关于加强银行承兑汇票的管理通知[2001]346号
中国银行业监督管理委员会办公厅关于开展银行业金融机构同业新规执行情况专项检查的通知
中国银行业监督管理委员会办公厅关于开展银行业金融机构同业新规执行情况专项检查的通知文章属性•【制定机关】中国银行业监督管理委员会(已撤销)•【公布日期】2014.10.11•【文号】银监办发[2014]250号•【施行日期】2014.10.11•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】银行业监督管理正文中国银行业监督管理委员会办公厅关于开展银行业金融机构同业新规执行情况专项检查的通知（银监办发[2014]250号）各银监局，各政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行，邮政储蓄银行：为切实落实《中国人民银行、中国银监会、中国证监会、中国保监会和国家外汇管理局关于规范金融机构同业业务的通知》（银发［2014］127号，以下简称127号文）和（中国银监会办公厅关于规范商业银行同业业务治理的通知）（银监办发［2014］ 140号，以下简称140号文）要求（以下统称同业新规），规范银行业金融机构同业业务经营行为，加强同业业务治理体系建设，决定对银行业金融机构执行同业新规的情况开展专项检查。
现将有关事项通知如下：一、检查工作安排（一）机构自查。
自查范围覆盖全部银行业金融机构，其中127号文自查范围为我国境内依法设立的金融机构，140号文自查范围为我国境内依法设立的商业银行。
各银行业金融机构要对照同业新规逐项进行全面自查清理，按要求对同业业务进行逐笔对账，自查发现的问题要立即整改，违规问题要严肃进行内部问责。
（二）监管核查。
会机关各监管部门和各银监局结合银行业机构自查情况，选取辖内各类法人机构开展检查，其中对国有商业银行、股份制商业银行、城商行要全部进行检查。
监管核查采取联动检查方式：一是由负责法人机构监管的会机关各监管部门、银监局或银监分局牵头，细化检查方案，确定检查对象并与属地银监局或银监分局协商确定抽查的分支机构，汇总检查报告，统筹问责处罚。
二是由属地银监局或银监分局根据检查方案开展对所辖分支机构的现场检查，并向牵头单位提交检查报告和问责处罚意见。
中国工商银行银行承兑汇票业务管理办法
中国工商银行关于印发《中国工商银行银行承兑汇票业务管理办法》的通知（工银发[2002]10号2002年1月15日）各一级分行、直属分行：为规范银行承兑汇票管理，有效防范风险，促进银行承兑汇票业务健康发展，总行制定了《中国工商银行银行承兑汇票业务管理办法》，现印发给你们，请遵照执行。
附：中国工商银行银行承兑汇票业务管理办法第一章总则第一条为规范银行承兑汇票管理，有效防范风险，促进银行承兑汇票业务健康发展，根据《中华人民共和国票据法》、《中华人民共和国担保法》、《票据管理实施办法》、《支付结算办法》、《贷款通则》等有关法律法规，制定本办法。
第二条本办法所称银行承兑汇票是指由承兑申请人签发并向开户银行申请，经银行审查同意承兑的商业汇票。
第三条办理银行承兑汇票必须以商品交易为基础，严禁办理无真实贸易背景的银行承兑汇票。
第四条办理银行承兑汇票最长期限不得超过6个月。
第五条办理银行承兑汇票业务的分支机构必须经上级机构授权，并向中国人民银行当地管辖行报备。
未经授权不得办理该项业务。
第二章承兑申请第六条申请办理银行承兑汇票的客户必须具备下列条件：（一）在承兑银行开立存款账户并依法从事经营活动的法人及其他组织；（二）具有支付汇票金额的可靠资金来源；（三）近两年在我行无不良贷款、欠息及其他不良信用记录。
第七条申请办理银行承兑汇票时，承兑申请人应向开户行提交下列资料：（一）银行承兑汇票申请书，主要包括汇票金额、期限和用途以及承兑申请人承诺汇票到期无条件兑付票款等内容；（二）营业执照或法人执照复印件、法定代表人身份证明；（三）上年度和当期的资产负债表、损益表和现金流量表；（四）商品交易合同或增值税发票原件及复印件；（五）按规定需要提供担保的，提交保证人有关资料（包括营业执照或法人执照复印件，当期资产负债表、损益表和现金流量表）或抵（质）押物的有关资料（包括权属证明、评估报告等）；（六）银行要求提供的其他资料。
第三章保证金和担保第八条办理银行承兑汇票业务，应按照客户信用等级收取保证金。
由中国人民银行发布,不再适用的规章和规范性文件66件
由中国人民银行发布,不再适用的规章和规范性文件66件附件6：由中国人民银行发布，不再适用的规章和规范性文件66件1.关于印发《农村信用合作社管理暂行规定》的通知银发〔1990〕251号2.非银行金融机构外汇业务管理规定1992年12月18日中国人民银行批准1993年1月1日外汇局公布3.关于颁发《邮政汇兑资金清算办法》的通知银传〔1993〕20号4.中国人民银行关于立即制止不规范发行投资基金和信托受益债券做法的紧急通知（1993年）5.关于颁布《制止存款业务中不正当竞争行为的若干规则》的联合通知银发〔1996〕66号6.关于军队保卫部门查询、冻结、扣划军队单位及有关企事业单位、机关、团体银行存款的通知银发〔1996〕76号7.关于印发《农村信用合作社章程(范本)》和《农村信用合作社县级联合社章程(范本)》的通知银发〔1997〕474号8.关于印发《农村信用合作社管理规定》和《农村信用合作社县级联合社管理规定》的通知银发〔1997〕390号9.关于停止办理不记名式礼仪存单、不记名式储值卡的通知银发〔1997〕66号10.关于印发《中国人民银行现场稽核规程(试行)》的通知银发〔1997〕497号11.关于下发《银团贷款暂行办法》的通知银发〔1997〕415号12.关于建立境外中资金融机构重大事项报告制度的通知银发〔1997〕36号13.关于进一步加强银行结算管理的通知银发〔1997〕143号14.关于调整非银行金融机构经营外汇业务范围的通知（97）汇管函字第258号15.关于印发《农村信用合作社会计基本制度》和《农村信用合作社出纳制度》的通知银发〔1998〕524号16.关于印发《农村信用合作社机构管理暂行办法》的通知银发〔1998〕165号17.关于城市合作银行变更名称有关问题的通知银发〔1998〕94号18.关于印发《金融机构营业场所、金库安全防护暂行规定》的通知银发〔1998〕588号19.关于加强异地单位存款管理的通知银发〔1998〕538号20.关于印发《防范和处置金融机构支付风险暂行办法》的通知银发〔1998〕49号21.关于银行、中保系统建立职工基本养老保险个人账户的通知银发〔1998〕338号22.关于立即停办有奖储蓄的通知银发〔1998〕277号23.关于颁布《个人住房贷款管理办法》的通知银发〔1998〕190号24.关于转发财政部、国家档案局《关于印发<会计档案管理办法>的通知》的通知银办发〔1998〕135号25.关于加强金融监管信息管理，规范金融机构竞争行为的通知银办发〔1998〕102号26.关于农村信用社资金融通若干问题的通知银发〔1999〕32号27.关于做好农村信用社接收农村合作基金会后管理工作的通知银发〔1999〕304号28.关于不得转嫁农村合作基金会风险的通知银发〔1999〕252号29.关于印发《关于组建农村信用合作社市(地)联合社的试点工作方案》等三个文件的通知银发〔1999〕210号30.关于印发《关于县（市）城市信用合作社归口农村信用合作社县级联合社管理的具体意见》的通知银发〔1999〕168号31.中国人民银行关于并表监管外资银行在华总体经营情况的通知银办发〔1999〕210号32.关于印发《中外合资、合作经营企业中方投资人新增资本贷款管理办法》的通知银发〔2000〕68号33.关于严格禁止高息揽存、利用不正当手段吸收存款的通知银发〔2000〕253号34.关于剥离不良贷款相应的表内应收利息处置问题的通知银发〔2000〕145号35.中国人民银行关于授权分行审批信托投资公司动用法定存款准备金的通知银发〔2000〕101号36.关于金融资产接收工作中有关问题的函银办函〔2000〕65号37.关于剥离外汇不良贷款资金清算有关问题的批复银办函〔2000〕585号38.关于股份制商业银行及城市商业银行股东资格审核有关问题的通知银办发〔2000〕246号39.关于呆帐贷款剥离有关问题的通知银办发〔2000〕89号40.关于组织外资银行三方会谈有关事项的通知银办发〔2000〕6号41.关于重申严禁金融机构不正当存款竞争的通知银办发〔2000〕35号42.中国人民银行关于并表监管有关问题的批复银监管〔2001〕35号43.中国人民银行关于印发《农村信用合作社农户小额信用贷款管理指导意见》的通知银发〔2001〕397号44.中国人民银行关于加强对农村信用社接收农村合作基金会资产管理的通知银发〔2001〕184号45.中国人民银行关于加强对农村信用社管理费监督管理的通知银发〔2001〕12号46.中国人民银行关于切实做好县（市）城市信用社更名为农村信用社有关问题的通知银发〔2001〕105号47.中国人民银行关于规范商业银行为政府会计核算中心提供账户服务有关要求的通知银发〔2001〕79号48.中国人民银行关于信托投资公司重新登记过程中股东资格审查问题的通知银发〔2001〕423号49.中国人民银行关于全面推行贷款质量五级分类管理的通知银发〔2001〕416号50.中国人民银行关于国有独资商业银行减免部分企业表外应收未收利息试点工作的通知银发〔2001〕386号51.57 中国人民银行关于严禁发放无指定用途个人消费贷款的通知银发〔2001〕330号52.中国人民银行、财政部、国务院扶贫开发领导小组办公室、中国农业银行关于印发《扶贫贴息贷款管理实施办法》的通知银发〔2001〕185号53.中国人民银行关于进一步规范股份制商业银行分支机构准入管理的通知银发〔2001〕173号54.中国人民银行办公厅关于加快农村信用社基本养老保险统筹移交地方有关问题的通知银办发〔2001〕357号55.中国人民银行办公厅关于调整外资银行并表监管工作分工的通知银办发〔2001〕162号56.《合格境外机构投资者境内证券投资管理暂行办法》中国证券监督管理委员会中国人民银行令2002年第12号57.《信托投资公司资金信托管理暂行办法》中国人民银行令2002年第7号58.《信托投资公司管理办法》中国人民银行令2002年第5号59.《商业银行设立同城营业网点管理办法》中国人民银行令2002年第3号60.中国人民银行关于农村信用社应收利息核算期限若干会计财务问题的通知银发〔2002〕356号61.中国人民银行关于办理银行汇票及银行承兑汇票业务有关问题的通知银发〔2002〕364号62.中国人民银行关于外资银行与台湾地区商业银行建立直接业务往来关系的通知银发〔2002〕361号63.中国人民银行关于落实《股份制商业银行公司治理指引》和《股份制商业银行独立董事和外部监事制度指引》有关问题的通知银发〔2002〕330号64.《中国人民银行关于建立两岸商业银行直接业务往来关系的通知》银发〔2002〕269号65.中国人民银行关于改进和加强邮政汇兑资金清算管理的通知银发〔2002〕25号66.中国人民银行关于中资商业银行市场准入管理有关问题的通知银发〔2002〕105号。
