上海四金和税的算法
上海市工资扣税标准
上海市工资扣税标准2023年上海市工资扣税标准在日常学习、工作和生活中，大家对扣税标准都再熟悉不过了吧，下面是店铺为大家整理的2023年上海市工资扣税标准，希望对大家有所帮助。
2023年上海市工资扣税标准根据我所了解到的信息，2023年上海市工资扣税标准如下：1.全年应纳税所得额=税前收入-5000元(起征点)-专项扣除(社保公积金)-专项附加扣除-依法确定的其他扣除。
2.工资、薪金所得适用七级超额累进税率，税率为百分之三(3%)至百分之四十五(45%)。
含税级距适用于由纳税人负担税款的工资、薪金所得;不含税级距适用于由他人(单位)代付税款的工资、薪金所得。
3.年终奖所得将年终奖金额除以12个月，以每月平均收入金额来确定税率和速度扣除数，年终奖所得税率表与工资、薪金所得的税率表相同。
2023年上海市工资扣税标准，是按照国家法律法规和上海市地方政策来进行的。
首先，我们需要了解的是上海市的个税起征点。
上海市的个税起征点为5000元，这个数值是上海市在2023年执行的最新标准。
其次，工资、薪金所得，适用七级超额累进税率，税率为百分之三（3%）至百分之四十五（45%）。
具体来说，如果你的月收入超过了起征点，那么你的收入就会被征税。
这个税率是根据你的收入水平来确定的，收入越高，税率也就越高。
最后，上海市的税收减免政策。
对于上海市的税收减免政策，上海市政府也出台了一系列的政策，例如对于某些特定行业、特定人群的税收减免政策等。
这些政策的具体内容可以在上海市税务局的官方网站上查询。
总的来说，上海市的税收政策是严格按照国家法律法规执行的，同时也充分考虑了上海市的实际情况和发展需要。
如果你对上海市的税收政策有疑问，可以向当地税务部门或者专业的税务咨询机构咨询。
具体的扣税标准如下：2023年上海市工资扣税标准是按照新个税法的规定执行的，个税起征点为每月5000元。
1.不超过5000元的，扣除数为0元；2.超过5000元至12000元的部分，按照0.5%的税率计算扣除数；3.超过12000元至25000元的部分，按照10%的税率计算扣除数；4.超过25000元至35000元的部分，按照20%的税率计算扣除数；5.超过35000元至55000元的部分，按照30%的税率计算扣除数；6.超过55000元至80000元的部分，按照35%的税率计算扣除数；7.超过80000元的部分，按照45%的税率计算扣除数。
上海四金基数、四金缴纳比例、五险一金、个人所得税额、所得税比例
上海四金基数、四金缴纳比例、五险一金2011年7月1日起在过渡期实行的城保（四金）上海2011年月均工资:3896元年度平均工资46757元职保（1）原来的城镇社会保险(城保、四金）城镇社会保险将出现的变化生育保险将出台新的实施意见1、缴费比例由原来的0.5%调整为0.8%2、月生育津贴调整为：用人单位上年度职工月平均工资（根据每年2月份上报的用人单位缴纳基数，由社保计算得出该用人单位职工月平均工资）。
低于社平工资*60%的，按60%发放。
高于300%的，按300%发放。
淡化了原来“产假工资”的概念，无需补足3倍以上的差额。
3、已看到无文号的草拟稿，待文件正式下发后关注。
4、失业保险单位缴费比例调整为1.5%城镇社会保险将出现的变化在中国境内就业的外国人参加社保暂行办法1、上海原来2009年的外国人可以缴纳城镇社会保险（仅缴纳三金）要废除，外国人被强制缴纳社会保险。
2、有国际互免协议的可不缴。
目前仅有德国、韩国有互免协议。
港澳台也应有该协议。
3、不在上海就业，则个人帐户带走，企业缴纳部分进入统筹。
4、已看到无文号的草拟稿，待文件正式下发后关注。
高温费也要出台相关新政策，不再根据温度发放每天的津贴。
直接要求企业每月最低发放150元的高温津贴。
请大家关注文件的出台上海四金基数、四金缴纳比例、五险一金、个人所得税额、所得税比例五险一金五险一金：五险指基本养老保险，医疗保险，失业保险，工伤保险，生育保险；一金指住房公积金。
一、来源：按照国家规定，五险一金有用人单位和个人共同支付，定期上缴，存入以个人身份开设的保险账户或公积金账户，由相关社会职能部门统一管理。
“缴费工资基数”：一般来说就是你上一年度的月平均工资（对于第一年工作的就是当年月平均工资），不过缴费工资基数最高不能超过本市职工月平均工资的300%。
1.养老保险个人缴纳：缴费工资基数×8%企业缴纳：缴费工资基数×22%2.医疗保险个人缴纳：缴费工资基数×2%企业缴纳：缴费工资基数×12%3.失业保险个人缴纳：缴费工资基数×1%企业缴纳：缴费工资基数×2%4.工伤保险企业缴纳：缴费工资基数×0.5%5.生育保险企业缴纳：缴费工资基数×0.5%6.住房公积金个人缴纳：缴费工资基数×7%企业缴纳：缴费工资基数×7%二、用途1.养老保险个人缴费至法定正常退休年龄时，由本人提出退休申请，填写退休审批表，按规定报批后，按月核发退休养老金。
上海社保公积金计算公式直接使用
上海社保公积金计算公式直接使用
