2016银行校园招聘金融考点：资本充足率最新计算公式
金融各类计算公式汇总
金融各类计算公式汇总一、资产负债比例管理指标：1、备付金比例＝备付金余额÷各项存款余额×100％——法定存款准备金比例；（标准：不得低于3％）备付金包括：现金、业务周转金、缴存存款准备金、存农业银行款项、存放其他同业款项、存放联社款项。
2.资产流动性比例＝流动性资产期末余额÷流动性负债期末余额×100％；（标准：不得低于25％）流动性资产是指资产负债表上的流动资产；流动性负债是指资产负债表上的流动负债。
3.存贷比例＝各项贷款余额÷各项存款余额×100％；（标准：年末不得高于80％）4.对流动负债依存率＝流动负债净额÷长期资产×100％；（标准：不得高于30％）流动负债净额＝流动负债——流动资产；长期资产是指资产负债表上的长期资产。
5.中长期贷款比例＝一年期以上中长期贷款余额÷一年期以上存款余额×100％；（标准：不得高于120％）一年期以上中长期贷款是指资产负债表上的中长期贷款；一年期以上存款是指资产负债表上的长期存款和长期储蓄存款。
6.拆借资金比例①拆（调）入资金比例＝拆（调）入资金余额÷各项存款余额×100％；（标准：不得高于4％）②拆（调）出资金比例＝拆（调）出资金余额÷各项存款余额×100％；（标准：不得高于8％）③净拆（调）入资金比例＝净拆（调）入资金余额÷流动负债×100％；（标准：不得高于4％）拆（调）入资金包括：银行业拆入、金融性公司拆入、调入调剂资金，拆入资金余额不得超过各项存款余额的4％；拆（调）出资金包括：拆放银行业、拆放金融性公司、调出调剂资金，拆出资金余额不得超过各项存款余额的8％；净拆（调）入资金是指拆（调）入资金与拆（调）出资金的差额。
7.贷款质量指标①不良贷款比例＝不良贷款÷各项贷款×100％；（标准：不得高于15％）②逾期贷款比例＝逾期贷款余额÷各项贷款余额×100％；（标准：不得高于8％）③呆滞呆账贷款比例＝（呆滞贷款余额＋呆账贷款余额）÷各项贷款余额×100％；（标准：不得高于7％）④不良贷款预计损失比例＝不良贷款预计损失额÷各项贷款期末余额×100％；不良贷款预计损失额＝（各类逾期贷款×10％＋各类呆滞贷款×40％＋各类呆账贷款）。
资本充足率计算公式
资本充足率计算公式资本充足率('CAR')是衡量一个银行的资本对其加权风险比例的以百分比表示的量。
CAR定义为：CAR=资产/风险风险可以是加权资产风险(a)，也可以是各自国家调控者规定的最小总资产要求。
如果使用加权资产风险，那么，CAR = {T1 + T2}/a ≥ 8%。
后面那个不等号是国家调控者的标准要求。
T1 T2分别是两种类型的可以计入总量的资产：第一类资产（实际贡献的所有者权益），即银行不用停止交易即可以化解风险的资产；和第二类资产（优先股加百分之50的附属债务），停业清理可以化解风险的资产，对储户提供相对较少额度的保护。
本地规定现金和政府债券没有风险，居民抵押贷款50%风险，其他所有类型资产100%风险。
下面，举个例子来说明：银行A有100单位资产，组成如下：现金: 10政府债券: 15抵押贷款: 20其他贷款: 50其他资产: 5又假设，银行A有95单位的债务。
根据定义，所有者权益=资产-负债，即5单位。
银行A的加权资产风险计算如下：现金10 * 0% = 0政府债券15 * 0% = 0抵押贷款20 * 50% = 10其他贷款 50 * 100% = 50其他资产5 * 100% = 5总加权资产风险 65所有者权益5核心资产充足率 (T1/加权资产风险) = 5/65 = 7.69%尽管银行A看似有着高达95：5的负债-所有者权益比率，或者说，95%的资产负债率，但它的核心资产充足率则充分的高。
此银行风险较低，因为它的部分资产比其他资产风险低。
资本充足率是银行资本总额与加权平均风险资产的比值，资本充足率反映商业银行在存款人和债权人的资产遭到损失之前，该银行能以自有资本承担损失的程度。
资本充足率=（资本-资本扣除项）/（信用风险加权资产+（操作风险资本+市场风险资本）*12.5）1、其中，资本=核心资本+附属资本（二级资本）2、核心资本包括实收资本或普通股股本、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权。
商业银行的资本充足率
商业银行的资本充足率近年来，随着金融市场的快速扩张，商业银行的资本充足率逐渐成为金融监管和稳定的重要指标。
资本充足率是商业银行资本与风险权重资产之间的比率，用于衡量商业银行的偿债能力和风险承受能力。
