【实用财务表格大全】含公式会计报表(会计科目余额表、资产负债表、损益表利润表、权益变动表、现金流量表
(完整版)资产负债表、利润表、科目汇总表空白表格,推荐文档
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资产负债表税款所属期间:自20 年月日至20 年月日会企01表编制单位: 单:元资 产期末余额年初余额负债和所有者权益期末余额年初余额流动资产:流动负债: 货币资金 短期借款 交易性金融 交易性金融负债 应收票据 应付票据 应收账款 应付账款 预付款项 预收款项 应收利息 应付职工薪酬 应收股利 应交税费 其他应收款 应付利息 存货 应付股利 一年内到期 其他应付款 其他流动资 一年内到期的非流动资产合计 其他流动负债非流动资产:流动负债合计 可供出售金非流动负债: 持有至到期 长期借款 长期应收款 应付债券 长期股权投 长期应付款 投资性房地 专项应付款 固定资产 预计负债 在建工程 递延所得税负债 工程物资 其他非流动负债 固定资产清非流动负债合计 生产性生物负债合计 油气资产所有者权益(或股 无形资产 实收资本(或股 开发支出 资本公积 商誉 减:库存股 长期待摊费 盈余公积 递延所得税 未分配利润 其他非流动所有者权益(或股非流动资产合资产总计负债和所有者权益利润表税款所属期间:自20 年月日至20 年月日会企02表编制单位: 单位: 元项目本期金额`上期金额一、营业收入 减:营业成本 营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失加:公允价值变动净收益(损失以“—”号填列)投资收益(损失以“—”号填列)其中:对联营企业和合营企业的投资受益二、营业利润(亏损以“—”号填列)加:营业外收入减:营业外支出其中:非流动资产处置损失三、利润总额(亏损总额以“—”号填列)减:所得税费用四、净利润(净亏损以“—”号填列)科目汇总表年月日期初余额本期发生期末余额科目名称借方贷方借方贷方借方贷方现金银行存款应收帐款预付帐款其它应收款固定资产应付帐款其它应付款应付工资应付福利费预收帐款预提费用应交税金长期应付款本年利润利润分配主营营业收入营业外收入主营营业成本营业费用管理费用财务费用营业外支出税金及附加合计。
财务必学的excel表格
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财务必学的excel表格Excel表格是财务工作中必不可少的工具之一。
无论您是有经验的财务专业人士,还是正在学习财务知识的学生,学会使用Excel表格将为您提供巨大的帮助和便利。
在财务工作中,Excel的应用非常广泛,从日常账目记录到预算、财务报表分析,Excel都发挥着重要的作用。
本文将介绍一些财务人员必学的Excel表格内容,并提供相关参考内容。
1. 日报表日报表是用于记录公司每天的业务收入和支出的表格。
在日报表中,您可以记录每一天的收入和支出,并按月份或季度进行对比和总结。
日报表的好处是它可以帮助您追踪公司的日常现金流和支出情况,以便您可以更好地管理公司的财务。
下面是一个基本的日报表参考内容:日收入: __________________日支出: __________________余额: ____________________日期收入支出余额备注1/1/2021 $500 $200 $300 网站订购费用1/2/2021 $750 $250 $800 运输成本1/3/2021 $900 $300 $1400 办公室租金1/4/2021 $300 $100 $1600 其他支出......2. 预算表预算表是一种管理公司预算的工具。
它可以建立权益和资金预算,记录实际预算和实际结果,且可以通过比较实际结果和预算确定公司的财务状况和方向。
预算表的好处是它可以帮助您规划公司的预算,以便您可以更好地管理公司的财务。
下面是一个基本的预算表参考内容:年度预算部门资金预算支出预算利润预算销售部 $200,000 $150,000 $50,000市场部 $150,000 $100,000 $50,000生产部 $100,000 $80,000 $20,000实际预算部门资金预算支出预算利润预算销售部 $185,000 $145,000 $40,000市场部 $120,000 $95,000 $25,000生产部 $90,000 $75,000 $15,000差异分析部门资金预算支出预算利润预算销售部 -$15,000 -$5,000 -$10,000市场部 -$30,000 -$5,000 -$25,000生产部 -$10,000 -$5,000 -$5,0003. 利润和损失表利润和损失表是一种公司财务状况的报表。
会计表格(资产负债表、利润表、记账凭证、明细账、总账、科目汇总表、计算平衡表等等)
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三、利润总额
减:所得税费用
四、净利润(净亏损以“-”表示)
五、每股收益:
(一)基本每股收益
(二)稀释每股收益
试算平衡表
年月日
会计科目
期初余额
本期发生额
期末余额
借方
贷方
借方
贷方
借方
贷方ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
合计
科目汇总表
第号
年月日至日附单据张
会计科目
借方发生额
∨
贷方发生额
∨
合计
银行存款余额调节表
2010年6月30日
项目
金额
项目
金额
企业银行存款的账面余额
银行对账单的存款余额
加:银行已收企业未收:
加:企业已收银行未收:
减:银行已付企业未付:
减:企业已付银行未付:
调节后的存款余额
调节后的存款余额
经核查,调节后的存款余额。
元资产期初数期末数负债和所有者权益期初数期末数流动资产流动负债货币资金短期借款交易性金融资产交易性金融负债应收票据应付票据应收账款应付账款预付账款预收账款应收利息应付职工薪酬应收股利应交税费其他应收款应付利息存货应付股利一年内到期的长期债权投资其他应付款其他流动资产一年内到期的长期负债流动资产合计其他流动负债非流动资产流动负债合计可供出售金融资产非流动负债持有至到期投资长期借款长期应收款应付债券长期股权投资长期应付款投资性房地产专项应付款固定资产预计负债在建工程递延所得税费用工程物资其他流动负债固定资产清理非流动负债合计生物性生物资产负债合计油气资产所有者权益或股东权益无形资产实收资本或股本开发支出资本公积商誉减
应付股利
一年内到期的长期债权投资
(完整)财务表格表单大全,推荐文档