山东分行开办银行承兑汇票承兑业务准入、退出管理暂行办法
中国银行股份有限公司山东省分行开办银行承兑汇票承兑业务准入、退出管理暂行办法（2006年）第一章总则第一条为加强银行承兑汇票承兑业务管理，规范开办银行承兑汇票承兑业务机构准入和退出，防范支付风险，根据中国人民银行《关于进一步加强开办银行承兑汇票业务管理的通知》（银发[2001]346号）、总行《关于加强银行承兑汇票业务管理的通知》（中银发[2006]11号）和《中国银行股份有限公司开办银行承兑汇票承兑业务准入、退出管理办法（试行）》（中银营文【2006】32号）等文件，特制定本办法。
第二条本办法所称银行承兑汇票指承兑申请人签发，委托中国银行股份有限公司各级营业机构作为承兑行在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。
第三条本办法所称银行承兑汇票承兑业务（以下简称承兑业务）是指中国银行股份有限公司各级营业机构作为承兑行，根据承兑申请人的申请，承诺在银行承兑汇票到期日对收款人或者持票人无条件支付票据金额的票据行为。
承兑业务包括银行承兑汇票的承兑、付款等。
第四条承兑业务的准入应本着控制风险、适度发展的原则。
第五条承兑业务的准入采取省行公布制，未经公布，各行不得开办银行承兑汇票承兑业务。
第六条本办法所称准入机构原则上是指二级分行及以上机构，二级分行以下机构按照省行公司业务部“因客授权”确定的机构范围亦可参照本办法执行。
第七条青岛地区公司业务部SBU团队可以视同二级分行管理，二级分行所在地的城区支行原则上不得开办银行承兑汇票承兑业务。
第二章承兑业务的管理和准入、退出的审批机构第八条省行会计结算部负责全辖除授信管理外的承兑业务管理，公司业务部负责二级分行以下机构“因客授权”客户名单的审批、管理及授信发起。
第九条省行会计结算部负责辖属机构开办银行承兑汇票承兑业务准入、退出的审批。
公司业务部根据“因客授权”原则确定二级分行以下机构，报会计结算部，由会计结算部对该机构是否符合银行承兑汇票承兑业务准入资格进行审查，对符合条件的，报行长办公会审批。
银监发[2011]1号-附件3
![银监发[2011]1号-附件3](https://img.taocdn.com/s3/m/7a637dd33186bceb19e8bba9.png)
附件3：由中国人民银行发布，继续适用的规章和规范性文件68件1.关于执行〘储蓄管理条例〙的若干规定银发〔1993〕7号2.关于查询、冻结、扣划企业事业单位、机关、团体银行存款的通知银发〔1993〕356号3.印发〘关于向金融机构投资入股的暂行规定〙的通知银发〔1994〕186号4.〘贷款通则〙中国人民银行令1996年第2号5.〘大额可转让定期存单管理办法〙银发〔1996〕405号6.关于印发〘商业银行授权、授信管理暂行办法〙的通知银发〔1996〕403号7.关于转发〘国务院办公厅关于立即停止利用发行会员证进行非法集资等活动的通知〙的通知银发〔1996〕393号8.关于储蓄存款挂失问题的批复银办函〔1996〕36号9.关于对信用卡透支问题的复函银函〔1997〕174号10.关于印发〘人民币单位存款管理办法〙的通知银发〔1997〕485号11.关于印发〘离岸银行业务管理办法〙的通知银发〔1997〕438号12.关于发布〘实施〖全国企业兼并破产和职工再就业工作计划〗银行呆、坏帐准备金核销办法〙的通知银发〔1997〕410号13.关于印发〘支付结算办法〙的通知银发〔1997〕393号14.关于印发〘国内信用证结算办法〙和〘信用证会计核算手续〙的通知银发〔1997〕265号15.关于印发〘商业汇票承兑、贴现与再贴现管理暂行办法〙的通知银发〔1997〕216号16.关于印发〘有价单证及重要空白凭证管理办法〙的通知银发〔1997〕163号17.关于企业破产兼并、减员增效工作中涉及金融的几个问题的复函银办函〔1997〕533号18.关于人寿保险中保单质押贷款问题的批复银复〔1998〕194号19.关于认真落实〘国务院关于在国有中小企业和集体企业改制过程中加强金融债权管理的通知〙的通知银发〔1998〕578号20.关于严禁利用庄园开发进行非法集资的紧急通知银发〔1998〕509号21.关于查核、暂停支付、扣缴纳税人、扣缴义务人在金融机构存款的通知银发〔1998〕312号22.关于加强商业汇票管理、促进商业汇票发展的通知银发〔1998〕229号23.关于处理外贸企业破产核销呆账和解决政策性因素造成的贷款损失问题的复函银办函〔1998〕458号24.关于储蓄存单、存折密码更换手续有关问题的批复银复〔1999〕44号25.关于取缔非法金融机构和非法金融业务活动中有关问题的通知银发〔1999〕41号26.关于印发〘通知存款管理办法〙的通知银发〔1999〕3号27.关于对保险公司试办协议存款的通知银发〔1999〕351号28.关于印发〘凭证式国债质押贷款办法〙的通知银发〔1999〕231号29.关于下发〘银行卡业务管理办法〙的通知银发〔1999〕17号30.关于加强金融债权管理，建立防范和制裁逃废金融债务行为制度的通知银发〔1999〕10号31.关于印发〘商业银行实施统一授信制度指引〙(试行)的通知银发〔1999〕31号32.〘金融机构高级管理人员任职资格管理办法〙中国人民银行令2000年第1号33.关于印发〘政策性银行和商业银行外汇转贷款业务指引〙的通知银发〔2000〕351号34.关于印发〘商业银行表外业务风险管理指引〙的通知银发〔2000〕344号35.关于〘个人存款账户实名制规定〙施行后有关问题处置意见的通知银发〔2000〕126号36.关于做好三峡工程库区搬迁企业兼并破产关闭后银行呆坏账核销工作有关问题的通知银发〔2000〕104号37.关于印发〘教育储蓄管理办法〙的通知银发〔2000〕102号38.关于转发公安部〘计算机病毒防治管理办法〙的通知银办发〔2000〕156号39.中国人民银行关于境内商业银行收取居民B股资金划转手续费问题的通知银发〔2001〕314号40.中国人民银行、对外贸易经济合作部、国家税务总局关于办理出口退税账户托管贷款业务的通知银发〔2001〕276号41.中国人民银行关于切实加强商业汇票承兑贴现和再贴现业务管理的通知银发〔2001〕236号42.中国人民银行关于信托投资公司重新登记工作有关问题的通知银发〔2001〕148号43.中国人民银行关于〘个人存款账户实名制规定〙施行中有关问题处理意见的补充通知银发〔2001〕102号44.中国人民银行办公厅关于经营人民币业务的外资银行费用分摊有关问题的批复银办函〔2001〕902号45.外资金融机构驻华代表机构管理办法中国人民银行令2002年第8号46.〘股份制商业银行公司治理指引〙中国人民银行公告〔2002〕第15号47.〘股份制商业银行独立董事和外部监事制度指引〙中国人民银行公告〔2002〕第15号48.中国人民银行关于农村信用社同业借款的指导意见银发〔2002〕107号49.中国人民银行关于印发〘银行贷款损失准备计提指引〙的通知银发〔2002〕98号50.中国人民银行关于金融资产管理公司支付债券和再贷款利息问题的通知银发〔2002〕97号51.中国人民银行关于商业银行跨行银行承兑汇票查询、查复业务处理问题的通知银发〔2002〕63号52.中国人民银行关于印发〘银行计算机机房及柜面设备安全防护暂行规定〙的通知银发〔2002〕42号53.中国人民银行关于商业银行开办全国社会保障基金协议存款的通知银发〔2002〕40号54.中国人民银行、财政部、国家经贸委、劳动和社会保障部关于印发〘下岗失业人员小额担保贷款管理办法〙的通知银发〔2002〕394号55.中国人民银行执行〘国务院关于取消第一批行政审批项目的决定〙的通知银发〔2002〕388号56.中国人民银行关于印发〘银行会计档案管理办法〙的通知银发〔2002〕374号57.关于商业银行办理养老保险个人账户基金人民币协议存款的通知银发〔2002〕369号58.中国人民银行关于取缔地下钱庄及打击高利贷行为的通知银发〔2002〕30号59.关于进一步加强银贸协作促进对外经济贸易发展的指导意见银发〔2002〕257号60.中国人民银行关于发布〘金融机构协助查询、冻结、扣划工作管理规定〙的通知银发〔2002〕1号61.中国人民银行关于商业银行办理信用证和保函业务有关问题的通知银发〔2002〕124号62.关于清理整顿信托投资公司工作有关法律问题的通知银办发〔2002〕169号63.人民币银行结算账户管理办法中国人民银行令2003年第5号64.中国人民银行转发〘国务院关于取消第二批行政审批项目和改变一批行政审批项目管理方式的决定〙和国务院行政审批制度改革工作领导小组〘关于印发〖关于搞好已调整行政审批项目后续工作的意见〗的通知〙的通知银发〔2003〕67号65.中国人民银行关于信托投资公司人民币银行结算账户开立和使用有关事项的通知银发〔2003〕232号66.关于商业银行办理邮政储蓄协议存款事宜的通知银发〔2003〕218号67.关于办理存款代理挂失及支取等有关问题的批复银办函〔2003〕541号68.关于信托投资公司清算、转制工作有关事宜的通知银办发〔2003〕24号。