本文将以商业银行的资本充足率为主题，探讨其定义、计算方法、影响因素以及监管要求等方面，为读者全面地了解商业银行资本充足率提供参考。
一、资本充足率的定义资本充足率是商业银行的核心指标之一，用于衡量商业银行的资本储备情况和风险承受能力。
通常以Tier 1资本充足率和总资本充足率两个指标来评估商业银行的资本充足情况。
Tier 1资本充足率表示商业银行的核心资本占风险资产的比例，而总资本充足率则是商业银行的总资本占风险资产的比例。
二、资本充足率的计算方法资本充足率的计算涉及到核心资本、风险资产以及风险加权资产等概念。
核心资本是商业银行中具有最高损失抵付能力和最少合规限制的资本。
风险资产包括各类贷款、债券和其他金融产品，而风险加权资产则是为了考虑不同资产风险性而对风险资产进行加权。
资本充足率的计算公式为：资本充足率=核心资本/风险加权资产。
这一比率越高，说明商业银行拥有更强的资本储备，具备更好的偿债能力和抵御风险的能力。
三、资本充足率的影响因素资本充足率受多种因素的影响，其中包括存款业务、贷款业务、投资业务、企业经营风险以及宏观经济环境等。
商业银行的存款业务规模和存贷比率将直接影响其资本充足率水平。
同时，商业银行的贷款违约风险、投资业务收益以及企业的盈利能力也会对资本充足率产生一定的影响。
四、资本充足率的监管要求为了维护金融市场的稳定和保护金融机构的偿付能力，各国都对商业银行的资本充足率制定了相应的监管要求。
例如，巴塞尔协议规定了国际上商业银行的资本充足率要求，强调使用风险加权资产计算资本充足率，进一步提高了银行业的风险管理和资本充足水平。
同时，国内的金融监管机构也制定了相应的监管要求，如中国银行业监督管理委员会（CBRC）要求商业银行监测和报告资本充足率，以确保其满足国家和国际监管要求，并对违规的商业银行进行处罚和调整。
商业银行资本充足率的计算方法
商业银行资本充足率的计算方法及重要性一、资本和资产的概念资本是银行拥有的资金、资产和其他资源的总和，包括核心资本和附属资本。
资产是银行拥有的各种资源的存在形式，如贷款、垫款、投资、现金等。
资产可能会发生贬值、无法收回等损失情况，当损失比较大时，银行可能会破产倒闭。
二、资本充足率的定义资本充足率是衡量一个银行的资本对其加权风险比例的以百分比表示的量。
它定义为：资本充足率 = (资本 - 扣除项) / (风险加权资产× 资本充足率监管标准)。
其中，资本充足率监管标准通常为 8% 至 11% 之间，具体数值取决于各国监管机构的要求。
三、资本充足率的计算方法资本充足率的计算方法主要包括以下步骤：1. 计算银行的风险加权资产，包括贷款、投资、垫款等资产，这些资产根据其风险程度分别乘以不同的风险权数，以得到它们的风险加权值。
2. 计算银行的资本，包括核心资本和附属资本，它们根据不同的规定和标准进行计算。
3. 计算扣除项，包括银行持有的非银行资产、银行对金融机构的股权投资等。
4. 将上述三个值代入资本充足率的公式中进行计算，即：资本充足率 = (资本 - 扣除项) / (风险加权资产× 资本充足率监管标准)。
四、资本充足率的重要性资本充足率是衡量银行稳健经营和金融稳定的重要指标。
它能够反映银行在面临风险和损失时是否能够维持正常运营，保障存款人和投资者的利益。
资本充足率不足的银行可能会面临破产倒闭的风险，从而引发金融危机和经济衰退。
因此，各国监管机构都对银行的资本充足率进行严格监管和控制。
例如，巴塞尔协议规定商业银行的总资本充足率不应低于 8%，同时要求银行根据风险加权资产的实际情况进行资本充足率的计算。
银行考试各类计算公式
银行考试各类计算公式一、资产负债比例管理指标1.备付金比例＝备付金余额÷各项存款余额×100％－法定存款准备金比例；（标准：不得低于3％）备付金包括：现金、业务周转金、缴存存款准备金、存农业银行款项、存放其他同业款项、存放联社款项。
2.资产流动性比例＝流动性资产期末余额÷流动性负债期末余额×100％；（标准：不得低于25％）流动性资产是指资产负债表上的流动资产；流动性负债是指资产负债表上的流动负债。
3.存贷比例＝各项贷款余额÷各项存款余额×100％；（标准：年末不得高于80％）4.对流动负债依存率＝流动负债净额÷长期资产×100％；（标准：不得高于30％）流动负债净额＝流动负债－流动资产；长期资产是指资产负债表上的长期资产。