上海地区的社保公积金计算公式较为复杂，根据相关规定，计算公式
如下：
社保部分：
2.养老保险：养老保险缴费金额=社保缴费基数×养老保险费率。
3.医疗保险：医疗保险缴费金额=社保缴费基数×医疗保险费率+社保
缴费基数×困难补助费率(灵活就业人员缴费比例不同)。
4.失业保险：失业保险缴费金额=社保缴费基数×失业保险费率。
5.工伤保险：工伤保险缴费金额=社保缴费基数×工伤保险费率。
6.生育保险：生育保险缴费金额=社保缴费基数×生育保险费率。
公积金部分：
1.公积金缴费基数：公积金缴费基数=工资收入×公积金缴存比例(个
人部分和单位部分加和，目前为12%)。
2.公积金缴费金额：公积金缴费金额=公积金缴费基数×公积金比例。
以上是上海社保公积金计算公式的基本情况，需要根据个人的实际情
况来计算具体的数值。
总结：。
上海市最新个人所得税税率表
上海市最新个人所得税税率表以下是就业指导网为您提供的《上海市最新个人所得税税率表》。
个人所得税税率表（一）级数应纳税所得额(含税)应纳税所得额(不含税)税率(%)速算扣除数1不超过1500元的不超过1455元的32超过1500元至4,500元的部分超过1455元至4,155元的部分101053超过4,500元至9,000元的部分超过4,155元至7,755元的部分205554超过9,000元至35,000元的部分超过7,755元至27,255元的部分251,0055超过35,000元至55,000元的部分超过27,255元至41,255元的部分302,7756超过55,000元至80,000元的部分超过41,255元至57,505元的部分355,5057超过80,000元的部分超过57,505的部分4513,505说明：本表含税级距中应纳税所得额，是指每月收入金额 - 各项社会保险金(五险一金) - 起征点3500元(外籍4800元)的余额。
1、工资、薪金所得适用的税率表借款方为进行生产(或经营活动)，向贷款方申请借款，并聘请作为保证人，贷款方业已审查批准，经三方(或双方协商)，特订立本合同，以便共同遵守。
税率表一■ 情人节到，鉴于你六根未尽，屡屡犯错，我代表光棍协会对你判决如下：开除会籍，剥夺单身权利终生，以幸福为监，爱情为锁，处以无期婚刑，不得上诉!(工资、薪金所得适用)注：1。
本表所列含税级距与不含税级距，均为按照税法规定减除有关费用后的所得额;2。
含税级距适用于由纳税人负担税款的工资、薪金所得;不含税级距适用于由他人(单位)代付税款的工资、薪金所得。
2、个体工商户，企业等适用税率表二税率表二(个体工商户的生产、经营所得和对企事业单位的承包经营、承租经营所得适用)通过一年多的努力学习与工作，感谢领导和同事们的关心和支持。
虽取得了一定的成绩，但离组织的要求还很远，我将更加努力学习，拓展知识面，不断提高工作能力和综合素养。
上海四金基数、四金缴纳比例、五险一金、个人所得税额、所得税比例
上海四金基数、四金缴纳比例、五险一金2011年7月1日起在过渡期实行的城保（四金）上海2011年月均工资:3896元年度平均工资46757元职保（1）原来的城镇社会保险(城保、四金）单位个人合计比例备注养老保险22%8%30%单位缴纳的3%不再计入个人帐户。
医疗保险12%2%14%失业保险2%（1.5%）1%3%(2.5%)调整文件已草拟完毕，待发工伤保险0.5%0.5%生育保险0.5%(0.8%)0.5%(0.8%)调整文件已草拟完毕，待发残保金 1.6% 1.6%缴费基数2338--11688适用人群所有城镇户籍的从业人员（包括外地劳动力中的城镇户籍）和外国人城镇社会保险将出现的变化生育保险将出台新的实施意见1、缴费比例由原来的0.5%调整为0.8%2、月生育津贴调整为：用人单位上年度职工月平均工资（根据每年2月份上报的用人单位缴纳基数，由社保计算得出该用人单位职工月平均工资）。
低于社平工资*60%的，按60%发放。
高于300%的，按300%发放。
淡化了原来“产假工资”的概念，无需补足3倍以上的差额。
3、已看到无文号的草拟稿，待文件正式下发后关注。
4、失业保险单位缴费比例调整为1.5%城镇社会保险将出现的变化在中国境内就业的外国人参加社保暂行办法1、上海原来2009年的外国人可以缴纳城镇社会保险（仅缴纳三金）要废除，外国人被强制缴纳社会保险。
2、有国际互免协议的可不缴。
目前仅有德国、韩国有互免协议。
港澳台也应有该协议。
3、不在上海就业，则个人帐户带走，企业缴纳部分进入统筹。
4、已看到无文号的草拟稿，待文件正式下发后关注。
高温费也要出台相关新政策，不再根据温度发放每天的津贴。
直接要求企业每月最低发放150元的高温津贴。
请大家关注文件的出台上海四金基数、四金缴纳比例、五险一金、个人所得税额、所得税比例五险一金五险一金：五险指基本养老保险，医疗保险，失业保险，工伤保险，生育保险；一金指住房公积金。
上海薪资计算
上海薪资计算标题：上海薪资计算在上海这个繁华的大都市，计算薪资对于雇主和雇员来说都是非常重要的。