中国人民银行公告
中国人民银行办公厅关于做好银行业金融机构由间连方式改为直连方式接入中央银行会计核算数据集中系统综合前置子系统相关工作的通知
银办发〔2015〕110号
中国人民银行现行有效的主要规范性文件目录
注：《中国人民银行现行有效的主要规范性文件目录》具体内容略，详情请登录人民银行网站。
银办发〔2012〕175号
32
中国人民银行关于合格境外机构投资者投资银行间债券市场有关事项的通知
银发〔2013〕69号
33
中国人民银行办公厅关于境外机构在境内发行人民币债务融资工具跨境人民币结算有关事宜的通知
银办发〔2014〕221号
34
中国人民银行关于印发《征信机构监管指引》的通知
银发〔2015〕336号
22
中国人民银行关于保险机构以产品名义开立债券托管账户有关事项的通知
银发〔2008〕122号
23
中国人民银行办公厅关于印发《企业征信系统与银行信贷系统数据核对方案》的通知
银办发〔2008〕95号
24
中国人民银行办公厅关于改善企业征信系统集团客户关联企业信息查询服务方式的通知
银办发〔2008〕154号
中国人民银行公告〔2009〕第11号
28
中国人民银行关于冻结有关恐怖活动人员资产的通知
银发〔2012〕100号
29
中国人民银行关于切实做好银行卡刷卡手续费标准调整实施工作的通知
银发〔2012〕263号
30
中国人民银行办公厅关于应用机构信用代码辅助开展客户身份识别的通知
银办发〔2012〕66号
31
中国人民银行办公厅关于金融机构报送境外机构反洗钱工作报告（表）的通知
中国人民银行公告
〔2018〕 第 2 号
中国人民银行 中国银行业监督管理委员会公告〔2010〕第15号
中国人民银行中国银行业监督管理委员会公告〔2010〕第15号中国人民银行发布的《关于颁发部队转移对指战员存款的处理办法的通知》等131件规范性文件（附件1）自公告发布之日起废止，《关于定额储蓄不分在城市或农村推行应一律保本保值的指示》等76件规范性文件（附件2）自公告发布之日起失效。
中国人民银行中国银行业监督管理委员会二〇一〇年十月二十六日附件1废止的规范性文件（共计131件）一、关于颁发部队转移对指战员存款的处理办法的通知（（65）银商乔字第89号）二、关于海外私人定期存款利息转存等问题的复函（(77)银外字第96号）三、中国人民银行关于《国营工业贷款办法》执行中几个问题的答复（(78)银信工字第5号）四、关于死亡绝户的储蓄存款如何处理的复函（(79)银信字第9号）五、关于积极支持个体工商业适当发展的通知（(80)银信字第86号）六、关于开办大额定期存单业务有关问题的紧急通知（(87)银传字第32号）七、关于各银行和信用社不能办理保险业务的通知（银发〔1987〕136号）八、关于冻结军队在银行存款问题的复函（银办函(1987)136号）九、关于进一步加强银行贷款旬报工作的通知（银发〔1988〕182号）十、关于严格控制小纺纱厂贷款等问题的通知（银发〔1988〕250号）十一、关于加强企业内部集资管理的通知（银发〔1989〕174号）十二、关于停办“存期累进储蓄存款”的通知（银发〔1989〕175号）十三、关于进一步办好邮政储蓄的通知（银发〔1989〕322号）十四、关于城市信用社安全保卫工作有关问题的通知（银发〔1989〕331号）十五、关于执行《境外金融机构管理办法》的有关问题的通知（银发〔1990〕126号）十六、关于加强对新建银行管理的通知（银发〔1990〕177号）十七、关于邮政储蓄网点管理中有关问题的复函（银复〔1991〕364号）十八、关于储蓄挂失有关问题的复函（银复〔1991〕480号）十九、关于定期存款提前支取核对证件内容问题的复函（银复〔1991〕535号）二十、关于融资性租赁公司验收登记工作的通知（银发〔1992〕104号）二十一、关于贯彻执行《储蓄管理条例》有关事项的通知（银传〔1992〕47号）二十二、金融信托投资公司委托贷款业务规定（银发〔1993〕49号）二十三、关于对中国人民银行委托中国农业银行管理和领导农村信用合作社的几个法律问题的复函（银复〔1993〕66号）二十四、关于对《北京市关于违反金融业管理的处罚办法》的批复（银复〔1993〕167号）二十五、关于执行《储蓄管理条例》有关问题的复函（银复〔1993〕217号）二十六、关于印发《城市信用合作社资产负债比例管理暂行办法》的通知（银发〔1994〕132号）二十七、关于印发《金融机构管理规定》的通知（银发〔1994〕198号）二十八、关于各分行越权批设融资租赁公司及分支机构撤留问题的通知（银发〔1994〕301号）二十九、关于加强对农村信用社领导和管理的通知（银传〔1994〕11号）三十、关于加强境外中资金融机构管理的通知（银发〔1995〕232号）三十一、关于印发《关于对金融机构重大经济犯罪案件负有领导责任人员行政处分的暂行规定》的通知（银发〔1995〕261号）三十二、关于施行《中华人民共和国票据法》有关问题的通知（银传〔1995〕98号）三十三、关于下发《关于加强商业银行管理若干问题的意见》的通知（(95)银银管第5号）三十四、关于印发《在华外资银行设立分支机构暂行管理规定》的通知（银发〔1996〕6号）三十五、关于银行业监管报表资料实行专收制度的通知（银发〔1996〕84号）三十六、关于当前稳定和加强农村信用合作工作的通知（银发〔1996〕132号）三十七、关于进一步加强境外中资金融机构管理的通知（银发〔1996〕354号）三十八、关于印发《关于对金融系统工作人员违反金融规章制度行为处理的暂行规定》的通知（银发〔1997〕167号）三十九、关于印发《城市合作银行管理规定》的通知（银发〔1997〕264号）四十、关于印发《进一步加强银行会计内部控制和管理的若干规定》的通知（银发〔1997〕318号）四十一、关于印发《城市信用合作社管理办法》的通知（银发〔1997〕369号）四十二、关于商业银行国际结算远期信用证业务经营风险管理的通知（银发〔1997〕430号）四十三、关于印发商业银行非现场监管指标报表填报说明和商业银行非现场监管报表报告书的通知（银发〔1997〕549号）四十四、关于加快农村合作金融管理机构组建工作的紧急通知（银传〔1997〕48号）四十五、关于农村合作金融管理机构组建工作有关问题的补充通知（银传〔1997〕52号）四十六、关于印发《农村信用社安全保卫检查工作制度》的通知（银农发〔1997〕21号）四十七、关于印发《农村信用社安全设施标准及管理办法》的通知（银农发〔1997〕27号）四十八、关于印发《农村信用合作社系统经济违法犯罪案件中涉及工作人员行政处分的暂行规定》的通知（银农发〔1997〕32号）四十九、关于进一步加强贷款管理有关问题的通知（银发〔1998〕19号）五十、关于严格规范城市信用合作社联合社行为的通知（银发〔1998〕77号）五十一、关于印发《关于加强农村信用社案件防范与查处工作的意见》的通知（银发〔1998〕139号）五十二、关于开展清理信贷资产、改进贷款分类工作的通知（银发〔1998〕150号）五十三、关于严格控制农村信用社员工增长的通知（银发〔1998〕164号）五十四、关于加大住房信贷投入支持住房建设与消费的通知（银发〔1998〕169号）五十五、关于加强城市商业银行监管工作有关问题的通知（银五十六、关于印发《对金融机构违反会计制度规定等问题定性的说明》的通知（银发〔1998〕273号）五十七、关于对外资银行在上海浦东、深圳市试点经营人民币业务实施有关管理措施的通知（银发〔1998〕367号）五十八、关于加强对县(市)城市信用合作社监管的紧急通知（银发〔1998〕435号）五十九、关于印发《农村信用合作社监管报告》统一格式的通知（银发〔1998〕503号）六十、关于农村信用合作社参加电子联行有关问题的通知（银会计〔1998〕2号）六十一、关于印发《关于开展个人消费信贷的指导意见》的通知（银发〔1999〕73号）六十二、关于变更外资金融机构在华设立机构申请表及其发放程序的通知（银发〔1999〕122号）六十三、关于下发《经济适用住房开发贷款管理暂行规定》的通知（银发〔1999〕129号）六十四、关于加强信用证管理的通知（银发〔1999〕135号）六十五、关于印发《外资银行外部审计指导意见》的通知（银发〔1999〕157号）六十六、关于印发《关于贯彻国办发〔1998〕145号文件精神对农村信用社实施改革整顿规范管理的具体方案》的通知（银六十七、关于印发《关于做好当前农村信用社工作的意见》的通知（银发〔1999〕226号）六十八、关于实施商业银行统一会计科目有关问题的通知（银发〔1999〕238号）六十九、关于加强农林开发项目信贷管理，严禁利用土地开发和土地转让名义非法集资的通知（银发〔1999〕254号）七十、关于适当提高社员入股额度，搞好农村信用社增资扩股有关问题的通知（银发〔1999〕323号）七十一、关于印发《关于加强和规范农村信用社代办业务管理的意见》的通知（银发〔1999〕335号）七十二、关于农村信用社县（市）联合社在领取金融业务许可证和营业执照前开展金融业务是否有效问题的批复（银合复〔1999〕29号）七十三、关于取消银行分支机构外汇营运资金限制的通知（银发〔2000〕9号）七十四、关于印发《农村信用合作社农户联保贷款管理指导意见》的通知（银发〔2000〕27号）七十五、关于切实加强紧急重大情况报告工作的通知（银发〔2000〕108号）七十六、关于农村信用合作社市（地）联合社组建工作有关问题的通知（银发〔2000〕109号）七十七、关于严格执行《个人存款账户实名制规定》有关问题的通知（银发〔2000〕152号）七十八、关于印发《国有独资商业银行合并会计报表暂行办法》的通知（银发〔2000〕172号）七十九、关于印发《中国人民银行对农村信用社现场检查操作程序》的通知（银发〔2000〕222号）八十、关于实施《金融租赁公司管理办法》有关问题的通知（银发〔2000〕338号）八十一、关于建立金融机构高级管理人员任职期间重大事项报告制度的通知（银发〔2000〕380号）八十二、关于印发《企业集团财务公司、金融租赁公司非现场监管指标及填报说明》的通知（银发〔2000〕398号）八十三、关于商业银行开办委托贷款业务有关问题的