5.中长期贷款比例＝一年期以上中长期贷款余额÷一年期以上存款余额×100％；（标准：不得高于120％）一年期以上中长期贷款是指资产负债表上的中长期贷款；一年期以上存款是指资产负债表上的长期存款和长期储蓄存款。
6.拆借资金比例①拆（调）入资金比例＝拆（调）入资金余额÷各项存款余额×100％；（标准：不得高于4％）②拆（调）出资金比例＝拆（调）出资金余额÷各项存款余额×100％；（标准：不得高于8％）③净拆（调）入资金比例＝净拆（调）入资金余额÷流动负债×100％；（标准：不得高于4％）拆（调）入资金包括：银行业拆入、金融性公司拆入、调入调剂资金，拆入资金余额不得超过各项存款余额的4％；拆（调）出资金包括：拆放银行业、拆放金融性公司、调出调剂资金，拆出资金余额不得超过各项存款余额的8％；净拆（调）入资金是指拆（调）入资金与拆（调）出资金的差额。
7.贷款质量指标①不良贷款比例＝不良贷款÷各项贷款×100％；（标准：不得高于15％）②逾期贷款比例＝逾期贷款余额÷各项贷款余额×100％；（标准：不得高于8％）③呆滞呆账贷款比例＝（呆滞贷款余额＋呆账贷款余额）÷各项贷款余额×100％；（标准：不得高于7％）④不良贷款预计损失比例＝不良贷款预计损失额÷各项贷款期末余额×100％；不良贷款预计损失额＝（各类逾期贷款×10％＋各类呆滞贷款×40％＋各类呆账贷款）⑤不良贷款预计损失抵补率＝（呆账准备余额＋呆账准备借方发生额）÷（不良贷款预计损失额＋呆账准备借方发生额）×100％；8.呆账贷款抵补率＝贷款呆账准备÷呆账贷款余额×100％；（标准：不得低于50％）9.单户贷款比例① 对最大一户借款客户贷款比例＝对最大一户借款客户贷款余额÷资本总额×100％；（标准：不得超过30％）② 对最大十户借款客户贷款比例＝对最大十户借款客户贷款余额÷资本总额×100％；（标准：不得超过1.5倍）资本总额＝实收资本＋股本金＋资本公积＋盈余公积+利润分配（贷方余额）③对最大十户贷款欠息比例＝十户贷款表内、表外应收利息期末余额÷（十户贷款表内、表外应收利息期末余额＋十户贷款本期实收利息额）×100％；10.资产风险加权后的资本充足率①资本充足率＝资本净额÷加权风险资产总额×100％；（标准：不得低于8％）②核心资本充足率＝核心资本÷加权风险资产总额×100％；（标准：不得低于4％）资本净额＝所有者权益贷方余额－所有者权益借方余额＋贷款呆账准备－呆账贷款－入股联社资金（年度中间应将当期损益纳入利润分配）；加权风险资产总额为各种金融资产分别乘以相应的风险权重后相加之和（见《农村信用社加权风险资产计算表》，分人民银行、银监局两种统计口径）。
2016银行校园招聘金融考点：资本充足率最新计算公式
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考试必备：银行考试专用教材 2016银行招聘金融考点：资本充足率最新计算公式
1、新资本净额＝（资本净额——呆账准备金不足部分——长期未处置的抵债资产——风险不明确的投资资产）
2、新加权风险资产＝加权风险资产——长期未处置抵债资产×50％——风险不明确的投资资产×10％
3、资本充足率=新资本净额/新加权风险资产×100
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商业银行资本充足率的计算方法(一)
商业银行资本充足率的计算方法(一)商业银行资本充足率的计算方法1. 什么是商业银行资本充足率？商业银行资本充足率是衡量银行偿付风险能力的重要指标，其计算是监管机构对商业银行资本充足状况的监管要求之一。
它表示商业银行的核心资本相对于其风险敞口（即风险加权资产）的比率。
2. 核心资本与风险加权资产商业银行的核心资本是指由普通股权、优先股权和留存收益构成的，可用于支付债务、损失和风险敞口的资本。
而风险加权资产是根据资产风险的不同，按照一定比例进行权重调整后的资产金额。
3. 商业银行资本充足率的计算方法商业银行资本充足率可以使用多种方法进行计算，以下是其中常见的几种计算方法：核心资本充足率（Core Capital Adequacy Ratio）核心资本充足率是基于商业银行的核心资本与风险加权资产之间的比率计算得出的。
核心资本充足率的计算公式如下：核心资本充足率 = （核心资本 / 风险加权资产） * 100%综合资本充足率（Total Capital Adequacy Ratio）综合资本充足率是基于商业银行的核心资本、附属资本（如优先股权）和风险加权资产之间的比率计算得出的。
