某企业会议费报销流程图(doc
企业费用报销制度和报销流程图1.doc
企业费用报销制度和报销流程图1费用报销制度(试行)第一章总则为了加强公司内部管理，规范公司日常费用的开支与报销行为，严格控制费用开支范围与审批权限，特制定本制度。
第一条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，按费用项目制定报销标准、费用开支范围和授权审批规定。
第二条本制度适用于恒昱公司及分、子公司全体员工。
第二章日常费用报销制度及流程第三条日常费用主要包括差旅费、通讯费、交通费、办公费、业务招待费、培训费、会议费、福利费等第四条费用报销的一般规定一. 报销人必须取得相应的合法票据,发票背面有经办人签名。
二. 填写报销单:根据费用性质填写对应单据，严格按单据要求项目认真填写，注明附件张数，金额大小写须完全一致(不得涂改)，简述费用内容或事由。
三. 按规定的审批程序报批。
四. 报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款。
五. 需制定费用报销标准的费用项目，于每年一月三十日前将经董事长审批的费用报销标准交财务部备案。
第五条费用报销的一般流程:报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→部门经理审核签字→财务复核→总经理审核→财务报销。
第三章授权审批规定董事长做为公司法人代表，对公司一切费用拥有报销审批权，但为了保障公司日常费用开支的合理性和报销审批的及时性，对公司在费用报销审批权限做以下授权：第六条日常费用审批权限表费用项目授权范围差旅费授权财务部按差旅费报销标准审批（但部门负责人应确认出差的真实性）通讯费授权财务部按通讯费报销标准审批职工薪酬授权行政人事部直接扣缴社保；应交税金授权日常税金申报由总经理审批；银行费用授权财务部按银行单据直接扣缴手续费、利息支出等。
第四章费用报销具体规定第七条差旅费报销制度及流程。
一.差旅费开支范围：公司员工因工作需要到外地办理业务，当天不能返回的，外出期间所需发生的交通费、伙食费、住宿费属于差旅费开支报销范围。
二.差旅费报销管理要求（一）差旅费报销实行“据实报销”和“费用包干”相结合的办法。
会议费和公务接待费用审批流程图
预算审批表
填报《会议费用预算审批表》报审批审批审批
会议召开前
同时带会议书面通知
注：①县内会议分三类
一类会议是指县党代会、县人代会、县政协全委会、县纪委全பைடு நூலகம்、县级三文明表彰（庆祝）大会
二类会议是指县委全委（扩大）会、县政府全体（扩大）会、各民主党派和群众团体代表会、县委常委会、
人大常委会、县政府常务会、县政协常委会、镇党委书记、镇长会议
三类会议是指各部门或单位召开的会议，包括系统内部工作会、总结表彰会
② 一、二类会议必须报县委、县政府批准，费用由财政部门按标准预算审核执行；三类会议报县廉政办审批，经费由财政部门审核
项目名称：会议费和公务接待费用审批管理；类别：其他行政行为；实施依据：《关于进一步规范会议费和公务接待费用管理的有关规定》 丰纪发[2005]9号
财务费用报销流程图_2
相关部门
报销单填写要求不得涂改，不得用铅笔或 红色字体的笔填写，并附上相关的报销发 票或单据。若属于出差的费用报销，必须 附上经过批准签字的《出差审批表》。采 购物品报销需附上总经理签字确认的《采 购申请表》。
相关部门
《费用报销单》、《工程领款收据》及相关 单据准备完成后，报销人员提交给部门经 理审核签字，部门经理须对以下方面进行 审核： 1） 费用产生的原因及真实性； 2） 费用的合理性； 3） 票据及单据的规范性。 若发现不符合要求，立即退还给相关报销 人员重新整理提报。
流程图
报销单据整理 粘贴 填写《费用报销 申请单》《工程 领款收据》
部门主 管审核
财务部 审核
总经理 批准
文件编号：CY201401
财务费用报销流程图
说明
部门
