第二章 信用和信用形式4PPT课件
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第二章 信用与信用体系《金融学》PPT课件
§2.3 信用体系
2.3.1市场经济与信用秩序
市场经济是以自由缔约和自由交易为基础的经济。 良好的信用秩序，可以降低市场运行的成本，也是 经济良性运转的基础性保障；在信用秩序良好的社会环 境中有利于市场范围和空间的拓展。
2.3.2我国经济发展中的信用秩序
（1）诚信的冲击：信息经济学视角的分析 （2）产权制度与信用关系：究其本质是债权债务关系 （3）计划经济对信用关系的发展则具有相当负面的影
第2章 信用与信用体系
§2.1 信用概述
2.1.1信用及其基本形态
■ 信用的含义
信用范畴：道德范畴的信用和经济范畴的信用。 道德范畴的信用主要是指诚信，即通过诚实履行自己 的承诺而取得他人的信任。 经济范畴的信用是指以还本付息为条件的借贷活动。
■ 信用的基本形态
（1）实物借贷 是以实物为标的进行的借贷活动，即贷者将一定
■ 金融期货交易与金融现货交易的区别
（1）交易目的不同 （2）价格决定不同 （3）交易制度不同 （4）交易的组织化程度不同
2.5.2期权
■ 定义
期权又称选择权，是买方向卖方支付一定数量的 金额后拥有的在未来一段时间内或某一特定日期以事 先规定好的价格向卖方购买或出售一定数量的特定标 的物的权利。
■ 分类
响 （4）在我国建立良好的信用秩序，是一个渐进但任重
而道远的过程
2.3.3现代信用体系的构建
■ 信用制度
信用制度是规范和约束社会信用活动和信用关系 的行为规则。
■ 信用体系构建的基础性保障
（1）道德规范仍然是信用体系构建的重要基础 （2）高效快捷的社会征信系统，是防止同一主体多次
出现失信行为的利器 （3）法律规范对失信行为的严厉制裁，是完备信用体
第二章 信用与信用工具PPT课件
高利贷信用是原始的、古老的信用形态， 借贷资本是现代资本运动形态。社会主义 信用是以银行信用为主体的全社会信用资 金的运动形式。
(一)高利贷信用
1．高利贷信用的产生和发展
高利贷信用是高利贷资本的运动形式。高利贷信 用以贷款利息率特别高为特征。
产生：高利贷信用最初出现于原始公社末期。第 一次社会大分工促进了生产力水平的迅速提高和 商品经济的发展，并使原始公社内部出现了私有 制和贫富之分。穷人缺乏必要的生产资料和生活 资料，不得不向富人借贷，并被迫接受支付高额 利息的要求，这样就产生了高利贷。高利贷最初 是部分地以实物形式出现的，随着商品货币关系 的发展，货币借贷才逐渐成为高利贷的主要形式， 并出现了专门从事货币贷放的高利贷者。
经济学解释：信用是和商品生产、货币经济 相联系的范畴，是一种体现特定经济关系的 借贷行为。
所谓借贷行为，是指商品或货币的所有者，把商 品或货币暂时让渡(即贷)出去，根据约定的时间， 到期由商品或货币的借入者，如数归还并附带一 定数额的利息。
所以，信用具有到期归还和支付利息这两个特征 。
由于信用具有到期归还和支付利息这两个特征， 就使得信用具有了与一般商品交换不同的价值运 动形式。一般商品交换是等价交换，商品的所有 权通过交换而发生转移，买卖双方都保留价值， 货币在其中执行的是流通手段的职能。而借贷行 为则不然，贷出时，价值作单方面转移，由贷者 让渡出价值，但保留所有权；归还时，价值也是 作单方面转移，并且借者除了归还本金外，还要 支付利息，货币在其中执行的是支付手段的职能。
3．高利贷信用的作用 高利贷信用在前资本主义社会有以下两个方面的作 用：
第一，在前资本主义社会中，高利贷信用是促使自 然经济解体和商品经济发展的因素之一。 第二，高利贷信用的高利盘剥破坏和阻碍了生产力 的发展。
(一)高利贷信用
1．高利贷信用的产生和发展
高利贷信用是高利贷资本的运动形式。高利贷信 用以贷款利息率特别高为特征。
产生：高利贷信用最初出现于原始公社末期。第 一次社会大分工促进了生产力水平的迅速提高和 商品经济的发展，并使原始公社内部出现了私有 制和贫富之分。穷人缺乏必要的生产资料和生活 资料，不得不向富人借贷，并被迫接受支付高额 利息的要求，这样就产生了高利贷。高利贷最初 是部分地以实物形式出现的，随着商品货币关系 的发展，货币借贷才逐渐成为高利贷的主要形式， 并出现了专门从事货币贷放的高利贷者。
经济学解释：信用是和商品生产、货币经济 相联系的范畴，是一种体现特定经济关系的 借贷行为。
所谓借贷行为，是指商品或货币的所有者，把商 品或货币暂时让渡(即贷)出去，根据约定的时间， 到期由商品或货币的借入者，如数归还并附带一 定数额的利息。
所以，信用具有到期归还和支付利息这两个特征 。
由于信用具有到期归还和支付利息这两个特征， 就使得信用具有了与一般商品交换不同的价值运 动形式。一般商品交换是等价交换，商品的所有 权通过交换而发生转移，买卖双方都保留价值， 货币在其中执行的是流通手段的职能。而借贷行 为则不然，贷出时，价值作单方面转移，由贷者 让渡出价值，但保留所有权；归还时，价值也是 作单方面转移，并且借者除了归还本金外，还要 支付利息，货币在其中执行的是支付手段的职能。
3．高利贷信用的作用 高利贷信用在前资本主义社会有以下两个方面的作 用：
第一，在前资本主义社会中，高利贷信用是促使自 然经济解体和商品经济发展的因素之一。 第二，高利贷信用的高利盘剥破坏和阻碍了生产力 的发展。
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4
1 商品经济关系发展，有了剩余产品的 出现
2 货币职 能的发展
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5
pm
G___W……P
……W’___G’
A
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6
二、信用形式与信用工具
以信用的授受主体划分： 1 商业信用 2 银行信用 3 国家信用 4 消费信用 5 股份信用
``````````
现代经济是信用经济，生产、流通、消 费等领域处处存在信用。
信用在生产领域的作用： 信用在流通领域的作用： 信用在消费领域的作用：
局限性：
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22
信用在生产领域的作用
1 促进资源的再分配，提高货币资金的使用效率。因为 通过信用组织的货币资金是属于社会闲散资金，金融 部门再对这些闲散资金进行再分配，以满足市场的需 要。但通过信用方式组织的货币资金不同于财政资金 的分配，是有成本的，是以还本付息为条件，这就决 定了其只向利润高的领域流动，在价值规律的作用下， 有利于提高货币资金的使用效率，同时还自发地调节 经济在各部门、各行业的发展比例。
