六、预算控制所有付款必须在年度预算范围内进行，对于超出预算的支出，需经过特别审批程序。
七、异常处理对于不符合规定的付款请求，财务部有权拒绝执行，并及时向相关部门和管理层报告。
八、监督和审计公司应定期对付款管理情况进行内部审计，确保制度的有效执行。
同时，鼓励员工对违规行为进行举报。
九、制度的修订和完善随着公司的发展和外部环境的变化，本制度应定期进行评估和修订，以保持其适用性和有效性。
十、附则本制度自发布之日起生效，由财务部负责解释。
如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。
关于公司付款报账管理制度
关于公司付款报账管理制度
制度的首要任务是明确报账的基本原则。
所有员工在进行任何形式的费用支出前，必须获
得相应的预算批准。
未经批准的费用将不予报销。
所有费用支出必须符合公司的财务政策
和法律法规的要求，保证每一笔支出都有合法合规的依据。
制度详细规定了报账的具体流程。
员工在发生相关费用后，需在规定的时间内填写报账单，并附上必要的原始凭证，如发票、收据等。
报账单应详细记录费用的性质、金额、发生时
间及地点等信息，并由部门负责人审批。
审批通过后，报账单将提交至财务部门进行复核。
财务部门在收到报账单后，将对凭证的真实性、合规性进行审核。
审核无误后，根据公司
的支付流程进行费用的划拨或现金支付。
在此过程中，财务部门还需定期对报账情况进行
汇总分析，为公司的财务决策提供数据支持。
为了进一步加强内部控制，制度还规定了定期审计的要求。
公司将不定期组织内部或外部
审计，对报账流程的执行情况进行检查，确保每一笔费用的合理性和合法性。
审计结果将
作为评估员工和部门负责人绩效的重要依据。
除了上述流程外，制度还强调了信息公开的重要性。
公司将通过内部网络平台，定期公布
报账管理的相关规则、流程图以及常见问题的解答，确保每位员工都能够清晰地了解报账
的具体要求。
为了保证制度的执行力，公司设立了专门的监督机制。
员工如发现报账过程中的任何违规
行为，都可以通过匿名举报的方式向管理层反映。
公司将对举报内容进行调查，并根据调
查结果采取相应的措施。
公司付款及报销管理制度
公司付款及报销管理制度一、总则：为规范公司财务管理，确保财务资金安全，保障公司正常运转，制定本制度。
二、适用范围：本制度适用于公司所有员工的报销及付款事项。
三、报销管理：1. 报销范围：报销范围包括但不限于差旅费、业务招待费、办公用品采购费、培训费等。
2. 报销流程：（1）员工需先填写报销申请单，注明报销事由、金额及相关凭证。
（2）由部门负责人审批报销申请单，经过财务部审核后批准报销。
（3）财务部审批后将报销款项直接转账至员工银行账户。
3. 报销凭证：报销凭证必须真实有效，包括发票、收据等。
4. 报销标准：公司设定了相关报销标准，超出标准部分需经过部门负责人特批才能报销。
5. 报销时限：员工需在报销事发生后一个月内报销，逾期报销将不予受理。
四、付款管理：1. 付款范围：公司的付款范围包括但不限于员工工资、供应商采购款、税费等。
2. 付款流程：（1）财务部收到相应的发票或申请单后，登记并核对相关信息。
（2）经过相关部门审批后，财务部批准付款。
（3）将付款转账至供应商或员工指定的银行账户。
3. 付款凭证：所有付款必须有相关的凭证，包括发票、合同等。
4. 付款时限：公司规定付款需在相关款项到期前完成，逾期付款责任由财务部门负责。
五、内部控制：1. 账务核对：财务部门需每月对报销和付款记录进行核对，确保准确无误。
2. 审计检查：公司需每年进行财务审计，确保公司财务管理的合规性和规范性。
3. 风险防范：公司需建立内部审批流程，避免内部作假和贪污。
4. 保密要求：公司财务数据需妥善保密，限制权限内部人员才能查看相关信息。
六、违规处理：1. 对于违规的报销或付款行为，公司将视情节轻重给予警告、罚款或停职等处罚。
2. 对于严重违规的行为，公司将保留追究法律责任的权利。
总结：公司付款及报销管理制度是公司财务管理中的重要一环，通过建立规范的报销和付款流程，可以有效减少公司财务风险，保障公司财务安全和稳定。
公司员工应严格按照制度执行，做到诚实守信，严格自律，共同维护公司的利益。
采购与付款的财务制度
采购与付款的财务制度一、总则为规范企业的财务管理，有效控制采购与付款环节的风险，制定本制度。
二、采购管理1. 采购流程（1）需求确认：部门提出采购需求，经过审批后，向采购部门提交采购申请。
（2）供应商筛选：采购部门根据需求确定供应商名单，进行供应商资质审核。
（3）询价比价：采购部门向供应商询价，比较不同供应商的报价，选择性价比高的供应商。
（4）签订合同：采购部门与供应商签订采购合同，明确交付时间、数量、质量标准等内容。
（5）验收入库：采购部门接收货物，进行验收，并及时入库。
2. 采购审批采购金额超过一定限额的需经过公司领导层审批才能进行采购。
3. 采购付款采购部门在验收入库后，提供相关资料给财务部门，由财务部门负责付款事宜。
4. 采购记录采购部门要做好采购记录，包括采购申请、报价比价表、合同、验收记录等，便于日后查阅。
三、付款管理1. 付款流程（1）财务审核：财务部门收到采购部门提供的资料后，进行审核，确认付款金额、账号等信息准确无误。
（2）付款审批：财务部门提交付款申请给公司领导层审批，经审批后方可进行付款。
（3）付款执行：财务部门根据审批后的付款申请进行付款操作，出具付款凭证。
（4）付款记录：财务部门做好付款记录，包括付款申请、付款凭证、银行回单等。
2. 付款方式公司的付款方式包括电汇、支票、现金等，根据不同情况选择适当的支付方式。
3. 付款控制对供应商的付款进行控制，确保资金安全，避免误操作或欺诈行为。
四、审计与监督公司应定期对采购与付款环节进行审计，确保财务管理规范，避免风险发生。
同时，建立监督机制，加强内部控制，避免腐败行为的发生。
五、违规处理对于违反采购与付款财务制度的行为，将按照公司规定进行处理，包括警告、罚款、停职、辞退等措施。