上海的薪资计算方式既复杂又多样化，下面将介绍一些计算薪资的方法和指南，以帮助您更好地了解和计算上海的薪资。
1. 上海薪资计算的基本要素计算薪资的基本要素包括月工资、加班费、奖金、津贴以及各类社会保险和公积金。
这些要素通常会根据员工的实际表现和企业的规定而有所不同。
在上海，薪资一般以月工资为基础进行计算，但也会根据实际情况进行调整。
2. 上海薪资计算的社会保险和公积金上海实行了一系列的社会保险和公积金制度，这些制度包括养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险和生育保险，以及住房公积金。
这些保险和公积金由雇主和雇员共同缴纳，并根据员工的工资基数进行计算。
具体的缴纳比例和计算方式可以参考上海市的政策和规定。
3. 上海薪资计算的加班费和奖金加班费和奖金是上海薪资计算中常见的一部分。
根据上海市劳动法的规定，超过标准工时的工作时间需要支付加班费，一般情况下加班费为基本工资的1.5倍或2倍。
奖金则是根据员工的工作表现和企业的规定而定，一般会根据考核结果进行发放。
4. 上海薪资计算的个人所得税在上海，个人所得税是按照累进税率的方式进行计算和缴纳的。
税率根据年收入的不同而有所不同，税率分为7个档次，最高为45%。
需要注意的是，个人所得税的计算还受到一些扣除项目的影响，如住房租金、赡养老人等。
5. 上海薪资计算的税前和税后工资在计算上海薪资时，需要明确税前工资和税后工资的概念。
税前工资是指扣除个人所得税前的工资总额，而税后工资则是扣除个人所得税后的实际到手工资。
需注意的是，在计算薪资时，雇主需要按照相关法规扣除个人所得税，并将剩余金额发放给员工。
6. 上海薪资计算的法律法规对于雇主和雇员而言，了解上海的劳动法和相关法规是非常重要的。
上海的劳动法规定了最低工资标准、工时安排、加班费支付、年假和法定节假日等方面的规定。
这些规定将直接影响到薪资的计算和支付。
上海四金的计算方法示例
上海四金的计算方法示例* 备注：这里的缴费基数较旧，不是2007年最新的基数* 更新：2007年社会保险缴费基数=>上限调整为7392元，下限调整为1478元*/首先，四金计算需要有工资基数，但工资基数是有上下限的，下限是1108，上限是5541，就是说，工资在1108到5541之间的，计算基数就是你的实际工资；如果超出范围，比如工资超过5541，就是按5541来计算四金；或是工资低于1108，就是按1108来计算四金。
其次，四金主要是指：养老保险金，医疗保险金，失业保险金，住房公积金。
具体的缴纳比率是：..............................个人缴纳部分..................................公司缴纳部分养老保险金...............工资×8%.......................................工资×22.5%医疗保险金...............工资×2%.......................................工资×12%失业保险金...............工资×1%.......................................工资×2%住房公积金...............工资×7%.......................................工资×7%蓝色的部分是你个人交纳的部分(工资X18％就是四金的交费的个人部分)，红色的部分是单位帮你交纳的部分除去四金后的工资＝工资－所有的蓝色部分相加的和另外，现在又多了一金，叫工伤保险（0.5％），不过个人不用交纳，全部由公司支付。
一般你的四金基数就是你当月的工资，不过如果工资很高(比如超过了上年你所在城市社会月平均工资的三倍），那基数就到顶了。
[理财]上海市四金及税后工资、个税、社保计算
![[理财]上海市四金及税后工资、个税、社保计算](https://img.taocdn.com/s3/m/0c8ce153d1f34693dbef3e5e.png)
XX市四金及税后工资计算器(2011)
应纳个人所得税=应纳税所得额* 适用税率- 速算扣除数
（1）应纳税所得额= 应发工资（税前工资）－养老保险－医疗保险－失业保险－住房公积金-个人所得税起征点（3500元）
先用的个人所得税税率表如下：
级数全月应纳税所得额
1不超过500元的50
2超过500元至2000元的部分1025
3超过2000元至5000元的部分15125
4超过5000元至20000元的部分20375
5超过20000元至40000元的部分251375
6超过40000元至60000元的部分303375
7超过60000元至80000元的部分356375
8超过80000元至100000元的部分4010375
9超过100000元的部分4515375
举个例子