刺激消费增长，促进经济发展，提高人 们生活水平。
丰富银行资产，提高银行竞争力水平。
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25
信用的局限性
有可能导致盲目扩大生产规模，使经济 出现虚假繁荣。
有可能导致垄断的出现，加剧部门之间 的不平衡竞争，不利于中小企业的发展。
还会助长投机现象的出现。
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26
9
商业信用的分类
口头商业信用 记账商业信用 票据商业信用:现代经济下的典型商业信
用
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10
商业信用对经济的作用
加强了企业之间的相互联系。 有利于商品的销售，保证生产的顺利进
货币银行学第二章信用与信用形式.ppt
5．商业信用的局限性。商业信用的特点决定了它的局限性： (1)商业信用的规模有限。由于商业信用是企业间提供的
信用，必然受企业现有资本数量的限制。作为提供信用的一 方，只能将它的产品提供给对方，而不是全部资本。此外， 商业信用有时间上的限制。
(2)商业信用有严格的方向性。因为商业信用是以商品形 式提供的，因此，只能由卖方提供给买方。
从历史的角度考察信用的产生:私有制条件下的社 会分工和大量剩余产品的出现是信用产生的基础 和条件. 从信用的发展看,有两个大的飞跃: ▲信用方式的进化:从实物借贷→货币借贷. ▲信用活动领域的扩大:从单纯的消费领域→社会 再生产领域→宏观经济领域.
信用与货币关系经历了三个发展阶段:
▲最初彼此独立发展的阶段.
(3)商业信用能力有限。作为商品的卖方，只有了解买方 的支付能力，才敢对它提供信用。因此，相互不了解信用能 力的企业间不易发生商业信用关系。
鉴于上述局限性，商业信用不可能从根本 上改变社会资金和资源的合理配置，广泛满足 经济社会的需要。因此，它虽然是商品经济社 会的信用基础，但终究不能成为现代市场经济 信用的中心和主导。
1985-2001年中国银行信用规模图
172624 180000
125555 117241
105844 94420 78681 66410 53333.8 40810.1
6271.7
160000 140000 120000 100000 80000 60000 40000 20000
0 1985 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002
(3)不断增加的国家信用为中央银行调节货币供应 量提供了政策工具。随着国债数量的不断增加，中央 银行可利用买卖国债来调节货币供应量从而达到调节 经济的目的。
第二章信用与信用形式
◆西方不少国家的银行对企业的活期存款也 往往不支付利息，但存款者可以享受银行 的有关服务和取得贷款的某些权利，所以 实际上还是隐含有利息的。
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第二章信用与信用形式
信用是建立在信任基础上以还本付息为基 本特征的借贷活动。
其本质是：
１、信用是经济上的借贷行为，体现着债权债务 关系即信用关系。（借出叫授信，接受叫受信 ，债务人依诺还债叫守信）
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第二章信用与信用形式
如果失信成为信用行为中的主导方面，借贷 活动就会萎缩甚至中断。而借贷活动的发展 ，使得经济活动参与者日益意识到诚信的重 要性，进而使诚信成为经济生活的重要准则 之一。
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第二章信用与信用形式
二、信用构成的要素
1、信用主体 指经济活动中的赤字部门和盈余部门。
第二章信用与信用形式
◆从经济意义上看，信用的含义就转化和延 伸为以借贷为特征的经济行为，是以还本 付息为条件的，体现着特定的经济关系。 它既区别于一般商品货币交换的价值运动 形式，又区别于财政分配等其他特殊的价 值运动形式，是不发生所有权变化的价值 单方面的暂时让渡或转移。
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第二章信用与信用形式
3. 应取的对策。（深化金融体制改革。活跃 融资渠道）
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第二章信用与信用形式
第三节 现代信用活动的基础
一、部门的划分及其一般的盈余/赤字规律 将具有相同经济活动性质的经济行为主体分
别归类，划为部门；一般划为 5 部门：
⑴ 个人部门； ⑵ 企业部门； ⑶ 政府部门； ⑷ 国外部门； ⑸ 金融部门。
第二章信用与信用形式
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2020/12/10
第二章信用与信用形式
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第二章信用与信用形式
信用是建立在信任基础上以还本付息为基 本特征的借贷活动。
其本质是：
１、信用是经济上的借贷行为，体现着债权债务 关系即信用关系。（借出叫授信，接受叫受信 ，债务人依诺还债叫守信）
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第二章信用与信用形式
如果失信成为信用行为中的主导方面，借贷 活动就会萎缩甚至中断。而借贷活动的发展 ，使得经济活动参与者日益意识到诚信的重 要性，进而使诚信成为经济生活的重要准则 之一。
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第二章信用与信用形式
二、信用构成的要素
1、信用主体 指经济活动中的赤字部门和盈余部门。
第二章信用与信用形式
◆从经济意义上看，信用的含义就转化和延 伸为以借贷为特征的经济行为，是以还本 付息为条件的，体现着特定的经济关系。 它既区别于一般商品货币交换的价值运动 形式，又区别于财政分配等其他特殊的价 值运动形式，是不发生所有权变化的价值 单方面的暂时让渡或转移。
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第二章信用与信用形式
3. 应取的对策。（深化金融体制改革。活跃 融资渠道）
