采购与付款业务管理办法
采购发票及付款管理办法
采购发票及付款管理办法一、采购发票管理采购发票是指供应商提供给企业的用于确认交易金额和税金的凭证。
为了规范采购发票的管理，确保采购成本的准确计算和税金的合法缴纳，企业应建立并执行以下采购发票管理办法：1.采购发票的领取与存储–采购人员应在收到供应商提供的发票后，核对发票的内容和金额是否与采购订单一致。
–发票应按照日期和供应商名称进行归档，并存放在专门的发票存储柜中，确保安全可靠。
2.采购发票的审核–财务部门应组织专人对采购发票进行审核，核对发票的真实性和合法性。
–审核内容包括发票的抬头、纳税人识别号、项目明细、金额、税金等。
–如发现发票存在问题或与采购订单不符，应及时与供应商联系解决，确保采购成本的准确计算。
3.采购发票的录入–审核通过的采购发票应由财务部门进行录入，录入内容包括发票号码、日期、供应商名称、金额等。
–发票录入应按照一定的流程和权限进行，确保录入的准确性和可追溯性。
–录入完成后，财务部门将录入的发票存档，作为财务凭证和会计核算的依据。
二、付款管理付款管理是指企业对采购发票进行支付和账务处理的过程。
为了保证付款的及时性和准确性，企业应制定以下付款管理办法：1.付款条件的约定–企业与供应商在签订采购合同时，应明确支付款项的条件和时间。
–常见的付款条件包括预付款、月结、货到付款等，应根据实际情况进行选择并与供应商达成一致。
2.付款审核与审批–财务部门应对待付款的采购发票进行审核，核对发票的合法性和金额的准确性。
–审核通过后，财务部门应将付款申请提交给相关审批人员进行审批。
–审批流程应明确，确保每次付款都经过足够的审核和审批程序。
3.付款方式的选择–根据采购发票的金额和支付条件，企业可以选择合适的付款方式进行支付。
–常见的付款方式包括电汇、支票、现金等，应根据实际情况进行选择并与供应商达成一致。
4.付款记录与账务处理–企业应建立健全的付款记录和账务处理系统，记录每次付款的相关信息，包括付款日期、金额、供应商名称等。
采购付款流管理制度
采购付款流管理制度一、制度目的为规范和管理公司的采购付款流程，加强对采购资金的使用和监督，防止财务风险，确保采购付款的及时、准确和合规性，制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司内部所有与采购付款流程相关的部门和人员。
三、流程管理1. 采购申请：采购员根据公司需要提交采购申请，包括采购商品或服务的名称、数量、单价、供应商信息等必要内容，并经部门主管审批。
2. 采购合同签订：经过供应商评审后，采购员与供应商签订采购合同，明确付款方式、付款条件、交货时间等内容。
3. 采购验收：采购商品或服务到达后，采购员进行验收确认数量、质量和规格是否符合要求。
4. 付款申请：采购员向财务部门提交付款申请，附上采购合同、验收单等必要资料，并经部门主管审批。
5. 付款审批：财务部门接受付款申请后，进行付款审批，审核申请内容是否符合合同约定，付款金额是否正确。
6. 付款执行：经过付款审批后，财务部门将款项支付给供应商，同时记录相关数据及资料。
7. 付款跟踪：财务部门对每笔付款进行跟踪和记录，确保款项按时足额到账，征得第三方确认。
8. 付款结算：对供应商的付款进行结算，包括制作付款凭证、汇总付款数据等工作。
四、控制措施1. 采购额度限制：各部门对采购金额设定不同的额度限制，超过额度需经部门主管审批。
2. 合同规范：采购合同须清晰明确，包括商品或服务的规格、数量、价格、付款条件、交货时间等，以确保合同的有效性和合规性。
3. 付款审批流程：所有采购付款需经过严格的审批程序，确保申请内容的合理性和准确性。
4. 财务监控：财务部门对采购付款进行监控和核对，及时发现异常情况，不得越权支付。
5. 数据记录：建立完善的付款记录和档案，确保数据的真实性和完整性，方便查阅和审计。
六、违规处理1. 对违反本制度的行为进行责任追究，并根据程度给予相应的处罚，包括警告、扣发工资、停职、辞退等。
2. 对因违规行为造成的经济损失，责任人应承担相应的经济和法律责任。
采购合同登记付款管理办法
采购合同登记付款管理办法一、背景介绍为了规范采购合同的登记与付款管理，保证采购流程的透明度和合法性，制定本办法。
二、登记管理1. 采购合同登记要求1.1 采购合同需由采购部门按照公司采购流程进行填写，并在合同正本上加盖公司公章。
1.2 采购合同应包含以下信息：•供应商名称及地址•采购物品名称、规格、数量、单价等详细信息•采购合同金额•合同签订日期及有效期限•采购合同编号1.3 采购合同经相关部门审核后，由合同签署人员签字确认。
2. 采购合同登记流程2.1 采购合同签署后，采购部门将合同正本交由财务部门登记。
2.2 财务部门应在接收合同正本后的三个工作日内完成登记，记录采购合同编号、供应商名称及采购金额等信息，并将合同正本归档保存。
2.3 登记后，财务部门将采购合同信息录入财务系统，并分配相应的付款日期。
三、付款管理1. 付款申请1.1 供应商应按合同约定向公司交付采购物品。
1.2 采购部门在确认收到采购物品后，填写付款申请表并向财务部门提出付款申请。
1.3 付款申请表应包含以下信息：•采购合同编号•供应商名称及地址•采购物品名称、规格、数量、单价等详细信息•采购金额2. 付款审批2.1 财务部门收到付款申请后，将其提交给相关部门进行审核。
2.2 相关部门应在接收付款申请后的三个工作日内完成审批，并将审批结果及意见反馈给财务部门。
2.3 财务部门根据审批结果，决定是否批准付款。
3. 付款操作3.1 财务部门根据批准的付款申请，在付款日期前进行付款操作。
3.2 付款方式可采用电汇、支票或现金支付等方式。