六、附则本制度内容需经公司领导层审定后方可实施，定期进行修订与更新，确保适应企业的发展和变化。
以上为采购与付款的财务制度内容，希望能够对企业的财务管理工作有所帮助。
工程项目财务付款制度
工程项目财务付款制度
一、总则
本制度旨在规范工程项目的财务支付流程，确保项目资金安全、合理、及时地使用。
适用于所有参与本项目的承包商、供应商、咨询机构及其他合作方。
二、账户设置
1. 项目应设立专用银行账户，所有款项进出均需通过该账户进行。
2. 项目管理方应指定专人负责该账户的管理，并定期对账务情况进行审计。
三、付款条件
1. 合同款项：根据合同约定，项目款项分为预付款、进度款、结算款等。
2. 预付款：通常不超过合同总额的一定比例，用于启动项目。
3. 进度款：按照实际完成工程量及约定的支付比例支付。
4. 结算款：项目完工验收合格后，根据最终结算金额支付剩余款项。
四、付款流程
1. 承包商或供应商提交付款申请，包括相关证明文件如发票、进度报告等。
2. 项目管理方审核申请，确认工作量及应付金额。
3. 审核通过后，由项目财务部门安排付款。
4. 付款完成后，通知申请方查收，并记录于项目财务档案。
五、付款时限
1. 预付款应在合同签订后的一定时间内支付。
2. 进度款应根据实际完成情况及时支付，具体时间应在合同中约定。
3. 结算款在项目验收合格后的一定时间内支付。
六、违约责任
1. 如申请方未按合同要求提供足够证明文件，导致付款延迟，责任由申请方承担。
2. 如项目管理方未按约定时间支付款项，应支付迟延利息。
七、其他事项
1. 所有参与方应遵守国家有关法律法规，确保财务活动的合法性。
2. 本制度自发布之日起生效，如有变更，应及时通知所有合作方。
公司财务付款管理制度
公司财务付款管理制度一、目的和原则为规范公司各项付款操作，确保付款流程的合法、合规及高效性，特制定本制度。
本公司所有付款行为必须遵循以下原则：合理性、有效性、及时性和安全性。
二、适用范围本制度适用于公司内部所有涉及资金支付的业务活动，包括但不限于日常经营费用支付、采购货款结算、员工报销等。
三、职责划分1. 财务部负责制定并修订本制度，监督执行付款流程，并进行相关账务处理。
2. 相关部门负责提交付款申请，并确保申请内容的真实、准确。
3. 审计部门定期对付款流程进行审查，确保无违规操作发生。
四、付款流程1. 申请人填写付款申请表，包括付款原因、金额、收款方信息等，并由部门负责人审批。
2. 财务部收到经审批的付款申请后，进行复核，并与合同约定或预算进行核对。
3. 财务部完成复核后，由财务负责人进行最终审批。
4. 审批通过后，财务部安排付款事宜，并记录于财务系统中。
5. 对于大额交易或特殊情况，需经过总经理或董事会的特别审批。
五、支付方式根据不同情况选择适当的支付方式，如银行转账、支票支付、现金支付等。
电子支付方式应确保数据传输的安全性。
六、凭证管理所有付款行为必须有相应的原始凭证支持，如合同、发票、收据等。
财务部负责收集、审核并妥善保管这些凭证。
七、异常处理对于不符合规定的付款请求，财务部有权拒绝支付，并要求申请人提供额外信息或更正错误。
八、信息公开与透明公司应确保付款管理制度的公开性，让所有员工都能了解和掌握付款流程，增强制度的透明度和执行力。
九、制度的更新与维护随着公司业务的发展和外部环境的变化，财务部应定期评估和更新本制度，以适应新的管理需求。
十、总结本制度旨在为公司提供一个标准化、系统化的财务付款管理框架，通过明确的流程和责任划分，确保每一笔付款都符合公司的财务政策和法律法规要求，从而保障公司资产的安全和效益的最大化。
款项支付管理办法
...一、为了加强公司内部管理，规范公司财务款项支付行为，倡导一切以业务为重的指导思想, 合理控制款项支出，特制定本办法。
二、本制度根据相关的财务制度及公司的实际情况，将款项支出分为工程相关支出、材料(设备)采购、预借款项、日常办公费用、工资福利、税费支出及专项支出等，以下分别说明各项支出具体的财务支付报销制度和流程。
三、本制度合用公司全体员工。
一、付款审批流程:工程施工单位提出书面付款申请(合同) →公司工程部填制《付款申请表》→工程部经理审核→公司财务部负责人审核确认→公司总经理(董事长) → 出纳支付。
二、付款应附资料：(一) 施工单位付款申请书(合同)(二) 付款申请表(三) 工程质量验收报告(依节点)(四) 工程现场施工进度照片(五) 发票(收据)(六) 供货单位信息(营业执照副本复印件、公司付款信息等，并已盖公章)三、公司各职能部门及负责人对工程付款审核要求：(一) 公司工程主管、工程经理对工程质量是否符合国家标准以及工程进度是否达到合同约定的付款条件及付款比例提出意见,对工程进度是否达到付款节点，是否符合合同约定付款条件并依据工程付款预算单价(暂定单价)以及合同约定的计算标准,计算出本节点对付款金额；(二) 公司财务部门审核要求:审核该项支出是否有资金预算，付款是否达到合同约定付款节点，施工单位提供发票是否合法合规，付款审批流程是否合规等提出意见;(三) 公司总经理(董事长)审批。
一、付款审批流程：材料(设备)供货单位提出书面付款申请(合同) →公司采购部门填制《付款申请表》→公司财务部负责人审核确认→公司总经理(董事长) → 出纳支付。
二、付款应附资料:(一) 供货单位付款申请书(合同)(二) 工程部出具的设备及安装质量验收报告(三) 资金支付审批表(四) 材料购置发票(五) 供货单位信息(营业执照副本复印件、公司付款信息等，并已盖公章)三、公司各职能部门及负责人对材料设备付款审核要求：(一) 采购部门审核：对材料(设备)的采购情况提出初步意见，审核要求：对材料(设备)到场及配合情况的意见，材料的数量、质量、价格、付款条件等是否符合合同要求;(二) 公司财务部门审核要求：审核该项支出是否有资金预算,并从该项付款是否达到合同约定条件、供货单位提供发票是否合法合规、付款审批流程是否合规等方面提出意见；(三) 公司总经理(董事长)审批。
财务付款及报销管理办法
财务付款及报销管理办法第一条目的为规范财务付款行为，加强费用控制，明确XX公司内部在财务付款/报销方面的流程、权限与责任，特制定本办法。