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第二章信用与信用形式
第三节 现代信用活动的基础
一、部门的划分及其一般的盈余/赤字规律 将具有相同经济活动性质的经济行为主体分
别归类，划为部门；一般划为 5 部门：
⑴ 个人部门； ⑵ 企业部门； ⑶ 政府部门； ⑷ 国外部门； ⑸ 金融部门。
第二章信用与信用形式
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2020/12/10
第二章信用与信用形式
第2章 信用和信用形式4PPT课件
1.信用是有条件
信
的借贷行为
用
的
特
征
2.信用是价值运
动的特殊形式
A.偿还性
B.有偿性
价值的单方面转 移→只是使用权
的让渡。
5
图2.1.1：信用的产生
解决社会资源的不合理配置
商品交 易困难
商品或货币的 借贷（信用）
货币分布不 均衡
解决两大现实经济问题
客观基础：商品经济的发展
6
二、信用的产生
➢ 信用是从属于商品经济的范畴，它的产生同货币的支付手 段职能的发展密切相联。
无条件支付义务
可背书转让，通常是贴现。
商业票据的种类 1.本票
本票是债务人签发给债权人的无条件付款承诺。
本
票
2.信用结束时，提示付款
（ 期
票 ）
债权人
债务人
1.信用发生时，开立本票
21
图2.2.3：本票票样
22
图2.2.4：本票流转程序
申请人
3交付票据
收款人或持票人
1申请 2出
签发
票
5代理 付款人 入帐
一、商业信用 Commercial credit
商业信用是企业之间提供的与商品交易相联系的信用。
商业信用的两 种基本形式
此外还有： ① 分期付款； ② 委托代销； ③ 预付定金； ④ 补偿贸易．
①赊销——商业信用最早的基本形式。 卖方在对买方信誉比较了解和信任的情况下， 允许买方在约定期限内支付，即延期支付。
∵商业信用的规模由商品 交易量决定→商品交易量
与经济周期密切相关
A.经济繁荣→ 交易↑ →商业信用的规模↑ B.经济衰退→ 交易↓ →商业信用的规模↓16
课件：第二章 信用
可见，高利贷的历史作用具有两重性。
二.新兴资产阶级反对高利贷斗争
• 新兴资产阶级反对高利贷进行斗争原因在于：高利 贷的利率过高，影响资本主义生产方式的运转，不 能满足新兴资产阶级的需求。同时高利贷者竭力维 护其赖以生存的小生产方式阻碍了资本主义的发展。
• 斗争的中心是把利率降至平均利润率之下，迫使高 利贷服从于资本主义生产方式的需要。
（1）现代信用可以促进社会资金的合理利用。通 过借贷，资金可以流向投资收益更高的项目，可 以使投资项目得到必要的资金，资金盈余单位又 可以获得一定的收益；
（2）现代信用可以优化社会资源配置。通过信用 调剂，让资源及时转移到需要这些资源的地方， 就可以使资源得到最大限度的运用；
（下）
（3）现代信用可以推动经济的增长。一方面 通过信用动员闲置资金，将消费资金转化 为生产资金，直接投入生产领域，扩大社 会投资规模，增加社会就业机会，增加社 会产出，促进经济增长；另一方面，信用 可以创造和扩大消费，通过消费的增长刺 激生产扩大和产出增加，也能起到促进经 济增长的作用。
第二章 信用
第一节 信用及其产生
一.信用
是以偿还和支付利息为条件的借贷活动。
• 广义的信用可以从两方面去理解： – 道德范畴中的信用主要指诚信，即通过履行自己 诺言而取得他人的信任。
– 经济范畴中的信用有其特定的涵义，它是指一种 借贷行为，表示的是债权人和债务人之间发生的 债权债务关系。这种借贷行为是指以偿还为条件 的付出，且这种付出只是使用权的转移，所有权 并没有转移。
• 早期的信用与货币这两个范畴是独立发展的。 信用的出现比货币要早，主要采用实物借贷 方式，在很长时期内独立于货币范畴之外， 而从早期的实物货币直至足值的金属货币制 度，货币的发展也长期独立于信用关系之外。
二.新兴资产阶级反对高利贷斗争
• 新兴资产阶级反对高利贷进行斗争原因在于：高利 贷的利率过高，影响资本主义生产方式的运转，不 能满足新兴资产阶级的需求。同时高利贷者竭力维 护其赖以生存的小生产方式阻碍了资本主义的发展。
• 斗争的中心是把利率降至平均利润率之下，迫使高 利贷服从于资本主义生产方式的需要。
（1）现代信用可以促进社会资金的合理利用。通 过借贷，资金可以流向投资收益更高的项目，可 以使投资项目得到必要的资金，资金盈余单位又 可以获得一定的收益；
（2）现代信用可以优化社会资源配置。通过信用 调剂，让资源及时转移到需要这些资源的地方， 就可以使资源得到最大限度的运用；
（下）
（3）现代信用可以推动经济的增长。一方面 通过信用动员闲置资金，将消费资金转化 为生产资金，直接投入生产领域，扩大社 会投资规模，增加社会就业机会，增加社 会产出，促进经济增长；另一方面，信用 可以创造和扩大消费，通过消费的增长刺 激生产扩大和产出增加，也能起到促进经 济增长的作用。
第二章 信用
第一节 信用及其产生
一.信用
是以偿还和支付利息为条件的借贷活动。
• 广义的信用可以从两方面去理解： – 道德范畴中的信用主要指诚信，即通过履行自己 诺言而取得他人的信任。
– 经济范畴中的信用有其特定的涵义，它是指一种 借贷行为，表示的是债权人和债务人之间发生的 债权债务关系。这种借贷行为是指以偿还为条件 的付出，且这种付出只是使用权的转移，所有权 并没有转移。
• 早期的信用与货币这两个范畴是独立发展的。 信用的出现比货币要早，主要采用实物借贷 方式，在很长时期内独立于货币范畴之外， 而从早期的实物货币直至足值的金属货币制 度，货币的发展也长期独立于信用关系之外。
信用PPT演示课件
下游产品企业提供信用。 信用能力的局限性。容易形成社会债务链。
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案例2：超市倒闭潮考量商业信用
福特玛、诺玛特、家谊岛内价、美国花购 物中心、常平香港商贸城……接近年关， 不断有商家败走麦城事件发生。
资料来源：南方都市报 2005-01-13 11:39:09
22
而在业界不断发出“下一个阵亡者是谁”的追 问时，部分愤怒而悲观的供应商在积聚血本无归 的怨气，再加之年前员工工资发不出而引发局部 不安，超市倒闭涉及面之广似乎已经超出了“工 商”矛盾的范畴。
13
贵州省毕节地区企业调查队曾公布对当地农 村资金供需问题所做的随机抽样调查报告，报告 显示：在接受调查的125户中，56.8%的农户表示 现在的资金状况紧张，而16.8%认为非常紧张， 两项共占73.60%。
报告还显示，农户认为在当地信用社贷款不 方便的占调查户数的69.60%，而在贷过高利贷的 64农户中，57.81%的农户是因为无法在当地信用 社贷到款.