3.3 付款时，财务部门应向供应商提供付款凭证，确保付款的准确性和可查性。
四、风险控制1. 资金安全风险控制1.1 财务部门应定期对采购合同及付款记录进行核对，确保资金使用的合理性和安全性。
1.2 发现异常情况时，应及时报告上级主管并进行风险评估，在合规处理的基础上采取相应措施。
2. 合同风险控制2.1 采购部门在签署合同前应仔细审核合同内容，确保合同的合法性和有效性。
采购及付款管理制度
采购及付款管理制度采购及付款管理制度是企业内部对采购和付款流程进行规范和管理的一套制度。
它旨在确保企业采购活动的合规性、高效性和透明度，同时保障企业利益，防止资金浪费和风险发生。
本文将从采购流程、采购审批、供应商评估、付款流程等方面进行详细介绍。
一、采购流程1.采购需求确认：各部门根据实际需要，将采购需求以书面形式提交采购部门。
2.供应商选择：采购部门根据内部设定的供应商评估标准，选择合适的供应商，并签订合同。
3.采购合同签订：采购部门与供应商签订采购合同，并注明交付日期、价格、数量、质量要求等具体条款。
4.采购审批：采购部门将采购合同和相关资料提交给财务部门进行审批。
财务部门对采购金额和付款方式进行审核。
5.采购执行：供应商按照合同约定的交付日期和质量要求供货。
6.质量检验：采购部门对货物进行质量检验，确保符合要求。
7.入库管理：合格的货物由仓库进行入库管理，进行正确的库存和财务账务处理。
二、采购审批1.采购金额审批：采购部门根据采购金额的大小，确定审批权限的层级，金额超过一定数额需经过高层领导审批。
2.采购合同审批：采购部门根据合同的金额和条款，提交给财务部门进行审批和确认。
3.采购计划审批：采购部门根据公司的资金情况和采购需求，制定采购计划，经过相关部门的审批后才能实施。
三、供应商评估1.供应商选择标准：企业制定供应商评估标准，包括供应商的信誉度、资金实力、生产能力、产品质量、售后服务等方面的要求。
2.供应商评估体系：企业建立供应商评估的体系和流程，对供应商进行定期评估和监测，并对其进行分类管理。
3.供应商绩效考核：企业对供应商的绩效进行评估，包括交货准时率、质量合格率、服务满意度等指标，并据此对供应商进行奖惩。
四、付款流程1.付款申请：采购部门根据合同约定和货物质量检验结果，提交付款申请单给财务部门。
2.付款审批：财务部门对付款申请单进行审批和审核，确保付款符合合同约定和财务规定。
3.付款执行：财务部门按照付款申请单的内容和金额，与供应商进行付款的确认和办理。
采购与付款管理制度
采购与付款管理制度第一章总则第一条为了加强对采购与付款业务的内部控制，规范采购与付款行为,防范采购与付款过程中的差错和舞弊，根据《中华人民共和国会计法》和财政部《企业内部控制基本规范》等法律法规,制定本管理制度。
第二条本规范适用于公司所有外购物资或接受劳务的采购与付款,包括原材料、配套（外协）件等。
第三条各物资采购采购部门可根据本制度，结合本部门业务特点和管理要求建立适合的管理办法，并组织实施。
第四条各部门负责人对本单位采购与付款内部控制的建立健全和有效实施以及采购与付款业务的真实性、合法性负责。
第二章岗位分工与授权批准第五条相关部门要明确相关岗位的职责、权限，确保办理采购与付款业务的不相容岗位相互分离、制约和监督.采购与付款业务不相容岗位至少包括:［一]请购与审批；［二]询价与确定供应商;[三]采购合同的订立与审核；[四］采购与验收；[五］采购、验收与相关记录；［六］付款审批与付款执行.公司不得由同一部门或个人办理采购与付款业务的全过程.计划部:采购计划管理;确定请购物资清单；跟单采购;协助供应商办理验收手续.成本科：体系优化；签定采购合同；确定采购比例并录入系统；对现结、预付业务办理付款申请手续;小批物资、辅料采购.品技部:对来货质量进行判定，并出具判定结果。
仓库：打印验收单；根据验收单清点物资；办理物资验收、验退；财务部：负责月结业务的对帐、付款；审核所有采购发票；对现结、月结付款价格审核；对签批的资金支付申请进行付款。
其他部门：涉及其他物品采购（如办公用品）的,使用部门为经办部门，提出购买申请，办理付款手续等。
财务部对其进行审核监督。
第六条公司各部门应当配备合格的人员办理采购与付款业务。
办理采购与付款业务的人员应当具备良好的业务素质和职业道德。
第七条公司相关部门应当对采购与付款业务建立严格的批准制度，明确审批人对采购与付款业务的批准方式、权限、程序、责任和相关控制措施，规定经办人办理采购与付款业务的职责范围和工作要求。
物资采购支付管理制度范本
物资采购支付管理制度范本第一章总则第一条为维护公司财产安全，规范物资采购支付流程，提高采购支付管理水平，制定本制度。
第二条适用范围：本制度适用于公司内各单位、部门和人员的物资采购支付活动。
第三条物资采购支付管理的目的是保障公司物资采购支付的公开、公平、公正，提高采购支付效率，提高使用财务资源的合理性和有效性，防范金融风险，加强资金利用效率。
第四条物资采购支付应遵守国家有关法律法规以及公司的相关规定，严禁违反规定行为。
第五条公司各级单位、部门应建立健全财务管理制度，制定相应的物资采购支付流程，对采购支付过程进行监督和管理。
第六条本制度由公司财务部门负责解释和修改。
第二章采购支付管理流程第七条采购凭证的编制：采购单位应在确认采购合同、订单或协议内容无误后，及时向财务部门提交采购凭证。
第九条支付请求的审批：采购单位应在财务部门审核通过后，提供支付请求给相关审批人员进行审批。
采购单位应提供发票、合同等相关资料，确保支付请求的完整性。
第十条支付单的制作：经过审批的支付请求应按照公司规定的格式制作支付单。
第十一条支付单的支付：公司财务部门根据支付单的金额和到账情况，按时支付给供应商。
第三章监督与管理第十二条监督机构：公司内部设立监督机构，负责对物资采购支付活动进行监督和管理。