税前工资8000元，除去各项社会保险费1500元，再除去3500元的个人所得税起征点，实际应纳税所得额为8000-1500-3500=4000
那么我们按个人所得税计算公式得出我们应该缴纳的个人所得税为
应纳个人所得税=应纳税所得额*适用税率-速算扣除数
4000*15%-125=475元。
四金和五险一金
四金和五险一金四金一、四金组成：养老保险金、医疗保险金、失业保险金、住房公积金。
一般你的四金基数就是你当月的工资。
二、计算方式：养老保险金＝工资×8 %＋工资×22 %医疗保险金＝工资×2 %＋工资×12 %失业保险金＝工资×1 %＋工资×2 %住房公积金＝工资×7 %＋工资×7 %上面个人出的部分是加号左边的部分，即工资的8%+2%+1%+7%=18%，其余的由单位出。
也就是说扣除四金后到手的工资为应发工资的82%，当然还要考虑所得税。
所以如果单位应发工资为3000的话扣除四金和所得税后只有2399了。
由此特别注意以下几点：1、签订劳动合同前一定要问清楚工资是扣除四金前还是扣除后的。
2、四金不交的话就不能算工龄，而且肯定在政府劳务上是没有记录的，那就是说明你无法享受政府有些政策的保护，说的明白一点你不是单位的正式职工。
3、单位不交四金，按正常聘用是违法行为。
4、刚毕业学生往往对这些并不清楚，单位不说福利，只谈工资，这也是很多单位骗刚毕业学生的一种做法。
五险一金五险一金：五险指基本养老保险，医疗保险，失业保险，工伤保险，生育保险；一金指住房公积金。
一、来源：按照国家规定，五险一金有用人单位和个人共同支付，定期上缴，存入以个人身份开设的保险账户或公积金账户，由相关社会职能部门统一管理。
“缴费工资基数”：一般来说就是你上一年度的月平均工资（对于第一年工作的就是当年月平均工资），不过缴费工资基数最高不能超过本市职工月平均工资的300%。
1.养老保险个人缴纳：缴费工资基数×8%企业缴纳：缴费工资基数×22%2.医疗保险个人缴纳：缴费工资基数×2%企业缴纳：缴费工资基数×12%3.失业保险个人缴纳：缴费工资基数×1%企业缴纳：缴费工资基数×2%4.工伤保险企业缴纳：缴费工资基数×0.5%5.生育保险企业缴纳：缴费工资基数×0.5%6.住房公积金个人缴纳：缴费工资基数×7%企业缴纳：缴费工资基数×7%二、用途1.养老保险个人缴费至法定正常退休年龄时，由本人提出退休申请，填写退休审批表，按规定报批后，按月核发退休养老金。
2024年上海社保缴费基数缴费比例以及工资自动计算系统
在现代社会中，社保是保障公民合法权益、维护社会公平正义的一项重要制度。
上海作为我国经济发展最为活跃的城市之一，社保制度得到了广泛的落实和完善。
下面将详细介绍2024年上海社保缴费基数、缴费比例以及工资自动计算系统。
2024年上海社保缴费基数是指个人所得税的计算基数。
根据上海的社保缴费办法，社保缴费基数按照工资收入计算。
具体的计算公式是：个人所得税计税工资=实际月工资收入-计算个税的数额-五险一金扣除数额。
其中，五险一金包括养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险和住房公积金。
每个保险项目的缴费基数不同，但是总的缴费基数是固定的。
以2024年为例，上海社保的缴费基数是根据上年度上海市职工月平均工资确定的，具体数额按照政府的规定进行调整。
2024年上海社保的缴费比例是根据政府的要求和相关法律法规确定的。
根据《上海市社会保险条例》规定，上海市职工个人以及用人单位应按照一定比例缴纳社会保险费。
具体比例如下：1.养老保险：个人缴费比例为8%；单位缴费比例为20%。
2.医疗保险：个人缴费比例为2%；单位缴费比例为9%。
3.失业保险：个人缴费比例为0.5%；单位缴费比例为1%。
4.工伤保险：个人缴费比例为工资总额的0.1%；单位缴费比例为工资总额的0.3%。
5.生育保险：个人不需要缴纳；单位缴费比例为工资总额的1%。
6.住房公积金：个人和单位都需要缴费，具体缴费比例根据政府的规定进行调整。
上海社保的缴费比例的调整是为了保障职工的权益和社保制度的可持续发展。
通过缴费比例的调整，能够提高社保制度的覆盖面，增加社保基金的积累，保障职工在养老、医疗等方面的合法权益。
与社保缴费基数和缴费比例相对应的是工资自动计算系统。
工资自动计算系统是指通过现代计算机技术和信息管理系统，自动计算职工的工资、五险一金以及个人所得税等内容。
通过工资自动计算系统，能够提高工资计算的准确性和效率，避免了人为的计算错误和漏算情况的发生。
上海市工资扣税标准
上海市工资扣税标准根据上海市税务局发布的最新文件，上海市工资扣税标准将有所调整。
根据新的税收政策，下面将为您详细介绍上海市工资扣税标准的相关内容。
首先，根据上海市税务局规定，工资扣税标准是根据个人的工资收入和个人所得税法规定的税率来确定的。