4
“夫信者，人君之大宝也。国保于民，民 保于信。非信无以使民，非民无以守国。 是故古之王者不欺四海，霸者不欺四邻。 善为国者不欺其民，善为家者不欺其亲。 不善者反之，欺其邻国，欺其百姓，甚者 欺其兄弟，欺其父子。上不信下，下不信 上，上下离心，以致于败。” －－司马光《资治通鉴》
5
信用是一个古老的经济范畴：
第二章 信 用
1
第一节 信用的产生和发展 第二节 信用形式 第三节 信用工具
2
第一节 信用的产生和发展
什么是信用？ 信用(credit):建立在信任基础上以还本付
息为基本特征的借贷行为.
3
孔子的学生子贡向孔子请教治国之道， 孔子将其概括为“足食，足兵，民信之 矣”。当子贡再问在这三者中必须去掉一 项并请问先去哪一项时，孔子毫不犹豫地 答道：“去兵。”子贡又问，在“足食” 与“民信之”两项中还必须去掉一项，应 该先去哪一项时，孔子答道：“去食。” 在孔子看来，“自古皆有死，民无信不 立。”
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案例2：超市倒闭潮考量商业信用
福特玛、诺玛特、家谊岛内价、美国花购 物中心、常平香港商贸城……接近年关， 不断有商家败走麦城事件发生。
资料来源：南方都市报 2005-01-13 11:39:09
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而在业界不断发出“下一个阵亡者是谁”的追 问时，部分愤怒而悲观的供应商在积聚血本无归 的怨气，再加之年前员工工资发不出而引发局部 不安，超市倒闭涉及面之广似乎已经超出了“工 商”矛盾的范畴。
13
贵州省毕节地区企业调查队曾公布对当地农 村资金供需问题所做的随机抽样调查报告，报告 显示：在接受调查的125户中，56.8%的农户表示 现在的资金状况紧张，而16.8%认为非常紧张， 两项共占73.60%。
报告还显示，农户认为在当地信用社贷款不 方便的占调查户数的69.60%，而在贷过高利贷的 64农户中，57.81%的农户是因为无法在当地信用 社贷到款.
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“夫信者，人君之大宝也。国保于民，民 保于信。非信无以使民，非民无以守国。 是故古之王者不欺四海，霸者不欺四邻。 善为国者不欺其民，善为家者不欺其亲。 不善者反之，欺其邻国，欺其百姓，甚者 欺其兄弟，欺其父子。上不信下，下不信 上，上下离心，以致于败。” －－司马光《资治通鉴》
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信用是一个古老的经济范畴：
第二章 信 用
1
第一节 信用的产生和发展 第二节 信用形式 第三节 信用工具
2
第一节 信用的产生和发展
什么是信用？ 信用(credit):建立在信任基础上以还本付
息为基本特征的借贷行为.
3
孔子的学生子贡向孔子请教治国之道， 孔子将其概括为“足食，足兵，民信之 矣”。当子贡再问在这三者中必须去掉一 项并请问先去哪一项时，孔子毫不犹豫地 答道：“去兵。”子贡又问，在“足食” 与“民信之”两项中还必须去掉一项，应 该先去哪一项时，孔子答道：“去食。” 在孔子看来，“自古皆有死，民无信不 立。”
(本科)第二章-信用ppt课件
• 按照其支付方式可以分为：现金支票 、转 账支票 、保付支票、旅游支票。
（本科）第二章 信用ppt课件
36
3、信用卡 • 信用卡是一种卡基的支付工具，它以磁卡
来存储相关信息，并具备储蓄、消费、转 账结算、存取现金和透支等功能。
• 信用卡是信用消费的产物，为银行和商店 带来巨额利润，也为消费者带来方便。
（本科）第二章 信用ppt课件
22
（二）收益性
• 收益性是指信用工具能定期或不定期地为 其持有者带来一定的收入，收益性的大小 通过收益率来反映 。
• 收益率是年净收益与本金的比率，通常有 三种表示方法。
（本科）第二章 信用ppt课件
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• 名义收益率，即规定的利息与票面金额的 比率。
• 当期收益率，即信用工具的票面收益与其 市场价格的比率。
（一）信用存在的客观依据 • 商品货币经济的产生和发展是信用产生的
总根源 • 私有制的出现是信用产生的前提条件 • 商品和货币分布不均是信用产生的必要条
件
（本科）第二章 信用ppt课件
4
（二）信用发展的过程 • 自然经济时期的信用 • 货币经济时期的信用 • 信用经济阶段
（本科）第二章 信用ppt课件
• 实际收益率，即每年实际收益与市场价格 （也即买者的实际支出）的比率。每年实 际收益等于票面利息与年平均资本损益之 和。而年均资本损益等于面值与市场价格 之差除以偿还期。
（本科）第二章 信用ppt课件
24
（三）流动性
• 流动性是指信用工具在不受或少受经济损 失的条件下随时变现的能力。
• 信用工具的流动性与其偿还期成反比，与 债务人的信誉成正比 。
的价格买卖约定数量的相关资产的合约。
《货币银行学教学课件》2 第二章 信用与信用形式
特
点 4．风险性。
是指信用工具的本金和预期收益的安全保证程度。任何一种信
用工具的本金和收益都存在着遭受损失的可能性。
（ 按发行者的地位划分，可分为直接信用工具和间接信 二 用工具。 ） 按金融市场交易的偿还期划分，可分为长期信用工具 信 和短期信用工具。 用 按是否拥有所投资产的所有权，可分为债务凭证和所 工 有权凭证。 具 按信用形式划分，可分为商业信用工具、银行信用工 的 具、国家信用工具、证券股份信用工具。 分 按所运用的市场交易范围可以分为货币市场类工具、 类 资本市场类工具、衍生金融类工具和其他类信用工具。
（二）国库券 1.定义