第十三条监督内容：监督机构应对采购支付流程的每个环节进行监督，包括凭证的编制、审核、支付请求的审批、支付单的制作和支付，确保流程的规范和合规。
第十四条内部控制：监督机构应制定相关内控制度，加强对物资采购支付活动的内部控制，防止欺诈、浪费等行为。
第四章处罚与奖励第十六条采购支付违规行为：对违反采购支付流程的行为，监督机构将按照公司规定进行处理，包括通报批评、记过、降级、解除劳动合同等处罚措施。
第十七条采购支付规范行为：对按照规定参与物资采购支付活动的单位和个人，给予适当奖励，包括表彰、奖金等。
第十八条违法行为的处理：对涉嫌违法犯罪的行为，公司将依法移交公安机关处理，并追究相关人员的刑事责任。
采购与付款业务管理办法
采购与付款业务管理办法引言为了规范采购与付款业务的管理，提高采购效率和付款准确性，制定本采购与付款业务管理办法。
一、适用范围本采购与付款业务管理办法适用于公司所有涉及采购和付款的业务，包括但不限于原材料采购、设备采购、服务采购等。
二、采购流程1.采购需求提出：各部门根据工作需要提出采购需求，并填写采购申请表。
2.需求审批：采购申请表需经相关部门负责人审批通过后方可进行下一步。
3.供应商选择：采购部门根据需要，与多家供应商进行比较和评估，选择最合适的供应商。
4.报价与谈判：采购部门与选定的供应商进行报价和谈判，最后确定采购合同。
5.采购订单：采购部门根据合同签订情况，生成采购订单，并将其发送给供应商。
6.采购执行：采购部门与供应商保持密切联系，确保采购进展顺利，并及时跟进采购进度。
7.验收与入库：收到采购物资后，仓库部门进行验收，并将物资进行正确入库。
8.采购结算：采购部门与财务部门共同核对采购物资的数量和质量，进行结算。
9.付款申请：采购部门填写付款申请单，并经相关部门负责人审批通过后方可进行下一步。
10.付款执行：财务部门根据付款申请单进行付款操作，并将付款记录及时反馈给采购部门。
三、付款管理1.付款方式：根据供应商的要求和付款条款，公司可选择电汇、支票、现金等不同的付款方式。
2.付款条件：采购部门在与供应商进行谈判时，需要明确付款条件，包括付款比例、付款期限等，以确保付款的准确性和及时性。
3.付款记录：财务部门需建立供应商付款记录，并及时更新和维护。
4.付款审批：付款申请单需经相关部门负责人审批通过后方可进行付款操作。
5.付款凭证：财务部门在付款后，需制作付款凭证，并妥善保存相关的付款文件和记录。
四、风险控制1.合规性审查：采购部门在进行合作商选择时，需进行相关的合规性审查，确保合作商的合法性和信誉度。
2.合同审核：采购部门在与供应商签订采购合同前，需对合同条款进行仔细审核，确保合同的合理性和公平性。
采购付款流程规章制度范本
采购付款流程规章制度范本第一章总则第一条为规范企业的采购付款流程，明确责权利，加强内部控制，提高工作效率，特制定本规章制度。
第二条本规章制度适用于企业内部所有采购付款活动，具体包括但不限于采购审批、付款操作、发票管理等。
第三条财务部门为本规章制度的主要执行主体，其他相关部门需积极配合财务部门的工作。
第四条企业员工在执行采购付款活动时，应严格遵守本规章制度，未遵守规定造成的损失由责任人承担。
第五条相关部门在执行采购付款工作时，应当密切配合，及时沟通，确保采购付款流程的顺利进行。
第二章采购审批流程第六条采购需求的提出（一）采购申请人应根据实际需求，填写《采购申请单》，明确物品名称、数量、规格、要求交付时间等信息。
（二）采购申请单需加盖部门负责人签字，方可提交至采购部门。
第七条采购部门审核（一）采购部门收到采购申请单后，应核对相关信息，并进行审批。
（二）采购部门需在规定时间内完成审核，并将审核结果反馈给申请人。
第八条采购计划编制（一）采购部门根据审核结果，制定采购计划，包括采购物品清单、采购方式、预算金额等。
（二）采购计划需经过部门负责人批准后方可执行。
第九条采购商务谈判（一）采购员根据采购计划，与供应商进行商务谈判，达成采购合同。
（二）采购员应及时将商务谈判结果上报给采购部门，并提交采购合同。
第十条采购合同审批（一）采购部门收到采购合同后，应进行合同审批，确保合同内容与采购计划一致。
（二）采购合同需经过部门负责人批准后方可签订。
第三章付款流程第十一条付款申请提交（一）采购员收到供应商的货物或服务后，应填写《付款申请单》，并附上相关证明材料。
（二）付款申请单需加盖部门负责人签字，方可提交至财务部门。
第十二条付款审核（一）财务部门收到付款申请单后，应核对相关信息，并进行审核。
（二）审核通过后，财务部门将付款申请单送至审批人处审批。
第十三条付款审批（一）审批人应在规定时间内审批付款申请单，如有异议应及时与财务部门沟通。
采购与付款的财务制度
采购与付款的财务制度一、总则为规范企业的财务管理，有效控制采购与付款环节的风险，制定本制度。
二、采购管理1. 采购流程（1）需求确认：部门提出采购需求，经过审批后，向采购部门提交采购申请。
（2）供应商筛选：采购部门根据需求确定供应商名单，进行供应商资质审核。
（3）询价比价：采购部门向供应商询价，比较不同供应商的报价，选择性价比高的供应商。
（4）签订合同：采购部门与供应商签订采购合同，明确交付时间、数量、质量标准等内容。
（5）验收入库：采购部门接收货物，进行验收，并及时入库。
2. 采购审批采购金额超过一定限额的需经过公司领导层审批才能进行采购。
3. 采购付款采购部门在验收入库后，提供相关资料给财务部门，由财务部门负责付款事宜。
4. 采购记录采购部门要做好采购记录，包括采购申请、报价比价表、合同、验收记录等，便于日后查阅。
三、付款管理1. 付款流程（1）财务审核：财务部门收到采购部门提供的资料后，进行审核，确认付款金额、账号等信息准确无误。