根据个人所得税法，上海市将工资收入按照不同的档次进行征税，具体的税率和起征点如下：1. 工资收入在3500元及以下的，适用税率3%，速算扣除数为0；2. 工资收入在3500元至12000元的，适用税率10%，速算扣除数为105；3. 工资收入在12000元至25000元的，适用税率20%，速算扣除数为555；4. 工资收入在25000元至35000元的，适用税率25%，速算扣除数为1005；5. 工资收入在35000元至55000元的，适用税率30%，速算扣除数为2755；6. 工资收入在55000元至80000元的，适用税率35%，速算扣除数为5505；7. 工资收入在80000元以上的，适用税率45%，速算扣除数为13505。
其次，根据上海市税务局的规定，个人所得税的计算公式为，应纳税所得额=工资收入-起征点，纳税额=应纳税所得额×适用税率-速算扣除数。
根据这个公式，可以计算出每个人的个人所得税纳税额。
再次，需要注意的是，上海市税务局还规定了一些免征税收入和税收优惠政策，例如子女教育、赡养老人、住房贷款利息等支出可以在一定范围内抵扣个人所得税。
最后，需要提醒的是，个人所得税是每个公民应尽的义务，每个纳税人都应当按照法律规定及时足额地缴纳个人所得税。
同时，也应当了解自己的纳税义务和享受的税收优惠政策，合理合法地减少个人所得税的负担。
综上所述，上海市工资扣税标准是根据个人工资收入和个人所得税法规定的税率来确定的，纳税人应当按照法律规定及时足额地缴纳个人所得税，同时也应当了解自己的纳税义务和享受的税收优惠政策，合理合法地减少个人所得税的负担。
希望本文能够帮助您更好地了解上海市工资扣税标准的相关内容。
公司福利中“四金”的算法
公司福利中“四金”的算法——上海情况参考“四金”缴费的基数定义一般四金基数就是当月的工资，不过如果工资很高（比如超过了上年你所在城市社会月平均工资的三倍），那基数就到顶了。
而如果工资特别低的话（比如低于上年你所在城市月社会平均工资的百分之六十），那基数也有封底。
上海市2004 年的情况为例，2003 年社会月平均工资是1847 元。
如果你的月工资超过了1847*3=5541元。
则四金基数是5541 元；如果你的月工资低于1847*60%=1108.2 元，则四金基数是1108.2 元。
要是工资在1108.2 至5541 元之间，那基数就是你的工资。
“四金”缴费的比例四金缴费比例：个人缴纳部分公司缴纳部分养老保险金：基数*8%+ 基数*22% （好像最近改成这个比例了）医疗保险金：基数*2%+ 基数*12%失业保险金：基数*1%+ 基数*2%住房公积金：基数*7%+ 基数*7%其中个人出的是左边的部分即8%+2%+1%+7%=18% ，公司出的是右边的部分即22%+12%+2%+7%=43% ，也就是说扣除四金后的工资为：X= 工人工资—基数*18% ；而公司付出的总资金为Y= 工人工资+ 基数*43%大家要注意！一、四金的缴费比例，不一定等于你的工资，也就是说如果税前工资4000 ，缴费基数不一定是4000 ，有可能低于这个数。
二、公司支出，除了楼上所讲，还有生育保险及工伤保险。
前者05 ％，后者从0.5-3 ％不等以上为上海的情况，其他城市情况肯定都不一样（除了税前扣除额1600 ）非上海生源就业如何缴纳“四金”“四金”是社会保险金和住房公积金的简称，其中上海市社会保险金包括养老保险、医疗保险、失业保险、生育保险、工伤保险。
目前，在上海市就业的人员是否能在上海市劳动和社会保障局缴纳并享受社会社会保险金和住房公积金主要是看其户籍情况，一般有以下情况：其一，应当按照本市户籍人员缴纳社会保险的情况有：（1）取得上海市户籍的人员（包括毕业就业时直接申请办理上海市户籍或就业后由用人单位办理人才引进手续）；（2）办理了上海市居住证的人员（包括毕业就业时直接申请办理上海市户籍或就业后由用人单位办理人才引进手续）。
2009年上海四金和个税计算方法大全
个人所得税有一个总的计算公式：
应纳个人所得税税额=（应纳税所得额－扣除标准）x适用税率-速算扣除数。
下面来解释一下这个公式吧。
应纳税所得额，也就是上面所说的扣除四金后的税后工资。比如上面举例月薪15000的，扣除四金后他的税后公司为13222.32，也就是说他对应的公式里面的“应纳税所得额”就是13222.32。
2009年的个税起征点为月薪2000元，也就是说如果月薪低于2000元，就可以免个税。所以目前个税的扣除标准为2000，这就是公司里所谓的“扣除标准”。
明白了“应纳税所得额”和“扣除标准”，就剩下“税率”和“速算扣除数”了，这个是根据具体工资有所不同的，请参考下列表格：
N=（应纳税所得额－扣除标准），剩下的部分套用下面的公式：
OK，现在一目了然了，对于一个月薪为15000的工人。他应该缴纳的四金为1777.68元，应该缴纳的个税为1689.464元，一共缴纳的税和四金为3647.144元。那么最终实际到手的钱为：15000-1777.68 -1689.464=11352.856元。
通过15000月薪这个例子，我想大家应该知道自己对应的月薪缴纳四金和个税的方法了吧。如有问题，可在此处留言，大家交流。
4。缴纳比例如下：