2.发行目的
3.特点
国库券是一国中央政府发行的期限不 超过一年的短期证券，是货币市场上 重要的融资工具。
在于筹措短期资金，解决财政困难。 同时也是公开市场操作的品种，中央 银行通过在市场上买卖国库券，调节 市场货币供应量。
期限短、风险小、流动性强
（三）支票
支票是活期存款的存款人通知银行从 其账户上以一定金额付给票面指定人 或持票人的无条件支付命令书。
一商业信用的特点一商业信用的特点商业信用与特定的商品商业信用与特定的商品交易相联系交易相联系商业信用具有社会普遍性商业信用具有社会普遍性自发性和分散性自发性和分散性商业信用的供求与经济景气商业信用的供求与经济景气循环相一致循环相一致二商业信用的局限性二商业信用的局限性商业信用的规模和数量受到一定的限制商业信用的规模和数量受到一定的限制商业信用有严格的方向性商业信用有严格的方向性信用能力有局限性信用能力有局限性商业信用在管理和调节上也存在局限性商业信用在管理和调节上也存在局限性三商业信用的地位和作用三商业信用的地位和作用商业信用的地位商业信用的地位商业信用是信用商业信用是信用制度的基础制度的基础是基本的信用是基本的信用形式形式商业信用直接为生产流商业信用直接为生产流通服务是企业信用通服务是企业信用的首选的首选银行信用是在商业信用银行信用是在商业信用发展到一定程度的基发展到一定程度的基础上产生的础上产生的银行资产业务中的票据银行资产业务中的票据贴现票据承兑等业贴现票据承兑等业务也是在商业信用的务也是在商业信用的基础上进行的基础上进行的商业信用的作用商业信用的作用商业信用对经济的促商业信用对经济的促进作用进作用商业信用的合同化票商业信用的合同化票据化使分散的商业信据化使分散的商业信用统一起来用统一起来二银行信用二银行信用银行信用银行信用是银行和各类金融机构以货币形式向企业是银行和各类金融机构以货币形式向企业提供的信用提供的信用银行信用的形式主要是吸收存款和发放贷款以及开出银行信用的形式主要是吸收存款和发放贷款以及开出汇票支票开立信用账户发行货币等
第二章信用ppt课件
❖ (二)银行信用与商业信用具有密切的联系。 ▲银行信用是在商业信用广泛发展的基础上产生发展 起来的； ▲银行信用的出现使商业信用进一步得到发展； ▲银行信用与商业信用是并存而非取代关系。
14
①银行券
②支票 ③本票 ④汇票
3.银行信用工具
是由银行发行、用来代替私人票据、 具有不定期性质并随时保证兑现的债 务凭证
款人，凭此向指定银行兑取款项。
15
三、国家信用
概念：government credit，国家信用是以国家为债务 人，动员社会资金，投入不同用途，以解决财政需 要的一种信用形式．包括国内信用和国际信用两种。 央行发行的货币是国家信用的特例。
现代国家信用的作用：
➢ 调节财政收支的平衡． ➢ 调节经济与货币供给。
②国库券。
这是一种短期负债。以 1年以下居多,一般为1个月、3个 月、6个月等。
③专项债券。
④财政透支或 借款。
是一种指明用途的债券，如中国发行的国家重点建设债 券等。
在公债券、国库券、专项债券仍不能弥补财政赤字时， 余下的赤字即向银行透支和借款。 •透支一般是临时性的，有的在年度内偿还。 •借款一般期限较长，一般隔年财政收入大于支出时（包 括发行公债收入）才能偿还。
教学目的与要求
通过本章的学习，要求学生理解信用及其本质； 了解各种信用形式及其在社会经济活动中的作用、 地位及相互关系；掌握各种信用工具的特点及其功 能；理解信用在现代经济中的地位与作用。结合我 国利率管理体制改革实际，讲述利率市场化的基本 条件和基本要求。
1
教学内容
第一节 信用的产生与发展 第二节 信用的形式 第三节 利息与利率
3.消费信用的不利影响
①消费信用过分发展，掩盖消费品供求之间的矛 盾，造成一时的虚假需求,给生产传递错误信息, 使一些消费品生产盲目发展；
14
①银行券
②支票 ③本票 ④汇票
3.银行信用工具
是由银行发行、用来代替私人票据、 具有不定期性质并随时保证兑现的债 务凭证
款人，凭此向指定银行兑取款项。
15
三、国家信用
概念：government credit，国家信用是以国家为债务 人，动员社会资金，投入不同用途，以解决财政需 要的一种信用形式．包括国内信用和国际信用两种。 央行发行的货币是国家信用的特例。
现代国家信用的作用：
➢ 调节财政收支的平衡． ➢ 调节经济与货币供给。
②国库券。
这是一种短期负债。以 1年以下居多,一般为1个月、3个 月、6个月等。
③专项债券。
④财政透支或 借款。
是一种指明用途的债券，如中国发行的国家重点建设债 券等。
在公债券、国库券、专项债券仍不能弥补财政赤字时， 余下的赤字即向银行透支和借款。 •透支一般是临时性的，有的在年度内偿还。 •借款一般期限较长，一般隔年财政收入大于支出时（包 括发行公债收入）才能偿还。
教学目的与要求
通过本章的学习，要求学生理解信用及其本质； 了解各种信用形式及其在社会经济活动中的作用、 地位及相互关系；掌握各种信用工具的特点及其功 能；理解信用在现代经济中的地位与作用。结合我 国利率管理体制改革实际，讲述利率市场化的基本 条件和基本要求。
1
教学内容
第一节 信用的产生与发展 第二节 信用的形式 第三节 利息与利率
3.消费信用的不利影响
①消费信用过分发展，掩盖消费品供求之间的矛 盾，造成一时的虚假需求,给生产传递错误信息, 使一些消费品生产盲目发展；
信用与信用形式(PPT 73页)
第二十四页，共72页。
第二节 信用(xìnyòng)工具
政府债券、金融债券、公司债券(ɡōnɡ sī zhai quàn)比较
第二十五页，共72页。
第二节 信用(xìnyòng)工具
（二）股票 股票是股份公司发行的，用以证明投资者的