（2）付款审批：财务部门提交付款申请给公司领导层审批，经审批后方可进行付款。
（3）付款执行：财务部门根据审批后的付款申请进行付款操作，出具付款凭证。
（4）付款记录：财务部门做好付款记录，包括付款申请、付款凭证、银行回单等。
2. 付款方式公司的付款方式包括电汇、支票、现金等，根据不同情况选择适当的支付方式。
3. 付款控制对供应商的付款进行控制，确保资金安全，避免误操作或欺诈行为。
四、审计与监督公司应定期对采购与付款环节进行审计，确保财务管理规范，避免风险发生。
同时，建立监督机制，加强内部控制，避免腐败行为的发生。
五、违规处理对于违反采购与付款财务制度的行为，将按照公司规定进行处理，包括警告、罚款、停职、辞退等措施。
六、附则本制度内容需经公司领导层审定后方可实施，定期进行修订与更新，确保适应企业的发展和变化。
以上为采购与付款的财务制度内容，希望能够对企业的财务管理工作有所帮助。
xx公司采购付款管理制度
xx公司采购付款管理制度一、制度目的为规范XX公司采购活动及付款程序，保障资金安全，提高资金使用效率，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于XX公司所有涉及商品和服务采购的支付活动，包括但不限于原材料购买、设备购置、办公用品供应等各项业务。
三、职责划分1. 采购部门负责制定采购计划，选择合格供应商，并进行价格谈判。
2. 财务部门负责审核采购合同及相关单据，安排付款事宜，并做好账务处理。
3. 审计部门或相关监督机构负责对采购及付款过程进行监督检查。
四、采购流程1. 采购需求提出：各部门根据实际需要，填写采购申请表，明确采购物品的种类、数量、预计单价等信息。
2. 审批流程：采购申请须经过部门负责人审核，并由财务部门进行预算核对后，提交给总经理批准。
3. 供应商选择：采购部门依据审批后的采购计划，选择合适的供应商，并就价格、交货期等条款进行协商。
4. 合同签订：与供应商达成一致后，双方签订正式的采购合同，明确货物或服务的具体细节及违约责任。
五、付款程序1. 收货验收：收到供应商提供的货物或服务后，相关部门需及时进行验收，并出具验收报告。
2. 付款申请：验收合格后，采购部门应向财务部门提交完整的付款资料，包括发票、验收报告等。
3. 财务审核：财务部门负责核对付款资料的真实性和合规性，并确保合同条款得到履行。
4. 付款执行：审核无误后，财务部门按照合同约定的时间和方式进行付款。
六、异常处理对于不符合要求的商品或服务，应及时通知供应商进行处理。
如发生争议，应通过协商或法律途径解决。
七、监督与考核建立定期的采购和付款审查机制，评估供应商的履约情况，以及内部管理的有效性。
对于违规操作，要追究相关人员的责任。
八、制度的修订和完善本制度应根据国家相关法律法规的变化以及公司实际情况的发展，不断进行修订和完善。
九、其他事项对于特殊或紧急的采购项目，可以根据实际情况适当调整流程和程序，但必须保证审批的严格性和资金的安全。
采购月结付款管理办法
采购月结付款管理办法1. 引言本文档旨在对公司的采购月结付款管理办法进行规范，以确保采购流程的有效性和透明度。
采购月结付款是指供应商通过提供商品或服务后，公司在每个月底统一结算付款的方式。
该管理办法适用于所有参与公司采购活动的供应商和相关部门。
2. 采购月结付款流程2.1 供应商发起月结付款申请供应商在每个月底，将上个月提供的商品或服务的详细清单提交给公司财务部门。
清单应包括商品或服务的名称、数量、单价和总金额。
2.2 公司财务部门核对清单财务部门在收到供应商提交的清单后，将对清单进行核对。
核对的内容包括但不限于：•商品或服务的名称是否与实际提供的一致；•数量和单价是否与合同或协议中约定的一致；•总金额是否正确计算。
2.3 确认付款金额和付款截止日期在核对清单无误后，财务部门将确认本月应付的款项金额，并与供应商协商确定付款截止日期。
付款截止日期通常为月底或下个月初。
2.4 付款申请审批财务部门将付款申请提交给相关部门负责人进行审批。
审批的目的是确保采购的合规性和必要性。
审批人需对申请的内容进行仔细阅读，并确认是否符合公司的采购政策和预算要求。
2.5 付款一旦付款申请获得审批通过，财务部门将按照约定的付款截止日期将应付款项支付给供应商。
3. 相关注意事项3.1 采购合同的重要性为确保采购月结付款管理的准确性和实施的合规性，公司与供应商之间签订采购合同至关重要。
采购合同应明确约定商品或服务的数量、价格、交付日期、付款方式等关键信息，以避免后续付款纠纷。
3.2 月结付款报告的提交为保持透明度和监督能力，财务部门应每月将采购月结付款报告提交给公司高层管理人员进行审核。
该报告应详细列出每个供应商的名称、月结付款金额以及付款状态。
3.3 风险控制措施在采购月结付款管理过程中，应对潜在的风险进行控制。
例如，财务部门应定期与供应商进行沟通，确保其提供的商品或服务符合质量要求，并进行必要的风险评估和监控。
4. 总结本文档对采购月结付款管理办法进行了规范和说明，以确保公司的采购流程的有效性和透明度。
采购付款财务制度
采购付款财务制度一、制度目的为了规范公司的采购付款流程，加强财务管理和风险控制，保证公司的资金流动合规、有效、安全，特制定本制度。
二、制度适用范围本制度适用于公司内所有部门的采购付款活动。
三、制度执行主体1. 财务部门：负责制定采购付款相关流程和规定，监督并核实付款流程的合规性和准确性。
2. 采购部门：负责采购活动的组织和执行，提供相关采购文件和凭证。
3. 部门经理：负责部门内的采购活动的审核和审批。
4. 付款单位：负责执行付款操作，确保付款准确、合规。