第二条适用范围1、XX公司及其下属各经营单位；2、各控股子公司可根据本办法和实际情况制定本单位实施细则，报XX公司财务部总监和总经理批准后执行。
第三条财务付款/报销管理原则1、真实、必须原则：经办业务真实且必须，付款/报销单据真实、合法、有效。
2、预算、计划原则：各项付款/报销必须有预算或用款计划。
3、合同控制、报批原则：重大项目开支必须先拟订合同，并依本办法报相应领导批准后执行。
4、归口控制原则：财务付款、费用发生应按责任部门归口负责、归口报销。
原则上每个人在一个会计年度内只能指定在一家经营单位报销，不得在多家公司报销；对于跨公司所发生费用，按费用发生必要性和权责发生制原则，年底统一划分到各责任单位所应承担责任制考核中体现，帐上不作调整。
5、效益、节约原则：费用支出应力求效益、节约。
6、内部控制原则：所有财务付款/报销应由两个以上部门共同完成。
第四条财务付款/报销内容财务付款/报销内容包括：投资性支出、存货采购支出、资金调度、预支款项；制造费用支出、管理费用支出、营销费用支出、财务费用支出、税金支出、其他业务支出、营业外支出及资产处置等。
第五条股份公司费用报销地点及费用分摊1、报销地点规定以主要工作地办理费用报销。
顺德派驻浙江高管人员费用统一在浙江XX公司财务部处办理费用报销（详见附件1）。
2、费用分摊股份公司财务部年终统计股份公司费用报销情况，并按费用发生属性及权责发生制原则，定期分解数据到各责任主体单位。
第六条财务付款/报销审批流程1、报销审批流程no no no no财务审核 yes 财务总监核准权限总经理审批yesyes财务筹备资金上图部门主管指营运与人力资源部、财务部、研发中心及两工程中心第一负责人；依据管控手册，一万以内五项费用类报销单，XX公司财务总监处为最终审批结点；超过一万（含）的，需报XX公司总经理审批方可付款；其他类财务付款均以XX公司总经理为最终审批结点；XX公司管委会成员发生的所有支出审批均以XX公司总经理为最终审批结点；XX公司总经理费用由股份公司总裁审批。
付款管理办法(试行)
付款管理办法（试行)第一章总则第一条为了加强对xxxxx公司（以下简称“公司”）资金支付的内部控制和管理，保障资金的安全，同时简化业务程序，提高办事效率，根据《企业会计准则》,结合公司实际情况,制定本办法。
第二条本办法付款种类包括设备付款、材料采购付款、报销付款等。
第三条本办法适用于公司各部门。
第二章职责分工第四条付款业务职责分工如下：（一)经办部门负责人和主管经理对付款业务的真实性、必要性负责，严格控制支出.(二)核算会计负责审查相关票据的完整性、合规性，具体为：1.所提交资料是否齐全、合规，相关附件是否完整并经审批.2.是否符合合同约定的付款要求或规定的标准。
3.法律法规规定的其他要求。
（三)财务部负责人负责付款财务风险的把控,核实付款业务的真实性、合理性，核实付款流程是否完整、依据是否充分。
第三章办理原则第五条公司与外部单位发生的各项经济业务（除第六条规定外）付款时，均应先挂账后付款。
第六条公司支付的预付款、质保金、报销费用，可以不挂账直接付款.第四章挂账业务流程及相关处理要求第七条各项经济业务挂账时，需要经办人填写挂账申请单并履行签批手续后到财务部挂账。
第八条挂账流程依次经业务人员、经办部门负责人、财务部核算会计、财务部负责人、总经理进行审批。
第九条购买商品、接受劳务业务挂账（一)编写会计分录借：原材料/制造费用贷：应付账款—xx单位（二）必要附件:1。
生效的合同原件及合同审批表.2.审批手续齐全挂账申请单。
3。
发票等。
第十条对于货已到票未到的业务，需要提供审批手续齐全的暂估挂账申请单。
第十一条各项经济业务挂账后履行付款时，除审批手续齐全的付款申请单、收据等附件外,经办部门还需复印（并上传)付款要约条款作为付款附件。
第五章直接付款业务流程及相关处理要求第十二条付款业务审批流程付款业务审批流程：依次经业务人员、经办部门负责人、财务部核算会计、财务部负责人、总经理进行审批。
第十三条预付款付款依据材料采购预付款付款依据：1.生效的合同原件.2.审批手续齐全的付款申请单。
财务制度货款结算支付规定
财务制度货款结算支付规定第一条总则为规范公司内部财务管理，确保资金安全，保障公司正常经营，提高财务运作效率，制定本规定。
第二条适用范围本规定适用于公司所有涉及货款结算支付的相关行为，包括但不限于供应商结算、客户结算、员工工资发放等。
第三条财务审批权限1. 公司设立财务审批权限梯次制度，明确各级财务审核和审批人员的权限范围。
2. 财务审批权限一般包括首席财务官、财务总监、财务经理、财务主管等。
第四条货款结算支付流程1. 供应商结算：采购部门与供应商达成协议后，财务部门确认相关款项，经过审批后进行支付。
2. 客户结算：销售部门与客户达成协议后，财务部门确认相关款项，经过审批后进行收款。
3. 员工工资发放：人力资源部门确认员工工资后，财务部门经过审批后进行发放。
第五条财务支持1. 财务部门应当对各部门进行财务培训，提高员工对财务制度的认知度和遵守度。
2. 财务部门应当定期对公司财务业务进行检查，及时发现并纠正问题。
第六条货款结算支付会计处理1. 货款结算支付应当按照会计准则进行记录，确保账目清晰明了。
2. 货款结算支付应当填写相关凭证，备查后续查验。
第七条违反规定处理1. 如发现公司内部相关人员违反财务制度规定，将按照公司纪律处分条例进行处理。
2. 严重违反财务制度规定的人员将追究相应的法律责任。
第八条其他1. 本规定仅限于公司内部使用，未经公司财务部门书面批准，任何部门不得擅自修改。
2. 其他未尽事宜，由公司财务部门解释并制定相应处理措施。
第九条生效日期本规定自公布之日起生效。
以上为财务制度货款结算支付规定，旨在规范公司内部财务管理，加强资金安全管理，提高财务运作效率。
希望全体员工严格遵守规定，共同维护公司财务稳定和正常运营发展。
1财务付款管理办法
1财务付款管理办法为了规范公司的财务支付管理，按照相关法律法规及公司的财务管理制度，制定本办法。
