信用证诈骗的原因、危害及防范
信用证诈骗与防范
原 因入手 ，进 而 罗列 了信 用证诈骗 的表现形 式，最后提 出 了信 用证 诈骗 的防范措 施 ，希 望能规避风 险 ，维持 良好
的 国 际 贸 易秩 序 。
关 键 词 ： 用 证 ；诈 骗 ；防 范措 施 信
信 用 证 又 称 银 行 信 用 证 ， 是一 种 有条 件 的 银 行 付 款 承
款。
（ ）信 用 证 自主权 一
（ ）信 用 证诈 骗 的原 因分析 二
二 、信用 证 诈骗 的表 现
（ ）伪 造跟 单 信 用证 所 一
烈 ，只有 创新 才能 出奇 取胜 ，只有创 新 才能 发展 。 因此 ，只 从 而扩 展 国 际市场 ，参 与 国际市 场竞 争 。这 种渗 透策 略 的优 有选 择 哪些创 新 能力 较强 的合 作伙伴 ，才能在 国际市 场 占有 点在 于投 资成 本较 低 ，风 险较小 ，初 次对 外 投资 应选 择 这种 方式 。 先机 ，才能拓展 投资领域 ，使投资收 到事半功倍 的效果 。 合作 经营 ，是投 资双 方 以平等 身份 进 行联 合 经营 的一 种 四 ．渗透 策 略看 成 效 投资 方 式 ，它 通 常是 以海 外公 司为 基 础 ，以签 订合 营合 同为 对 外投 资进 入 方 式是 多种 多样 的 ，其 中，独 资 经营 、合 纽带 ，以联合 开 发为 主导 的 经营方 式 。它 也是 以东道 国资 源 资 经营 和合 作 经营 是其 主要方 式 。然 而 ，独资 经营 、合 资经 开 发和 产 品开发 为主 体 的投 资方 式 ，因而 它 是极 为普遍 的 ， 营 与合 作 经营 ，对 东道 国市 场 、产业 和营 销主 体 的渗透 方 式 投 资成 本低 的 贸易投 资方 式 。合 作经 营 ，主要 是 要选 择好 合 是不相 同的 。 作伙 伴 ，找准 合作 的行 业 ，选好 投资环境 。 独资 经 营 ，主要 表 现为 对 外开设 合 资公 司 ，即在海 外设 综 上 所述 ，对 外 贸易 投 资 的本质 ，就是 将 国 内市 场 与 国 立分 支机 构 或成立 子 公司 。它 是跨 国集 团 向海 外 扩张 的一 种 际市 场对 接 ，利用 国外 资源 进行 产 品开 发 ，把 国际市 场 变成 投 资方 式 ，在 东道 国进 行 独资 经营 ，必 须在 国 内拥有 强大 的 国 内市场 ，从 而有 效规 避反 倾销 ，提高 国 际市场 竞 争力 ，扩 经 济 实 力 和 较高 的信 誉 度 ，容 易 被 东道 国所 认 可 。与 此 同 大和 延伸 产 品销售 渠道 ，从 而在 东 道 国拓展 市 场 ，扩大 市场 时 ，还 要有 广泛 的 国际渠 道为 基础 ，否 则独 资 经营企 业难 以 占有率。固 立 足 。因 此 ，独 资 经营 的投 资渗透 力 是最 强 的 ，它有 可 能在 某一个 行业 占据 主导地位 。 参考文献： 合 资 经营 ，是 对 外 贸易投 资 的主 要渗 透方 式 ，它 有控 股 ［】 全 良、 王世 春 主 编 ： 《 际商 务与 反倾 销 》 ，人 民 出 １叶 国 和 入股 两种 基 本形 式 。控 股 主要 是通 过兼 并 、收购 等方 式在 版 社 ，２０ ５ 。 ０年 海 外成 立控 股 集 团公司 ，利 用被 兼并 或收 购公 司 的市场 、技 【 】 仕 辉 《对 华 反 倾 销 的 国 际 比 较 》 ， 《管 理 世 界 》 ， ２杨 术 、渠道 和资 金等 方面 的现 有条 件 ，扩大 市场 占有 率 ，开 拓 ２ ０ 年 第 ４ 。 ００ 期 新 的销 售 渠道 ，并向 国际市 场进 行 延伸 而扩展 产 业链 。入股 ［ 】 永 县 、 向 钢 华 ： 《 于 博 弈 分 析 的 军 事 威 慑 理 论 研 ５王 基 方 式 是参 与或 加入 国 外集 团公 司 ，成 为该 集 团的 分支 机构 ， 究》 ， 《 华 大 学 学 报 （ 学 社 会 科 学版 ） ２ ０ 年 第５ 。 清 哲 》 ０５ 期
浅谈国际贸易信用证诈骗
浅谈国际贸易信用证诈骗国际贸易信用证是国际贸易中常用的一种支付方式，它确保卖方在履行交货义务后能够获得支付，同时也保证买方在支付之前能够收到合格的货物和文件。
然而，信用证作为一种金融工具，也存在被不法分子利用的风险，导致信用证诈骗的发生。