4.1。养老保险金：个人缴纳8%，公司缴纳22%。
4.2。医疗保险金：个人缴纳2％，公司缴纳12％。
4.3。失业保险金：个人缴纳1％，公司缴纳2%。
4.4。住房公积金：个人缴纳7%，公司缴纳7%。
合计：个人缴纳四金金额为：基数x18%；公司缴纳金额为：基数x 43%。
举例：如果某人个人税前工资为月薪15000元人民币(超过上线，按照上线基数9876计算)，那么他个人应该缴纳四金为9876x18%=1777.68元。那么他的税后工资应该为：15000 -1776.68= 13222.32元。
四金的计算方法
四金的计算方法个人所得税：工资－1000后的1－500元，扣税比率为5％；500－2000元，扣税比率为10％； 2000－5000元，扣率比率为15％。
个人四金在工资中的构成：（假如工资600元/月）养老保险金＝工资×6% + 工资×25.5% =600×6%+600×25.5%=36+153=189医疗保险金＝工资×1% + 工资×5.5% =600×1%+600×5.5%=6+33=39失业保险金＝工资×1% + 工资×1% =600×1%+600×1%=6+6=12住房公积金＝工资×7% + 工资×7% =600×7%+600×7%=42+42=84除去四金后的工资＝工资－所有的个人交纳相加的和个人交纳比例单位交纳比例养老金 6% 25.5%失业保险金 1% 1%医疗保险金 1% 5.5%住房公积金 7% 7%“四金”，是指养老保险金、住房公积金、失业保险金、医疗保险金。
“四金”是由政府部门颁布实施的社会保险，它带有强制性。
凡“四金”规定适用单位，必须无条件地执行，它也是适用单位必须承担的基本社会义务，对劳动者来说，是应当享受的基本权利。
少数用人单位为逃避社会责任，在“四金”上不断玩“花头”，因此，求职者在签订合同时，要多长个心眼，以免自己的合法权益遭受侵犯。
“花头”一：用商业保险取代社会保险。
用人单位以为职工买商业保险为幌子，不给职工缴纳社会保险费。
即使单位真的为你买了商业保险，其保单也往往控制在单位手里，职工是否能得到实际好处，有许多不确定因素。
而社会保险实行的是社会、单位和个人三方共同承担的原则，有较强的连续性，它终身随你走。
当你失业或发生其他变故暂时无法缴纳时，可暂封账户，在你重新就业后仍可继续缴纳，不影响今后的收益。
“花头”二：在缴纳量的计算上“克扣斤两”。
上海工资纳税标准
上海工资纳税标准上海市是我国经济最发达的城市之一，吸引了大量的人才前来发展和工作。
然而，随着收入水平的提高，工资纳税也成为了许多人关注的问题。
了解上海的工资纳税标准对于每个在上海工作的人来说都是非常重要的。
下面我们来详细了解一下上海的工资纳税标准。
首先，根据中国税法规定，个人所得税的计税依据是工资、薪金所得。
上海市的个人所得税税率分为七个级别，分别是3%、10%、20%、25%、30%、35%、45%。
其中，3500元以下的部分税率为3%，3500元至12000元的部分税率为10%，12000元至25000元的部分税率为20%，25000元至35000元的部分税率为25%，35000元至55000元的部分税率为30%，55000元至80000元的部分税率为35%，超过80000元的部分税率为45%。
其次，上海市的工资纳税还受到个人社保缴纳基数的影响。
根据上海市的规定，社会保险费的缴纳基数上限为上年度全市在岗职工月平均工资的300%，下限为当地最低工资标准的60%。
个人所得税的计算是基于工资薪金所得减除费用后的金额。
在上海，个人所得税的减除费用包括基本减除费用和专项附加扣除。
基本减除费用是每月3500元，年度42000元。
而专项附加扣除是指在教育、医疗、住房租金、住房贷款利息等方面的支出。
此外，上海市还实行了一些税收优惠政策，比如针对高新技术企业、小微企业、研发机构等给予税收优惠。
对于个人来说，上海市还实行了一些个人所得税的优惠政策，比如对于特定的职业人员、特定的收入来源等给予一定的税收减免或者抵扣。
总的来说，上海的工资纳税标准是比较复杂的，需要根据个人的具体情况来进行计算。
但是，对于大部分上海市民来说，了解个人所得税的计算方法和税收政策是非常有必要的。
只有了解了个人所得税的计算方法，才能够更好地规划个人财务，合理安排收入，避免不必要的税收支出。
在实际工作和生活中，我们也可以通过一些合法的途径来减少个人所得税的支出，比如合理安排收入和支出，适当选择一些税收优惠政策适用的项目等。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
/ShowForum2.asp?forumid=14上海四金和税的算法1. 四金的缴费基数的定义：一般四金基数就是当月的工资，不过如果工资很高(比如超过了上年你所在城市社会月平均工资的三倍)，那基数就到顶了。
而如果工资特别低的话(比如低于上年你所在城市社会月平均工资的百分之六十)，那基数也有封底。
上海市2004年的情况为例，2003年社会月平均工资是1847元。