报销人Байду номын сангаас根据公司费用报销制度要求,整 理好需要报销的发票或单据,并进行整齐 粘贴。根据报销内容填写《费用报销单》、 《工程领款收据》，外地出差的填写《出 差费报销单》。
借款单 工程验收单
费用报销单 出差审批单 采购审批表
借款单
费用报销单 报销发票 报销单据 出差审批单 采购审批单
借款单 工程验收单
费用报销单 报销发票 报销单据 出差审批单
借款单 工程验收单
相关人员签字 报销人员签字 报销人员签字 相关经理签字
财务部经理签字
对审核符合要求的报销单据送呈总经理， 由总经理进行批准签字，若总经理发现不 符合要求，须立即退回财务部，由财务部 跟进处理。
相关部门经 理
部门经理审核签字后，将报销单据提交给 财务部，由财务部门会计人员进行报销费 用的确认，主要内容包括： 1） 产生的费用是否符合报销标准； 2） 财务是否能及时安排此费用； 3） 单据或票据是否符合财务规范要求. 若发现不符合要求，立即退还给相关部门 重新整理提报。
财务报销及付款流程图
报销及经 办人员
相关部门 主管
总经理
总经理审核签字后，将报销单据或付款申请单提交
给财务中心（报销单据和付款申请单据每天下午下
班前交财务会计处，非交单时间请不要到财务交
单），由财务中心负责人进行报销费用及付款的确
财务中心 会计
财务报表
.
费用报销单 出差审批单 采购审批表
借款单
费用报销单 报销发票及单据
出差审批单 采购审批单
借款单 费用申请单 服务费用合同
购销合同 工程合同
费用报销单 报销发票及单据
出差审批单 采购审批单
借款单 费用申请单 服务费用合同
购销合同 工程合同 送货单 入库单费用报销单 报销发票单据出差审批单 采购审批单
认，主要内容包括：
财务中心
1）产生的费用是否符合报销标准及是否有费用申 负责人
请单。
2） 财务是否能及时安排此费用；
3） 单据或票据是否符合财务规范要求.
4） 支付款项是否与购销、工程合同付款方式相符。
若发现不符，立即退还给相关部门重新整理提报。
相关表单文件
报销发票及单据 借款单
服务费用合同 购销合同 送货单 入库单
报销及经 办人员
相关表单文件
费用报销单 报销发票及单 据
出差审批单 采购审批单
借款单 费用申请单 服务费用合同 购销合同
工程合同 送货单 入库单 费用报销单 报销发票及单
据 出差审批单
借款单 付款单 费用申请单等
费用报销单 借款单
财务中心会计根据已完成的报销单据和公司财务制 度要求进行相应的帐务报表处理。
(完整版)公司日常费用报销规定及流程图
公司差旅费及借款报销管理制度及流程第一章总则一、为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，结合本公司的具体情况特制定本制度。
第二章借款报销程序一、借款报销的审批权限1. 公司人员出差费用及日常费用支出须经总经理签字；2. 各部门所有报销单据必须经总经理审批。
三、借款流程1.借款人员因公需要领用现金或支票时，应按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致，不得涂改)、支票或现金。
经总经理审核签字。
2.借款人员执审批后的“借款单”到财务部，财务负责人根据公司的资金状况确定是否予以支付。
若支付，经会计制单、审核，由出纳按照批准金额予以支付；四、借款管理规定1. 出差借款：借款人员借款后必须及时报销。
差旅费借款必须在返回公司上班之日起3天内办理报销及还款手续。
2.其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
3.各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。