通知（银办发〔2000〕100号）八十四、关于不得调用农村信用社及其联合社资金用于解决县(市)城市信用社支付问题的紧急通知（银办发〔2000〕101号）八十五、关于认真贯彻执行《金融机构高级管理人员任职资格管理办法》的通知（银办发〔2000〕120号）八十六、关于规范金融机构高级管理人员任职资格审查与签发程序的通知（银办发〔2000〕157号）八十七、关于印发《加强金融机构依法收贷、清收不良资产的法律指导意见》的通知（银办发〔2000〕170号）八十八、关于股份制商业银行市场准入和高级管理人员任职资格管理有关问题的通知（银办发〔2000〕192号）八十九、关于印发《关于加强农村信用社电子化建设和管理的指导意见》的通知（银办发〔2000〕291号）九十、关于农村信用合作社市（地）联社部分变更事项审批问题的通知（银办发〔2000〕292号）九十一、关于对取缔和查处非法集资活动有关问题解释的函（银办函〔2000〕243号）九十二、中国人民银行关于加强国有独资商业银行不良贷款季度监测分析工作的通知（银发〔2001〕121号）九十三、中国人民银行关于印发《金融资产管理公司有关信息报送制度》的通知（银发〔2001〕142号）九十四、中国人民银行关于印发《金融资产管理公司委托处置不良资产指导意见》的通知（银发〔2001〕197号）九十五、中国人民银行关于规范银行业协会管理的若干意见（银发〔2001〕199号）九十六、中国人民银行关于进一步整顿邮政储蓄机构的通知（银发〔2001〕256号）九十七、中国人民银行关于印发《商业银行境外机构监管指引》的通知（银发〔2001〕257号）九十八、中国人民银行关于印发《人民币贷款累放累收统计制度》的通知（银发〔2001〕302号）九十九、中国人民银行关于报送股份制商业银行高级管理人员情况的通知（银发〔2001〕322号）一〇〇、中国人民银行关于按月报送不良贷款变动情况及原因分析的通知（银发〔2001〕323号）一〇一、中国人民银行关于固定资产贷款管理有关问题的通知（银发〔2001〕331号）一〇二、中国人民银行关于个人存款当日存取有关问题的通知（银发〔2001〕340号）一〇三、中国人民银行关于加强开办银行承兑汇票业务管理的通知（银发〔2001〕346号）一〇四、中国人民银行关于进一步规范非银行金融机构业务经营的通知（银发〔2001〕356号）一〇五、中国人民银行关于外资金融机构市场准入有关问题的通知（银发〔2001〕381号）一〇六、中国人民银行关于加强对农村信用社监管有关问题的通知（银发〔2001〕396号）一〇七、中国人民银行关于对农村信用社开办特种存款的通知（银发〔2001〕410号）一〇八、中国人民银行关于开展农村信用社利率改革试点工作的通知（银发〔2001〕412号）一〇九、中国人民银行关于加强高级管理人员任职管理的通知（银发〔2001〕431号）一一〇、中国人民银行办公厅关于审核金融资产管理公司高级管理人员任职资格的补充通知（银办发〔2001〕53号）一一一、中国人民银行办公厅关于印发《企业集团财务公司和金融租赁公司非现场监管指标与金融机构“全科目”统计指标归属关系对照表》的通知（银办发〔2001〕64号）一一二、中国人民银行办公厅关于下达2001年度农村信用社机构调整和规模控制指标的通知（银办发〔2001〕112号）一一三、中国人民银行办公厅关于银行会计制度改革有关事项的通知（银办发〔2001〕186号）一一四、中国人民银行关于《中华人民共和国外资金融机构管理条例实施细则》颁布后外资金融机构市场准入有关问题的通知（银发〔2002〕22号）一一五、中国人民银行关于落实《商业银行中间业务暂行规定》有关问题的通知（银发〔2002〕89号）一一六、中国人民银行关于清理规范信托投资公司业务问题的通知（银发〔2002〕128号）一一七、中国人民银行关于调整股份制商业银行新设分行审批制度有关问题的通知（银发〔2002〕244号）一一八、中国人民关于加强住房公积金信贷业务管理的通知（银发〔2002〕247号）一一九、中国人民银行关于扩大农村信用社利率改革试点工作的通知（银发〔2002〕293号）一二〇、中国人民银行关于信托投资公司资金信托业务有关问题的通知（银发〔2002〕314号）一二一、中国人民银行关于将政策性住房“大委托”贷款纳入全科目统计的通知（银发〔2002〕317号）一二二、中国人民银行关于进一步加强监管、规范发展城市信用社有关问题的通知（银发〔2002〕341号）一二三、中国人民银行关于规范银行业市场竞争行为的通知（银发〔2002〕354号）一二四、中国人民银行关于印发《城市商业银行贷款质量五级分类实施意见》和有关工作的通知（银发〔2002〕355号）一二五、中国人民银行关于印发《银行会计基本规范指导意见》的通知（银发〔2002〕370号）一二六、中国人民银行关于商业银行申请从事合格境外机构投资者境内证券投资托管业务有关问题的通知（银发〔2002〕371号）一二七、中国人民银行关于存款实名制实施前存入的化名储蓄存款到期支取问题的复函（银函〔2002〕209号）一二八、中国人民银行办公厅关于贷款质量五级分类统计制度有关事项的通知（银办发〔2002〕61号）一二九、中国人民银行办公厅关于做好农村信用社机构调整工作的通知（银办发〔2002〕115号）一三〇、中国人民银行办公厅关于加强非银行金融机构监管有关问题的通知（银办发〔2002〕162号）一三一、中国人民银行办公厅关于农村信用社开办外汇业务有关问题的通知（银办发〔2002〕240号）附件2失效的规范性文件（共计76件）一、关于定额储蓄不分在城市或农村推行应一律保本保值的指示（总货字第103号）二、颁发保本保值定期储蓄统一章程并指示内部处理手续有关各点的通知（总专字第16号）三、为颁发“定活两便储蓄存款简则”在已办该种存款的行处实行的通知（总专字第24号）四、为颁发折实存款统一章程的通知（总专字第8号）五、为颁发“关于储蓄存款章则办法的补充规定”的指示（总银货储字第0394/02087）六、中国人民银行存款章程（总银货存字1231/06453号）七、关于初步明确集中信用户的暂行标准的指示（总银贷信字第441/1191号）八、为颁发修订储蓄存款章程(草案)并注意各点的指示（总银私储字079/1533号）九、为函发农村呆账清理办法的指示（总银农计字第452／7602号）十、为颁发“定期储蓄移转异地处理办法”的指示（总银私储字第0098号）十一、关于例假加班及例假照常营业办理收款记帐起息的通知（银会字第614号）十二、关于后备放款掌握方法及检查计划执行情况的规定的指示（银计穆字第89号）十三、关于颁发修订城市储蓄存款章程并指示各点的指示(银私陈字第261号)十四、关于银行配合管理私商休闲资金问题的通知（银私陈字第498号）十五、关于一九五四年城市储蓄工作的指示（总银私字陈字第74号）十六、为检送“国营工业生产企业短期放款暂行办法、会计核算手续暂行办法及国务院关于取消商业信用的批复”的通知((55)银工计字第77号)十七、关于检发“中国人民银行国营工业生产企业短期放款暂行办法”的通知（(55)银工计字第85号）十八、关于选择北京、太原、广州、杭州、四市试办活期有奖储蓄希准备进行的指示（(55)银私陈字第438号）十九、为转发国务院关于大力开展人民储蓄工作的指示请迅速贯彻执行的指示（(60)银储乔字第67号）二十、发全国储蓄专业会议综合纪要（(64)银密商李字第66号）二十一、城镇集体工业贷款手工业贷款的若干规定（草案）二十二、中国人民银行关于对过去未计息储户处理问题的复函（(78)银信字第50号）二十三、关于上海市银行继续实行信贷资金差额包干办法的通知（(86)银发字第55号）二十四、关于印发《中国人民银行关于上海市信贷资金差额包干管理实施办法》和《中国人民银行关于深圳经济特区信贷资金管理实施办法》及配套的账务处理办法的通知（银发〔1986〕219号）二十五、关于库存物资调价后的资金差额处理问题的通知（银发〔1986〕237号）二十六、关于颁发《中国人民银行关于完善信贷资金管理办法的规定》等办法的通知（银发〔1986〕401号）二十七、中国人民银行关于专项贷款账务处理的规定（银发〔1986〕401号）二十八、中国人民银行关于金融信托投资机构统一会计科目与报表的基本规定（银发〔1986〕401号）二十九、关于贯彻《金融信托投资机构管理暂行规定》有关问题的批复（银复（1986）199号）三十、关于专业银行信托投资机构资本金问题的通知（银发〔1987〕280号）三十一、关于加强有奖储蓄管理工作的通知（银发〔1987〕362号）三十二、关于银行协助扣划市政罚款问题的批复（银复〔1988〕288号）三十三、转发国务院办公厅《关于制止预收、预付贷款的紧急通知》的通知(银发〔1989〕47号)三十四、关于进一步清理整顿基金会的通知（银发〔1989〕367号）三十五、关于解决农村信用社政策性亏损问题的通知（银发〔1990〕270号）三十六、关于做好储蓄内部宣传工作的通知（银计储(1990)4号）三十七、关于停止办理新的保值储蓄业务的紧急通知（银传〔1991〕60号）三十八、关于银行对三、四类企业贷款实行财产抵押的通知（银发〔1992〕124号）三十九、关于加强信贷资金管理保障银行资金安全的通知（银发〔1993〕220号）四十、关于鼓励和支持18个试点城市优势国有企业兼并困难国有工业生产企业后有关银行贷款及利息处理问题的通知（银发(1995)130号）四十一、关于对违规经营和账外经营资金实行并账有关问题的通知（银发〔1996〕101号）四十二、关于对《中华人民共和国外资金融机构管理条例实施细则》等规章的补充说明的通知（银发〔1996〕206号）四十三、关于禁止金融机构进入期货市场的通知（银发〔1996〕240号）四十四、关于继续做好清理违规经营和账外经营账务工作的通知（银发〔1996〕248号）四十五、关于实行商业银行监管报表责任制的通知（银发〔1996〕329号）四十六、关于商业银行组织形式和组织机构适用《中华人民共和国公司法》日期问题的通知（银发〔1996〕378号）四十七、关于清理整顿商业银行联办、代办储蓄机构的通知（银发〔1996〕410号）四十八、关于上海浦东外资金融机构进行人民币业务试点工作的通知（银