综合资本充足率的计算公式如下：综合资本充足率 = （核心资本 + 附属资本 / 风险加权资产） * 100%目标资本充足率（Target Capital Adequacy Ratio）目标资本充足率是根据监管机构规定的最低资本充足率要求来计算的。
监管机构通常根据银行所承担的风险水平和经营状况，设定不同的目标资本充足率要求。
风险加权资产的计算商业银行的风险加权资产是根据各类资产的风险权重和资产金额进行计算的。
不同的资产类别有不同的风险权重，通常监管机构会提供一个风险权重表来指导银行计算风险加权资产。
4. 商业银行资本充足率的监管要求商业银行的资本充足率是受到监管机构的严格要求和监管限制的。
监管机构会规定最低的资本充足率要求，并进行定期的监测和评估，以确保商业银行能够充分覆盖风险，并保证金融市场的稳定。
资本充足率计算公式(严选优质)
资本充足率计算公式：一、资本充足率= （C - a - b - d×50% - e）×100%/A - b×50% - e×10% 其中：二、C=资本净额=业务状况表中“所有者权益合计”期末数+“贷款呆帐准备”期末数-“呆帐贷款”期末数-“1422入股联社资金”借方余额。
A=加权风险资产表内外加权风险资产总额应根据人民银行调查统计部门规定的风险资产分类及权重计算汇总a=应提未提呆账准备金b=长期反映在呆滞贷款科目，但实际已无法收回的贷款，该部分的贷款的原风险权重为50%d=长期未处置的抵债资产额，该部分资产预计损失率50%e=风险程度不明确的投资资产，该部分资产的原风险权重为10%三、资本充足率计算公式新资本净额＝（资本净额－呆帐准备金不足部分－长期未处置的抵债资产－风险不明确的投资资产）新加权风险资产＝加权风险资产－长期未处置抵债资产×50％－风险不明确的投资资产×10％新资本净额/新加权风险资产×100＝资本充足率或？新资本净额＝（资本净额－呆帐准备金不足部分－长期未处置的抵债资产×50%－呆滞贷款×40%）新加权风险资产＝加权风险资产－长期未处置抵债资产×50％－呆滞贷款×40%新资本净额/新加权风险资产×100＝资本充足率。
银行资本充足率计算公式更多说明：资本充足率（Capital Adequacy）也称资本充实率，是保证银行等金融机构正常运营和发展所必需的资本比率。
根据《巴塞尔协议》，我国规定商业银行必须达到的资本充足率指标是：包括核心资本和附属资本的资本总额与风险加权资产总额的比率不得低于8%，其中核心资本与风险加权资产总额的比率不低于4%。
核心资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润；附属资本包括贷款呆账准备、坏账准备、投资风险准备和五年期以上的长期债券。
2016农行春季校园招聘笔试金融知识之：巴塞尔协议
2016农行春季校园招聘笔试金融知识之：巴塞尔协议本文由上海中公金融人制作（/）微信：shyhks【导语】银行春季招聘正在如火如荼的进行着，本次总行软件开发中心上海软件研发部共招聘20名工作人员，笔试时间安排在3月下旬。
这次招聘给了我们有志进入银行工作的广大考生又一次机会，时间紧迫，大家务必认真备考。
在农行春招笔试中，金融学知识为必考内容，考生一定要重视这部分知识的复习，今天中公金融银行考试网跟大家分享金融学的高频考点之一——巴塞尔协议，希望能帮助大家顺利通过笔试进入面试。
一、《巴塞尔资本协议》《巴塞尔资本协议》主要有四部分内容：(一)是确定了资本的构成，即银行的资本分为核心资本和附属资本两大类，且附属资本规模不得超过核心资本的100%。
(二)是根据资产信用风险的大小，将资产分为0、20%、50%和100%四个风险档次。
(三)是通过设定一些转换系数，将表外授信业务也纳入资本监管。
(四)是规定银行的资本与风险加权总资产之比不得低于8%，其中核心资本与风险加权总资产之比不得低于4%。
二、《新巴塞尔资本协议》巴塞尔委员会于2004 年6 月正式发表了《巴塞尔新资本协议》，在最低资本要求的基础上，提出了监管部门监督检查和市场约束的新规定，形成了资本监管的“三大支柱”。
(一)第一支柱：最低资本要求资本充足率的计算公式为资本充足率=(资本-扣除项)/(风险加权资产+12.5 倍的市场风险资本+12.5 倍的操作风险资本)(二)第二支柱：外部监管(三)第三支柱：市场约束三、《巴塞尔协议Ⅲ》2010 年12 月，巴塞尔委员会公布了《巴塞尔协议III》的最终版本，拟从2013 年开始在银行业金融机构引入该协议，并计划于2019 年完全生效。
(一)提高监管资本的要求巴塞尔委员会强化资本充足率监管，体现在资本的质量和数量两个方面。