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CW-CK/BD—01公司各类单项资金管理审批权限一览表工 作 事 项有关部门财务会计部相关系统总监财务总监总经理董事长5万元以下审核①审核②核准④审批③固定资产购 置5万元以上审核①审核②核准④审批③50万以下审核①审核②审批③核准④50万-200万以下审核①审核②审核③核准⑤审批④货款支付200万以上审核①审核②审核③核准⑥审批④审批⑤10万以下审核①审核②审批③核准④10万-50万审核①审核②审核③核准⑤审批④定金付款50万以上审核①审核②审核③核准⑥审批④审批⑤100万以下审核①审核②审批③100万-300万以下审核①审核②核准④审批③对内300百万以上审核①审核②审核③审批④担保货款对 外审核①审核②审核③审批④50万以下审核①审批②50万-100万以下审核①核准③审批②下属单位借 款100万以上审核①核准③审批②1000元以下审批①审核②1000元-2000元以下审核①审核②审批③行政费2000元以上审核①审核②审核③核准⑤审批④400元以下审核①审核②审批③核准④总部业务招待费400元以上审核①审核②审核③核准⑤审批④3000元以下审核①审核②审批③核准④3000元-1万元以下审核①审核②审核③核准⑤审批④差旅费1万元以上审核①审核②审核③核准⑥审批④审批⑤5000元以下审批①审核②核准③5000元-1万元以下审核①审核②审批③核准④报纸杂志、POP 广告等1万元以上审核①审核②审核③核准⑤审批④2万元以下审批①审核②核准③2万元-10万元以下审核①审核②审批③核准④10万元-30万元以下审核①审核②审核③核准⑤审批④电视广告30万元以上审核①审核②审核③核准⑥审批④审批⑤3000元以下审批①审核②核准③3000元-5000元以下审核①审核②审批③核准④广告促销费用电台广播5000元以上审核①审核②审核③核准⑤审批④5000元以下审核①审核②审核③核准⑤审批④削价处理商品损失5000元以上审核①审核②审核③核准⑤审批④800元以上-1万元以下审核①审核②审核③核准⑤审批④1万元以上审核①审核②审核③核准⑤审批④医药费开 支工 伤审核①审核②审核③核准⑤审批④对外捐款赞助审核①核准③审批②对外单位或私人借款审核①核准③审批②说明:一、上表所指“……以下”均含本数。
118套财务常用表格
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118套财务常用表格财务表格是财务管理中的重要工具,也是财务工作的重要依据之一。
它们支持财务人士管理和监视财务状况,并提供对财务表现的全面分析。
在不同的组织和公司中,会使用不同的财务表格来满足不同的需求。
下面是一些常用的财务表格及其相应的参考内容。
1. 会计凭证会计凭证是实现会计核算和财务管理的重要工具。
它是财务记录的基础,用于记录企业的各种财务交易及其明细账务,是编制财务报表的依据。
会计凭证不仅要做到准确记录财务交易,还要符合会计规范、财务政策、税法法规等要求。
在填写会计凭证时需要注意填证日期、凭证字号、摘要、借贷方科目、金额等内容,以保证凭证填制的完整性和准确性。
2. 应收应付管理表应收应付管理表用于记录公司的应收和应付账款,并跟踪款项的收付状况。
这些表格可帮助企业管理货款、贷款、信用等多种交易,以确保公司的现金流能够得到妥善管理。
同时,应收应付管理表还可以提供重要的提示和警示,帮助企业管理层了解客户和供应商的信誉和偿付能力,以便做出正确的商业决策。
3. 总账总账是用于记录企业所有财务交易的一种账户,它是财务报表的核心组成部分。
总账包括各项资产、负债、收入、支出和所有权益等,所有的会计凭证都要在总账上生成相应的科目账目。
总账的使用可以帮助企业管理层更好地监控公司的资产、财务报表和会计信息,以便做出最佳的财务决策。
4. 现金流量表现金流量表是用于记录企业现金流动的一个重要工具,它展示了公司的操作、投资和融资活动的现金流量。
这个表格可以帮助企业管理者更好地管理资金,预测未来的资金需求和现金收付状况。
现金流量表的使用还可以提供重要的数据,以供管理层制定财务决策,例如公司的资本结构、股权分布和合作伙伴组成等。
5. 利润表利润表也称作损益表,用于记录企业的收入、成本和利润,以便了解公司的盈利状况。
这个表格通常包括了净销售额、销售成本、毛利、营业支出、运营利润、税前利润、税后净利润等数据。
利润表的使用可以帮助企业管理层了解公司的市场表现和公司内部业务的情况,以便做出有益的业务决策。
财务运用表格模板大全共78页
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财务运用表格目录(最全)一资产负债表 (3)二利润表 (5)三现金流量表 (7)四主要财务比率分析表 (9)五财务状况控制表 (11)六财务管理调查表 (13)七利润比较表 (15)八融资成本分析表 (17)九经济效益分析表 (19)十投资效益分析表 (21)十一投资方案效益检查表 (23)十二历年资产负债比较表 (25)十三月份财务分析表 (27)十四应收账款分析表 (29)十五财务状况分析表 (31)十六应收账款控制表 (33)十七应收账款明细表 (35)十八审计报告表 (37)十九盘点盈亏报告表 (39)二十实存账存对比表 (41)二十一流动资产分析表 (43)二十二成本费用控制表 (45)二十三销售费用分析表 (47)二十四投资专业分析表 (49)二十五重要投资绩效分析表 (51)二十六投资经济分析表 (53)二十七盈亏表 (55)二十八各年度盈亏比较表 (57)二十九各利润中心周转资金分析表 (59)三十利润中心资金预计表 (61)三十一利润中心利润表 (63)三十二利润中心资产负债表 (65)三十三利润中心产销能力比较表 (67)三十四产品销售毛利分析表 (69)三十五营业分析月报表 (71)三十六固定资产盘存表 (73)三十七固定资产改扩建计划表 (75)三十八闲臵固定资产明细表 (77)财务运用表格一资产负债表——了解企业经营的“喜”与“忧”【读懂报表】资产负债表,是反映企业在某一特定日期财务状况的报表。
它由三大要素构成:资产、负债、所有者权益。
打开资产负债表,左边是企业的各种资产,右边是企业的负债、所有者权益。
其中,“负债”和“所有者权益”是“资产”的来源。
举例来说,A先生给了B先生一批钢材,作为投资。
B先生收到这批钢材的时候,自己的“资产”增加了。
但是,“资产”是从哪里来的呢?是A先生投资的,这时候B先生的“负债”也就产生了。