发〔1996〕425号）四十九、关于开展检查清理异地单位存款工作的通知（银发〔1996〕430号）五十、关于印发商业银行资产负债比例管理监控、监测指标和考核办法的通知（银发〔1996〕450号）五十一、关于做好执行《城市合作银行会计制度》准备工作的通知（银发〔1997〕12号）五十二、关于对商业银行贷款质量进行稽核调查的通知（银发〔1997〕127号）五十三、关于加强金融机构个人存取款业务管理的通知（银发〔1997〕363号）五十四、关于合理确定流动资金贷款期限的通知（银发〔1997〕417号）五十五、农村信用社改进和加强支农服务十条意见（银发(1997)426号）五十六、关于清理商业银行国际业务部对外营业机构有关问题的通知（银发〔1997〕499号）五十七、关于印发《1997年度农村信用社会计决算工作意见》的通知（银发〔1997〕518号）五十八、关于改进国有商业银行贷款规模管理的通知（银发〔1997〕560号）五十九、关于对商业银行并账资产中不良贷款加强管理的通知（银传〔1997〕56号）六十、关于建立农村信用社系统违法违纪案件统计系统的通知（银农发〔1997〕20号）六十一、关于省、地（市）农金改办人员划转及农村信用合作社联合社主要负责人有关问题的通知（银农发〔1997〕24号）六十二、关于印发《有效银行监管的核心原则》的通知（银发〔1998〕121号）六十三、关于金融机构加强存款管理保证支付的通知（银发〔1998〕261号）六十四、关于加快落实基础设施建设贷款有关问题的通知（银发〔1998〕300号）六十五、关于落实国有独资商业银行分支机构改革方案有关问题的通知（银发〔1998〕425号）六十六、关于加强外资银行外部审计工作的通知（银发〔1998〕577号）六十七、关于撤销农村信用合作社“临时存款”账户的通知（银发〔1998〕580号）六十八、关于印发《关于做好当前农村信贷工作的指导意见》的通知（银传〔1999〕13号）六十九、关于继续做好清理整顿银行账外账及违规经营工作的通知（银发〔2000〕115号）七十、中国人民银行关于实施《信托投资公司管理办法》有关问题的通知（银发〔2001〕41号）七十一、中国人民银行关于做好当前农村信用社工作的通知（银发〔2001〕81号）七十二、中国人民银行关于进一步加强对国有独资商业银行不良贷款监测和考核的通知（银发〔2001〕210号）七十三、中国人民银行关于全面清理银行系统“小金库”的通知（银发〔2001〕364号）七十四、中国人民银行关于进一步做好新疆生产建设兵团建设性银行贷款停息挂账工作的通知（银发〔2001〕390号）七十五、中国人民银行关于邮政储蓄转存款业务有关问题的通知（银发〔2002〕21号）七十六、中国人民银行关于进一步作好农户小额信用贷款发放和改进支农服务工作的通知（银发〔2002〕113号）。
中国人民银行、中国银行业监督管理委员会关于加强票据业务监管促进票据市场健康发展的通知
中国人民银行、中国银行业监督管理委员会关于加强票据业务监管促进票据市场健康发展的通知文章属性•【制定机关】中国人民银行,中国银行业监督管理委员会(已撤销)•【公布日期】2016.04.30•【文号】银发[2016]126号•【施行日期】2016.04.30•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】票据正文中国人民银行中国银行业监督管理委员会关于加强票据业务监管促进票据市场健康发展的通知银发[2016]126号中国人民银行上海总部，各分行、营业管理部，各省会（首府）城市中心支行，深圳市中心支行；各省（自治区、直辖市）银监局；国家开发银行，各政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行，中国邮政储蓄银行：近年来，基于商业汇票的各类票据市场业务快速增长，为拓宽企业融资渠道、优化银行业金融机构（以下简称银行）资产负债管理发挥了积极作用。
但也存在部分票据业务发展不规范，部分银行有章不循、内控失效等问题，已引发系列票据案件，造成重大资金损失，业务风险不容忽视。
为落实金融支持实体经济发展的要求，有效防范和控制票据业务风险，促进票据市场健康有序发展，现就加强票据业务监管、规范业务开展等事项通知如下：一、本通知所称的票据业务，是指中华人民共和国境内依法设立的银行，为客户办理的商业汇票承兑、贴现业务和银行之间办理的买断式转贴现业务，以及《中国人民银行中国银行业监督管理委员会中国证券监督管理委员会中国保险监督管理委员会国家外汇管理局关于规范金融机构同业业务的通知》（银发[2014]127号）中以票据类金融资产为基础资产的买入返售（卖出回购）业务。
二、强化票据业务内控管理（一）按业务实质建立审慎性考核机制。
银行应建立科学的考核激励机制，按照《银行业金融机构绩效考评监管指引》（银监发[2012]34号文印发）的要求，合规经营类指标和风险管理类指标权重应当明显高于其他类指标，将承兑费率与垫款率等票据业务经营效益指标与风险管理类指标纳入考核，确保票据业务规模合理增长。
国务院办公厅转发中国人民银行整顿银行帐外帐及违规经营工作实施方案的通知-国办发[1998]119号
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国务院办公厅转发中国人民银行整顿银行帐外帐及违规经营工作实施方案的通知正文：---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 国务院办公厅转发中国人民银行整顿银行帐外帐及违规经营工作实施方案的通知（国办发［１９９８］１１９号）各省、自治区、直辖市人民政府，国务院各部委、各直属机构：中国人民银行《整顿银行帐外帐及违规经营工作实施方案》已经国务院同意，现转发给你们，请认真贯彻执行。
中华人民共和国国务院办公厅一九九八年八月十日整顿银行帐外帐及违规经营工作实施方案（中国人民银行一九九八年七月二十一日）根据全国金融会议精神和党中央、国务院有关规定，为整顿金融秩序，防范金融风险，规范银行和有关金融机构的经营行为，恢复银行“铁帐本、铁算盘、铁规章”的“三铁”信誉，现就整顿银行帐外帐及违规经营工作提出以下实施方案。
一、整顿工作的对象和内容（一）本次整顿的对象是：中国人民银行、国有商业银行、其他商业银行（包括交易银行、中信实业银行、中国光大银行、华夏银行、中国民生银行、中国投资银行、招商银行、广东发展银行、上海浦东发展银行、福建兴业银行、深圳发展银行，下同）、住房储蓄银行（包括烟台住房储蓄银行、蚌埠住房储蓄银行，下同）、城市商业银行和邮政储蓄机构。
对城市信用合作社、农村信用合作社和信托投资公司存在的帐外帐及违规经营问题也要进行整顿，具体办法将在城市信用合作社、农村信用合作社和信托投资公司的专项整（二）整顿内容：本次整顿的内容为银行帐外帐和违规经营活动，包括本币、外币业务。
１．银行帐外帐，是指银行违反《中华人民共和国会计法》和国家有关规定，未真实记录并全面反映其业务活动和财务状况，在法定会计帐册之外另外设立帐册的行为。
银行银行承兑汇票业务会计操作规程模版
银行承兑汇票业务会计操作规程编制部门：版次号：生效日期：xx年 6 月 17 日目录0修改与审批记录.............................................................................. 错误！未定义书签。
1目的和范围 .. (2)2定义、缩写和分类 (3)3职责与权限 (3)4基本规定 (3)5流程描述及操作要点 (4)5.1银行承兑汇票签发流程 (4)5.2银行承兑汇票兑付流程 (7)6内外部规章制度索引 (9)6.1外部法律法规 (9)6.2内部规章制度 (9)7附录 (10)8记录 (10)记录1.《保证金开户通知书》 (10)记录2.《保证金开户通知书回执》 (12)0目的和范围为规范银行（以下简称“本行”)银行承兑汇票业务账务管理，依据《银行银行承兑汇票管理办法》,结合本行实际,制定本操作规程。
本规程适用于本行银行承兑汇票的柜面操作处理。
1定义、缩写和分类(1)银行承兑汇票系指由承兑汇票申请人签发，并由承兑汇票申请人向开户行申请,由本行承诺在汇票到期日支付汇票金额的票据行为。
(2)本规程所称业务部门包括信贷审批部、、风险管理部等。
2职责与权限部门岗位职责权限综合柜员1)负责银行承兑汇票工本费及手续费的收取。
2)负责银行承兑汇票保证金账户的开立。
票据岗及授权的分行及县域支行经办人员(以下简称票据岗) 1）负责向企业出售空白银行承兑汇票凭证。
2）负责在核心业务系统中签发、兑付、挂失/解挂、查询等操作,并进行登记。
3）负责银行承兑汇票的领用，对业务进行复核、授权。
4）负责将银行承兑汇票卡片联按到期时间先后顺序专夹保管并与承兑账务核对。
5）负责监控银行承兑汇票的到期情况,并于到期当天向客户付款。
6）负责已签发银行承兑汇票的审核并加盖银行承兑汇票专用章。
业务部门1)负责对申请银行承兑汇票的单位资格及提供的资料进行审批。
2)负责在信贷管理系统中做银行承兑汇票的申请工作。
中国人民银行关于废止规范性文件的公告(中国人民银行公告〔2010〕第2号,2010年3月23日)
中国人民银行关于废止规范性文件的公告中国人民银行公告〔2010〕第2号中国人民银行发布的《汇兑结算会计核算手续》等61件规范性文件（附件1）自公告发布之日起废止，《关于追回银行被抢、被盗、被骗、贪污、丢失库款和金银处理的规定》等61件规范性文件（附件2）自公告发布之日起失效。