股东身份，并据以获得股息的凭证。股票 是一种资本所有权证券，它是现代企业制 度和信用制度发展(fāzhǎn)的结果。在现代 股份制度运行中，股份公司发行两种主要 类型的股票，即普通股票和优先股票。
第二节 信用(xìnyòng)工具
（一）远期合约（forward contract） 远期合约是一种最为简单的衍生(yǎn shēnɡ)
金融工具。它是在确定的未来某一日期，按 照确定的价格买卖一定数量的某种资产的协 议。
第三十五页，共72页。
第二节 信用(xìnyòng)工具
（二）期货合约（futures contract） 期货合约是在远期合约的基础上发展起来的一
（一）按发行者的性质，可以分为直接 (zhíjiē)金融工具和间接金融工具
直接(zhíjiē)金融工具是指最后贷款人与最后 借款人之间直接(zhíjiē)进行融资活动所使 用的金融工具。
间接金融工具是指由金融机构在最后贷款人 与最后借款人之间充当媒介的融资活动中 由金融中介机构发行的金融工具。
第二十页，共72页。
社会主义信用(xìnyòng)的特点 1．集中性 2．计划性 3．生产性
第十二页，共72页。
第二节 信用(xìnyòng)工具
信用工具是证明债权、债务关系(guān xì) 的合法书面证明。
在现代经济中，资金融通需要借助于信用 工具，因此信用工具又叫金融工具，对买 进方或持有者来说就是金融资产。
第二节 信用(xìnyòng)工具
政府债券、金融债券、公司债券(ɡōnɡ sī zhai quàn)比较
第二十五页，共72页。
第二节 信用(xìnyòng)工具
（二）股票 股票是股份公司发行的，用以证明投资者的
股东身份，并据以获得股息的凭证。股票 是一种资本所有权证券，它是现代企业制 度和信用制度发展(fāzhǎn)的结果。在现代 股份制度运行中，股份公司发行两种主要 类型的股票，即普通股票和优先股票。
第二节 信用(xìnyòng)工具
（一）远期合约（forward contract） 远期合约是一种最为简单的衍生(yǎn shēnɡ)
金融工具。它是在确定的未来某一日期，按 照确定的价格买卖一定数量的某种资产的协 议。
第三十五页，共72页。
第二节 信用(xìnyòng)工具
（二）期货合约（futures contract） 期货合约是在远期合约的基础上发展起来的一
（一）按发行者的性质，可以分为直接 (zhíjiē)金融工具和间接金融工具
直接(zhíjiē)金融工具是指最后贷款人与最后 借款人之间直接(zhíjiē)进行融资活动所使 用的金融工具。
间接金融工具是指由金融机构在最后贷款人 与最后借款人之间充当媒介的融资活动中 由金融中介机构发行的金融工具。
第二十页，共72页。
社会主义信用(xìnyòng)的特点 1．集中性 2．计划性 3．生产性
第十二页，共72页。
第二节 信用(xìnyòng)工具
信用工具是证明债权、债务关系(guān xì) 的合法书面证明。
在现代经济中，资金融通需要借助于信用 工具，因此信用工具又叫金融工具，对买 进方或持有者来说就是金融资产。
《信用和信用制度》PPT课件
a
5
二、高利贷信用
（一）概念
高利贷信用是通过放贷实物或货币获 得高额利息的一种借贷行为。高利贷信用 就是高利贷资本（生息资本）的运动形式。 它最早产生于原始社会解体时期，是人类 最古老的信用形式。
a
6
（二）产生
1. 产生的根源 私有制和商品交换的出现
2. 产生的必备条件 至少有一部分劳动产品转化为商品 货币的职能，尤其是支付手段职能出现 3. 经济基础 小生产者的广泛存在 商品货币经济不发达
a
26
（五）租赁信用
1 租赁信用是指租赁公司或其他出租者将其 租赁物的使用权出租给承租人，并在租期 内收取租金到期收回租赁物的一种信用形 式。
2 现代租赁主要有经营性租赁、融资性租赁 和服务租赁。
a
27
经营性租赁
出租人将自己经营的设备或用品出租的 租赁形式，目的是对设备的使用。
出租人承担维修管理的责任，承担设备 提前淘汰的风险，租费率较高。
a
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（三）高利贷信用的特点
利率高、剥削重 利息来源于小生产者、奴隶和农奴的剩
余劳动（甚至包括一部分必要劳动） 非生产性
a
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（四）高利贷信用的历史作用
破坏和阻碍生产力的发展 是推动自然经济解体和商品货币关系发展 的因素 促进资本主义生产方式前提条件的形成
a
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三、资本主义信用
（一）借贷资本的形成 1、概念：借贷资本是货币资本家为获取利息 而暂时贷放给职能资本家使用的货币资本。 2、经济基础
a
38
票据流通须符合的条件：
❖ 票据的流通转让必须经过“背书”。即 票据上所注明的收款人或持票人转让票 据时，在票据背面或粘单上记载有关事 项并签章的行为。背书人负有连带责任。
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➢ 从借贷的归还来看，能够按期归还的只占26.8%，延期归还 的占58.9%，不归还的占14.3%；其中，延期归还不加息的 占16%，延期归还还要无偿帮工的占16%，延期归还加息 的占9%，延期归还并有纠纷的占16%。
四、信用的基本要素
１.信用主体 ２.信用客体
借贷双方
交易对象：货币、商品、 服务等
承兑
兑
出票
6代理 付款人 入帐
4提示 汇票
申请人开户银行 出票人或付款人
３.信用内容 ４.时间间隔 ５.信用工具
债权债务关系
天然的风险性
信用的载体，记载信用内 容或关系的凭证，如股票、
债券等
信用工具的特点
１.偿还性 ２.流动性 ３.收益性 ４.风险性