反映到资产负债表上,左边是资产的存放形式,包括流动资产、长期投资、固定资产、无形资产等;右边是资产的来源渠道,反映了谁对公司的资产拥有权利和利益。
财务必学的excel表格
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财务必学的excel表格
1.预算表:用于规划公司总预算以及每个部门的预算。
2.收支表:记录公司每个月的收入和支出情况,以便及时调整和管理
财务状况。
3.总账表:记录公司所有交易的详细信息,包括借方和贷方。
4.现金流量表:展示公司现金流动情况,即现金收入和支出的情况,
以便在资金管理时做出决策。
5.资产负债表:记录公司财务状况,包括所有资产和负债,以便管理
公司的净资产。
6.利润表:展示公司每个财政年度的收入和支出情况,以便计算公司
的盈利情况。
7.报价表:列出公司所有商品或服务的报价,以便为客户提供详细的
价格信息。
8.股票交易表:记录公司股票价格和交易情况,以便管理公司的股票。
9.库存表:记录公司所有库存商品和商品数量,以便及时补充或卖出
库存。
10.工作日志表:记录所有财务工作的详细信息,包括日期、时间、
工作类型和工作进度。
小公司内账常用表格
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资本公积表用于记录公司的资本公积来源、用途、余额等指标,以及资本公积的增减变动情况。该表格可以清晰地呈现公司的资本公积来源及使用情况,以及投资者所持股份以外的权益变化情况。
总结词
盈余公积表是反映公司盈余公积及其变化的表格,包括盈余公积的来源、用途、余额等指标。
要点一
要点二
详细描述
盈余公积表用于记录公司的盈余公积来源、用途、余额等指标,以及盈余公积的增减变动情况。该表格可以清晰地呈现公司的盈余公积来源及使用情况,以及公司利润分配和留存收益的情况。
总结词
该表格用于详细记录公司的主营业务收入情况,包括产品名称、销售数量、单价、销售回款等。
详细描述
主营业务收入表通常包括产品名称、销售数量、单价和销售回款等信息,用于记录公司主要产品的销售情况。该表格可以反映公司主要产品的市场需求和销售业绩,为管理层提供决策依据。
该表格用于记录公司除主营业务之外的其他业务收入情况,包括其他业务类型、收入金额、时间等。
05
CHAPTER
权益类表格
股本表是反映公司股本及其变化的表格,包括股本总额、股份总数、每股面值等指标。
股本表用于记录公司的股本总额、股份总数、每股面值等指标,以及股本的增减变动情况。该表格可以清晰地呈现公司的股权结构、投资者的投资额及所持股份比例等重要信息。
总结词
详细描述
总结词
资本公积表是反映公司资本公积及其变化的表格,包括资本公积的来源、用途、余额等指标。
详细描述
间接费用表通常包括费用项目和对应的金额,如办公室租金、水电费、办公用品采购费用等,以及产生这些费用的日期或期间。该表格有助于公司管理和监控间接费用,确保资源的合理分配。
总结词
总结词
该表格是一个综合性的成本记录工具,用于收集和跟踪公司在各个成本中心发生的费用,帮助公司了解和控制各个部门的成本。
内账会计常用表格
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内账会计常用表格主要包括:
1. 记账凭证:记录每笔经济业务的凭证,包括凭证号、业务内容、发生时间、金额等信息。
2. 科目余额表:记录科目在期末的余额情况,用于核对账务和进行结账。
3. 科目发生额表:记录科目在一定期间内的借贷发生额,用于分析科目的借贷情况。
4. 财务报表:包括资产负债表、利润表、现金流量表等,用于反映企业的财务状况和经营成果。
5. 发票清单:记录每次开具或收到的发票信息,包括发票号码、开票日期、商品名称、数量、金额等。
6. 银行对账单:记录企业与银行发生的资金往来情况,包括存款、取款、转账等。
7. 发票领用单:记录每次领取发票的信息,包括领用人、领用份数、领用日期等。
8. 收据:记录企业收到款项的凭证,包括收据号码、收款人、收款金额、收款日期等。
以上表格可以帮助内账会计准确地记录和核对企业的财务活动,确保财务数据的准确性和可靠性。
全套财务报表Excel模板
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全套财务报表Excel模板目录财务报表体系序号报表种类具体项目报表序号<1 基本报表资产负债表--月报表<1利润表--月报表2现金流量表--月报表32 往来报表应收帐款明细及帐龄分析表--月报表<1-<1应付帐款明细及帐龄分析表--月报表<1-2其他应收款明细及帐龄明细表--月报表<1-3其他应付款明细及帐龄明细表--月报表<1-4预收预付帐款明细表--月报表<1-53 资金报表短期借款、长期借款明细表--月报表<1-6实收资本明细表--月报表<1-7资金周报表(按帐户)--周报表<1-8收支月报表--月报表<1-94 资产报表短期投资明细表--月报表<1-<10长期投资明细表--月报表<1-<1<1固定资产明细表--月报表<1-<12无形资产、长期待摊费用明细表--月报表<1-<135 营运报表收入结构明细表--月报表2-<1投资收益明细表表2-2费用结构明细表--月报表2-3高级管理人员费用明细表-月报表2-4其他应收款明细及帐龄明细表--月报其他应付款明细及帐龄明细表--月报应付帐款明细及帐龄分析表--月报应收帐款明细及帐龄分析表--月报预收预付帐款明细表--月报资金周报表(按帐户)--周报短期借款、长期借款明细表--月报实收资本明细表--月报短期投资明细表--月报长期投资明细表--月报固定资产明细表--月报无形资产、长期待摊费用明细表--月报收入结构明细表--月报投资收益明细表费用结构明细表--月报高级管理人员费用明细表-月报资产负债表--月报利润表--月报现金流量表--月报收支月报表--月报资产负债表资产负债表表<1公司名称:年月日单位:元资产类年初数期末数负债及权益类年初数期末数流动资产:流动负债:货币资金短期借款短期投资应付票据应收票据应付帐款应收股利预收帐款应收利息其他应付款应收帐款应付工资预付帐款应付福利费应收补贴款应付股利其他应收款应交税金存货其他未交款待摊费用预提费用一年内到期的长期债券投资预计负债其他流动资产一年内到期的长期负债流动资产合计其他流动负债长期投资: 流动负债合计长期股权投资长期负债:长期债权投资长期借款长期投资合计应付债券其中:合并价差长期应付款固定资产: 专项应付款固定资产原价其他长期负债减:累计折旧长期负债合计固定资产净值递延税项:减:固定资产减值准备递延税款贷项工程物资负债合计在建工程少数股东权益固定资产清理所有者权益或股东权益:固定资产合计实收资本无形资产及其他资产减:已归还投资无形资产实收资本净额长期待摊费用资本公积其他长期资产盈余公积无形资产及其他资产合计其中:法定公益金递延税项:未分配利润递延税款借项所有者权益合计资产总计负债及权益合计单位负责人:财务负责人:制表人:资产负债表利润表利润表表2公司名称:年月日单位:元项目本月数本年累计数一、主营业务收入减:主营业务成本主营业务税金及附加二、主营业务利润加:其他业务利润减:营业费用管理费用财务费用三、营业利润加:投资收益补贴收入营业外收入减:营业外支出加:以前年度损益调整四、利润总额减:所得税少数股东损益五、净利润单位负责人:财务负责人:制表人:利润表现金流量表现金流量表表3公司名称:年月日单位:元项目行次本月数本年累计数一、经营活动产生的现金流量:<1.