附件：1.废止的规范性文件2.失效的规范性文件中国人民银行二〇一〇年三月二十三日附件1 废止的规范性文件（共计61件）一、汇兑结算会计核算手续（（74）银令字第2号）二、关于严格禁止银行贷款给城乡集体和个体购买进口汽车的通知（(85)银发字第40号）三、关于发行企业短期融资券有关问题的通知（（85）银发字第84号）四、关于对银行金店进行整顿和加强管理有关问题的通知（银发〔1986〕243号）五、关于开办住房存、贷款业务以及发行“有价房券”问题的通知（银发〔1986〕403号）六、关于颁发《全国银行统一会计基本制度(试行本)》的通知（银发〔1987〕108号）七、关于检查纠正发放“购货券”问题的通知（银发〔1987〕181号）八、关于依法加强人民银行行使国家保险管理机关职责的通知（银发〔1988〕74号）九、关于印发《中国人民银行货币发行管理制度(试行)》、《全国银行出纳基本制度(试行)》的通知（银发〔1988〕79号）十、关于设立证券公司或类似金融机构须经中国人民银行审批的通知（银发〔1988〕212号）十一、关于发行企业短期融资券有关问题的通知（银发〔1989〕45号）十二、关于发行企业短期融资券问题的补充通知（银发〔1989〕93号）十三、关于专业银行报送会计报表问题的通知（银发〔1989〕345号）十四、关于做好大型企业指令性计划销货的结算通知（银发〔1989〕366号）十五、关于金融债券转让业务有关问题的通知十六、关于中信实业银行签发跨系统银行汇票通过中国人民银行兑付的通知（银发〔1990〕32号）十七、关于金融性公司撤并留有关问题的通知（银发〔1990〕84号）十八、关于印发《工、农、中、建、交、中信银行划缴存款范围》的通知（银发〔1990〕191号）十九、关于设立信誉评级委员会有关问题的通知（银发〔1990〕211号）二十、关于增设“其他专项贷款”等会计科目的通知（银发〔1990〕298号）二十一、关于整顿结算秩序严肃结算纪律的通知（银发〔1991〕32号）二十二、关于印发《关于防诈骗、防盗窃切实保障资金安全的意见》的通知（银发〔1993〕17号）二十三、关于建立新的信贷统计旬报制度的通知（银发〔1994〕106号）二十四、关于进一步做好企事业单位基本存款账户管理的通知（银发〔1995〕247号）二十五、关于进一步改进对国有大中型企业金融服务的通知（银传〔1996〕44号）二十六、关于使用新版银行汇票和支票有关问题的通知（银传〔1996〕60号）二十七、关于收缴非法印刷的货币放大样印刷品的通知（银发〔1996〕110号）二十八、关于印发《金融对外宣传管理规定》的通知（银发〔1996〕208号）二十九、关于取缔私人钱庄的通知（银发〔1996〕230号）三十、关于印发《金融工作中国家秘密及其密级具体范围的规定》的通知（银发〔1996〕307号）三十一、关于印发《中国人民银行对农村信用合作社贷款管理暂行规定》的通知（银发〔1997〕17号）三十二、关于进一步加强银行结算管理的通知（银发〔1997〕143号）三十三、关于印发《关于对金融系统工作人员违反金融规章制度行为处理的暂行规定》的通知（银发〔1997〕167号）三十四、关于印发《中国人民银行金融诈骗盗窃抢劫涉枪案件报告制度》的通知(银发〔1997〕281号)三十五、关于加强银行卡品种管理的通知(银发〔1997〕361号)三十六、关于防止利用银行卡进行资金传销活动的通知（银发〔1998〕107号）三十七、关于批准外资银行加入全国同业拆借市场有关问题的通知（银发〔1998〕114号）三十八、关于加大住房信贷投入，支持住房建设与消费的通知（银发〔1998〕169号）三十九、关于颁布《中国金融集成电路(IC)卡规范(版本1.0)第3部分——终端规范》的通知（银发〔1998〕479号）四十、关于印发《银行卡异地跨行业务资金清算规则》的通知（银发〔1998〕598号）四十一、关于严格执行支付结算业务收费标准的通知（银发〔1999〕58号）四十二、关于印发《银行信贷登记咨询制度实施意见》的通知（银发〔1999〕178号）四十三、关于重新颁发银行行别、行号标识代码和规范客户账户的通知（银发〔1999〕406号）四十四、中国人民银行关于贯彻《国务院办公厅转发人民银行关于企业逃废金融债务有关情况报告的通知》的通知（银发〔2001〕143号）四十五、中国人民银行关于规范住房金融业务的通知（银发〔2001〕195号）四十六、中国人民银行关于部分商业银行行内大额汇划款项转汇等事宜的通知（银发〔2001〕271号）四十七、中国人民银行关于加强开办银行承兑汇票业务管理的通知（银发〔2001〕346号）四十八、中国人民银行关于印发《银行磁条卡自动柜员机（A TM）应用规范》行业标准的通知（银发〔2001〕404号）四十九、中国人民银行关于严格执行假币收缴程序防止盖章假币流入社会的通知（银发〔2002〕11号）五十、中国人民银行关于中国建设银行行内大额款项汇划事宜的通知（银发〔2002〕59号）五十一、中国人民银行关于印发《银行科技发展奖管理暂行办法》的通知（银发〔2002〕262号）五十二、中国人民银行关于加强银行反洗钱工作的通知（银发〔2002〕351号）五十三、中国人民银行关于办理银行汇票及银行承兑汇票业务有关问题的通知（银发〔2002〕364号）五十四、中国人民银行关于调整部分商业银行缴存款范围的通知（银发〔2004〕74号）五十五、中国人民银行关于调整部分商业银行缴存款范围的通知（银发〔2004〕129号）五十六、中国人民银行关于调整部分银行缴存款范围的通知（银发〔2005〕59号）五十七、中国人民银行关于印发《全国银行间债券市场债券远期交易主协议》的通知（银发〔2005〕140号）五十八、中国人民银行关于调整建设银行和招商银行准备金存款范围的通知（银发〔2005〕185号）五十九、中国人民银行关于调整建设银行准备金存款范围的通知（银发〔2005〕274号）六十、中国人民银行关于调整中国农业银行财政存款和准备金存款范围的通知（银发〔2005〕404号）六十一、中国人民银行关于调整存款类金融机构同业拆借期限相关事宜的通知（银发〔2006〕322号）附件2失效的规范性文件（共计61件）一、关于追回银行被抢、被盗、被骗、贪污、丢失库款和金银处理的规定（(81)银发字第80号）二、关于安排好1982年机械行业技术改造贷款指标的通知（(82)银发字第13号）三、对企业单位的辅助账户存款给予计息的通知（(82)银发字第74号）四、关于继续做好具有出口换汇价值的金银制品、稀币挑选工作的通知（(83)银发字第168号）五、关于固定资产贷款按季结息后对存在问题处理办法的紧急通知（(85)银传字35号）六、关于控制计划外固定资产投资贷款的若干规定的通知（(85)银发字第174号）七、关于印发《中国人民银行关于搞好资金融通支持横向经济联合的暂行办法》的通知（(86)银发字第64号）八、关于加强储蓄存款利率管理的通知（银发〔1986〕118号）九、关于“三资”企业享受国营企业流动资金贷款同等待遇的通知（银发〔1986〕182号）十、关于“文革”期间查抄金银及其制品清退问题的通知（银发〔1986〕228号）十一、关于颁发《中国人民银行外汇抵押人民币贷款暂行办法》及账务处理规定的通知（银发〔1986〕372号）十二、关于改进定活两便储蓄计息办法的通知（银发〔1986〕385号）十三、关于外汇存贷款利率管理的规定（银发〔1987〕145号）十四、关于在温州市进行利率改革试点工作的通知（银发〔1987〕170号）十五、关于及时偿还和调整对外商业贷款债务的通知（银发〔1987〕177号）十六、关于再次重申追回银行被抢、被盗、被骗、贪污、丢失库款和金银处理的规定的通知（银发〔1987〕200号）十七、关于人民银行提取黄金收兑业务费用的通知（银发〔1987〕343号）十八、关于一九八八年发行金融债券、发放特种贷款的规定（银发〔1988〕16号）十九、关于基金会存款利率问题的通知（银发〔1988〕111号）二十、关于压缩国库券库存、完善国库券转让市场有关问题的通知（银发〔1988〕401号）二十一、关于下达一九八九年清仓挖潜任务的通知（银发〔1989〕90号）二十二、贯彻《国务院关于当前产业政策若干要点决定》的通知（银发〔1989〕150号）二十三、关于停办藏汇往来和西藏地区参加人民银行全国联行的通知（银发〔1989〕341号）二十四、关于下发《全国范围清理拖欠方案实施细则》的通知(银传〔1990〕32号)二十五、关于一九九〇年发行金融债券、发放特种贷款的规定（银发〔1990〕31号）二十六、关于下达一九九〇年金银专项贷款计划的通知（银发〔1990〕49号）二十七、关于下达一九九〇年企业清仓挖潜任务指标的通知（银发〔1990〕89号）二十八、关于增加技改贷款收回再贷规模的通知（银发〔1990〕139号）二十九、关于做好贷款限额调剂工作的通知（银发〔1990〕192号）三十、关于加强对台商投资企业专项贷款管理的通知（银发〔1990〕300号）三十一、关于在部分城市银行实行电子联行试运行的通知（银发〔1991〕43号）三十二、关于一次性削价处理积压商品有关银行贷款及计息问题的通知（银发〔1991〕72号）三十三、关于下达技术改造贷款规模的通知（银发〔1991〕176号）三十四、关于调整金饰品用金配售价格的补充通知（银传〔1992〕21号）三十五、关于调整一九九二年上半年贷款规模和开办特种存款的通知（银发〔1992〕120号）三十六、关于颁布《邮政汇兑资金清算办法》的通知（银传〔1993〕20号）三十七、关于实施《金融机构缴存外币存款准备金暂行规定》的通知（银发〔1993〕79号）三十八、关于继续整顿结算秩序深化结算改革的通知（银发〔1994〕117号）三十九、关于在煤炭、电力、冶金、化工和铁道行业推行商业汇票结算的通知（银发〔1994〕163号）四十、关于加强金融机构备付金管理的通知（银发〔1995〕163号）四十一、关于规范银行卡网络服务机构的通知（银发〔1995〕333号）四十二、关于电子联行到县业务处理问题的通知（银发〔1996〕429号）四十三、关于股票申购专户资金计息问题的通知（银传〔1997〕43号）四十四、关于开展清理信贷资产、改进贷款分类工作的通知（银发〔1998〕150号）四十五、关于试办国家扶贫基础工程试验项目贷款的通知（银发〔1998〕219号）四十六、关于贯彻落实《中共中央办公厅、国务院办公厅关于坚决反对和制止在统计上弄虚作假的通知》的通知（银发〔1998〕347号）四十七、关于加强电子联行业务管理的通知（银发〔1998〕530号）四十八、关于张贴《中国人民银行关于降低金融机构存、贷款利率的公告》的通知（银传〔1998〕37号）四十九、关于《银行卡异地跨行业务资金清算规则》执行中意外透支处理规定的通知（银发〔1999〕84号）五十、关于加强城市(区域)银行卡信息交换中心管理的通知（银发〔1999〕85号）五十一、关于大力促进银行卡业务联合的通知（银发〔1999〕86号）五十二、关于做好启用新版票据凭证宣传工作的通知（银发〔1999〕155号）五十三、关于改进和加强电子联行工作的通知（银发〔2000〕114号）五十四、关于将县及县以下邮政储蓄以再贷款方式返还农村信用社使用的通知（银发〔2000〕244号）五十五、中国人民银行关于做好当前金银管理工作的通知（银发〔2002〕2号）五十六、中国人民银行关于邮政储蓄转存款业务有关问题的通知（银发〔2002〕21号）五十七、中国人民银行关于改进和加强邮政汇兑资金清算管理的通知（银发〔2002〕25号）五十八、中国人民银行关于2002年银行卡联网通用工作的意见（银发〔2002〕94号）五十九、中国人民银行关于当前银行卡联网通用工作有关问题的通知（银发〔2002〕272号）六十、中国人民银行关于2008北京奥运期间来华境外机构开立人民币临时存款账户有关问题的通知（银发〔2008〕58号）六十一、中国人民银行关于印发《银行重要信息系统奥运应急协调预案》的通知（银发〔2008〕180号）。