1.关于资本的质量：一级资本的主要形式应为普通股和留存收益，二级资本要满足的基本标准包括：受偿顺序次级于存款和一般债务，原始期限少于五年;2.关于资本的数量：总资本的最低标准仍为8%，但其中普通股充足率最低要求从2%提高到4.5%，一级资本充足率最低要求从4%提高到6%，同时计提2.5%的留存超额资本和不高于2.5%的反周期准备资本。
2016银行校园招聘金融知识点：会计分析有关公式
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2016银行校园招聘金融知识点：会计分析有关公式
2016年银行校园招聘已经开始，中公金融人为广大考生整理发布全国各地银行校园招聘信息，第一时间获取最新银行招聘信息，可及时关注2016银行校园招聘公告汇总。
1、负债比率＝负债总额÷资产总额×100%；
2、权益比率（产权比率）＝所有者权益总额÷资产总额×100%；
3、负债对所有者权益比率＝负债总额÷所有者权益×100%；
4、流动资产比率＝流动资产÷资产总额×100%；
5、贷款收息率＝贷款利息收入÷贷款年平均余额×100%；
6、应收利息比率＝应收未收利息÷利息收入总额×100%；
7、存款平均付息率＝存款利息支出总额÷各项存款年均余额×100%；
8、拆入资金平均利率＝拆入资金利息支出额÷拆入资金年平均余额×100%；
9、利润完成率＝当年实现利润总额÷本年计划利润×100%；
10、利润增减率＝(本年实际利润——本年计划利润)÷本年计划利润总额×100%；
11、资产利润率＝净利润÷资产平均余额×100%；
12、资本(权益)收益率＝净利润÷资本总额×100%。
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银行资本充足率的计算与监管标准
银行资本充足率的计算与监管标准随着金融市场的不断发展和金融风险的不断增加，银行资本充足率成为了一个重要的监管指标。
本文将介绍银行资本充足率的计算方法以及监管标准，并探讨其在金融稳定中的重要性。
一、什么是银行资本充足率银行资本充足率是指银行的资本与其风险资产之间的比率，用来衡量银行的偿付能力和抵御风险的能力。
资本充足率的计算可以帮助监管机构和投资者评估银行的风险状况，以及银行是否能够承受金融市场的冲击。
二、资本充足率的计算方法资本充足率的计算方法主要有两种，即风险加权资产法和杠杆比率法。
1. 风险加权资产法风险加权资产法是目前国际上广泛采用的计算资本充足率的方法。
该方法根据不同的资产类别和风险程度，对银行的资产进行加权。
通常，风险较高的资产会被赋予更高的权重，从而使得资本充足率更加准确地反映银行的风险状况。
2. 杠杆比率法杠杆比率法是一种相对简单的计算方法，它将银行的资本与其总资产进行比较。
杠杆比率法不考虑不同资产的风险权重，只关注银行的总资产规模和资本水平。
尽管这种方法相对简单，但它并不能准确地反映银行的风险状况。
三、监管标准为了保护金融体系的稳定，各国监管机构制定了一系列的资本充足率监管标准。
其中，最为重要的是巴塞尔协议。
巴塞尔协议是国际上最重要的银行监管准则之一，旨在提高银行的资本充足率，降低金融风险。
巴塞尔协议将银行的资本分为核心资本和附加资本两个层次，要求银行至少保持一定比例的核心资本。
根据巴塞尔协议，全球系统重要性银行（G-SIBs）的资本充足率要求更为严格。
这些银行需要保持更高的资本充足率，以应对潜在的系统性风险。
除了巴塞尔协议，各国监管机构还会根据本国金融市场的特点和风险情况，制定适合自己国家的资本充足率监管标准。
这些标准旨在确保金融机构能够承受金融市场的冲击，并保护存款人和投资者的利益。
四、银行资本充足率的重要性银行资本充足率的计算和监管标准的制定对于金融稳定至关重要。
首先，资本充足率可以帮助银行评估自身的风险状况，及时采取相应的风险管理措施。
金融机构资本充足率的计算
资本充足率计算公式：一、资本充足率=(C-a-b-d×50%-e）×100%/A-b×50%-e×100%其中：二、C=资本净额=业务状况表中“所有者权益合计”期末数+“贷款呆帐准备”期末数-“呆帐贷款”期末数-“1422入股联社资金”借方余额。