五、报销管理程序1.借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐;借款人员在任务完成之后要及时报销，原则是前账不清，后账不借；2. 报销时，报销单上应注明所办事由和用途，并附原始单据和发票，经总经理批准后到财务部报账；3.会计人员对报销凭据的合法性、真实性、合理性予以复核；第三章差旅费报销程序一、费用标准:1.直辖市职务交通工具住宿标准伙食标准外埠市内交通费用一般员工火车硬卧150元/天 40元/天 40元/天经理飞机/火车 180元/天 50元/天 50元/天总经理飞机/火车实报实销实报实销实报实销2.省会城市职务交通工具住宿标准伙食标准外埠市内交通费用一般员工火车硬卧120元/天 30元/天 30元/天经理飞机/火车 150元/天 40元/天 40元/天总经理飞机/火车实报实销实报实销实报实销3.县级及以下职务交通工具住宿标准伙食标准外埠市内交通费用一般员工火车硬卧80元/天 30元/天 30元/天经理飞机/火车 120元/天 40元/天 40元/天总经理飞机/火车实报实销实报实销实报实销二、费用标准的补充说明1. 住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，不予补偿；超出住宿标准部分由员工自行承担。
公司日常费用报销规定及流程图
公司日常费用报销规定及流程图公司差旅费及借款报销管理制度及流程第一章总则一、为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，结合本公司的具体情况特制定本制度。
第二章借款报销程序一、借款报销的审批权限1. 公司人员出差费用及日常费用支出须经总经理签字;2. 各部门所有报销单据必须经总经理审批。
三、借款流程1.借款人员因公需要领用现金或支票时，应按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致，不得涂改)、支票或现金。
经总经理审核签字。
2.借款人员执审批后的“借款单”到财务部，财务负责人根据公司的资金状况确定是否予以支付。
若支付，经会计制单、审核，由出纳按照批准金额予以支付;四、借款管理规定1. 出差借款:借款人员借款后必须及时报销。
差旅费借款必须在返回公司上班之日起 3天内办理报销及还款手续。
2.其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
3.各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。
五、报销管理程序1.借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐;借款人员在任务完成之后要及时报销，原则是前账不清，后账不借;2. 报销时，报销单上应注明所办事由和用途，并附原始单据和发票，经总经理批准后到财务部报账;3.会计人员对报销凭据的合法性、真实性、合理性予以复核;第三章差旅费报销程序一、费用标准:1.直辖市职务交通工具住宿标准伙食标准外埠市内交通费用一般员工火车硬卧150元/天 40元/天 40元/天经理飞机/火车 180元/天 50元/天 50元/天总经理飞机/火车实报实销实报实销实报实销 2.省会城市职务交通工具住宿标准伙食标准外埠市内交通费用一般员工火车硬卧120元/天 30元/天 30元/天经理飞机/火车 150元/天 40元/天 40元/天总经理飞机/火车实报实销实报实销实报实销 3.县级及以下职务交通工具住宿标准伙食标准外埠市内交通费用一般员工火车硬卧80元/天 30元/天 30元/天经理飞机/火车 120元/天 40元/天 40元/天总经理飞机/火车实报实销实报实销实报实销二、费用标准的补充说明1. 住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，不予补偿;超出住宿标准部分由员工自行承担。
公司费用报销流程图
出纳按海南子公司《财务管理制度》要求审核票据。
审核内容包括：
产生的费用是否符合报销标准。
票据是否符合财务规范要求。
不符合要求，立即退还给发起人重新整理提报。
符合要求，OA审核通过发至海南负责人。
出 纳
费用报销单
报销发票
报销单据/明细
海南负责人审批报销手续真实性。
不符合要求，退回发起人与出纳，由出纳跟进处理。
费用报销单
报销发票
报销单据/明细
日常费用审批流程单
.