如果你的月工资超过1847×3=5541元。
则四金基数是5541元；如果你的月工资低于1847*60%=1108.2元。
则四金基数是1108.2元。
要是工资在1108.2元到5541元之间，那基数就是你的工资。
2. 四金缴费的比例：四金缴费比例：个人缴纳部分公司缴纳部分养老保险金＝基数×8% ＋基数×22%(好像最近才改成这个比例了)医疗保险金＝基数×2% ＋基数×12%失业保险金＝基数×1% ＋基数×2%住房公积金＝基数×7% ＋基数×7%其中个人出的部分是左边的部分，即基数的8%+2%+1%+7%=18%,其余右边的部分由公司出，其总数为基数的22%+12%+2%+7%=43%。
也就是说扣除四金后的工资为：X＝工人工资－基数×18％，（下面要以扣除四金后的工资X计算所得税）。
而单位付出的总资金为：Y＝工人工资＋基数×43％。
3. 个人所得税的计算方法：需要缴税的金额X = 工资－四金基数*18% －1000(上海缴税起点)1－500元，扣税比率为5％；500－2000元，扣税比率为10％；2000－5000元，扣率比率为15％5000－20000元，扣率比率为20％注意，是分段扣税的，就是说如果X ＝4000，那么要缴纳的个人所得税＝500*5% + 1500*10% + 2000*15% = 4754. 奖金的计算方法：奖金计入当月工资，累加后按方法3扣税。
年终双薪也同样。
从上海市政府一推出之初，就一直宣传持有上海人才类居住证，可以享受上海同等市民待遇，那既然可以享受上海高等市民待遇，那市政府为何不直接给那些“人才”以户口呢，而是只给居住证。
通过下面的比较，你就不难看出上海市政府的良苦有心了。
持有上海市人才类居住证，用工单位就得为那些外地人来沪的“人才”交纳四金，可以享受上海市民同等待遇，听起来确实非常诱人。
四金主要保括养老，医保，失业，公积金（还有工伤，生育由于比例较小，且个人不交费，这里不累述）第一项，养老，这个问题是最让上海市政府头疼的问题，因为现在上海老龄化问题尤其突出，再加上以前的历史问题，这部分老人中有很多人自已都没有交纳过养老金，那这部分人这么办呢？现在在职职工养老金交纳，单位承担22%（计入社会统筹），个人承担8%（计入个人帐户），这样的记帐方式，对本地人而言，是无可厚非的，而对居住证持有者来说，就苦了，因为你退休后，不可能持有上海市才类居住证，就算由于特殊原因持有，按现有的规定，也不可以在上海办理退休，按居住证制度，你只能转回原户口所在地，而转回部分只是你个人交纳部分8%，单位为你所交纳大块部分22%，只能留上海，作为上海的社会统筹，光这一项，就能算出，外地人为上海市政府作了多少贡献，另外一方面，也可以算出你的转回原籍，又给自已的家乡增加了多少负担（因为你没有为自已的家乡作出多少贡献，却要回来养老）。
第二项，第二项，医保，单位承担12，个人交纳2%，同样方法，单位交纳的12%计入社会统筹，而只有2%计入个人帐户，这项呢，在上海工作期间还算是实际有用的，但事实上，你这个期间生病的概率应该较小。
而在你退休后待到体弱多病时，你唯一的选择是，你的医保也只能转回原籍，同样，你也只能转出你自已交纳的2%，单位为你交纳的12%，也就只能为上海作贡献啦，同样，你又要给自已的家乡增加一份负担。
第三项，失业保险单位交纳2%，个人承担1%，按上海目前的居住证制度，你基本是不能享受的，交了也白交（因为如果你失业，你就不可能持有居住证，而在上海的人才类居住证中70%以上都是一年期的），而没有居住证，你就不可能享有失业待遇。
第四项，公积金，单位与个人各交7%，且全部计入个人帐户，只要你想在上海买房就可以100%的享受，这一项是唯一对外地人有实际意义的待遇。
不过本项不是强制性的，因为现在的法律没有强制单位一定要为你交公积金，单位有权选择是否给你交，这项待遇得看你的就业运气了。
尾语：现在的上海本地人和外地人的就业比例都快近3：2,每5个就业者就有两个外地人，那么外地人还有一项为上海所作的最大一个贡献，就是税收，也就在上海每年的税收中有近40%是外地人所创造，也使得上海越来越繁华。
看完这些，你应该不难想像出上海市府的良苦有心了吧，一句话“你的付出上海是需要的，你的负担还是推回你老家去”这就是居住证比户口的好处，这也是上海市府热推居住证的原因，并且推广范围已经加大至民工，因为民工相对于人才，是一个更大的群体，更有利可图，这也是为什么市府规定民工要办居住证，前题必许是你已经交纳过综合合保险的原因。
（本来居住证只是一个居住证明，根本就没有必要与交保险挂勾的）没有居住证，交综合保险。
有居住证的，交社会保险。
即为俗称的三金（养老、医疗、失业），其实是五个保险，还有生育和工伤，只是员工个人不承担。
根据劳动法，现在上海城镇保险缴纳比例为:基本养老保险：公司交22％个人交8％医疗保险：公司交12％个人交2％失业保险：公司交2％个人交1％工商保险：公司交0.5％个人不交生育保险：公司交0.5％个人不交小城镇保险缴纳比例为:基本养老保险：公司交17％个人不交医疗保险：公司交5％个人不交失业保险：公司交2％个人不交工商保险：公司交0.5％个人不交生育保险：公司交0.5％个人不交小城镇保险适用于注册在郊县的企业，也是三金。