A=加权风险资产表内外加权风险资产总额应根据人民银行调查统计部门规定的风险资产分类及权重计算汇总a=应提未提呆账准备金b=长期反映在呆滞贷款科目，但实际已无法收回的贷款，该部分的贷款的原风险权重为50%d=长期未处置的抵债资产额，该部分资产预计损失率50%e=风险程度不明确的投资资产，该部分资产的原风险权重为10%三、资本充足率计算公式新资本净额＝（资本净额－呆帐准备金不足部分－长期未处置的抵债资产－风险不明确的投资资产）新加权风险资产＝加权风险资产－长期未处置抵债资产×50％－风险不明确的投资资产×10％新资本净额/新加权风险资产×100＝资本充足率或？新资本净额＝（资本净额－呆帐准备金不足部分－长期未处置的抵债资产×50%－呆滞贷款×40%）新加权风险资产＝加权风险资产－长期未处置抵债资产×50％－呆滞贷款×40%新资本净额/新加权风险资产×100＝资本充足率。
银行资本充足率计算公式更多说明：资本充足率（Capital Adequacy）也称资本充实率，是保证银行等金融机构正常运营和发展所必需的资本比率。
根据《巴塞尔协议》，我国规定商业银行必须达到的资本充足率指标是：包括核心资本和附属资本的资本总额与风险加权资产总额的比率不得低于8%，其中核心资本与风险加权资产总额的比率不低于4%。
核心资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润；附属资本包括贷款呆账准备、坏账准备、投资风险准备和五年期以上的长期债券。
资本充足率=(资本—扣除项)/(风险加权资产+12.5倍的市场风险资本)结合银行的年报来看，银行业的中报和年报都会披露资本总额和资本净额。
资本充足率计算公式
资本充足率计算公式资本充足率是指银行或金融机构的资本与风险加权资产之间的比率。
它是金融监管机构用来评估银行偿付能力和抵御风险的一个重要指标。
资本充足率的计算公式可以分为三个步骤：确定资本的计算、确定风险加权资产的计算以及计算资本充足率。
首先，我们需要确定资本的计算。
资本可以分为两个层次：核心资本和附加资本。
核心资本包括已发行股本、留存收益和少数股权投资，是银行的最基本形式的资本。
附加资本包括优先股和次级债务，用于增加核心资本的附加储备。
其次，我们需要确定风险加权资产的计算。
风险加权资产是指银行在经营过程中面临的各种风险，包括信用风险、市场风险、操作风险等，根据不同种类的风险给予不同的权重。
风险加权资产的计算需要银行根据自身的业务情况、风险管理体系和监管要求进行计算，包括风险权重的确定和风险敞口的测量。
最后，我们可以根据以上两个步骤的计算结果来计算资本充足率。
资本充足率的计算公式为：资本充足率 = (核心资本 + 附加资本) / (风险加权资产) * 100%。
这个比率反映了银行或金融机构的资本与风险加权资产之间的关系，如果资本充足率高于监管机构规定的最低资本充足率，说明银行有足够的资本来承担各种风险，具有较好的风险承受能力。
资本充足率的计算对银行和金融机构的经营和监管都具有重要意义。
对于银行来说，充足的资本可以提高其稳定性和抵御风险的能力，有助于吸引投资者和保护存款人的利益。
对于金融监管机构来说，资本充足率可以作为评估金融机构偿付能力和风险管理水平的一个重要指标，也是监管机构进行风险监管和风险提示的依据。
然而，资本充足率的计算不仅仅是一个简单的数学公式，还需要考虑多种因素和规定。
由于各国的银行和金融机构管理和监管规定不同，所以在具体计算时需要遵循相应的国家或地区的监管要求。
同时，由于银行和金融机构的业务和风险管理情况各不相同，所以资本充足率的计算也需要根据实际情况进行调整和修正。
总之，资本充足率是评估银行或金融机构稳定性和风险承受能力的一个重要指标，其计算公式是通过确定资本的计算和风险加权资产的计算，来计算资本充足率的比率。
银行资本充足率的计算方法与监管要求
银行资本充足率的计算方法与监管要求在银行业，资本充足率是一项重要的监管指标，用于评估银行的财务稳定性和风险承受能力。
本文将介绍银行资本充足率的计算方法以及监管机构对于资本充足率的要求。
一、银行资本充足率的计算方法银行资本充足率的计算方法主要有两种，即风险权重法和杠杆比率法。
1. 风险权重法风险权重法是目前主流的资本充足率计算方法，它是根据银行所承担的不同风险进行量化计算。
在这种方法下，银行的资产被分为不同的风险类别，每个类别都有相应的权重。
风险权重通常根据资产的风险程度和流动性来确定，例如，现金和政府债券的权重一般较低，而贷款和投资证券的权重较高。
银行的资本充足率可以通过以下公式计算：资本充足率 = 核心资本 / 风险加权资产其中，核心资本是银行的净价值，代表了银行自有资本的可用部分；风险加权资产是银行根据风险权重对资产进行加权后的总值。