五、采购付款流程1. 申请付款：采购部门向财务部门提交付款申请，包括采购凭证、发票等相关文件。
2. 资金审批：财务部门接收付款申请后，进行资金审批，确保公司有足够的资金支付采购款项。
3. 部门审核：部门经理对付款申请进行审核，确认采购活动合规且符合公司政策。
4. 付款执行：财务部门根据资金审批、部门审核的结果进行付款操作，将款项支付给供应商。
5. 记账核对：财务部门根据付款信息进行记账核对，确保付款信息准确无误。
6. 付款记录：财务部门将付款操作记录在付款台账中，建立完整的付款记录。
六、支付方式1. 银行转账：优先选择银行转账方式支付采购款项，确保资金安全和准确到账。
2. 支票支付：在无法使用银行转账的情况下，采用支票支付方式，注意保存好支票凭证。
3. 现金支付：尽量避免使用现金支付方式，仅适用于特殊情况，需要经财务部门同意。
七、风险控制1. 严格的制度执行：各部门必须严格按照本制度执行采购付款流程，不得私自改变流程和规定。
2. 资金安全保障：财务部门需建立健全的资金管理制度，确保资金的安全和合规。
3. 信息保密：所有与付款相关的信息必须保密，不得外泄。
4. 报销限额：对于较大金额的采购付款，需经过严格审批，确保合理性和合规性。
八、违规处理1. 对于违反本制度的行为，根据情节轻重，公司将采取相应的处罚措施，包括警告、停职、解聘等。
2. 违规行为造成公司经济损失的，责任人应当承担相应的赔偿责任。
采购与付款业务管理办法
采购与付款业务管理办法一、采购管理优化采购流程，提高效率1.设定采购流程设定明确严格的采购流程，包括采购流程图、采购程序，标准化采购合同，遵循“合理、公开、公平、公正、诚信、高效”的原则，确保采购过程规范、充分、完整、公开透明。
2.制定采购计划组织部门根据资金预算、业务需要，编制采购计划，明确采购品目和数量，并提前做好供应商调研，明确采购模式。
3.采购招投标采购招投标应采用公开、透明、竞争的方式，严格遵守招标法规定、招标文件规定和约束性要求，实行标准化招投标程序。
4.供应商管理建立供应商库，严格筛选、管理供应商，确保供应商合法、正规、信誉良好。
同时，建立供应商评估标准体系，对供应商产能、质量、交货期、售后服务等的综合表现进行评估，根据评估结果及时更新供应商库。
5.采购合同管理制定标准化采购合同，合同中应包括明确的采购产品、数量、价格、交货期、付款方式和方式和违约责任等条款，确保合同的风险可控。
二、付款管理1.账户管理建立银行账户档案管理制度，及时更新账户变动信息，确保付款时选择正确的支付账号。
2.付款审批流程建立规范的付款审批流程，包括凭证审批、手续审批等环节，确定多级审批制度，确保付款决策合规、透明。
3.付款控制建立科学合理的付款控制机制，对不合理、重合同轻履约等情况及时发出风险提示，确保付款决策风险可控。
4.账务管理建立完整、规范的账务管理制度，确保账务处理准确无误，提高对财务数据的掌控能力。
5.对账管理建立完整的供应商对账机制和人员，确保账务处理的准确性和供应商间因物资交易而产生的费用核实准确。
三、风险管理1.合同审查在签订采购合同前，对供应商提供的合同内容进行审查，避免亏损或合同效力不足的风险。
2.关键风险点控制在付款审批过程中，应对一些关键风险点进行审查和控制，例如合同款只支付到具备合法资格的银行账户，同时对交易金额较大的合同进行特别审查。
3.数据保护对涉及财务数据的系统、软件和设备进行加密和保护，防止非授权人员修改、查看、上传数据，确保数据安全。
工程公司采购付款管理制度
工程公司采购付款管理制度第一章总则为规范工程公司采购付款管理工作，保障资金安全，提高管理效率，特制定本制度。
第二章采购付款的程序1. 采购计划：各部门在编制采购计划时，需经过审批后，方可进行采购活动。
2. 采购订单：各部门根据采购计划编制采购订单，在订单上应填写清楚详细的物品名称、数量、价格等信息，并加盖部门负责人签字。
3. 采购审核：采购订单完成后，需由财务部门审核是否符合规定，确认后方可继续采购活动。
4. 供应商选择：在选择供应商时，应根据公司规定的采购程序和评标标准进行选择，并签订供应合同。
5. 采购发票：供应商提供采购发票后，应及时送交至财务部门进行审核和登记。
6. 采购付款：经财务部门审核无误后，方可进行付款操作，付款方式可以采用银行转账、现金支付等方式。
第三章采购付款的控制1. 内部控制：财务部门应建立完善的内部控制制度，包括审批流程、会计核算、风险控制等，保障采购付款的财务安全。
2. 外部控制：公司应定期对供应商进行资质审查和信用评估，确保外部风险可控。
3. 财务监督：公司领导对采购付款的每一笔操作进行监督，确保资金使用合理、规范。
第四章采购付款的风险管理1. 供应商风险：公司应建立供应商档案，对供应商进行定期评估和监控，减少合作风险。
2. 资金风险：公司应合理规划资金使用计划，确保资金足额、及时支付。
3. 税务风险：公司应依法缴纳采购付款相关的税款，避免税务风险。
第五章采购付款的特殊情况处理1. 付款异议：如有采购付款异议，公司应及时核实并处理，确保合法权益。
2. 付款延迟：如遇付款延迟情况，需及时沟通解决，避免对供应商关系造成影响。
3. 付款追踪：公司应建立付款追踪机制，确保付款过程的合规性和准确性。
第六章采购付款的监督检查1. 内部审计：公司应定期对采购付款进行内部审计，确保制度执行情况及时纠正。
2. 外部审计：公司应配合外部审计机构对采购付款进行审计，保证公司财务运作的透明度。
企业管理采购与付款业务管理办法
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采购与付款业务管理办法
1.目的
为了降低开发成本,进一步规范公司采购及货币资金支付行为,特制定本办法.