销售商品、提供劳务收到的现金2.收到税费返还3.收到的其他与经营活动有关的现金现金流入小计<1.购买商品、接受劳务支付的现金2.支付给职工对职工支付的现金3.支付的各项税费4.支付的其他与经营活动有关的现金现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量:<1.收回投资所收到的现金2.取得投资收益所收到的现金3.处理固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额4.收到的其他与投资活动有关的现金现金流入小计<1.购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金2.投资所支付的现金3.支付的其他与投资活动有关的现金现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量:<1.吸收投资所收到的现金3.借款所收到的现金3.收到的其他与筹资活动有关的现金现金流入小计<1.偿还债务所支付的现金2.分配股利或利润或偿付利息所支付的现金3.支付的其他与筹资活动有关的现金现金流出小计筹资活动产生的现金净流量净额四、汇率变动对现金的影响额五、现金及现金等价物净增加额单位负责人:财务负责人:制表人:补充资料<1、将净利润调节为经营活动的现金流量净利润加:计提的资产减值准备固定资产折旧无形资产摊销长期待摊费用摊销待摊费用减少(减:增加)预提费用的增加(减:减少)处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)固定资产报废损失财务费用投资损失(减:收益)递延税款贷项(减:借项)存货的减少(减:增加)经营性应收项目的减少(减:增加)经营性应付项目的增加(减:减少)其他少数股东本期收益经营活动产生的现金流量净额2、不涉及现金收支的投资和筹资活动债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产其他3、现金及等价物净增加情况:现金的期末余额减:现金的期初余额加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额现金及现金等价物的净增加额单位负责人:财务负责人:制表人:现金流量表应收帐款明细及帐龄分析表应收帐款明细及帐龄分析表表<1-<1公司名称:年月日单位:元对方名称期末余额帐龄<1年以内<1-2年2-3年3年以上金额比例金额比例金额比例金额比例一、外部单位及个人:二、内部单位:合计说明:往来款项的帐龄分析仅针对集团外单位分析,对于集团内单位的往来款项不必进行帐龄分析,只填写明细余额即可。
会计科目一览表格模板-(一级科目----二级科目----三级科目

会计科目一览表格模板-(一级科目----二级科目----三级科目精心整理会计科目一览表序号编号科目一级科目二级科目三级科目一、资产类1 1001 现金2 1002 银行存款100201 人民币存款100202 外币存款3 1003 #内部银行存款4 1009 其他货币资金100901 外埠存款100902 银行本票100903 银行汇票100904 信用卡100905 信用证保证金100906 存出投资款5 1010 *内部往来6 1011 *内部单位存款7 1101 短期投资110101 股票110102 债券110103 基金110110 其他8 1102 短期投资跌价准备110201 股票投资110202 债券投资110203 基金投资110204 其他投资9 1111 应收票据10 1121 应收股利11 1122 应收利息12 1131 应收账款113101 应收工程款113102 应收销货款13 1132 #备用金按部门或个人设置14 1133 其他应收款113301 应收赔款及罚款113302 应收出租物租金113303 应收垫付款113304 存出保证金113305 预付账款转入113310 其他15 1141 坏账准备114101 应收账款114102 其他应收款16 1151 预付账款115101 预付供货单位款115102 采购借款115105 其他17 1161 应收补贴款18 1201 物资采购120101 买价120102 运杂费120103 挑选整理费120104 税金120110 其他19 1211 原材料121101 主要材料121102 辅助材料121103 外购半成品121104 其他材料20 1221 包装物21 1231 低值易耗品123101 在库低值易耗品123102 在用低值易耗品123103 低值易耗品摊销22 1232 材料成本差异123201 主要材料123202 辅助材料123203 外购半成品123204 其他材料123205 周转材料123206 低值易耗品23 1233 *周转材料123301 在库周转材料123302 在用周转材料123303 周转材料摊销24 1241 自制半成品按类别或品种设置25 1243 库存商品按类别或品种设置26 1244 商品进销差价按类别实物负责人设置27 1251 委托加工物资按加工合同和受托单位设置28 1261 委托代销商品按受托单位设置29 1271 受托代销商品按委托单位设置30 1281 存货跌价准备128101 存货跌价准备128102 合同预计损失准备31 1291 分期收款发出商品按销售对象设置32 1301 待摊费用按费用项目设置33 1401 长期股权投资140101 股票投资140102 其他股权投资34 1402 长期债权投资140201 债券投资140202 其他债权投资35 1421 长期投资减值准备142101 