一、适用范围本办法适用于公司所有财务支出的支付管理。
二、支付方式1、现金支付：应付款项金额为1,000元以下的可以用现金支付。
2、转账支付：应付款项金额超过1,000元的，应采取银行、支付宝、微信等电子转账方式支付。
三、支付流程1、编制付款单：付款单应根据财务报销申请单编制，必须加盖经办人和财务审核人的签字及日期，以确认财务审核有无问题。
2、上传系统：财务人员需将付款单及其它相关单据上传到公司财务管理系统中备查，方便日后查询。
3、审核付款单：付款单应由公司的财务经理或指派人员进行审查，以确保付款单中的付款金额、收款人信息、付款方式等是正确无误的。
4、付款：审核通过的付款单，应当在规定的时间内付款，并及时登记付款信息，包括日期、金额、收款人等信息。
5、结转财务账务：付款后，财务人员应及时结转相关财务账务，以保证财务账目的准确性和真实性。
四、付款记录财务人员应当对公司所有付款行为进行详细的记录，包括付款日期、金额、收款人、付款方式。
并按照财务管理制度的规定将其保存备查。
五、违约责任1、对于未按照本办法及相关规定进行财务付款管理的财务人员，应当进行相应的纪律处分。
2、对于违反财务管理制度规定而导致企业财产损失或费用增加的，应追究相关人员的经济责任。
3、对于违法行为，应追究法律责任。
六、附则本办法自下发之日起施行，如与公司其他规章制度不符，以本办法为准。
本办法解释权属于公司财务部门，如有需要，可经公司主管部门批准后进行修改。
财务支付管理办法
财务支付管理办法第一条员工借款1．员工根据工作需要，可向公司提请借款,严禁以借款名义将公款挪为私用或长期占用公款。
2.公司建议员工办理个人信用卡进行消费结算。
对于员工自己垫付的费用，财务部要优先予以报销。
3. 行政部门在实际工作中因经常性发生零星费用，需要经常借款。
为提高工作效率，可申请借支长期备用金。
备用金的额度可循环使用，每年的12月30日必须予以还款。
下一年的1月可以重新申报额度。
4.借支公司备用金的差旅费，出差人员回公司后5日内必须报销。
短期借款在款项使用完毕后的5日内必须报销。
若所借款项因实际情况发生变化，未予办理的，应在确定不办理后的2日内将所借款项退回财务。
5.借支备用金或借款，原则上额度以本人全月工资的二分之一为限。
6.所借公款未在规定的时间内与财务部结算，拖欠1个月以上的，财务部有权按欠款总额从借款人工资中予以扣回。
7. 离职员工在离职前必须结清所有借款，未结清的，财务将直接从工资中扣除。
第二条费用报销1.用于报销的发票须有日期、商品名称、单价、数量、金额并盖有开具发票单位的发票专用章或财务专用章。
经办人必须要求开票单位如实填写发票所有内容，发票涂改、大小写不符、假发票以及未盖有财政局监制章的收据一律不予报销。
凡于超市购买的货品，必须在发票后附超市电脑小票。
2．报销费用时应填写“费用报销单”或“差旅费报销单”，所有单据要按性质（如差旅费、招待费、办公费用）分类、分次、分页粘贴填制；差旅费分次、按出差地点分开填列，并计算好出差天数，出差补助等在费用标准内填报。
所有报销单据的张数和合计金额必须准确无误填写，粘贴要求整齐、美观，大写金额不得涂改；住宿费按时间顺序粘贴；交通费按照日期的先后顺序依次粘贴；3.负责审核原始单据的财务人员，应当对原始单据的真实性、合法性、准确性、完整性进行审核，对于不真实、不合法的原始单据不予受理，对记载不准确、不完整的原始凭证予以退回，要求经办人更正、补充。
财务资金支付管理办法
财务资金支付管理办法一、总则1.1 为加强财务资金支付管理，规范支付行为，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本办法。
1.2 本办法适用于公司各部门及子公司，对公司所有财务资金支付活动进行管理和监督。
二、支付原则2.1 合法性原则：支付活动必须符合国家法律法规、公司规章制度及合同约定。
2.2 审慎性原则：支付活动应充分考虑资金安全、支付风险和资金使用效益。
2.3 及时性原则：支付活动应确保资金及时到账，满足业务需求。
2.4 透明度原则：支付活动应保证信息公开、流程透明，便于监督和审计。
三、支付审批流程3.1 支付申请：各部门根据业务需求，填写支付申请表，并提供相关合同、发票等支付依据。
3.2 审核审批：财务部门对支付申请进行审核，确保支付依据齐全、合规；审批通过后，报公司领导审批。
3.3 支付执行：审批通过后，财务部门按照支付指令进行支付。
3.4 支付复核：财务部门对已支付款项进行复核，确保支付正确无误。
四、支付方式及限额4.1 支付方式：公司可采用现金、转账、支票、银行汇票等方式进行支付。
4.2 支付限额：根据公司财务状况及业务需求，制定不同支付方式的限额标准。
4.3 超限额支付：超过限额的支付，需报公司领导特别审批。
五、支付安全管理5.1 财务部门应加强支付安全培训，提高员工支付安全意识。
5.2 支付过程中，应采取有效措施，防范诈骗、冒领等风险。
5.3 财务部门应定期对支付安全进行检查，发现问题及时整改。
六、支付监督与审计6.1 财务部门应建立健全支付档案，保存相关支付凭证，以备查阅。
6.2 审计部门应定期对公司支付活动进行审计，确保支付合规、安全、高效。
6.3 对于违反本办法的支付行为，应严肃查处，追究相关责任。
七、附则7.1 本办法自发布之日起实施。
7.2 本办法解释权归公司财务部门。
7.3 如有未尽事宜，可根据实际情况予以补充。
工程类付款财务制度
工程类付款财务制度一、总则为规范公司工程项目付款管理，确保资金使用合理、安全、有效，提高资金使用效率，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司所有工程项目的付款管理工作。
三、基本原则1.合规性原则：遵循国家有关法律法规和财务会计制度，严格执行公司财务管理规定。
2.效益原则：推行审核制度、审批制度、考核制度，确保每笔付款都落实到项目建设中，确保工程项目完成质量和进度。
3.审慎性原则：对资金流向进行审慎监控，确保合理使用资金，杜绝浪费和挥霍。