符合要求，OA审批通过返回至发起人。
海南负责人
费用报销单
报销发票
报销单据/明细
发起人打印《日常费用审批流程单》纸质文件交与出纳。
发起人
费用报销单
报销发票
报销单据/明细
日常费用审批流程单
出纳见《日常费用审批流程单》纸质文件后，出纳网银付款。原始凭证，票据，明细表等放出纳处保管，月底汇总交由会计登帐。
出 纳
中翔博润国际传媒广告（海南）有限公司费用报销流程图
流 程 图
说 明
部门
相关表单文件
发起人根据海南子公司《财务管理制度》、《财务审批流程》,整理好需要报销的发票与单据,并进行整齐粘贴。根据报销内容填写《费用报销单》或《差旅费报销单》等相应单据，首先OA上做日常费用审批申请流程发起。发Leabharlann 人费用报销单报销发票
财务部报销制度及流程图
财务部报销制度及流程图1. 为什么需要报销制度在公司的日常运营中，员工必须开支一定的费用，包括商务差旅、员工福利等等。
但是若没有明确的报销制度，很容易会出现以下几个问题：•员工的支出不受限制，导致财务风险增加。
•报销流程不透明，办理手续繁琐，影响公司运营效率。
•没有明确的报销标准供参考，员工可能出现费用浪费、过高标准等问题。
因此，一个健全的报销制度可以帮助公司保证财务风险，提高运营效率，并保证公司的资金使用合法、公正、透明。
2. 报销制度的主要内容2.1 报销标准公司应当根据自身财务状况、行业特点、地域差异等因素制定适合自身的报销标准。
报销标准应当合理、公正，同时还要考虑员工的生活成本和工作需要。
具体报销标准通常包括以下几个方面：•差旅费：主要包括交通费、住宿费、交际费等；•餐费：通常按照每餐不超过xx元的标准来计算；•通讯费：员工出差通讯费等；•其他：考勤补贴、节日福利及小额报销等。
2.2 报销流程报销流程是指公司规定的报销具体操作流程。
主要是为了方便员工报销及管理部门审查。
流程应该尽可能简单，通俗易懂，同时要有明确的时间和责任节点，完整的报销流程通常包含以下几个环节：•报销申请阶段：员工必须提交相关报销单据，包括发票、收据等，同时填写报销申请表，详细说明报销项目及金额；•部门审核阶段：由经理层级负责审核员工提交的报销申请表、发票及收据等单据，并判断其是否符合公司规定的报销标准；•财务审核阶段：财务部门审核报销单据及报销标准的符合性，验收单据真实性后予以审批；•报销付款阶段：在报销申请审批完成后，财务部门支付报销款项至员工账户。
2.3 报销管理与监控报销标准设计和流程的落地只是管理制度的一部分，还需要进行有效的管理与监控。
仅有规章制度不能起到很好的作用。
公司可以通过以下几种方式进行报销管理与监控：•与业务系统联动：将报销相关系统与公司内部财务系统结合，实现在线审批、跨部门协作、业务数据分析等功能；•定期检查报销单据：由内部审计或财务内控人员对报销单据逐一检查，查找不符合报销规定的项目，及时纠正；•降低作弊概率：建立清晰的报销明细和审核流程，加强防范作弊行为。
会议费报销流程图
5、会议委托协议；
6、会议咨询费劳务费发票及身份证复印件等相关材料；
7、会议相关的发票、刷公务卡小票等原始票据。
2业务发生时
注意收集报销所需要的凭证材料：会议通知、实际参会人员签到表、会议服务单位提供的原始明细单据、会议委托协议及与会议相关的发票等原始票据。
1、如果有发生咨询费，需要按照咨询费报销流程准备凭证材料。
3业务发生后
报销凭证材料清单：
1、会议申请审批表等相关审批材料；
2、会议通知；
3、实际参会人员签到表；
附件5：承办/举办会议的费用报销流程
教职工
பைடு நூலகம்学院
学校
计划财务处
备注
1业务发生前
填写举办会议的申请审批表
经费负责人、学院负责人审批
根据承办会议级别和类型找相应部门和领导审批。
国际合作交流处、科研处
分管科研副校长、校长
1.举办会议申请审批表由科研处负责解释，见附件《海南大学主办(承办)学术会议管理暂行办法》
004-公司费用报销制度及报销流程图
公司费用报销制度及报销流程1.总则1.1为了加强公司部管理，规公司财务报销行为，倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。
1.2本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等，以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