股权投资142102 债权投资36 1431 委托贷款143101 本金143102 利息143103 减值准备37 1451 *拨付所属资金按所属单位设置38 1501 固定资产150101 房屋及建筑物150102 施工机械150103 运输设备150104 生产设备150105 试验设备及仪器150106 其他固定资产150107 非生产用固定资产150108 土地39 1502 累计折旧40 1505 固定资产减值准备按类别设置41 1506 *临时设施按种类或使用部门设置42 1507 *临时设施摊销43 1601 工程物资160101 专用物资160102 专用设备160103 预付大型设备款160104 为生产准备的工具及器具160105 其他44 1603 在建工程160301 人工费160302 材料费160303 机械使用费160304 其他直接费45 1605 在建工程减值准备按项目设置160501 按被清理的固定资产设置160502 按被清理的临设名称设置46 1701 固定资产清理按类别设置47 1702 *临时设施清理按类别设置48 1801 无形资产按类别设置49 1805 无形资产减值准备按类别设置50 1815 未确认融资费用51 19101 长期待摊费用按类别设置52 1911 待处理财产损益191101 待处理流动资产损益191102 待处理固定资产损益二、负债类53 2101 短期借款按债权人设置54 2105 #内部银行借款55 2111 应付票据56 2121 应付账款212101 应付分包款212102 应付购货款57 2123 *工程结算按工程施工合同或对象设置58 2131 预收账款213101 预收工程款213102 预收备料款213103 预收销货款59 2139 *内部单位贷款60 2141 代销商品款按委托单位设置61 2151 应付工资215101 职工工资215102 民工工资215103 赶工节点奖215104 含量工资包干节余215105 其他62 2153 应付福利费215301 提取福利费215102 医疗保险费215103 困难补助费215104 工伤医疗费215105 其他63 2161 应付股利64 2171 应交税金217101 应交增值税进项税额已交税金转出未交增值税减免税款销项税额出口退税进项税额转出出口抵内销应纳税额转出多交增值税217102 未交增值税217103 应交营业税217104 应交消费税217105 应交资源税217106 应交所得税217107 应交土地增值税217108 应交城市维护建设税217109 应交房产税217110 应交土地使用税217111 应交车船使用税217112 应交个人所得税65 2176 其他应交款217601 教育费附加217602 矿产资源补偿费217603 住房公积金217604 房屋修缮费66 2181 其他应付款按类别或单位和个人设置67 2191 预提费用219101 租金219102 保险费219103 借款利息219104 固定资产修理费68 2201 待转资产价值69 2211 预计负债按预计项目设置70 2301 长期借款按借款单位设置71 2311 应付债券231101 债券面值231102 债券溢价231103 债券折价231104 应及利息72 2321 长期应付款按种类设置73 2331 专项应付款按种类设置74 2341 递延税款三、所有者权益类75 3101 实收资本(或股本)310101 国家资本310102 集体资本310103 法人资本310104 个人资本210105 外商资本76 3103 已归还投资按已归还投资的投资者设置77 3111 资本公积311101 资本(股本)溢价311102 接受捐赠非现金资产准备311103 接受现金捐赠311104 股权投资准备311105 拨款转入311106 外币资本折算差额311107 其他资本公积78 3121 盈余公积312101 法定盈余公积312102 任意盈余公积312103 法定公益金312104 储备基金312105 企业发展基金312106 利润归还投资79 3131 本年利润313101 主营业务收入313102 主营业务成本313103 主营业务税金及附加313104 其他业务收入313105 其他业务支出313106 营业费用313107 管理费用313108 财务费用313109 投资收益313110 补贴收入313111 营业外收入313112 营业外支出313113 含量工资包干节余313114 所得税313115 所属上交80 3141 利润分配314101 其他转入314102 提取法定盈余公积314103 提取法定公益金314104 提取储备基金314105 提取企业发展基金314106 提取职工奖励及福利基金314107 利润归还投资314108 应付优先股股利314109 提取任意盈余公积314110 应付普通股股利314111 转作资本(股本)的普通股股利314115 未分配利润81 3142 *上级拨入资金四、成本类科目82 4101 生产成本410101 基本生产成本直接人工费直接材料费机械使用费其他直接费制造费用41010辅助生产成本2直接人工费直接材料费机械使用费其他直接费制造费用83 4104 *工程施工410401 合同成本直接人工费直接材料费机械使用费其他直接费间接费用分包费用410402 合同毛利84 4105 制造费用410501 管理人员工资410502 差旅交通费410503 办公费410504 折旧修理费410505 物料消耗410506 劳动保护费410507 保险费410510 其他85 4106 #间接费用410601 管理人员工资410602 差旅交通费410603 办公费410604 折旧修理费410605 物料消耗410606 劳动保护费410607 财产保险费410608 工程保修费410609 上交间接费410615 其他86 4107 劳务成本按提供劳务种类设置87 4110 *机械作业411001 承包工程人工费燃料及动力折旧及修理其他直接费间接费用41100机械作业2人工费燃料及动力折旧及修理其他直接费间接费用五、损益类科目88 5101 主营业务收入510101 人工费510102 材料费510103 机械使用费510104 其他直接费510105 间接费用510106 分包费用510107 税金510108 计划利润510110 其他89 5102 其他业务收入510201 商品销售收入510202 作业销售收入510203 