四、工程项目付款流程1.资金计划：项目负责人根据项目进度和需要，编制资金计划，提交财务部门审核。
2.资金调拨：财务部门根据资金计划，核准资金调拨，将资金转入指定账户。
3.付款凭证：项目负责人提交付款申请，填写付款凭证，附上相应的支持文件，经财务审批后进行付款。
4.核对审批：财务部门负责对付款凭证进行核对审批，确保凭证真实准确。
5.支付款项：经过财务审批的付款凭证，由财务人员进行支付，同时及时登记账册。
6.备案管理：财务部门对所有付款凭证进行备案管理，并定期进行审计检查。
五、付款凭证要求1.付款申请：项目负责人应当填写详细的付款申请，包括项目名称、付款金额、付款对象等信息。
2.支持文件：每笔付款应当附上相应的支持文件，如发票、合同、收据等，保证凭证真实性和合法性。
3.审批签字：付款凭证经项目负责人签字确认，财务部门审批签字后方可付款。
4.登记记录：每次付款应当及时登记账册，包括付款金额、付款对象、付款时间等信息。
5.复核确认：财务部门对每笔付款凭证进行复核确认，确保凭证准确无误。
六、监督检查1.内部审计：公司应当定期组织内部审计，对工程项目付款情况进行审查检查。
2.外部审计：公司应当聘请外部审计机构对工程项目付款情况进行审计，提出改进建议。
3.监督机制：公司领导班子应当对工程项目付款情况进行重点监督，严格把关。
七、附则1.本制度自发布之日起生效，如有修订，另行公布。
财务制度付款点
财务制度付款点一、付款权限设置在企业的财务制度中，需要明确规定不同岗位的员工对于付款的权限设置。
一般来说，企业会根据员工的职位和职责来确定其对于付款的权限等级。
一般而言，高级管理人员拥有最高的付款权限，财务部门的员工拥有次高的付款权限，普通员工则只能提出付款申请，需要经过审核后才能实际付款。
在进行付款权限设置时，企业需要注意以下几个问题：1. 职位和职责：根据员工的职位和职责来确定其对于付款的权限等级，避免权限过高或过低。
2. 权限审批：不同权限的员工，其权限设置需要经过公司的财务部门或者高级管理人员审核批准。
3. 权限变更：员工的职位发生变动或者公司的组织结构发生变化时，需要及时调整其付款权限。
4. 付款控制：企业需要建立相应的付款控制机制，避免员工滥用付款权限或者发生付款失误。
二、付款凭证的要求在进行付款时，企业需要提供相应的付款凭证，以确保付款的准确性和合法性。
一般而言，企业的付款凭证主要包括以下几种：1. 付款申请：员工提出付款申请时，需要填写相应的申请表格，包括付款金额、付款对象、付款理由等信息。
2. 付款凭证：企业在进行实际付款时，需要提供相应的付款凭证，包括支票、转账凭证、电汇凭证等。
3. 发票和收据：企业在进行付款时，需要提供相应的发票和收据，以证明付款的合法性和真实性。
4. 付款备忘录：企业在进行付款时，需要填写相应的付款备忘录，记录付款的时间、金额、对象等信息。
在处理付款凭证时，企业需要遵循以下几个原则：1. 真实性原则：付款凭证需要真实反映付款的事实，不能虚假填写或者篡改。
2. 完整性原则：付款凭证需要完整填写，确保所有相关信息都得到记录。
3. 一致性原则：付款凭证上的信息应该与其他凭证和记录相一致，避免出现矛盾。
4. 保密性原则：企业需要妥善保存付款凭证，避免信息泄露或者被篡改。
三、付款审核流程在进行付款时，企业需要建立相应的付款审核流程，以确保付款的准确性和合法性。
一般而言，企业的付款审核流程包括以下几个环节：1. 付款申请：员工提出付款申请后，需要提交给财务部门或者相关审核人员进行审核。
工程财务支付制度范本
工程财务支付制度范本一、总则1. 为规范工程项目的财务管理，保证资金使用的合法性、合理性和有效性，特制定本制度。
2. 本制度适用于所有参与工程项目建设的单位和个人。
3. 财务支付必须依据合同约定、实际完成的工程量和相关法规执行。
二、预算管理1. 工程项目应编制详细的预算计划，包括直接成本、间接成本及预备费用等。
2. 预算计划应由专业财务人员审核，并报项目负责人批准。
3. 任何超出预算的支出都需经过严格的审批程序。
三、资金拨付1. 资金拨付应根据工程进度和合同约定进行，严禁提前或滞后支付。
2. 每次拨付资金前，施工单位需提交工程进度报告和费用申请。
3. 财务部门应对提交的报告和申请进行审核，确保资金使用的合理性。
四、资金使用1. 资金使用应严格按照预算计划和合同约定执行，不得挪用资金用于其他用途。
2. 施工单位应建立健全内部控制机制，确保资金使用的透明性和可追溯性。
3. 对于大额资金使用，应实行双人审批制度，防止财务风险。
五、监督检查1. 项目管理部门应定期对工程进度和财务状况进行检查，确保项目按计划推进。
2. 财务部门应对所有财务活动进行监督，及时发现并纠正不合理的资金使用。
3. 鼓励员工和合作方举报违规行为，保护举报人的合法权益。
六、结算管理1. 工程项目完成后，应及时进行财务结算，清理账目。
2. 结算过程中，应对所有发票、凭证进行核对，确保真实有效。
3. 如有争议，应通过协商或法律途径解决，不得影响结算进程。
七、附则1. 本制度自发布之日起生效，由财务部门负责解释。
2. 如有与国家法律法规相抵触的地方，以国家法律法规为准。
工程公司财务支付制度
工程公司财务支付制度一、总则为规范工程公司财务支付管理，加强资金使用的监督和控制，防范风险，确保公司资金安全，特制定本支付制度。
二、支付权限1. 公司财务负责人具有财务支付权限，负责审批公司各项支付事务。
2. 各部门经理负责其部门内支付事务的审核和申请。
3. 财务支付需得到公司领导的最终批准。
三、支付流程1. 申请：各部门在有支付需求时，需填写支付申请表。
2. 审核：支付申请表经部门经理审核通过后，向财务部提交。
3. 初审：财务部对支付申请表进行初步审核，如符合规定，继续进行资金安排。
4. 复核：付款申请表在审核后到总经理处审批，经总经理签字后，才可支付。
5. 支付：财务部经理根据支付申请表的要求，及时进行支付操作。
四、支付控制1. 资金来源：支付需明确资金来源，避免超支。
2. 付款方式：支付需选择合适的付款方式，确保资金安全。