本文将就国际贸易信用证诈骗问题进行分析和探讨。
一、信用证诈骗的概念及常见手段国际贸易信用证诈骗是指以虚构或伪造的交易为手段，以骗取信用证款项或获取没有付款能力的货物的现象。
常见的信用证诈骗手段包括以下几种：1. 伪造文件：不法分子通过伪造或篡改相关的文件，如发票、装箱单、运输单据等，来达到欺骗银行或对方的目的。
2. 虚假交易：以虚假的交易为依据，欺骗银行对信用证的支付。
例如，以不存在的货物或夸大价值的货物欺骗银行进行支付。
3. 中转交易：通过多次中转交易，使得最终支付的货物与信用证要求不符，以此方式来获利。
4. 伪造身份：不法分子冒充买方或卖方的身份，以获取信用证的款项或虚假的货物。
二、信用证诈骗的影响信用证诈骗给国际贸易带来了严重的经济损失和不良影响。
具体表现在以下几个方面：1. 经济损失：由于诈骗行为造成的付款风险和损失，使得销售方和购买方双方都遭受到经济损失。
同时，还会影响到合法企业的信用和声誉。
2. 法律风险：一旦发生信用证诈骗，相关各方将会陷入法律纠纷，增加了企业的法律风险和成本。
3. 恶劣的市场环境：频繁的信用证诈骗行为严重破坏了国际贸易的信心和稳定，导致市场环境变得不稳定，增加了交易的不确定性和风险。
三、防范信用证诈骗的措施为了防范信用证诈骗的发生，各方应该采取以下的措施：1. 选择合作伙伴：在国际贸易中，要选择信誉度高、口碑良好的企业作为合作伙伴，提高了解对方企业的信息和信任度。
2. 加强核查：对于国际贸易信用证的各种文件和信息进行详细核查，确保其真实性和准确性，避免被伪造的文件所欺骗。
3. 提高警惕：在交易过程中要保持高度警惕，对于可能存在的风险进行辨别和评估。
信用证欺诈及防范和救济措施
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Ｃｉ ｏｇ ＆ｔｎ ｏ ｍｇｉ ２ ９ ｈａｔａ ｎｓｒｅ ｒｓｒ ａ ｚｅ ０ ａ ｐｔ ａｎ ０６
Ｄｉ ｕｓ ｎ ａ ｄ ｒｓａｃ 探 与 究 ｓ ｓｉ ｎ ｅｅｒｈＪ 讨 研 ｃ ｏ
６利用信 用证本身 的特 点进行诈 ．
骗活动 ， 利 用远期信 用证诈骗 。 由 如
自己或授权另一家银行向第三人（ 受益 的单据 、 文件 行 骗 。 以是 买 方骗 取 卖 须开 证 申请 人 同 意 ，并 以修 改 书形 式 可
人） ，通 常是 卖方或 其指定 人付 款或 承 方 货 物 或 卖 方 骗 取 买 方 开 出 真 信 用 通 知 。⑧ 品 质 证 书 须 由开 证 申请 人 出 兑 支付 受益人 出具 的汇 票。 证 ，也 可 以是 直 接 骗 取 银 行付 款 。伪 具 ，或须 开 证 行 核 实 或 与开 证 行 存档
信 用 证 是独 立于 买 卖 合 同 或任 何 造 、 造 附随 的单 据 、 件 ， 变 文 即伪 造 、 变 之样相符。④收货收据须开证 申请人
假 签 发 或核 实 。 其 他 合 同 之外 的交 易 ，开 立 信 用 证 的 造 与信 用 证 条 款 相 一 致 的假 单 据 、
履行 信 用 证 下其 他 义 务 的承 诺 不 受 申 使 用涂 改 的信 用证 等。 请 人 与开 证 行 或 与 受益 人 之 间 的基 础
用证 规 定 的 日期 签 发提 单 。 预借 提 单
３ 骗取 信 用证 。 可 以是 开证 申请 主要是指在货物实际装船完毕前签发 ．
关 系而 提 出的 索 赔 或抗 辩 的 约 束 。 因 人 骗 银 行开 具 信 用 证 ，也 可 是 他 人 骗 的 ，并 将 当天 的 日期记 载 于 提 单 签发 此 对 于 出 口商 来 说 ，只 要 按 信 用 证 规 取 他 人 已开 出 的信 用证 行 骗 。 日期 栏 内 。倒 签 提 单 和预 借 提 单 都 属 此 卖 ４ 利用软条款进行欺诈 。所谓软 于 欺诈 行 为 。 外 ， 方 为 了掩 盖 货 物 ．
信用证的风险与防范措施及注意事项
笔者这里给大家详细讲解一下关于信用证不可不知的风险和需要防范的具体措施又或者说是需要注意的事项，希望对您有所帮助。
一、信用证不符点风险：不符点是信用证支付中较为常见的风险。
“不符点”指买家开出信用证后，卖家没有按照信用证的要求提交单据，一旦卖方的单证跟L/C上有不相符合的地方，即便一个字母或一个标点符号与信用证不相符合，都记为一处不符点。