材料销售收入510204 资产出租收入510205 其他90 5201 投资收益按类别设置91 5203 补贴收入按收入项目设置92 5301 营业外收入530101 固定资产盘盈530102 处置固定资产净收益530103 非货币性交易收益530104 出售无形资产收益530105 罚款净收益530110 其他93 5305 #营业损益94 5401 主营业务成本540101 人工费540102 材料费540103 机械使用费540104 其他直接费540105 间接费用540106 分包费用540107540108 其他95 5402 主营业务税金及附加96 5405 其他业务支出540501 商品销售支出540502 作业销售支出540503 材料销售支出540504 资产出租支出540505 其他97 5501 营业费用550101 经营人员工资550102 差旅交通费550103 办公费550104 广告费550105 业务移交费550106 工程保修费550108 其他98 5502 管理费用550201 公司经费550202 工会经费550203 职工教育经费550204 劳动保险费550205 失业保险费550206 中介咨询审计诉讼费费550207 税金550208 技术转让开发费550209 无形资产摊销550210 业务招待费550211 坏账准备550212 存货跌价准备550213 存货盘亏(减盘盈)550214 上级管理费550215 其他99 5503 财务费用550301 利息支出550302 利息收入550303 手续费550304 汇兑净损失550305 其他100 5504 #公司经费550401 管理人员工资550402 差旅交通费550403 办公费550404 折旧修理费550405 物料消耗550406 劳动保护费550407 财产保险费550410 其他101 5601 营业外支出560101 固定资产盘亏560102 处置固定资产净损失560103 出售无形资产损失560104 债务重组损失560105 固定(无形)资产、在建工程减值准备560106 罚款支出560107 捐赠支出560108 非常损失560110 其他102 5701 所得税103 5801 以前年度损益调整附注:带“*”者为财政部或总公司补充设置的会计科目,。
2023年最新会计财务报表全套带函数公式凭证试算平衡表负债表利润表

7 新世纪购建材
8 计提折旧
8 计提折旧
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9 计提本月工资
9 计提本月工资
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10 摊销本月房租
10 摊销本月房租
10 结转本月销售成本
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11 结转期末损益
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11 结转期末损益
11 结转期末损益
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一级科目
二级科目
库存商品 库存商品 库存商品 库存商品 库存商品 银行存款 应收账款 主营业务收入 银行存款 应收账款 银行存款 主营业务收入 应付职工薪酬 银行存款 管理费用 库存现金 银行存款 主营业务收入 应交税费 管理费用 销售费用 累计折旧 管理费用 销售费用 应付职工薪酬 管理费用 预付账款 主营业务成本 库存商品 库存商品 库存商品 库存商品 库存商品 主营业务收入 本年利润 本年利润 主营业务成本 销售费用
釉面瓷砖白 釉面瓷砖兰 玻化瓷砖 卫生洁具 乳胶漆 工行 北京技工学校
公司记账常用表格
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公司记账常用表格在现代商业活动中,记账是公司财务管理的重要环节之一。
为了管理和监控资金流动、收支情况,公司通常会使用各种表格来记录和汇总财务数据。
本文将介绍公司常用的几种记账表格,并说明其用途和格式。
1. 资产负债表资产负债表是反映公司财务状况的重要表格,旨在统计和展示公司的资产、负债和股东权益。
资产负债表通常分为两栏,左栏列出公司的资产,右栏列出负债和股东权益。
资产栏包括流动资产(如现金、存货等)和非流动资产(如固定资产、长期投资等),负债栏包括流动负债(如应付账款、短期贷款等)和非流动负债(如长期借款、递延所得税负债等)。
股东权益栏则包括股本和盈余公积等项目。
2. 现金流量表现金流量表用于记录和分析公司的现金收入和支出情况,帮助管理者了解公司的资金流动状况。
现金流量表通常分为经营活动、投资活动和筹资活动三个部分。
经营活动栏记录公司通过日常经营活动所产生的现金流入和流出,包括销售收入、采购支出、工资支付等。
投资活动栏则记录公司进行投资所产生的现金流入和流出,如购买固定资产、参与股权投资等。
筹资活动栏列出公司的筹资活动,包括发行股票、借款等。
3. 收入支出表收入支出表用于记录公司的收入来源和支出项目,全面展示公司的经营状况。
收入栏记录公司的各项收入,包括销售收入、租金收入、股息收入等。
支出栏列出公司的各项费用和支出,包括原材料采购、人员工资、租金支付、设备维护等。
通过收入支出表的统计和分析,公司可以更好地掌握收支情况,进行经营决策和优化管理。
4. 应收账款表应收账款表用于记录公司尚未收回的应收账款情况,帮助公司管理应收账款,控制坏账风险。
表格通常包括客户名称、应收款项金额、账龄、逾期情况等信息。
通过监控应收账款表,公司可以及时催收款项,降低坏账风险,保持资金流动。
5. 应付账款表应付账款表记录公司尚未支付的应付账款信息,有助于管理公司的应付账款,掌握供应商的付款情况。
表格一般包括供应商名称、应付款项金额、账龄、逾期情况等内容。
2019会计工作必备:超实用378套Excel财务做账表格!收藏备用
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2019会计工作必备:超实用378套Excel财务做账表格!收
藏备用
新手会计不会做账、出报表?银行存款/现金日记账咋登记?固定资产折旧表怎么做?企业预算不会编制?成本核算太难?
今天,小编就给大家整理了一整套Excel个财务做账表格(会计人专属),378套超实用日常做账、报税表格模板,有了它,轻松做账没问题!