3. 支付对象：支付需确认支付对象资质，避免财务风险。
4. 发票要求：支付需按照发票要求付款，确保资金使用合法合规。
5. 记账核对：支付后需立即进行账务核对，确保支付数据无误。
五、支付风险管理1. 风险防控：建立健全的支付风险管理制度，加强风险预警和评估。
2. 风险控制：对支付过程中的各环节进行风险控制，加强对支付操作的监督和审核。
3. 风险防范：遇到风险情况需要及时采取措施，减少支付风险对公司的影响。
六、支付记录1. 支付凭证：公司需保留完整的支付凭证，包括支付申请表、审批表、发票等。
2. 支付日志：财务部需建立支付日志，及时记录每笔支付的情况，包括支付对象、金额、付款方式等。
3. 支付汇总：财务部每月需对支付情况进行汇总，形成支付报告，提交公司管理层审查。
七、支付违规处理1. 发生支付违规行为，需立即停止并通知公司领导。
2. 进行违规调查，并对责任人进行追责处理。
3. 对支付违规行为进行整改，并加强相关管理措施，确保不再发生同类问题。
八、其他1. 本支付制度由公司财务部负责解释。
国有企业对外付款及结算报销管理办法
国有企业对外付款及结算报销管理办法
一、总则
为规范国有企业对外付款及结算报销管理，有效控制企业财务风险，发挥财务管理的监督和支持作用，根据有关法律、法规和国有企业财务管理制度的规定，制定本
办法。
二、适用范围
本办法适用于国有企业对外付款及结算报销管理工作。
三、管理程序
1、申请
适用本办法的单位或个人应按照国有企业相关的内部控制规定，提交申请，说明申请付款或报销的项目、数量、金额、时间和用途等基本事项。
2、核准
国有企业应根据实际业务需求和稳健的财务管理要求，对申请进行审查核准。
对不符合内部控制规定的申请，应严格审核，不予批准。
3、付款或报销
经核准的申请，国有企业应按照内部控制规定，及时、准确、安全地付款或报销。
四、管理制度
1、内部控制
国有企业应制定内部控制制度，规范对外付款及结算报销的管理程序、操作规范，确保业务的安全、准确、及时。
2、人员管理
国有企业应设立对外付款及结算报销岗位，按照有关规定明确该岗位的权限范围和责任，能够做到岗位责任和财务风险防范有机结合。
对该岗位人员应实行岗位交替
制度，定期进行人员培训和考核。
3、财务报告和监督
国有企业应及时编制、公布财务报告，及时组织内部审计，检查国有企业对外付款及结算报销的实际操作情况。
对于发现的问题，应及时整改，确保国有企业财务的安全和稳健。
五、附则
本办法在执行中出现的问题，经有关部门的讨论决定后，进行调整和补充，并及时向国有企业内部实施。
本办法自发布之日起实施。
财务支付管理办法
财务支付管理办法为进一步加强财务监督、审核的管理职能，提高财务管理水平和服务水平，针对公司各项经营活动，制定以下财务支付管理办法：借款管理办法1、借款范围1.1本办法中涉及的借款包含公司员工差旅费、业务招待费、办公用品临时采购费等。
1.2 各部门每次借款超过1000元者，应通过银行转帐支付，如必须使用现金时，应提前一天和财务部预约，以便财务部及时准备。
2、借款流程2.1经办人填写借据（专用票据），填明借款用途、金额，按流程审批后，出纳予以办理借款。
审批流程：借款人—部门负责人（审核）—财务部经理（审核）—出纳付款。
3、借款管理3.1执行“前帐不清，后帐不借”的原则，借款人应在经济活动结束后三个工作日内到财务部结清手续，逾期不冲帐又不说明情况的，财务人员一律不再办理新借款，并有权从其工资中扣抵。
4、特殊借款4.1无法冲销的借款，需填写借款单和报销单。
成本、费用报销制度公司员工报销按照“定额控制，分类管理，逐级审批”的原则进行。
1、审批流程经办人—财务经理（蒋永红）—成控部（苏喜爱）—总经理（别明军）—出纳（宋莎莎）付款。
2、报销要求2.1各种费用报销，必须提供真实、合法、有效的报销凭据（发票等），否则财务部不予受理，财务部保留对报销票据的追溯权。
2.2各种票据应分类粘贴在粘贴单上，填写所列内容。
2.3所有报销费用均需本人签字确认领取，财务部办理转款或付现事宜。
3、管理费用管理管理费用支出范围包括：员工工资、业务招待费、办公费用、汽车费用、通讯费、差旅费、劳动保险金、福利费、维修费等费用。
3.1工资支出：（1）每月初，公司人事行政部根据工资标准、考勤情况及考核结果，编制考勤表，由总经理审批。
财务部根据考勤表编制工资表，经财务经理、总经理审批后予以发放。
（2）其他以现金形式发放给员工的补贴费、过节费等费用，由行政部核定通知单，报财务经理审核、总经理审批后，财务部予以支付。
3.2业务招待费、差旅费按人事行政部的有关规定执行。
建设工程财务付款制度
建设工程财务付款制度建设工程项目因其规模庞大、周期长、涉及方面多等特点，对财务管理提出了更高的要求。
一个合理的财务付款制度应当涵盖以下几个方面：一、合同款项的支付合同款项是建设工程财务付款中的重要组成部分。
制度应明确规定，在工程开工前，建设单位需按照合同约定支付一定比例的预付款。
随着工程进度的推进，建设单位应根据实际完成的工程量，定期支付进度款。
最终，项目竣工验收合格后，再支付剩余的尾款。
二、变更订单的处理在建设过程中，由于设计变更、工程量调整等原因，可能会出现额外的费用。
制度中应规定，任何变更都必须得到双方的书面确认，并按照合同约定的变更订单处理程序进行审批。
经过批准的变更订单，应及时反映在财务支付中。
三、材料与设备采购建设工程需要大量的材料和设备采购。
财务付款制度应确保供应商按时供货，并且材料和设备符合项目规范要求。
付款条件通常与交货时间、质量检验等因素挂钩，以确保供应链的稳定性和工程质量的可靠性。
四、劳务分包付款对于劳务分包单位的付款，制度应明确指出，分包单位必须按照总包单位的工程进度和质量要求完成工作。
劳务分包的付款通常与其完成的工作量挂钩，且应在安全和质量标准得到满足后进行。
五、紧急情况下的资金安排在面临不可预见的紧急情况时，如自然灾害或突发事件，制度应允许灵活调整资金支付计划，以应对紧急状况，保障人员安全和工程的连续性。
六、透明度和审计为了确保财务付款的公正性和合法性，制度应强调透明度的重要性。