注意，城镇保险的缴纳基数必须大于等于最低基数，原则上应与上年度该员工工资相符；而小城镇的缴纳基数就是最低基数，不管你工资多少。
外来人员综合保险：最低基数的12.5％，个人不交，另加20元/人的手续费综合保险适用于外来务工人员，等同于外地人的三金去年（2005）的缴纳最低基数1220元今年（2006）4月最低基数调整为1341元。
单位交四金分两个地方养老保险/失业金/医疗保险/工伤保险/生育保险（简称五金）交纳地点在社保中心，也就是你单位注册所在地的社保地公积金：委托代理的银行如何查三金：每年社保中心会出一个对帐单，大概在三、四月份，公积金在七八月份吧四金交纳是依据你的基本工资扣除百分比的当然，你的个人所得税是要扣除了你的四金以后加上奖金一起算的。
我们可以举个例子：某PLMM月工资(基本工资+奖金+其它)为3000，其中基本工资为2000元，那么我们先扣除她的四金，按前面四金交纳基数，你个人交纳是2000乘以18%,为360元。
个人税率超过500元至2000元的部分按10％，1000元是免税额交个人所得税：（3000-360-1000）*10％＝164元本市公布2005年全市职工月平均工资部分社保待遇同步调整日前，本市公布2005年全市职工月平均工资为2235元。
对普通市民来说，这一数字意味着什么？昨天，上海市劳动和社会保障局正式公布，随着2005年全市职工月平均工资的公布，本市相关社保待遇将随之上调。
本市工伤保险部分待遇的计发标准，将从2033元提高到2235元。
具体为：1、因工死亡享受50个月的一次性工亡补助金和6个月的丧葬补助金，均按2235元标准计发。
另外，供养亲属按月享受的抚恤金以从业人员因工死亡前一月的社会保险缴费工资为计发基数，如缴费工资低于2235元的，按2235元标准计发。
2、致残五至十级的工伤人员与企业解除、终止劳动关系后，由企业按新标准发放一次性工伤医疗、伤残就业补助金。
3、因工致残一至十级的从业人员享受的一次性伤残补助金，计发标准以工伤人员因工负伤前一月的社会保险缴费工资为基数，如其缴费工资低于2235元的，按2235元标准计发。
4、因工致残一至四级者按不同比例享受的按月支付伤残津贴，计发标准以工伤人员因工负伤前一月的社会保险缴费工资为基数，如其缴费工资2235元的，按2235元标准计发。
5、因工致残导致生活完全不能自理、大部分不能自理或部分不能自理，社保经办机构以2235元为基数，以50％至30％不等比例按月计发伤残人员生活护理费。
平均工资的增长对收入较低的生育女职工来说也是一个福音。
根据本市生育保险的规定，从业妇女的月生育生活津贴标准为本人生产或者流产当月城镇养老保险费缴费基数，当月缴费基数低于上年度全市职工月平均工资的，按照上年度全市职工月平均工资计发；个人缴纳城镇养老保险费不满一年的，月生育生活津贴标准按照上年度全市职工月平均工资计发。
失业妇女的月生育生活津贴标准按照上年度全市职工月平均工资计发。
也就是说，上述女职工的月生育生活津贴也将提高到2235元。
市劳动保障局同时提醒市民，2006年度本市社保个人缴费基数的上限和下限也已从4月1日起有所调整，个人缴费基数根据本市公布的上年度全市职工月平均工资的300%和60%确定，即上限为6705元，下限为1341元。
此外，首次参加工作和变动工作单位的缴费个人，应按新进单位首月全月工资性收入确定月缴费基数。
用人单位2006年度缴纳综合保险费的基数，为其使用外来从业人员的总人数乘以上年度全市职工月平均工资的60%，用人单位按照缴费基数12.5%的比例缴纳综合保险费。
参保的外来从业人员所享受的住院医疗费用的起付标准，以及老年补贴的额度也相应有所提高。
关于确定缴纳社会保险费工资基数的通知[ 沪劳保基发（2006）7号]各区、县人民政府，市政府各委、办、局，控股（集团）公司，大专院校、科研单位，市社会保险事业基金结算管理中心，各区、县社会保险事业管理中心：为切实做好社会保险费征缴工作, 现就确定缴纳社会保险费工资基数的有关问题通知如下，请按照执行。
一、缴费基数的确定1、当年个人缴费基数按职工本人上年月平均工资性收入确定。
个人缴费基数的上限和下限，根据本市公布的上年度全市职工月平均工资的300%和60%相应确定，其数值根据全市职工月平均工资计算，按四舍五入原则先进到角再进到元。
2、缴费单位按月缴纳社会保险费的基数按单位内缴费个人月缴费基数之和确定。
3、首次参加工作和变动工作单位的缴费个人，应按新进单位首月全月工资性收入确定月缴费基数。
二、几类人员的缴费基数1、本市城镇个体工商户业主及其帮工以及从事自由职业的人员缴纳社会保险费基数按其上年度月平均工资性收入确定。
个人缴费基数的上限和下限，按本通知第一条第一项的规定执行。
本市城镇个体工商户月缴费基数按业主和帮工缴费基数之和确定。