1.3本制度适用公司全体员工。
2.借支管理规定及借支流程2.1借款管理规定2.1.1出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日办理报销还款手续；2.1.2其他临时借款如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支；2.1.3各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款；2.2借款销账规定：2.2.1借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐；2.2.2借领支票者原则上应在5个工作日办理销帐手续；2.3借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回；2.4借款流程：2.4.1借款人按规定填写《借款单》注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金；2.4.2审批流程：主管部门经理审核签字→财务经理复核→总经理审批（金额过大须由董事长审批）；2.4.3财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部出纳里办理领款手续；3.日常费用报销制度及流程3.1日常费用主要包括差旅费、费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等，在一个预算期间，各项费用的累计支出原则上不得超出预算；3.2费用报销的一般规定：3.2.1报销人必须取得相应的合法票据(相关规定见发票管理制度),且发票背面有经办人签名。
3.2.2填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用容或事由。
企业财务费用报销流程图(样本)
费用 报销单
借款 单
财务部会计根据已完成
的报销单据和公司财务制度
财
要求进行相应的帐务报表处 理。
务部会
计
财务 报表
.5
员
报销发 票 报销单 据 财务费
用报销制度
直 接主管 审核
部 门经理
审核
N G
N G
报销单填写要求不得 涂改，不得用铅笔或红色 字体的笔填写，并附上相 关的报销发票或单据。若 属于出差的费用报销，必 须附上经过批准签字的 《出差审批表》。采购物品 报销需附上总经理签字确 认的《采购申请表》。
报 销人
纳
发票 报销
单据 出差
审批南 V0.1
财务部出纳通知报销人
领款，领款时，报销人员必
须在《费用报销单》上领款
相
人出进行签字确认。如是代
领人进行领款，必须出具委 关报销
托书并有双方的签字或手印 证明。如属于借款性质报销, 人员
借款人必须将存于财务的借
款单取走核销.
3） 票据及单据的 规范性；
4） 直接主管审核 的严谨性。
若发现不符合要求， 立即退还给相关报销人员 重新整理提报。
相 关部 门经
理
借款单 费用报 销单 报销发 票 报销单 据 出差审 批单 财务费
.2
企业钱包网银支付（B2B）操作指南 V0.1
用报销制度 借款单
部门经理审核签字 后，将报销单据提交给财 务部，由财务部门会计人 员进行报销费用的确认， 主要内容包括：
总 经理批
准
准备报销 款项
通知报销 人领款
财务报表处 理
企业钱包网银支付（B2B）操作指南 V0.1
费用
财务部对审核符合要求
费用报销流程图模板
费用报销流程图流程图说明部门相关表单文件报销单据整理粘贴报销人员根据公司费用报销管理制度要求,整理好需要报销的发票或单据,并进行整齐粘贴。
根据报销内容填写《费用报销单》,外地出差的填写《差旅费报销单》。
注：有发票单据跟无发票单据分开写报销单报销人员报销发票报销单据费用报销管理制度借款单填写《费用报销单》部门负责人审核财务部审核总经理批准报销单填写要求不得涂改,不得用铅笔或红色字体的笔填写,并附上相关的报销发票或单据。
若属于出差的费用报销,必须附上经过批准签字的《出差申请单》。
采购物品报销需附上总经理签字确认的《采购申请表》。
《费用报销单》及相关单据准备完成后,报销人员提交给部门负责人审核签字,部门负责人须对以下方面进行审核：1）费用产生的原因及真实性；2）费用的合理性；3）票据及单据的规范性。