2.适用范围
公司所有材料,物资,设备等采购均纳入此办法管理.
3.职责
4.基本原则和要求
公司所有物资采购一律实行比价采购制度.
物资采购程序严格建立决策,执行,监督,检查等科学管理程序.
采购数量,质量,金额严格纳入公司计划管理.根据项目实施情况按计划金额实施采购. 公司支付分包采购进度款,材料,设备款及各项费用款要严格执行签字程序.
5.材料,设备采购
控制办法及责任
办公用器具,低值易耗品,办公用品,劳保等由办公室具体负责采购;固定资产由总经理负责,办公室具体负责采购.凡各部门因工作需要购买固定资产(设备)等均应事先提出申请,由办公室开列计划,并报总经理办公会审批后统一负责购买.
采购流程
按照公司分包采购流程规范执行.
6.付款
为规范公司财务行为对分包设备制造进度款,材料款及各项费用付款签字程序及签字所负责任做出如下规定:
分包设备制造进度款项支付
市场部采购员对采购物资质量,数量,单价,金额负责,必须货比三家(要提交三家以上价格对比表,公司决策后执行采购).
费用报销及借款支付
一般借款人和报销人须在公司规定报销时间内到财务部办理借款和报销手续.
7.记录。
装修公司采购付款管理制度
装修公司采购付款管理制度一、采购管理1. 需求分析：项目部应根据施工计划和设计要求，提前进行材料需求分析，并制定详细的采购计划。
2. 供应商选择：采购部门应对供应商进行资质审查，包括其信誉、供货能力、价格和服务等方面，并建立合格供应商名录。
3. 报价比较：至少选择三家以上的供应商进行报价，通过比较确定性价比最高的供应商。
4. 合同签订：与选定的供应商签订采购合同，明确材料规格、数量、价格、交货时间及违约责任等条款。
二、付款管理1. 预付款：根据合同约定，对于大宗材料采购可支付不超过30%的预付款，以保障供应商的资金流动性。
2. 验收付款：材料到场后，项目部应组织专业人员进行验收，确保材料符合要求。
验收合格后，方可支付相应款项，通常不超过合同金额的70%。
3. 进度付款：随着工程进度的推进，根据实际完成情况，按照合同约定的比例支付进度款。
4. 尾款支付：项目完工并通过甲方验收后，支付剩余的尾款。
尾款支付前，应确保所有工作均已按要求完成，且无遗留问题。
三、财务审核1. 票据管理：所有付款必须有合法有效的发票或收据作为凭证。
2. 审批流程：付款申请需经过项目经理、财务部门和公司负责人的审批。
3. 资金监控：财务部门应定期对项目资金使用情况进行监控，确保资金的合理流动和使用效率。
四、风险管理1. 履约保证：要求供应商提供相应的履约保证金或第三方担保。
2. 质量保障：合同中应明确材料的质量标准和质保期限，以及不合格材料的处理办法。
3. 延期处罚：对于供应商延期交货的情况，应按照合同约定执行罚款或其他补偿措施。
五、信息公开与透明1. 信息记录：所有采购和付款活动都应有详细记录，包括合同、验收报告、付款凭证等。
2. 信息共享：相关部门之间应保持信息的通畅，确保每个环节都能及时获取所需信息。
3. 对外公开：在保证商业机密的前提下，适当对外公开采购和付款的信息，增加透明度。
六、持续改进1. 反馈机制：建立供应商评价和反馈机制，不断优化供应商资源。
4.厦润财[2011]39号——《采购与付款管理办法》
![4.厦润财[2011]39号——《采购与付款管理办法》](https://img.taocdn.com/s3/m/e617c35aa98271fe910ef955.png)
厦门润德源投资有限公司采购与付款管理办法第一节总则为了加强对单位采购与付款的内部控制，规范采购与付款行为，防范采购与付款过程中的差错和舞弊，结合本公司的实际情况，制定本办法。
本制度适用于厦门润德源投资有限公司（以下简称公司）本部、及所属各公司（以下简称各单位）。
一、采购的范围公司一切表现为实物形态的资产、物品的购买，都是采购行为，包括资产性支出、生产性支出、消耗性支出的采购。
资产性支出采购指办公资产、生活资产、生产设备、交通工具、工具等资产的采购，主要包括办公设备、办公桌椅、文件柜、家具、家电、卧具、炊具、机器设备、车辆、维修工具等；生产性支出采购指与生产直接相关的各类原材料、辅助材料、外联加工等；消耗性支出采购指办公耗材、办公文具、劳保用品、图书资料、汽油、柴油、润滑油、生活用煤等消耗品及低值易耗品的采购。
以上采购支出的票据必须完成“经手、验收、审核、批准”四栏章的审批方可核销。
二、授权批准各单位应当建立采购与付款业务的岗位责任制，明确相关部门和岗位的职责、权限，确保办理采购与付款业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。
采购与付款业务不相容岗位至少包括：(一)请购与审批；(二)询价与确定供应商；(三)采购合同的订立与审计；(四)采购与验收；(五)采购、验收与相关会计记录；(六)付款审批与付款执行。
单位不得由同一部门或个人办理采购与付款业务的全过程。
作为专门项目的采购，公司统一管理。
实行“先审批后执行”的管理办法，按照“申请→核准→办理→核销”基本流程执行。
日常工作中要填列《专门项目的用款计划、核销记录表》备案。
第二节岗位责任制一、公司计划财务部的相关职责负责对付款计划的审批；负责对各单位的采购资金结算监督检查。
二、公司综合管理部的相关职责负责采购的需求计划的汇总、审核，并编制采购计划；负责对采购合同的审核；负责对采购过程中的法律纠纷进行处理；负责各单位需求计划的汇总、审核和上报；负责按照审批后的采购计划实施采购工作；负责进货检验和不合格品的处置；负责编制采购的付款计划；负责对合格供方评价和管理。
采购预付、分期与延期付款管理办法全套
2．查阅预付款总额和明细账，查看余额是否相符、正确，必要时可查阅原始凭证和记账凭证。
3．审查预付款业务是否存在虚假行为。
4．审查采购物资的入库记录，查看是否有重复付款的现象。
5．审查预付款明细账的账龄长短及相关的原始凭证、记账凭证。
1．采购部与供应商在采购合同中规定，在采购合同签订后的一定时间内，采购部凭供应商提供的出口许可证影印本、银行提供的退款保证书或备用信用证支付部分货款。