中国工商银行关于印发《中国工商银行银行承兑汇票管理规定》的通知
中国工商银行关于印发《中国工商银行银行承兑汇票管理规定》的通知文章属性•【制定机关】中国工商银行•【公布日期】1999.09.09•【文号】工银发[1999]175号•【施行日期】1999.09.09•【效力等级】行业规定•【时效性】现行有效•【主题分类】票据正文中国工商银行关于印发《中国工商银行银行承兑汇票管理规定》的通知（1999年9月9日工银发［1999］175号）各一级分行、直属分行：为进一步加强银行承兑汇票业务管理，总行对1996年印发的《中国工商银行银行承兑汇票管理暂行规定》进行了修改和完善，现印发给你们，请遵照执行。
附：中国工商银行银行承兑汇票管理规定第一章总则第一条为加强银行承兑汇票业务管理，防范风险，保证银行承兑汇票业务健康发展，根据《票据法》、《票据管理实施办法》、《支付结算办法》、《贷款通则》等有关法律法规，制定本规定。
第二条银行承兑汇票是指由出票人签发并向开户银行申请，经银行承兑的商业汇票。
第三条银行承兑汇票必须以商品交易为基础，禁止办理无商品交易的银行承兑汇票。
第四条办理银行承兑汇票业务的分支机构必须经上级机构授权，未经授权不得办理该项业务。
第二章申请和审查第五条申请办理银行承兑汇票的客户应当是依法成立的法人，并符合下列条件：（一）在承兑银行开立存款账户；（二）与承兑银行具有真实的委托付款关系；（三）有商品交易合同或发票；（四）资信状况良好，具有支付汇票金额的可靠资金来源。
第六条办理银行承兑汇票业务，应当根据信贷原则和有关票据管理规定，对客户申请进行严格审查，审查内容如下：（一）审查承兑申请人的合法资格；（二）审查承兑申请人的财务报表、商品交易合同或发票等资料是否齐备，申请书填写是否完整、真实；（三）审查承兑申请人的信誉情况，是否有不良记录；（四）审查承兑申请人的资产负债、效益、现金流量情况，测算企业是否有到期兑付票款的能力；（五）对按规定需要提供担保的，审查承兑申请人或保证人能否提供足值、有效的担保。
中国人民银行关于切实加强商业汇票承兑贴现和再贴现业务管理的通知
中国人民银行关于切实加强商业汇票承兑贴现和再贴现业务管理的通知1．2001年7月24日发布2．银行〔2001〕236号中国人民银行各分行、营业管理部、省会（首府）城市中心支行，各国有独资商业银行、股份制商业银行：近几年，以银行承兑汇票为主的商业汇票承兑、贴现和再贴现业务发展较快。
逐步推广使用商业汇票，对拓宽企业融资渠道、改善金融服务和健全信用制度发挥了积极的作用。
但在业务发展过程中也存在一些不容忽视的问题，主要表现在：一是一些商业银行分支机构对承兑、贴现审查把关不严，甚至擅自放宽条件，对不具有贸易背景的商业汇票办理了承兑与贴现，有的甚至内外勾结，弄虚作假，违法违规使用信贷资金，引发新的金融风险；二是一些商业银行尚未真正把商业汇票作为调整资产结构和改善金融服务的手段，办理贴现过于依赖中央银行再贴现；三是有些承兑银行信用观念淡薄，结算纪律松弛，故意压票、拖延支付，扰乱票据流通秩序；四是银行承兑汇票比重过高，商业承兑汇票比重过低，票据市场工具单一。
为维护商业汇票业务健康发展，必须进一步规范票据行为，防范票据风险，切实加强与完善商业汇票承兑、贴现和中央银行再贴现业务管理。
现就有关问题通知如下：一、严禁承兑、贴现不具有贸易背景的商业汇票商业汇票是交易性票据，必须具有真实贸易背景。
企业签发、承兑商业汇票和商业银行承兑、贴现商业汇票，都必须依法、合规，严禁签发、承兑、贴现不具有贸易背景的商业汇票。
各商业银行要进一步完善承兑授权制度和承兑授信业务管理。
要在出票环节严格把关，切实加强承兑业务审查，办理承兑业务时，必须审查承兑申请人与票据收款人是否具有真实的贸易关系，对不具有贸易背景的商业汇票或不能确认具有贸易背景的商业汇票，不得办理承兑。
各金融机构必须严格按照规定条件办理贴现业务。
所办理的每笔票据贴现，必须要求贴现申请人提交增值税发票、贸易合同复印件等足以证明该票据具有真实贸易背景的书面材料，必要时，贴现银行要查验贴现申请人的增值税发票原件。
银行承兑汇票业务银行核查要点
银行承兑汇票业务核查要点根据《福建省银行业金融机构商业汇票业务操作与管理指引》(福银［2013]240号)、《福建银监局关于进一步规范和加强票据业务管理的通知》（闽银监[2012］45号）、《厦门银监局关于进一步规范辖内商业银行银行承兑汇票、贴现业务管理的通知》（厦银监发［2009］174号)等相关文件精神,汇总整理出以下几方面银行承兑汇票业务核查要点：一、确保保证金来源合法有效经办客户经理须核查保证金来源合法有效,不得以贷款资金、贴现资金以及其他非法所得资金等缴存保证金用于开立银行承兑汇票。
二、把握贸易背景真实性经办客户经理通过收集购销合同、增值税发票等方式把握贸易背景真实性。
收集的购销合同应当符合以下几个基本要求：(一）合同要素齐全（一般包括交易双方名称、产品或服务的名称、数量、价款、结算方式、签署日期等），并经双方签章确认；（二）合同记载的交易双方名称与银行承兑汇票上的出票人和收款人名称相一致；（三）合同的金额须大于票据金额；（四）合同须有明确的有效期限或截止日期；（五）合同约定的结算方式包括银行承兑汇票，如不包含，应要求承兑申请人出具改变结算方式的书面说明，并加盖公章予以确认。
特殊情况下客户确实无法提供购销合同的，经办客户经理应向客户收集能够代替购销合同关键要素的订单或发货单等凭证，并经交易双方签章确认，以证实有关交易的真实性。
客户应当提交书面材料，说明不能提供购销合同的原因,并加盖公章予以确认。
二、验证银行承兑汇票、购销合同与相应商品交易增值税发票三者关系（一）购销合同金额、银行承兑汇票金额、增值税发票金额三者关系。
1.同一购销合同项下累计开立银行承兑汇票金额不得超过购销合同金额。
若购销合同中约定银行承兑汇票占总付款比例的，则该购销合同项下开立的银行承兑汇票总额不得突破该比例;2。
票据业务的增值税发票金额(含多张累计)不得低于银行承兑汇票金额；3。
购销合同金额原则上不低于票据业务的增值税发票金额（含多张累计）如低于增值税发票金额应补充相应的证明材料或在购销合同中明确约定（例如购销合同金额是不含税金额）。
2022年运营管理试卷和答案(15)
2022年运营管理试卷和答案（15）共3种题型，共75题一、单选题(共40题)1.参与者保证支付系统安全、稳定运行，正常办理支付系统业务，应及时受理并妥善处理客户或其他参与者支付系统业务咨询或投诉，建立（）。
A：授权制B：审批制C：双签制D：首问负责制【答案】：D2.单位银行卡账户的资金一律从其（）转账存入，不得存取现金。
A：基本存款账户B：一般存款账户C：临时存款账户D：专用存款账户【答案】：A3.特定版别的人民币的停止流通，应当报（）批准。
A：省联社B：中国人民银行C：国务院D：中国人民法院【答案】：C4.对2021年7月1日后组织实施的反洗钱现场检查项目，要求被查银行在（）日内提供数据。
A：5B：10C：20D：30【答案】：B5.客户通过境外银行卡所发生的大额交易，由（）报告。
A：发卡银行B：收单机构C：经营商户D：银联机构【答案】：B6.票据凭证的格式和印制管理办法，由（）规定。
A：银监局B：省联社C：中国人民银行D：各行自行【答案】：C7.银行汇票挂失后，挂失申请人应于（）日内将法院出具的公示催告书提交至出票行A：3B：5C：7D：12【答案】：D8.开户单位因办理转账结算不够方便，必须使用现金的应向其开户行提出书面申请，由开户单位（）签字盖章，经审核批准后，予以支付现金。
A：法定代表人B：财务部门负责人C：会计D：经办人员【答案】：B9.银行承兑汇票的承兑银行应按票面金额向（）的手续费。
A：持票人收取万分之五B：出票人收取万分之五C：持票人收取千分之五D：承兑人收取万分之五【答案】：B10.银行和支付机构应当建立涉案账户查询、止付、冻结（）小时紧急联系人机制，设置AB角。
A：5×24B：7×24C：7×12D：法定工作日【答案】：B11.依托小额支付系统处理的银行本票业务属小额支付系统的（）业务种类。
A：普通贷记B：普通借记C：实时贷记D：实时借记【答案】：D12.根据《中华人民共和国反恐怖主义法》第二十一条：电信、互联网、金融、住宿、长途客运、机动车租赁等业务经营者、服务提供者，应当对客户身份进行查验对以下哪些情况不得提供服务（）：（1）未携带有效证件的（2）拒绝身份查验（3）身份不明A：（1）（2）B：（2）（3）C：（1）（3）D：（1）（2）（3）【答案】：B13.申请支票存款账户的条件是：（）A：必须实名制，账户内必须存入一定金额，必须预留其本名的式样和印鉴B：.必须实名制，必须具有可靠的资信，账户内必须存入一定金额C：必须实名制，必须具有可靠的资信，账户内必须存入一定金额，必须预留其本名的式样和印鉴D：必须具有可靠的资信，账户内必须存入一定金额，必须预留其本名的式样和印鉴答案【答案】：C14.下列属于票据中任意记载事项的是（）。
中国银监会办公厅关于加强银行承兑汇票业务监管的通知