若发现不符合要求,立即退还给相关报销人员重新整理提报。
部门负责人审核签字后,将报销单据交给财务部,由财务部门会计人员进行报销费用的确认,主要内容包括：1）产生的费用是否符合报销标准；2）单据或票据是否符合财务规范要求.若发现不符合要求,立即退还给相关部门重新整理提报。
对审核符合要求的报销单据送呈总经理,由总经理进行批准签字,若总经理发现不符合要求,须立即退回财务部,由财务部跟进处理。
报销人员相关部门经理财务部总经理费用报销单出差申请单采购申请表费用报销管理制度借款单费用报销单报销发票报销单据出差申请单采购申请表费用报销管理制度借款单费用报销单报销发票报销单据出差申请单费用报销管理制度借款单费用报销单报销发票报销单据出差申请单借款单感谢您的下载，以下文章为赠送，谢谢您的支持，是我不断进步的动力。
员工个人工作总结范文员工个人工作总结范文时光荏苒，我来公司已有将近四个月，作为一名新员工，非常感谢公司提供给我一个学习和成长的平台，让我在工作中不断的学习，不断的进步，慢慢的提升自身的素质和才能。
回首过去的三个多月，公司陪伴我走过了人生很重要的一个阶段，使我学到了很多。
某集团公司费用报销流程图
确认事件真实且单据合法
确认是否应由公司报销
确认发票金额与报销金额一致
确认单据规范与分类核算
确认凭证正确
确认单据齐全
确认账账相符和账表相符
确认账表相符、规范
确认税金计算正确和税种齐全
某团公司费用报销流程图
流程
权责部门/岗位
时间规定
相关说明
报销人
相关责任人
报销人部门经理（主任）
财务运营中心经理
集团常务副总
出纳
主管会计
财务运营中心经理
会计
会计
财务运营中心经理
会计
3日
1日
1日
1日
1日
1日
30日
30日
30日
7日
1日
10日
写清附件张数，及时报账，确保单据合法真实、规范
见实物或证明事件真实
企业财务报销流程图
企业财务报销流程图企业财务报销流程是企业日常财务管理中非常重要的一环，它直接关系到企业的财务支出和资金流动。
一个完善的财务报销流程图可以帮助企业规范财务管理，提高财务效率，减少财务风险。
下面，我们将详细介绍企业财务报销流程图的具体内容。
首先，员工需要填写报销单，包括报销事由、金额、时间等基本信息。
报销单需要在规定的时间内提交，一般是月度或季度结算。
接下来，报销单需要经过部门负责人审批。
部门负责人会根据报销事由、金额等情况进行审批，确保报销符合公司政策和规定。
审批通过后，报销单将提交给财务部门进行审核。
财务部门会核对报销单的真实性和合规性，包括发票、凭证等相关材料的完整性和准确性。
财务部门审核通过后，将安排报销款项的支付。
支付方式一般有银行转账、支票等，支付完成后会及时通知报销人。
最后，财务部门会对整个报销流程进行归档和备案，以便日后查阅和审计。
整个企业财务报销流程图清晰明了，每个环节都有明确的责任人和流程规定，确保了报销的合规性和规范性。
同时，通过流程图的设计，可以及时发现和解决报销流程中的问题和瓶颈，提高了财务管理的效率和透明度。
在实际操作中，企业可以根据自身情况对财务报销流程进行调整和优化，以适应企业的发展和变化。
同时，也需要不断完善和更新流程图，确保其与实际操作的一致性和有效性。
总之，企业财务报销流程图对于企业的财务管理至关重要，它不仅规范了财务报销流程，提高了财务管理效率，还能有效降低财务风险，保障企业财务安全。
因此，企业应该重视财务报销流程图的设计和执行，不断优化和完善，以实现良好的财务管理和运营效果。
财务报销制度简要及流程图
财务报销制度简要及流程图简要介绍财务报销制度是一种在企业中广泛应用的管理制度，它是针对企业中员工因公出差、公务用车等费用开支而制定的一套规定和要求，目的是规范企业内部的财务管理，防止假冒虚报和滥用行为的发生，促进企业经济效益的提高，达到合理支出、严格控制成本、保障财务安全的目的。
流程图以下是财务报销流程的简要流程图：graph TDA[提交报销申请] --> B{审批}B --> C{财务}C --> D((报销))具体流程1.提交报销申请员工需要向相关主管提交报销申请，填写相关表格，并说明费用的详细内容、用途和金额。
2.主管审核主管审核费用报销的合理性和必要性，并根据公司的具体报销制度及规定审批申请。
若主管认为申请不合理或不符合公司的报销政策，则需要退回申请人并说明原因。