所有付款记录都应详细记录并存档，以便进行内部或外部审计。
定期的财务报告可以帮助管理层监控资金流向和使用效率。
七、违约和纠纷解决在出现违约或财务纠纷时，制度应提供明确的解决机制。
这包括违约金的计算、索赔程序以及争议解决的途径，如调解、仲裁或法律诉讼等。
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**有限公司财务付款管理办法（试行）目录第一章总则................................ (3)（一）付款审批时间 (3)（二）付款时间及报销时限 (4)第二章付款审批程序............... ........... ........... .5 第三章付款审批依据........................... (9)第四章审核要点........................... . (11)第五章付款金额............................ . (11)第六章付款资料要求............................ ........ (13)(一)工程付款资料要求................... .. ....... .. .. (13)(二)其他合同付款资料要求...................... ........... .13(三)费用报销付款资料要求.......................... ....... .141、发票要求............................ ..... . ......... .131.1不合格发票图解...................... ..... .. ........ .152、费用报销单填写要求......................... .. (17)3、票据粘贴要求................................ .. (19)3.1发票票据粘贴步骤图解 (20)3.2票据错误粘贴范例 (24)第七章付款方式............................ (28)目录第八章付款控制.............................. (29)第九章付款纪律............................. . (30)第十章附则.................................. (31)第十一章附件.................................. . (31)附件1、“资金预算计划申请表（月度）”模版......... .. (31)附件2、“付款审批表”模版..... . ......... ..... .. .. (32)附件3、“办公设备及用品采购申请单”模版 (33)附件3、“固定资产\低值易耗品领用申请单”模版 (33)附件4、“业务处理申请单”模版............ ............ . (35)附件5、“合同管理台帐”模版........ . ......... (35)第一章. 总则第一条为加强各款项支付管理，规范公司范围内各部门业务付款行为，确保款项支付质量和效率，防止舞弊行为，根据公司治理相关规定，结合公司实际情况，特制定本办法。
第二条本办法所指付款包括：（一）对外部单位付款（二）对外部个人付款；（三）对内部单位付款（四）对内部个人付款。
第三条付款种类包括：（一）工程款项付款（具体详见我司“工程付款管理办法”）；（二）费用报销付款（具体详见我司“借款、补贴及费用报销管理办法”）；（三）借款（备用金）付款（具体详见我司“借款、补贴及费用报销管理办法”）；（四）工资、福利费发放付款；（五）社保费付款；（六）税费付款；（七）公司内部资金调拔付款；（八）其他临时性付款。
第四条付款审批时间及付款时间：（一）付款审批时间（二）付款时间：第五条费用报销时限应于业务发生后三日内办理，杜绝票据超期报销业务；第六条本办法适用于公司所有业务部门。
各部门可结合本部门的实际业务情况，依照本办法制定细则。
第二章. 付款审批程序第三章.第七条对外付款程序如下：（包括对外单位及个人）（一）对已签订并执行的合同，由各对口业务管理部门根据用款计划按月向公司申请资金，填写“资金预算计划申请表”（详见附表1）报公司领导审批后交财务汇总向集团财务管理中心申请资金；（二）申请付款人（下称“对方”）提交书面付款申请书、付款证书，如果付款申请人为个人的则由对口业务部门根据情况查实后代为申请（但款项申请后必须直接付至合同约定帐户）；（三）相关单位出具的资料（报告）；如为工程款项付款应按我司“工程付款管理办法”规定操作，如：提供工程监理方出具的监理报告等；（四）公司对口业务管理部门接受申请，出具履约情况说明，包括是应扣款通知、应罚款通知等必要文件；（五）公司对口业务管理部门审核付款申请材料，填写“付款审批表”（详见附表2），提交公司领导审批；（六）按照公司内部授权制度，各级审批人在“付款审批表”中审核并签署明确意见；（七）各对口业务管理部门根据“付款审批表”上确认的付款金额填写“付款申请单”并交公司领导签字；（八）财务部根据集团公司资金管理要求及审批完成的付款申请资料，按照审批确定的金额和方式在公司规定的付款日内办理款项支付。
（九）财务部应在办理款项支付后三日内将付款情况通知各对口业务管理部门，财务部及各对口业务管理部门均应及时更新“合同管理台帐”已付款情况（详见附表5）。
（十）各对口业务管理部门应于付款申请前与财务部核对合同付款情况，并确保双方“合同管理台帐”合同签订情况、付款情况的准确、一致。