除个别外（股票、活期存 款），通常规定明确的偿
还期。
无损失变现的能力→ 与偿 还期成反比，与债务人资
信成正比。
与流动性相对；风险有两 类：
A. 信用风险（债务人不履行） B. 市场风险（信用工具市场价格变动）
第二节 信用形式
信用形式 借贷活动的表现方式
图：信用的主要形式
商业信用
商品交易过程中企业之间直接提供的信用
银行信用 国家信用
银行通过存款和贷款所形成的借贷关系 政府发行债券形成的信用
消费信用
解决生产与消费的矛盾
合作信用
一定范围内出资人之间相互提供的信用
1.信用是有条件
信
的借贷行为
用
的
特
征
2.信用是价值运
动的特殊形式
A.偿还性
B.有偿性
价值的单方面转 移→只是使用权
的让渡。
二、信用的产生
➢ 信用是从属于商品经济的范畴，它的产生同货币的支付手 段职能的发展密切相联。
１、信用产生的社会根源是商品和货币的不均衡分布。 ２、信用产生于货币发挥支付手段职能。 ➢ 现代经济中几乎没有不含货币因素的信用,也几乎没有不含
无条件支付义务
可背书转让，通常是贴现。
商业票据的种类 1.本票
本票是债务人签发给债权人的无条件付款承诺。
本
票
2.信用结束时，提示付款
（ 期
票 ）
债权人
债务人
1.信用发生时，开立本票
图：本票流转程序
申请人
3交付票据
收款人或持票人
1申请 2出
签发
票
5代理 付款人 入帐
4提示 本票
申请人开户银行 出票人或付款人
增长。
A.容易形成债务链和债务 危机；
B.影响货币供给的调控和 信用总量的控制。
（四）商业信用的中介工具 商业票据
商业票据是记载商业信用债权债务的一种凭证。
１.抽象性
商
业 票
２.要式票据
据
的 ３.不可争议性 特
点
４.流动性
只证明企业间的债权债务 关系，不反映交易内容。
法律要求必须载有特定的 内容。
用形态。
年息超过25%
满足生活需要 →解燃眉之急
阻碍经济发展
信用的发展
（二）
表现
资本
主义
信用
特点
（三）
现代
特点
信用
借贷资本的运 动
1.生产性 2.资本化
1.全球化
2.电子货币居 主导地位
附录：农业部与中国农大对农村高利贷的联合调查
➢ 从借贷的用途来看，21%的借贷不知用途，小额生活所需 借贷占33.3%，应急之需为28.9%，非农业生产占26.6%， 农业生产借贷11%，这说明民间高利贷主要为生活性借贷。
信用因素的货币,二者融为一体时，金融范畴出现了。
图：信用的产生
解决社会资源的不合理配置
商品交 易困难
商品或货币的 借贷（信用）
货币分布不 均衡
解决两大现实经济问题
客观基础：商品经济的发展
三、信用的发展
（一）高利贷信用
高
利
1.利息高
贷
信 用
2.非生产性
的
特
3.保守性
点
前资本主义社会 占统治地位的信
①赊销——商业信用最早的基本形式。 卖方在对买方信誉比较了解和信任的情况下， 允许买方在约定期限内支付，即延期支付。
②预付。 买方预付部分货款给卖方，以保证及时得 到所需商品。
（一）商业信用的特点
１.与特定商品交易 相联系
２.具有社会普遍性、 自发性和分散性
同时包含２种经济行为： 买卖+借贷
A.企业之间→ 企业是经济 的主体→社会普遍性 B.市场经济→分散决策→ 自发性和分散性
国际信用 租赁信用
国家间相互提供的信用
租赁公司将购进的机器设备提供给承租人 使用，以收取租金，具有间接融资性质
一、商业信用 Commercial credit
商业信用是企业之间提供的与商品交易相联系的信用。
商业信用的两 种基本形式
此外还有： ① 分期付款； ② 委托代销； ③ 预付定金； ④ 补偿贸易．
３.商业信用与经济 周期的动态相一致
∵商业信用的供求由商品 交易量决定→商品交易量
与经济周期密切相关
A.经济繁荣→ 交易↑ →商业信用的供求↑ B.经济衰退→ 交易↓ →商业信用的供求↓
图：1987—2002年中国商业汇票发生额
18000 16000
16139
14000 12000
11739
10000 8000 6000 4000
4450
3841
5076
7445
2000 15
0 1987
1997
1998
1999
2000
局限性
１.信用规模的局限性
企业自有资本有限→ 提 供的信用量有限。
２.信用方向的局限性
３.信用能力的局限性
４.政府对商业信用控 制能力的局限性
严格的方向性：上游产业 → 下游产业。
6银行之间清算 资金
收款人或持票人 开户银行 代理付款人
商业票据的种类 2.汇票
汇票是债权人签发给债务人的无条件支付命令。
3.贴现汇票
1.信用发生时，开立汇票
汇
票
债权人
债务人
银行
2.见票后，承兑汇票 4.到期后，提示付款
图：汇票流转程序
3交付汇票
出票人即购货单位
收款人或持票人
5交存 票款
1申请 2承
The Economics of Money and Banking
货币银行学
第二章 信用和信用形式
教学内容
第一节 信用的产生和发展 第二节 信用形式 第三节 直接信用和间接信用
第一节 信用的产生和发展
一、信用的定义和特征
源于拉丁文credo， 原意是相信、信
任、声誉等。
在经济学中，信用（Credit）是以还本付息为特征 的借贷行为。
商业信用建立在互相信任 的基础上 无互信→ 无
信用发生。
商业信用的扩张和收缩与政府货币政策方向相反货币政策 →银行信用→商业信用与银行信用存在一定的替代关系。
（三）商业信用的地位和作用
商业信用的地位：信用的基础→最基本的信用形式。
商
1.对经济的
业
促进作用
信
用
的 作 用
2.对经济的 消极作用
商业信用促进商品交易 贸易↑市场扩大经济
四、信用的基本要素
１.信用主体 ２.信用客体
借贷双方
交易对象：货币、商品、 服务等
承兑
兑
出票
6代理 付款人 入帐
4提示 汇票
申请人开户银行 出票人或付款人