【完整378套Excel财务做账表格查看文末有领取方式哦】
日常费用明细表
出纳必备:现金日记账、银行存款日记账、银行存款日记账汇总记账模板
(现金日记账)
(银行存款日记账)
(银行存款日记账汇总表)
固定资产折旧:固定资产折旧清单、双倍余额递减法计提折旧表、(固定资产折旧清单)
(双倍余额递减法计提折旧表)
(余额法计提折旧表)
......。
54张管理用财务报表模板(带释义和公式)
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54张管理用财务报表模板(带释义和公式)一、资产负债表模板(含释义和公式)1. 资产负债表模板释义:2. 资产负债表公式:(1)资产总额 = 流动资产 + 非流动资产(2)流动资产 = 货币资金 + 短期投资 + 应收账款 + 预付账款+ 存货 + 其他流动资产(3)非流动资产 = 长期投资 + 固定资产 + 在建工程 + 无形资产 + 长期待摊费用 + 其他非流动资产(4)负债总额 = 流动负债 + 非流动负债(5)流动负债 = 短期借款 + 应付账款 + 预收账款 + 应付职工薪酬 + 应交税费 + 其他流动负债(6)非流动负债 = 长期借款 + 长期应付款 + 递延收益 + 其他非流动负债(7)所有者权益 = 实收资本 + 资本公积 + 盈余公积 + 未分配利润二、利润表模板(含释义和公式)1. 利润表模板释义:2. 利润表公式:(1)营业收入 = 主营业务收入 + 其他业务收入(2)营业成本 = 主营业务成本 + 其他业务成本(3)营业利润 = 营业收入营业成本营业税金及附加销售费用管理费用财务费用(4)利润总额 = 营业利润 + 投资收益 + 营业外收入营业外支出(5)净利润 = 利润总额所得税费用三、现金流量表模板(含释义和公式)1. 现金流量表模板释义:2. 现金流量表公式:(1)经营活动现金流量 = 营业收入营业成本营业税金及附加支付给职工以及为职工支付的现金支付的其他与经营活动有关的现金(2)投资活动现金流量 = 收到的投资收益 + 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 + 收到的其他与投资活动有关的现金购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金(3)筹资活动现金流量 = 吸收投资收到的现金 + 取得借款收到的现金 + 收到的其他与筹资活动有关的现金偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付的其他与筹资活动有关的现金(4)期末现金及现金等价物余额 = 期初现金及现金等价物余额+ 经营活动现金流量 + 投资活动现金流量 + 筹资活动现金流量后续部分将继续介绍其他管理用财务报表模板(含释义和公式)。
Excel账套(会计科目、凭证录入、凭证打印、科目余额表、资产负债表、损益表等)--仅供参考2022

3、所有表中基本上只需填写绿色单元格,填写后自动变色,其余均为公式部分。
各表均启用了公式保护,未设密码,如需更改公式,请自行撤销保护。
4、本表设有凭证打印模板,只需输入需要打印的凭证号即自动调出该凭证号的内容,因每张凭证只设了8行分录,所以在录入凭证时请尽量保持每号凭证分录在8行以内,以便打印。
若实在要超出8行,如结转类凭证,则打印该凭证时需在凭证模板最后一行分录后插入若干行,再将公式下拉即可,操作前需撤销工作保护。
1、使用方法:只需在“凭证录入”表中逐笔录入会计分录,其他表格数据即自动生成(科目余额表期初数、损益表本年累计数请参照表中说明录入,资产负债表年初数需手工输入)。
如需生成现金流量表还须手工完成“表外数据录入”工作表。
2、录入凭证时,请在每行会计分录前输入“凭证号”,会计科目可在下拉菜单中选择或手动输入两种方式,先录总账科目再录明细科目,明细科目会自动根据已录总账科目而调出与之对应的预设明细科目。
编制及使用说明:5、本表会计科目设置采用旧“企业会计制度”使用科目,所有总账科目均已列入“会计科目”表中,如非必要,请勿修改总账科目,如需修改,则相应报表关联公式也要作相应修改。
6、明细科目可在总账科目之后自行增减或修改,科目之间不可有空单元格。
7、资产负债表和损益表的取数公式适用于账结法,录入凭证时需严格按照“科目余额表”中科目借贷方性质录入,否则报表数据将会出错。
如:管理费用,科目性质为借方,冲减时不可做在贷方,而应该做借方红字;主营业务收入,科目性质为贷方,冲减时不可做在借方,而应该做贷方红字。
8、关于“现金流量表”的编制: ①本套财务账表中“现金流量表”为参照网上所搜寻资料而编制,编制办法主要是依据两大主表各帐户的变动情况进行分析,并补充若干表外数据(见“表外数据录入”工作表),然后将这些科目的分析结果分别归入现金流量表的各项目,以此自动生成现金流量表。
由于两大主表反映的是各科目余额,无法反映各科目的发生额及明细,因此根据本办法编制的现金流量表并不能完全反映公司现金流量的真实情况,只能反映大概状况,仅供对外使用,如公司决策需要,则须按明细账簿认真分析,另行编制。
财务表格公式(一)
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财务表格公式(一)财务表格公式1. 利润表公式•总利润公式:总利润 = 总收入 - 总成本–例如,某公司的总收入为10,000美元,总成本为7,000美元,则总利润为3,000美元。
•净利润公式:净利润 = 总利润 - 税费–例如,某公司的总利润为3,000美元,税费为500美元,则净利润为2,500美元。
•利润率公式:利润率 = 净利润 / 总收入 * 100%–例如,某公司的净利润为2,500美元,总收入为10,000美元,则利润率为25%。
2. 资产负债表公式•资产总额公式:资产总额 = 资产负债表上的所有资产项之和–例如,某公司的资产负债表上列有现金300美元,存货500美元,固定资产1,000美元,则资产总额为1,800美元。
•负债总额公式:负债总额 = 资产负债表上的所有负债项之和–例如,某公司的资产负债表上列有短期负债200美元,长期负债500美元,则负债总额为700美元。
•净资产公式:净资产 = 资产总额 - 负债总额–例如,某公司的资产总额为1,800美元,负债总额为700美元,则净资产为1,100美元。
3. 现金流量表公式•经营活动现金流入公式:经营活动现金流入 = 销售收入 + 收到的利息和红利 + 其他经营活动收入–例如,某公司的销售收入为10,000美元,收到的利息和红利为500美元,其他经营活动收入为200美元,则经营活动现金流入为10,700美元。
•经营活动现金流出公式:经营活动现金流出 = 采购成本 + 支付的利息和红利 + 其他经营活动支出–例如,某公司的采购成本为8,000美元,支付的利息和红利为300美元,其他经营活动支出为150美元,则经营活动现金流出为8,450美元。
•经营活动净现金流量公式:经营活动净现金流量 = 经营活动现金流入 - 经营活动现金流出–例如,某公司的经营活动现金流入为10,700美元,经营活动现金流出为8,450美元,则经营活动净现金流量为2,250美元。
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借