中国银监会办公厅关于加强银⾏承兑汇票业务监管的通知各银监局，各政策性银⾏、国有商业银⾏、股份制商业银⾏，邮政储蓄银⾏，各省级农村信⽤联社：近年来，银⾏承兑汇票业务快速增长，票据业务风险隐患逐渐积累，票据相关案件时有发⽣。
为加强银⾏承兑汇票业务监管，现就有关问题通知如下：⼀、银⾏业⾦融机构要⾼度重视银⾏承兑汇票业务风险，认真落实有关监管要求。
要加强客户授信调查，严格审查票据申请⼈资格、贸易背景真实性及背书流转过程合理性。
要加强票据业务保证⾦、贴现资⾦划付和使⽤、查验和查询查复、重要空⽩凭证和业务印章等关键环节的管理。
要完善业务流程，强化制度执⾏，切实防范票据业务风险。
⼆、银⾏业⾦融机构要推动银⾏承兑汇票业务的审慎发展。
要根据⾃⾝发展战略、客户结构、风险管理⽔平和内控能⼒，合理确定业务规模和发展速度。
三、银⾏业⾦融机构要加强银⾏承兑汇票业务统⼀授信管理。
要科学核定客户票据业务授信规模，防⽌签发超过企业授信限额的票据，防范各种“倒票”违规⾏为。
四、银⾏业⾦融机构要加强银⾏承兑汇票业务统⼀授权管理。
原则上⽀⾏或⼀线经营单位仅负责票据承兑和直贴业务，转贴现、买⼊返售、卖出回购等业务由总⾏或经授权的分⾏专门部门负责办理。
五、银⾏业⾦融机构要完善银⾏承兑汇票监测和查库制度，加强票据集中保管。
已贴现票据、质押票据应作为重要会计凭证⼊库，由总⾏或经授权的分⾏专门部门集中保管，⽀⾏或⼀线经营单位不得⾃⾏保管。
已贴现票据必须完成贴现企业向银⾏的背书，防⽌银⾏合法权利悬空。
六、银⾏业⾦融机构要加强银⾏承兑汇票业务保证⾦统⼀管理。
保证⾦账户原则上应开⽴在总⾏或经授权的分⾏；对于在票据承兑申请⼈开户⾏开⽴保证⾦账户的，应通过系统控制、定期对账等措施防范保证⾦挪⽤风险。
七、银⾏业⾦融机构要加强银⾏承兑汇票业务交易资⾦账户统⼀管理。
票据转贴现、买⼊返售、卖出回购资⾦应由票据转⼊⾏将资⾦划⼊票据转出⾏在中国⼈民银⾏开⽴的存款准备⾦账户，或票据转出⾏在本⾏开⽴的⼀般存款账户，不得转⼊票据转出⾏在他⾏开⽴的账户，防⽌随意开户和资⾦体外循环。
中国人民银行关于加强商业汇票管理、促进商业汇票发展的通知
中国人民银行关于加强商业汇票管理、促进商业汇票发展的通知文章属性•【制定机关】中国人民银行•【公布日期】1998.06.02•【文号】银发[1998]229号•【施行日期】1998.06.02•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】失效•【主题分类】票据正文关于加强商业汇票管理、促进商业汇票发展的通知（银发〔１９９８〕２２９号）中国人民银行各省、自治区、直辖市分行，深圳经济特区分行，中国农业发展银行，国有商业银行，其他商业银行：《中华人民共和国票据法》施行以来，企业之间使用商业汇票有了较大发展，对规范企业信用行为，防止企业贷款拖欠，提高商业银行信贷资产质量，加强中央银行宏观调控发挥了积极的作用。
但在商业汇票的使用和管理中，还存在不少问题，一是有些银行的营业机构结算纪律松驰，对已承兑的商业汇票，拖延付款，无理拒付；二是有些银行对承兑行的授权过于集中，只授权到省级分行，给企业单位申请承兑带来不便；三是有些银行片面强调承兑风险，要求承兑申请人缴存高额承兑保证金；四是有些银行没有建立健全授权管理制度，造成下级行过量承兑，或者对资信不好的企业随意承兑，形成承兑风险；五是有的银行不严格审查票据承兑、贴现条件，办理无商品交易汇票的承兑、贴现，造成银行资金被套取。
这些问题既影响商业汇票的发展，也造成商业汇票风险。
为此，现将加强商业汇票管理，促进商业汇票发展的有关问题通知如下：一、严肃商业汇票结算纪律，保证商业汇票按期付款。
各银行要加强法制观念，严格结算纪律。
承兑行对收到的到期汇票，必须于收到的当日将票款付给持票人，不得压票、拖延付款。
对商业承兑汇票，必须严格按照《支付结算办法》的规定办理划款。
银行承兑汇票划款期限的计算，自票据到期日起，电划不超过三天，邮划不超过七天；商业承兑汇票划款期限计算另加通知付款期三天。
对于在上述期限内尚未收到划回的票款，委托收款银行须在该期限届满的次日向承兑行及其管辖行和人民银行当地分支行发出承兑汇票逾期付款通知书。
国家税务总局关于银行承兑汇票背书行为有关问题的批复-国税函[2002]525号
![国家税务总局关于银行承兑汇票背书行为有关问题的批复-国税函[2002]525号](https://img.taocdn.com/s3/m/cd4f0a5db207e87101f69e3143323968011cf4d6.png)
国家税务总局关于银行承兑汇票背书行为有关问题的批复
正文：
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 国家税务总局关于银行承兑汇票
背书行为有关问题的批复
（国税函[2002]525号2002年6月10日）
广西壮族自治区国家税务局：
你局《关于银行承兑汇票背书行为取得的复印件能否作为付款凭证问题的请示》(桂国税发[2002]87号)收悉，现批复如下：
鉴于银行承兑汇票结算方式的特殊性，纳税人可凭背书银行承兑汇票复印件作为已付款的凭证申请抵扣进项税额。
税务部门要对背书银行承兑汇票加强跟踪管理和检查，对纳税人提供虚假背书银行承兑汇票复印件的，一经查实，依据《中华人民共和国税收征收管理办法》及相关规定给予处罚。
——结束——。
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中国人民银行关于加强开办
银行承兑汇票业务管理的通知
银发［２００１］３４６号
中国人民银行各分行、营业管理部、省会（首府）城市中心支行，各政策性银行、国有独资商业银行、股份制商业银行：
为改进金融服务，加强银行承兑汇票业务的管理，防范支付风险，现将开办银行承兑汇票业务的有关事项通知如下：
一、开办银行承兑汇票业务的准入条件
政策性银行、国有独资商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、外资银行、城市信用合作社、农村信用合作社县（市）联社（以下简称银行）需要开办银行承兑汇票业务的，必须符合《商业银行中间业务暂行规定》（中国人民银行令［２００１］第５号）、比照《银行汇票准入、退出管理规定》（银发２０００［１７６］号）中第三条的银行汇票业务的准入条件，其中城市商业银行、城市信用合作社。
农村信用合作社县（币）联社，还应具备下列条件：
（一）资产质量、流动性等主要资产负债指标必须符合规定。
其中短期资产流动性比例达到２５％以上，各项贷款与各项存款之比不超过７５％，拆入资金比例不超过４％。
（二）具有较强的支付能力，按时足额缴纳存款准备金，超额准备金（备付金）比例不低于３％。
二、开办银行承兑汇票业务的申请
申请开办银行承兑汇票的银行，应向中国人民银行提交《商业银行中间业务暂行规定》第十六条规定的文件和资料，并需列明以下内容：
（一）申请报告，应写明本行业务经营情况、管理人员和经办人员配备情况、内部管理状况等内容；
（二）统一授权投信以及对该项业务管理和风险控制的规定；
（三）办理银行承兑汇票业务的操作程序及内部岗位职责。
三、开办银行承兑汇票业务的审批
政策性银行、国有独资商业银行、股份制商业银行开办银行承兑汇票业务，应经中国人民银行总行批准，其分支机构开办银行承兑汇票业务，由其总行批准，并就开办业务品种及其属性向中国人民银行当地管辖行报备；城市商业银行、外资银行。
城市信用合作社、农村信用合作社县（市）联社开办银行承兑汇票业务，应经当地中国人民银行分支机构审查并签署意见，报中国人民银行分行、营业管理部、省会（首府）城市中心支行审批。
未经中国人民银行批准的，不得开办银行承兑汇票业务。
四、银行汇票专用章的刻制和票据凭证的订购
政策性银行、国有独资商业银行使用的汇票专用章，由其总行组织刻制；股份制商业银行使用的汇票专用章，由其总行统一向中国人民银行总行申请刻制；城市商业银行、外资银行、城市信用合作社、农村信用合作社县（币）联社使用的汇票专用章，由管辖地中国人民银行分行、营业管理部、省会（首府）城市中心支行统一向人民银行总行申请刻制。
政策性银行。
国有独资商业银行。
股份制商业银行使用的银行承兑汇票凭证，由其总行组织订货和管理；城市商业银行、外资银行、城市信用合作社、农村信用合作社县（市）联社使用的银行承兑汇票凭证，由管辖地中国人民银行分行、营业管理部、省会（首府）城市中心支行负责组织订货和管理。
五、银行承兑汇票业务的风险管理
经批准开办银行承兑汇票业务的银行应按照中国人民银行关于《商业银行表外业务风险管理指引》的有关规定，建立授权授信制度，进一步完善承兑授权管理，明确承兑汇票业务的受理条件、程序；承兑银行要按照信贷原则要求承兑申请人提供承兑担保，对承兑申请人申请的承兑额度必须纳入统一授信额度的范围内心理银行承兑汇票业务实行总量控制，其承兑总量不得超过其上年末各项存款余额的５％；农村信用合作社的开户单位需要办理银行承兑汇票的，通过其具（市）联社办理；人民银行应督促各银行完善银行承兑汇票业务管理，建立风险防范制度，对其办理银行承兑汇票业务进行监督检查。
六、银行承兑汇票业务的退出
开办银行承兑汇票业务的机构有下列情况之一的，应当取消其承兑商业汇票的
资格：
（一）违反印、押、证管理规定，在中国人民银行责令其整改期限内未予整改的；
（二）一年内发生三次以上故意压票、大理拒付，造成重大影响的；
（三）违规承兑造成重大风险的，以及利用银行承兑汇票进行经济犯罪的；
（四）空白银行承兑汇票凭证、银行汇票专用章发生丢失或被盗等重大结算事故的；
（五）因经营状况变化，不符合规定的准入条件的。
七、人民银行分支行要对以前批准开办银行承兑汇票业务的城市商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社县（币）联社进行认真清理；政策性银行、国有独资商业银行、股份制商业银行总行，要对其已开办银行承兑汇票业务的分支机构进行清理，对不符合准入条件的，应按照准入的审批程序，由原批准准入的审批行作出退出决定，取消其开办银行承兑汇票业务的资格。
中国人民银行
二００一年十一月二日。