（详见附表5）第八条对内付款程序主要有如下：（一）费用报销付款程序：1、报销人填写费用报销单及粘贴原始凭证及票据；对于需事前审批方可办理的业务则需先按业务种类填写审批单（具体详见第三章审批依据（六））2、部门经理审核签字；3、财务部审核签字；4、交总经理审批签字；5、交出纳按规定付款；（须先冲借款，按多退少补原则办理）6、如为大额付款（金额10000以上）申请人需在付款前报计划申请资金，提交“资金预算计划申请表”报总经理审批，并报集团财务管理中心申请资金，申请资金到帐后方可付款（特殊紧急情况除外）；（二）个人借款（备用金）付款程序：1、借款人填写借款单；对于需事前审批方可办理的业务则需先按业务种类填写审批单（具体详见第三章审批依据（六））2、部门经理审核签字；3、财务部审核签字；4、交总经理审批签字；5、交出纳按规定付款；（超过规定期限未办理报销冲帐业务的，须先把超期借款冲帐后方可办理）6、如为大额付款（金额10000以上）借款人需在付款前报计划申请资金，提交“资金预算计划申请表”报总经理审批，并报集团财务管理中心申请资金，申请资金到帐后方可付款（特殊紧急情况除外）；（三）工资、福利费发放付款程序：1、行政部编制考勤表；（包括相关扣款通知、人事变动通知）（具体详见第三章审批依据（六））2、部门经理审核签字；3、交总经理审批签字；4、交财务部编制工资表；（包括经审批的考勤表、相关扣款通知、人事变动通知、福利变动通知等）；（每月5号前）5、工资表交总经理审批签字；（每月9号前）6、交出纳按规定付款；（需扣除超期未冲帐的借款（或备用金）及经审批的扣款通知规定的扣款）7、财务部需在付款前报计划申请资金，提交“资金预算计划申请表”报总经理审批，并报集团财务管理中心申请资金，申请资金到帐后方可付款（特殊紧急情况除外）；（四）公司内部资金调拔付款程序：1、申请人填写付款申请单；对于需事前审批方可办理的业务则需先按业务种类填写审批单（具体详见第三章审批依据（六））2、部门经理审核签字；3、财务部审核签字；4、交总经理审批签字；5、交出纳按规定付款；（五）其他临时性付款程序：（特殊紧急突发情况）1、申请人填写付款申请单及粘贴原始凭证及票据；2、部门经理审核签字；3、财务部审核签字；4、交总经理审批签字；5、交出纳按规定付款；6、如为大额付款（金额10000以上）申请人需补报计划申请资金，提交“资金预算计划申请表”报总经理审批，并报集团财务管理中心补申请资金；第九条社保费及税费付款程序：（六）特殊业务付款程序:（指无法按财务规定办理经公司领导特批方可处理的业务）1、申请人根据业务特殊性提供原始凭证及票据并填写“业务处理申请单”（详见附表4）2、交部门经理审核签字；3、交总经理审批签字；4、申请人填写付款申请单及粘贴原始凭证及票据；并提供经审批的“业务处理申请单”（详见附表4）5、交部门经理审核签字；6、交财务部审核签字；7、交总经理审批签字8、交出纳按规定付款；6、如为大额付款（金额10000以上）申请人需补报计划申请资金，提交“资金预算计划申请表”报总经理审批，并报集团财务管理中心补申请资金；第九条社保费及税费付款程序：1、申请人填写付款申请单；对于需事前审批方可办理的业务则需先按业务种类填写审批单（具体详见第三章审批依据（六））2、部门经理审核签字；3、财务部审核签字；4、交总经理审批签字；5、交出纳按规定付款；第四章. 付款审批依据第十条财务付款审批依据是：（一）我方与对方签署的经济合同（签订合同的含原合同、补充合同、技术服务合同、租房合同、购销合同及变更协议等）；（二）确认合同已生效并正在执行中；（三）对方已按签署的合同履行了相应的合同义务；（四）我方对口经办部门确认达到合同约定的付款节点及质量等要求；（五）对方提供的发票或相关票据真实、准确、合法、合规、有效（发票要求详见第六章付款提交资料要求）；（六）其他相关附件是否齐全、程序及填写是否完整（详见“公司借款、补贴及费用报销管理办法”）；需提交的附件根据付款种类主要有：1、办公用品费、低值易耗品费及材料费需附经审批的“办公设备及用品采购申请单”方可报销；2、固定资产费需附经审批的“办公设备及用品采购申请单”、“固定资产\低值易耗品领用申请单”方可报销，凡发票内容为“一批”的需提供销售方出具的销售清单，并加盖销售单位发票专用章；（固定资产指单位价值在2000元以上，使用年限在2年以上的资产）3、差旅费需附经审批的“出差申请单”方可报销；4、车辆维修费需附经审批的“车辆维修申请单”方可报销，涉及多项维修项目的还需提供维修单位出具的“车辆维修清单”并加盖发票专用章；5、车辆油料费需附经审核的“用车申请单”“车辆使用及行程记录表”及“车辆加油记录簿”方可报销。
5、业务招待费需附经审批的“业务招待费申请单”方可报销；6、采购借款需附经审批的“办公设备及用品采购申请单”及“借款单”方可办理；7、出差借款需附经审批的“出差申请单”及“借款单”方可办理；8、备用金借款需附经审批的“借款单”方可并按公司备用金管理规定办理；9、工资及福利费发放需附经审批的“考勤统计表”及“**月工资表”方可办理；10、社保费付款税金付款需附经审批的“付款申请单”及“相关的缴税依据明细”方可办理；11、税费付款需附经审批的“付款申请单”及“相关的缴税依据或明细”方可办理；12、公司内部资金调拔付款需附经审批的“付款申请单”及“相关依据”方可办理；13、其他临时性付款需附经审批的“付款申请单”及“相关依据”方可办理（其他临时性付款指紧急的突发性事务付款）；14、特殊业务付款需附经审批的“业务处理申请单”方可报销；（七）符合经审批范围内的付款业务，审批范围外的付款业务一律退回申请人，并要求经办人补齐相关审批手续后方可办理；第五章. 审核要点第十一条财务付款审核要点是：（一）所提交资料是否齐全、真实，相关附件是否完整并经审批；（二）所提交资料是否合法、合规；（三）所提交资料填写是否规范、完整，付款金额填写是否真实、准确、合理；（四）所提交票据粘贴是否规范；（五）是否符合“借款、补贴及费用报销管理办法”规定的标准；（六）是否符合合同约定的付款要求或规定的标准；（七）是否符合审批程序且审批人无异议；（八）申请人、审批人权限是否符合公司规定；（九）所需资金是否已报计划并经审批；（十）经审批的资金计划是否已到帐；（十一）法律、法规规定的其他要求；第六章. 付款金额第十二条各类工程付款由以下各项构成，经计算合并后确定实际付款金额：（一）应付工程价款：合同中有规定付款节点的，工程进度应达到付款节点，根据节点内的完工量、付款比例计算应付工程款。