1702 累计摊销
贷
170201 专利权
贷
170202 非专利技术
贷
170203 商标权
贷
170204 著作权
贷
170205 土地使用权
贷
1703 无形资产减值准备
贷
170301 专利权减值准备
贷
170302 非专利技术减值准备
贷
170303 商标权减值准备
贷
170304 著作权减值准备
贷
170305 土地使用权减值准备
贷
2203 预收账款
贷
2211 应付职工薪酬
贷
221101 工资
贷
221102 职工福利
贷
221103 社会保险费
贷
221104 住房公积金
贷
221105 工会经费
贷
221106 职工教育经费
贷
221107 非货币性福利
贷
221108 辞退福利
贷
221109 股份支付
贷
2221 应交税费
贷
222101 应交增值税
贷
22210101 进项税额
贷
22210102 已交税金
贷
22210103 转出未交增值税
贷
22210104 减免税款
贷
22210105 出口抵减内销产品应纳
贷
22210106 销项税额
贷
22210107 出口退税
贷
22210108 进项税额转出
贷
22210109 转出多交增值税
贷
222102 应交营业税
贷
2711 专项应付款
贷
2801 预计负债
贷
2901 递延所得税负债
贷
4001 实收资本(或股本)
贷
4002 资本公积
贷
400201 资本(或股本)溢价
贷
400202 接受捐赠非现金资产准
贷
400203 接受现金捐赠
贷
400204 股权投资准备
贷
400205 拨款转入
贷
400206 外币资本折算差额
贷
6111 投资收益
贷
6301 营业外收入
贷
6401 主营业务成本
借
6402 其他业务成本
借
6403 营业税金及附加
借
6601 销售费用
借
6602 管理费用
借
6603 财务费用
借
6701 资产减值损失
借
6711 营业外支出
借
6801 所得税费用
借
6901 以前年度损益调整
借
合计
110102 债券
11010201 成本
11010202 公允价值变动
110103 基金
11010301 成本
11010302 公允价值变动
110104 其他
11010401 成本
11010402 公允价值变动
1121 应收票据
1122 。
1123 预付帐款
1131 应收股利
1132 应收利息
1221 其他应收款
贷
410402 提取法定盈余公积
贷
410403 提取法定公益金
贷
410404 提取储备基金
贷
410405 提取企业发展基金
贷
410406 提取职工奖励及福利基
贷
410407 利润归还投资
贷
410408 应付优先股股利
贷
410409 提取任意盈余公积
贷
410410 应付普通股股利
贷
410411 转作资本(或股本)的普
贷
1711 商誉
借
1801 长期待摊费用
借
1811 递延所得税资产
借
1901 待处理财产损溢
借
190101 待处理流动资产损溢
借
190102 待处理固定资产损溢
借
2001 短期借款
贷
2101 交易性金融负债
贷
2201 应付票据
贷
2202 应付账款
贷
220201 确认应付帐款
贷
220202 暂估应付帐款
借
150103 应计利息
借
1502 持有至到期投资减值准备 贷
1503 可供出售金融资产
借
150301 股票投资
借
15030101 成本
借
15030102 利息调整
借
15030103 应计利息
借
150302 债券投资
借
15030201 成本
借
15030202 利息调整
借
15030203 应计利息
借
1511 长期股权投资
1231 坏帐准备
1321 受托代销商品
1401 材料采购
1402 在途物资
1403 原材料
1404 材料成本差异
1405 库存商品
1406 发出商品
1407 商品进销差价
1408 委托加工物资
1411 周转材料
科目余额表
借
期末余额
贷
借方
贷方
√
借
借
借
借
借
借
借
借
借
借
借
借
借
借
借
借ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
借
借
借
借
借
借
借
借
借
借
借
借
贷
400207 其他资本公积
贷
400208 转增资本或(股本)
贷
4101 盈余公积
贷
410101 法定盈余公积
贷
410102 任意盈余公积
贷
410103 法定公益金
贷
410104 储备基金
贷
410105 企业发展基金
贷
410106 利润归还投资
贷
4103 本年利润
贷
4104 利润分配
贷
410401 其他转入
贷
222114 矿产资源补偿费
贷
2231 应付利息
贷
2232 应付股利
贷
2241 其他应付款
贷
2314 受托代销商品款
贷
2401 递延收益
贷
2501 长期借款
贷
250101 本金
贷
250102 利息调整
贷
2502 应付债券
贷
250201 债券面值
贷
250202 利息调整
贷
250203 应计利息
贷
2701 长期应付款
贷
222103 应交消费税
贷
222104 应交资源税
贷
222105 应交所得税
贷
222106 应交土地增值税
贷
222107 应交城市维护建设税
贷
222108 应交房产税
贷
222109 应交土地使用税
贷
222110 应交车船使用税
贷
222111 应交个人所得税
贷
222112 未交增值税
贷
222113 教育费附加
借
1512 长期股权投资减值准备
贷
1521 投资性房地产
借
1531 长期应收款
借
1601 固定资产
借
1602 累计折旧
贷
1603 固定资产减值准备
贷
1604 在建工程
借
160401 建筑工程
借
160402 安装工程
借
160403 在安装设备
借
160404 待摊支出
借
1605 工程物资
借
160501 专用材料
会计科目
科目代码
科目名称
1001 库存现金
1002 银行存款
1012 其他货币资金
101201 外埠存款
101202 银行本票
101203 银行汇票
101204 信用卡
101205 信用证保证金
101206 存出投资款
1101 交易性金融资产
110101 股票
11010101 成本
11010102 公允价值变动
借
160502 专用设备
借
160503 工器具
借
1606 固定资产清理
借
1621 生产性生物资产
借
1622 生产性生物资产累计折旧 贷
1631 油气资产
借
1632 累计折耗
贷
1701 无形资产
借
170101 专利权
借
170102 非专利技术
借
170103 商标权
借
170104 著作权
借
170105 土地使用权
贷
借
借
借
借
借
借
借
贷
借
借
141101 包装物
借
14110101 在库
借
14110102 在用
借
14110103 摊销
借
141102 低值易耗品
借
14110201 在库
借
14110202 在用
借
14110203 摊销
借
1471 存货跌价准备
贷
1501 持有至到期投资
借
150101 成本
借
150102 利息调整
贷
410415 未分配利润
贷
4201 库存股
借
5001 生产成本