2. 杠杆比率法杠杆比率法是一种较为简单的资本充足率计算方法，它将银行的核心资本与总资产进行比较。
杠杆比率法不考虑不同资产的风险权重，而是直接以核心资本与总资产的比例来衡量银行的资本充足程度。
这种方法更加注重核心资本的绝对值，而非资产的风险水平。
银行的杠杆比率可以通过以下公式计算：杠杆比率 = 核心资本 / 总资产二、银行资本充足率的监管要求银行资本充足率的监管要求由各国的金融监管机构制定，并在国际上进行协调。
一般来说，监管机构会设定最低资本充足率要求，以确保银行有足够的资本来抵御风险和应对可能的损失。
国际上最著名的资本充足率监管要求是巴塞尔协议，它由全球银行业监管机构共同制定并得到广泛应用。
巴塞尔协议第三版（简称Basel III）于2010年发布，该协议规定了全球系统性重要银行（G-SIBs）的最低资本充足率要求。
根据巴塞尔协议的要求，全球系统性重要银行的最低资本充足率要求为13%，其中包括核心资本充足率要求和杠杆比率要求。
此外，巴塞尔协议还规定了一系列额外资本要求，以应对特定的风险，如计划外亏损、流动性风险等。
银行从业考试辅导：资本充足率的计算
资本充⾜率=（资本-扣除项）/（信⽤风险加权资产+12.5*市场风险资本要求）不得低于8% 核⼼资本充⾜率=（核⼼资本-核⼼资本扣除项）/（信⽤风险加权资产+12.5*市场风险资本要求）不得低于4% 12.5的来历：8%的倒数 资本的组成 资本由核⼼资本和附属资本构成 核⼼资本=股本+税后留存利润中提取的公开储备 附属资本为重估准备最多70%可记⼊附属资本、⼀般准备、优先股、可转换公司债券、长期次级债券（指5年以上的债券） 资本扣除的有关规定 商誉要全部扣除；对未并表⾦融机构资本投资应分别从核⼼资本和附属资本中各扣除50%；向⾮⾃⽤不动产和企业投资，也扣除50%；贷款损失准备缺⼝也要扣除 表内资产风险权重 中央政府（含⼈民银⾏），权重0；中央政府投资的公⽤企业的债权权重50%；省级及以下投资的公⽤企业权重100% 政策性银⾏权重0 商业银⾏之间4个⽉以内的权重0；超过4个⽉的权重20%；但商业银⾏持有的其他银⾏发⾏的次级债务⼯具，权重100%；对其他⾦融机构债权100%权重考试⼤为你开启成功之门 国有⾦融资产管理公司为了处理不良贷款⽽发⾏的债券权重0% 个⼈住房抵押贷款风险权重为50% 风险缓解的处理，就是抵质押的处理 表外项⽬的处理 等同于贷款的授信业务，包括⼀般负债担保、远期票据承兑、具有承兑性质的背书，信⽤转化系数100% 与某些交易相关的或有负债，保函之类，50% 与贸易相关的短期或有负债，跟单信⽤证20% ，原始期限1年以下，或1年以上但随时可以撤销的0%，其他的50% 信⽤风险仍在银⾏的资产销售与购买协议，如资产回购，100% 市场风险资本要求 市场风险可分为利率风险、股票风险、汇率风险和商品风险 我国银⾏主要的风险是利率风险和汇率风险。
资本充足率相关计算公式
1.资本充足率＝资本净额/加权风险资产总额×100％
资本净额＝核心资本＋附属资本－扣减项
核心资本＝实收资本＋股本金＋资本公积＋盈余公积＋利润分配
利润分配贷方余额为正数，借方余额为负数（下同）。
附属资本不得超过核心资本，超过部分不得计入资本。
附属资本＝呆账准备＋次级定期债务
其中，呆账准备不得超过加权风险资产的2％，次级定期债务不得超过核心资本的50％，超过部分不得计入附属资本。
次级定期债务：指农村合作金融机构发行的固定期限在5年（含5年）以上、无担保且该项债务的索偿权排在存款和其他负债之后的债务。
次级定期债务按以下比例折算附属资本：
剩余期限在4年（含4年）以上－－100％；
剩余期限在3年（含3年）至4年－－80％；
剩余期限在2年（含2年）至3年－－60％；
剩余期限在1年（含1年）至2年－－40％；
剩余期限在1年以内－－20％。
扣减项包括：呆账贷款、入股联社资金
加权风险资产总额为各种金融资产期末余额分别乘以相应的风险权数（见附件四）相加之和，即：加权风险资产总额＝风险权数为100％的金融资产期末余额＋风险权数为50％的金融资产期末余额×50％＋风险权数为20％的金融资产期末余额×20％＋风险权数为10％的金融资产期末余额×10％
2.核心资本充足率＝核心资本/加权风险资产总额×100%
按《商业银行资本充足率管理办法》计算的资本充足率，始终不低于8%；
以五级分类为基础的贷款损失准备充足率达到100％；
单一客户授信集中度不超过10％，单一集团客户授信集中度不超过15％。
资本充足率的计算公式1-核心资本充足率