2．按照采购物资的交货进度，财务部分期支付少部分货款。货款支付方式可选用远期汇票或期票。
3．剩余大部分பைடு நூலகம்款，根据现金折扣条件规定的期限进行支付，货款的支付方式可选用信用证支付。
第2条适用范围
1．本办法适用于预付款的申请、审批、执行等工作。
2．本办法适用于提交分期付款申请、支付首付款、按约定分期付款等工作。
3．本办法适用于延期付款的申请、审批及货款支付等工作。
第3条术语解释
1．预付款是指企业按照采购合同的规定，向供应商预先支付部分款项，以保证采购物资正常供应。
2．分期付款是指采购部在采购物资投产前，向供应商交付首付款，在物资生产的不同阶段分期支付剩余货款，在交货或供应商承担的质量保证期满时付清最后一笔货款的支付方式。
第11条按约定分期付款
1．供应商到货后，采购部组织质量部、仓储部对采购物资进行验收，经验收合格，采购部向财务部提交“采购资金分期付款申请”，并随附采购物资验收单。
2．经财务部审批通过后，采购部申领应付账款，及时向供应商结账。
第12条尾款支付
1．财务部、采购部可根据采购合同中的约定，在供应商物资验收合格后或供应商承担的质量保证期满时支付尾款。
采购与支付管理办法
采购与支付管理办法第一章总则第一条为加强和规范公司采购管理，保障采购质量、降低采购风险、维护公司合法权益，根据《中华人民共和国招标投标法》、《公司设施维修工程项目管理实施办法》、《公司设备招标采购管理办法》、《公司预算管理办法》、《公司成本费用管理办法》等有关法律法规,结合公司的实际情况，特制订本办法。
第二条本办法对公司采购职责与分工、采购方式、采购审批、采购实施、验收与付款等方面进行规范。
第三条关键名词术语解释（一）采购：指一切通过货币支付等方式获取公司生产和运营所需的产品或服务的经济活动。
（二）生产设备：包括但不限于大中型设备、生产车辆等。
（三）非生产设备：包括但不限于计算机、打印机、复印机等。
（四）生产用物资：包括但不限于工属具、大厦灯具、备品备件、生产用燃材料等。
（五）非生产用物资：包括但不限于办公家具及用品、安防安保、劳保用品、物业用品、低值易耗品等。
（六）服务采购：包括但不限于劳务外包、维护保养、租赁服务、技- 1 -术开发研究、软件系统服务、咨询、审计、勘察、设计、监理等（含相关无形资产采购）。
（七）基建工程采购：包括基建设施、小型建设施工、零星设施修缮等。
（八）公开招标：以招标公告的方式邀请不特定法人或其他组织投标。
（九）邀请招标：以投标邀请书方式邀请特定法人或其他组织投标。
指邀请三家及以上供应商报价，根据比价结果择优确定供应商的采购方式。
（十）单一来源采购：指邀请唯一供应商进行报价和谈判的采购方式。
（十一）小额零星直接采购：指采购金额较低、不能形成批次，由采购部门自行选择供应商直接采购的方式。
（十二）定向采购：指经过市场调研，向在业界范围内享有较高声誉、市场占有率高、服务优的供应商进行采购的方式。
（十三）采购部门：负责实施购买外部服务、产品的部门，完成供应商的准入、询价、谈判等采购工作的部门。
（十四）使用部门：指采购产品、服务的实际使用部门。
第二章组织与职责- 2 -第四条公司各采购部门采购范围划分:-3 --4 -（一）采购部门职责：1. 负责编制本部门负责的采购工作的实施细则；2. 负责组织招标工作；3. 负责编制采购建议计划或提出采购申请；4. 负责实施本部门负责的采购项目；5. 负责本部门采购范围内的供应商开发与准入申请；6. 负责采购过程资料的保存和管理工作；7. 负责组织采购验收。
21 采购与付款管理办法
采购与付款管理制度第一章总则第一条为规范北京京城机电控股有限责任公司（以下简称公司）所属企业单位的采购资金的监管，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国会计法》及《内部会计控制规范——采购与付款（试行）》等的有关规定，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所属企业及实行企业化管理的事业单位。
第三条企业应当根据国家有关法律法规和本制度，结合具体情况，建立适合本单位业务特点和管理要求的采购与付款内部控制制度，并组织实施。
第四条企业负责人对本单位采购与付款内部控制的建立健全和有效实施以及真实性、合法性负责。
第二章岗位分工与授权批准第五条商品采购是指企业为了满足生产的需求，以购买、租赁、借贷、交换等各种途径，取得商品及劳务的使用权或所有权的活动过程。
采购的基本流程为：提出采购申请；签订购货合同；材料验收入库；结算货款。
第六条采购与付款的控制目标1、采购业务和生产销售要求一致。
2、支付款项后获得相应的物品和劳务。
3、保证会计核算资料的合法性、真实性和完整性。
4、保证账款按期归还，维护企业对外信誉。
5、力求节约成本、提高资金使用效率。
6、保证商品采购业务合法有效。
第七条企业应当建立采购与付款业务的岗位责任制、明确相关部门和岗位的职责、权限，确保办理采购与付款业务的不相容岗位相互分离，制约和监督。
第八条商品采购与付款业务不相容岗位至少包括：1、请购与审批；2、询价与确定供应商；3、采购合同的订立与审计；4、采购与验收；5、采购、验收与相关会计记录；6、付款审批与付款执行。
第九条企业应当配备合格的人员办理采购与付款业务。
办理采购与付款业务的人员应当具备良好的业务素质和职业道德。
企业应当根据具体情况对办理采购与付款业务的人员进行岗位轮换。
第十条企业应当对采购与付款业务建立严格的授权批准制度，明确审批人对采购与付款业务的授权批准方式、权限、程序、责任和相关控制措施，规定经办人办理采购与付款业务的职责范围和工作要求。
严禁未经授权的机构或人员办理采购与付款业务。
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采购与付款业务管理办法
1.目的
为了降低开发成本,进一步规范公司采购及货币资金支付行为,特制定本办法.