３.信用内容 ４.时间间隔 ５.信用工具
债权债务关系
天然的风险性
信用的载体，记载信用内 容或关系的凭证，如股票、
债券等
信用工具的特点
１.偿还性 ２.流动性 ３.收益性 ４.风险性
除个别外（股票、活期存 款），通常规定明确的偿
还期。
无损失变现的能力→ 与偿 还期成反比，与债务人资
信成正比。
与流动性相对；风险有两 类：
A. 信用风险（债务人不履行） B. 市场风险（信用工具市场价格变动）
第二节 信用形式
信用形式 借贷活动的表现方式
图：信用的主要形式
商业信用
商品交易过程中企业之间直接提供的信用
银行信用 国家信用
银行通过存款和贷款所形成的借贷关系 政府发行债券形成的信用
消费信用
解决生产与消费的矛盾
合作信用
一定范围内出资人之间相互提供的信用
1.信用是有条件
信
的借贷行为
用
的
特
征
2.信用是价值运
动的特殊形式
A.偿还性
B.有偿性
价值的单方面转 移→只是使用权
的让渡。
二、信用的产生
➢ 信用是从属于商品经济的范畴，它的产生同货币的支付手 段职能的发展密切相联。
１、信用产生的社会根源是商品和货币的不均衡分布。 ２、信用产生于货币发挥支付手段职能。 ➢ 现代经济中几乎没有不含货币因素的信用,也几乎没有不含
无条件支付义务
可背书转让，通常是贴现。
商业票据的种类 1.本票
本票是债务人签发给债权人的无条件付款承诺。
本
票
2.信用结束时，提示付款
（ 期
票 ）
债权人
债务人
1.信用发生时，开立本票
图：本票流转程序
申请人
3交付票据
收款人或持票人
1申请 2出
签发
票
5代理 付款人 入帐
4提示 本票
申请人开户银行 出票人或付款人
增长。
A.容易形成债务链和债务 危机；
B.影响货币供给的调控和 信用总量的控制。
（四）商业信用的中介工具 商业票据
商业票据是记载商业信用债权债务的一种凭证。
１.抽象性
商
业 票
２.要式票据
据
的 ３.不可争议性 特
点
４.流动性
只证明企业间的债权债务 关系，不反映交易内容。
法律要求必须载有特定的 内容。
用形态。
年息超过25%
满足生活需要 →解燃眉之急
阻碍经济发展
信用的发展
（二）
表现
资本
主义
信用
特点
（三）
现代
特点
信用
借贷资本的运 动
1.生产性 2.资本化
1.全球化
2.电子货币居 主导地位
附录：农业部与中国农大对农村高利贷的联合调查
➢ 从借贷的用途来看，21%的借贷不知用途，小额生活所需 借贷占33.3%，应急之需为28.9%，非农业生产占26.6%， 农业生产借贷11%，这说明民间高利贷主要为生活性借贷。
信用因素的货币,二者融为一体时，金融范畴出现了。
图：信用的产生
解决社会资源的不合理配置
商品交 易困难
商品或货币的 借贷（信用）
货币分布不 均衡
解决两大现实经济问题
客观基础：商品经济的发展
三、信用的发展
（一）高利贷信用
高
利
1.利息高
贷
信 用
2.非生产性
的
特
3.保守性
点
前资本主义社会 占统治地位的信
①赊销——商业信用最早的基本形式。 卖方在对买方信誉比较了解和信任的情况下， 允许买方在约定期限内支付，即延期支付。
②预付。 买方预付部分货款给卖方，以保证及时得 到所需商品。
（一）商业信用的特点
１.与特定商品交易 相联系
２.具有社会普遍性、 自发性和分散性
同时包含２种经济行为： 买卖+借贷
A.企业之间→ 企业是经济 的主体→社会普遍性 B.市场经济→分散决策→ 自发性和分散性
国际信用 租赁信用
国家间相互提供的信用
租赁公司将购进的机器设备提供给承租人 使用，以收取租金，具有间接融资性质
一、商业信用 Commercial credit
商业信用是企业之间提供的与商品交易相联系的信用。
商业信用的两 种基本形式
此外还有： ① 分期付款； ② 委托代销； ③ 预付定金； ④ 补偿贸易．
３.商业信用与经济 周期的动态相一致
∵商业信用的供求由商品 交易量决定→商品交易量
与经济周期密切相关
A.经济繁荣→ 交易↑ →商业信用的供求↑ B.经济衰退→ 交易↓ →商业信用的供求↓
图：1987—2002年中国商业汇票发生额
18000 16000
16139
14000 12000
11739
10000 8000 6000 4000
4450
3841
5076
7445
2000 15
0 1987
1997
1998
1999
2000
局限性
１.信用规模的局限性
企业自有资本有限→ 提 供的信用量有限。
２.信用方向的局限性
３.信用能力的局限性
４.政府对商业信用控 制能力的局限性
严格的方向性：上游产业 → 下游产业。
6银行之间清算 资金
收款人或持票人 开户银行 代理付款人
商业票据的种类 2.汇票
汇票是债权人签发给债务人的无条件支付命令。
3.贴现汇票
1.信用发生时，开立汇票
汇
票
债权人
债务人
银行
2.见票后，承兑汇票 4.到期后，提示付款
图：汇票流转程序
3交付汇票
出票人即购货单位
收款人或持票人
5交存 票款
1申请 2承
The Economics of Money and Banking
货币银行学
第二章 信用和信用形式
教学内容
第一节 信用的产生和发展 第二节 信用形式 第三节 直接信用和间接信用
第一节 信用的产生和发展
一、信用的定义和特征
源于拉丁文credo， 原意是相信、信
任、声誉等。
在经济学中，信用（Credit）是以还本付息为特征 的借贷行为。
商业信用建立在互相信任 的基础上 无互信→ 无
信用发生。
商业信用的扩张和收缩与政府货币政策方向相反货币政策 →银行信用→商业信用与银行信用存在一定的替代关系。
（三）商业信用的地位和作用
商业信用的地位：信用的基础→最基本的信用形式。
商
1.对经济的
业
促进作用
信
用
的 作 用
2.对经济的 消极作用
商业信用促进商品交易 贸易↑市场扩大经济