3.财务审核财务部门主要是负责审核报销单的真实性和准确性，并核实报销金额的正确性和有效性，确保报销符合公司规定的报销政策和相关法规。
4.报销审核通过后，财务部门就可以给予员工相应的报销，报销方式可以是现金、银行转账或者公司内部结算等方法。
注意事项1.提交报销申请时应提供准确、全面、真实、合理的相关证明材料及费用明细，并确保材料齐全、无遗漏和瑕疵。
2.报销费用必须符合公司规定的相关报销政策和法规，禁止填报虚假、夸大、捏造的费用单据。
3.报销单据、结算单据必须由抬头明确的商业银行或相关机构提供，不允许私人开具顶替商业发票或凭证的活动。
4.贵重物品的采购和报销需要从管理层审批，必须要按照标准程序和规定要求进行。
总结财务报销制度是每个公司必须要建立和完善的内部财务管理制度之一，有效的报销制度可以帮助企业节约开支，减少财务风险，提高整个企业的经济效益，因此每个员工都必须严格遵守报销政策和流程，不允许利用公司的报销制度谋求私利。
会议费报销流程图
5、会议委托协议；
6、会议咨询费劳务费发票及身份证复印件等相关材料；
7、会议相关议的费用报销流程
教职工
学院
学校
计划财务处
备注
1业务发生前
填写举办会议的申请审批表
经费负责人、学院负责人审批
根据承办会议级别和类型找相应部门和领导审批。
国际合作交流处、科研处
分管科研副校长、校长
1.举办会议申请审批表由科研处负责解释，见附件《海南大学主办(承办)学术会议管理暂行办法》
2业务发生时
注意收集报销所需要的凭证材料：会议通知、实际参会人员签到表、会议服务单位提供的原始明细单据、会议委托协议及与会议相关的发票等原始票据。
1、如果有发生咨询费，需要按照咨询费报销流程准备凭证材料。
3业务发生后
报销凭证材料清单：
1、会议申请审批表等相关审批材料；
2、会议通知；
3、实际参会人员签到表；
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1.风险
（1）F1费用报销预算额度不足或无预算通过审批或审核
（2）F2费用报销、借款申请、付款申请未经审批者有效审批（K）
（3）F3费用报销、借款申请、还款申请、付款申请未经财务审核者有效审核（K）
2.控制措施
1）F:费用报销预算额度不足或无预算通过审批或审核
（1）F1.1A在财务网上报销系统定义预算名称并设定预算额度，系统自动控制预算执行（适用于差旅费、探亲费、会议费、招待费、办公费、专项费、运费仓储费、医疗费等费用报销流程）
2）F:费用报销、借款申请、付款申请未经审批者有效审批
（1）F2.1A相关业务审批者按照职责权限对费用报销、借款申请、付款申请进行审批。
以最终审批生效环节为关键控制点。
（适用于费用报销、借款申请，付款申请流程）
（2）F2.2A相关业务审批者按照职责权限对费用报销、借款申请、付款申请进行审批。
以最终审批生效环节为关键控制点。
（适用于费用报销、借款申请，付款申请流程）3）F:费用报销、借款申请、还款申请、付款申请未经财务审核者有效审核
（1）F3.2M/A对于费用报销流程：费用管理岗对以下四方面进行审核：1、审核原始票据的真实有效性；2、审核报销单和原始票据填写是否一致; 3、审核报销单的填写是否规范；4、审核原始票据传递的及时性和完整性对于借款申请、还款申请、付款申请流程：费用管理岗对以下两方面进行审核：1、审核借款、还款、付款申请的真实有效性；2、审核借款、还款、付款申请的填写是否规范。
（财务审核环节）（适用于费用报销、借款申请、还款申请、付款申请流程）
3.流程步骤
编号业务活动操作岗位/部门业务表单描述MP02.01.08.05 财务报销收付款
MP02.09.02.83 财务网上报销系统
预算管理
MP02.12.02.05.01 财务报销凭证编
制（先编制凭证后收付款）
相关业务部门所属单位员
原始票据
01 粘贴票据
工
相关业务部门所属单位员
02 录入信息并提交
原始票据
工
相关业务部门所属单位主
03 领导审批
管领导
会计核算中心费用核算科科
04 财务部门审批
长
会计核算中心费用核算科费
原始票据；费用报销单
05 财务审核
用核算岗位
相关业务部门所属单位员
06 打印费用报销单
原始票据；费用报销单
工
4.流程接口
MP02.01.08.05 财务报销收付款
MP02.09.02.83 财务网上报销系统预算管理
MP02.12.02.05.01 财务报销凭证编制（先编制凭证后收付款）。