2.适用范围
公司所有材料,物资,设备等采购均纳入此办法管理.
3.职责
4.基本原则和要求
4.1公司所有物资采购一律实行比价采购制度.
4.2物资采购程序严格建立决策,执行,监督,检查等科学管理程序.
3.3采购数量,质量,金额严格纳入公司计划管理.根据项目实施情况按计划金额实施采购.
4.4公司支付分包采购进度款,材料,设备款及各项费用款要严格执行签字程序.
5.材料,设备采购
5.1控制办法及责任
5.1.1公司以市场部为主对分包采购过程进行规范化管理.建立采购计划管理,采购价格审核,采购信息管理和采购质量检验等方面的控制规程,形成以企业内部价格审计监控为核心的监督约束机制,最大限度地堵塞企业物资采购和资金结算中的漏洞.
5.1.2公司分包采购根据部门职责由市场部负责采购.项目施工现场用设备,材料由工程部项目经理负责具体采购;
办公用器具,低值易耗品,办公用品,劳保等由办公室具体负责采购;固定资产由总经理负责,办公室具体负责采购.凡各部门因工作需要购买固定资产(设备)等均应事先提出申请,由办公室开列计划,并报总经理办公会审批后统一负责购买.
5.1.3公司分包采购均纳入公司计划管理.项目签订合同后,采购员应根据项目采购清单编制采购计划,按照市场报价提出物资采购申请,提交财务部门审定后,报总经理审批才能实施采购.
5.1.4负责分包采购的部门根椐公司采购预算提交至少三个以上厂家和供应商,评出相应质量标准和最低价格报单,经部门负责人签署意见后上报公司领导和财务部,经过对比后才能采购.任何部门和个人不得未经价格,质量对比而私自决定采购.
5.1.5严格分包采购入库环节和领用环节,入库和领用要建立责任人制度,要保证分包采购物资的安全使用和发挥最大的经济效益.
5.2采购流程
按照公司分包采购流程规范执行.
6.付款
为规范公司财务行为对分包设备制造进度款,材料款及各项费用付款签字程序及签字所负责任做出如下规定:
6.1分包设备制造进度款项支付
6.1.1程序
6.1.1.1技术部根据合同要求提交设备,配件采购清单,市场部采购员编制采购计划,经公司领导同意后报财务部备案,并列入资金计划.
6.1.1.2采购员接受采购任务,按质量,价格"货比三家"进行竞价订货.采购后要求公房将设备,配件发往施工现场,由工程部项目经理及业主相关人员验收,由业主出具验收质量证明,需安装的,应于安装完毕后出具有关证明.
6.1.1.3采购员应将购货发票和安装使用验收单,质量证明一起提交营销副总经理,签署意见后,到财务部进行审核.
6.1.1.4财务部经理根据资金计划和采购计划,审核采购发票,验收单,和质量检验证明等原始凭证是否合理,合法.主管会计核对已付款情况,签注审查意见交财务部经理,财务部经理根据采购合同,资金计划,已付款情况核准应付款数额和预留质保金等其他情况,签署审核意见.
6.1.1.5总经理最后审核以上审核程序,签字行使最终付款审批权.
6.1.2各签字程序应尽责任
6.1.2.1技术部采购清单编制人和工程部项目经理对所需采购物资的质量,数量负责,提供采购计划准确无误,不造成积压,浪费,采购时间适当,不占压资金.
6.1.2.2 市场部采购员对采购物资质量,数量,单价,金额负责,必须货比三家(要提交三家以上价格对比表,公司决策后执行采购).
6.1.2.3工程部项目经理对产品质量,数量,验收合格负责,必须出具验收单,质量证明.
6.1.2.4财务部门对采购计划和保证所付资金的准确性,合法性负有审查责任,对物资采购过程有监督检查权力.
6.1.2.5总经理对采购支付业务负最终监督审查责任.
6.2费用报销及借款支付
6.2.1程序
6.2.1.1 一般借款人和报销人须在公司规定报销时间内到财务部办理借款和报销手续.
6.2.1.2在借款前提前一天向财务部提交用款计划.
6.2.1.3借款人和报销人首先到财务部填写借款单,注明:借款内容,金额,部门,借款人.报销业务须填写粘贴单,写明内容,张数,金额,经办人.
6.2.1.4填写好的借据,由部门主管领导和公司总经理审批同意后到财务部办理,由财务部经理审核填制记账凭证后,出纳审核办理付款手续.
6.2.1.5报销人持粘贴好的报销票据,先由财务部经理审核票证的合法性,准确性,审完后由报销人找分管副总经理和总经理签注报销意见,再到财务部办理报销手续.
6.2.1.6财务部会计根据公司制度规定进行审核报销业务,冲减原借款后才能付款,报销金额不抵借款金额的负责收回余款.第一次借款不结清的,不能办理第二次借款业务.
6.2.1.7出纳对主管会计审核填制的记账凭证进行审核付款或收款.报销中难以处理的业务由财务部经理审核处理.
6.2.2签字程序应尽责任
6.2.2.1经办人应及时取得真实的原始票据,业务办理完后一星期内必须报销清账.
6.2.2.2分管副总经理对经办人借款或报销负有监督,检查责任并对其所经办事情的真实性负责.
6.2.2.3会计对经办人取得的原始凭证的合法性,合理性,正确性负有审查责任,对报销的准确性负责.
6.2.2.4出纳对付款和收款的准确性负责.
6.2.2.5财务部经理有复核,审查责任.
6.2.2.6公司总经理对经办部门所办事情的真实性负有最终审查责任,对借款和报销业务负有支出审批责任.
7.记录。