资本充足率的计算公式 1 核心资本充足率=（核心资本/加权风险资产总额）×100%
《巴塞尔协议》中规定，签署国银行资本充足率要求达到8%，即银行的最低资本限额为银行风险加权总资产的8%；核心资本充足率达到4%，即核心资本不能低于风险加权总资产的4%。
2 《商业银行资本充足率管理办法》中规定：
商业银行资本充足率的计算公式:
资本充足率=（资本—扣除项）/（风险加权资产+12.5倍的市场风险资本+12.5倍的操作风险资本）×100%
核心资本充足率=（核心资本—核心资本扣除项）/（风险加权资产+12.5倍的市场风险资本+12.5倍的操作风险资本）×100%
1 / 1。
资本充足率
资本充足率＝资本净额/加权风险资产总额×100％加权风险资产总额＝风险权数为100％的金融资产期末余额＋风险权数为50％的金融资产期末余额×50％＋风险权数为20％的金融资产期末余额×20％＋风险权数为10％的金融资产期末余额×10％一、风险权数为0%的资产：现金、业务周转金、存放中央银行款项、缴存中央银行存款准备金、存放中央银行特种存款、存放农业银行款项、存放农业银行约期存款、存放联社款项、委托及代理资产业务、长期投资(现金、存于人民银行的款项、国债抵押贷款、商业银行的同业拆放、对中央政府和人民银行的债权)二、风险权数为10%的资产：存放其他同业款项、调出调剂资金、拆放银行业。
(同业存款、对国家投资公共企业的债权、商业银行及政策性银行的担保放款、现汇抵押贷款、金融债券抵押贷款、商业银行及政策性银行承兑的汇票贴现、其他银行的同业拆放)；三、风险权数为50%的资产：拆放金融性公司、抵押农业贷款、抵押乡镇企业贷款、抵押其他贷款（对市以下政府投资的公共企业债权、非银行金融机构担保贷款、大型或特大型企业担保贷款、除国债和金融债券以外的其他有价证券及可转让权利作抵押的贷款、土地房屋产权证抵押贷款、省市级金融公司同业拆放、中国境内注册的外资金融机构同业拆放）四、风险权数为100%的资产：除抵押农业贷款、抵押乡镇企业贷款、抵押其他贷款以外的其他各种贷款和贴现、应收利息、短期投资（信用贷款和透支、除大型或特大型企业以外的其他企业担保贷款、除上述担保贷款以外的其他担保贷款、商业承兑汇票贴现、除上述以外的其他抵押贷款、融资租赁、区级金融公司同业拆放）五、风险权数为20％的资产为：对省市政府投资的公共企业债权、除商业银行和政策性银行以外的其他银行担保放款、除商业银行和政策性银行以外的其他银行承兑汇票贴现、全国性金融公司的同业拆放。
想考金融、银行、农信社,这些公式你记牢了么？
一、资产负债比例管理指标1、备付金比例＝备付金余额÷各项存款余额×100％——法定存款准备金比例；（标准：不得低于3％）备付金包括：现金、业务周转金、缴存存款准备金、存农业银行款项、存放其他同业款项、存放联社款项。
2、资产流动性比例＝流动性资产期末余额÷流动性负债期末余额×100％；（标准：不得低于25％）流动性资产是指资产负债表上的流动资产；流动性负债是指资产负债表上的流动负债。
3、存贷比例＝各项贷款余额÷各项存款余额×100％；（标准：年末不得高于80％）4、对流动负债依存率＝流动负债净额÷长期资产×100％；（标准：不得高于30％）流动负债净额＝流动负债——流动资产；长期资产是指资产负债表上的长期资产。
一年期以上中长期贷款是指资产负债表上的中长期贷款；一年期以上存款是指资产负债表上的长期存款和长期储蓄存款。
6、拆借资金比例①拆（调）入资金比例＝拆（调）入资金余额÷各项存款余额×100％；（标准：不得高于4％）②拆（调）出资金比例＝拆（调）出资金余额÷各项存款余额×100％；（标准：不得高于8％）③净拆（调）入资金比例＝净拆（调）入资金余额÷流动负债×100％；（标准：不得高于4％）拆（调）入资金包括：银行业拆入、金融性公司拆入、调入调剂资金，拆入资金余额不得超过各项存款余额的4％；拆（调）出资金包括：拆放银行业、拆放金融性公司、调出调剂资金，拆出资金余额不得超过各项存款余额的8％；净拆（调）入资金是指拆（调）入资金与拆（调）出资金的差额。
7、贷款质量指标①不良贷款比例＝不良贷款÷各项贷款×100％；（标准：不得高于15％）②逾期贷款比例＝逾期贷款余额÷各项贷款余额×100％；（标准：不得高于8％）③呆滞呆账贷款比例＝（呆滞贷款余额＋呆账贷款余额）÷各项贷款余额×100％；（标准：不得高于7％）④不良贷款预计损失比例＝不良贷款预计损失额÷各项贷款期末余额×100％；不良贷款预计损失额＝（各类逾期贷款×10％＋各类呆滞贷款×40％＋各类呆账贷款）。