一旦存在不符点，信用证的银行信用就不复存在，进而转变成客户的商业信用。
因为单证不符，银行无需承担偿付责任，你能否收回款项，就全凭客户信用。
如果客户拒付，卖家将处于进退两难的境地，这就是信用证不符点的风险所在。
信用证不符点常见的有以下两大类：（1）时间类不符点，包括信用证过期、信用证装运日期过期、受益人交单过期等。
（2）单据内容类不符点，常见的有以下九种：①交单单据不齐，如缺少装船通知或快递单据、证明等；②提单没有"运费付讫"字样（一般来说，如果客户是做FOB的，出的又是船东提单，船公司是不允许提单上出现“FREIGHT PREPAID”字样的）；③船证没有按信用证要求出具（船证一般由船公司出具，但大部分船公司都有自己的固定格式，不能完全按照信用证要求显示，因此产生不符）；④各种单据的类别与信用证不符；⑤投保的险种与信用证不符；⑥运输单据和保险单据的背书错误或没有按要求背书；⑦货物短装或超装（一般信用证都会有百分之±5-10的数量上落差允许，可以在客户开证之前再做提醒）；⑧单据没按要求签字盖章；⑨单据份数与信用证要求不一致（包括提单，这是可以提前与货代沟通的）。
【注意措施】当收到信用证草稿的时候，要注意看信用证的限期、出货日期是否在我们能安排的范围内，信用证中是否有要求一些由客户或其他第三方出具的证明或文件，谨记：只有受益人自身能做的单据和文件，才是可控的。
要想更好地控制不符点，提前做好准备是关键。
二、信用证软条款风险：软条款，是一种“陷阱条款”，简单的讲就是出口方（受益人）提交符合信用证要求的单据需要第三方配合，即买方掌握了整个交易的主动权。
信用证风险规避
对跟单信用证诈骗的防范对策从上述跟单信用证诈骗的各种情况来看，诈骗分子的行骗对象主要是我方出口企业，而受害者还涉及出口方银行和工贸公司均应密切配合，采取切实有效的措施，以避免或减少上类诈骗案的发生，具体可实施如下防范对策：第一、出口方银行(指通知行)必须认真负责地核验信用证的真实性，并掌握开证行的资信情况。
对于信开信用证，应仔细核对印鉴是否相符，大额来证还应要求开证行加押证实；对于电开信用证及其修改书，应及时查核密押相符与否，以防止假冒和伪造。
同时，还应对开证行的名称、地址和资信情况与银行年鉴进行比较分析，发现疑点，立即向开证行或代理行查询，以确保来证的真实性、合法性和开证行的可靠性。
第二、出口企业必须慎重选择贸易伙伴。
在寻找贸易伙伴和贸易机会时，应尽可能通过正式途径(如参加广交会和实地考察)来接触和了解客户，不要与资信不明或资信不好的客户做生意。
在签订合同前，应设法委托有关咨询机构对客户进行资信调查，以便心中有数，作出正确的选择，以免错选贸易伙伴，自食苦果。
第三、银行和出口企业均需对信用证进行认真审核。
银行审证侧重来证还应注意来证的有效性和风险性。
一经发现来证含有主动权不在自己手中的“软条款” /“陷阱条款”及其它不利条款，必须坚决和迅速地与客商联系修改，或采取相应的防范措施，以防患于未然。
第四、出口企业或工贸公司在与外商签约时，应平等、合理、谨慎地确立合同条款。
彻底杜绝有损利益的不平等、不合理条款，如“预付履约金、质保金，拥金和中介费条款”等，以免误中对方圈套，破财耗神。
备用信用证备用信用证又称担保信用证，是指不以清偿商品交易的价款为目的，而以贷款融资，或担保债务偿还为目的所开立的信用证。
备用信用证是一种特殊形式的信用证，是开证银行对受益人承担一项义务的凭证。
开证行保证在开证申请人未能履行其应履行的义务时，受益人只要凭备用信用证的规定向开证行开具汇票，并随附开证申请人未履行义务的声明或证明文件，即可得到开证行的偿付。
牟其中信用证诈骗案的警示
牟其中信用证诈骗案的警示摘要信用证诈骗是一种屡见不鲜的公司金融犯罪行为。
本文将以牟其中信用证诈骗案作为案例，详细阐述该案的经过和影响，并提供一些建议以帮助他人避免类似的诈骗行为。
1. 介绍信用证是国际贸易中常用的支付工具，它凭借信用证银行的支付保证，为国际买卖双方提供了一种可靠的付款方式。
然而，诈骗分子也经常利用信用证这一制度漏洞实施欺诈行为。
牟其中信用证诈骗案就是一个典型的实例，在此我们对该案进行深入研究，以警示其他企业和个人。
2. 案例经过牟其中信用证诈骗案是发生在2019年的一起金融犯罪案件。
牟其中是一家贸易公司的老板，在国内外都有一些商业伙伴。
他通过伪造文件和伪造交易的方式，从国内和国外银行获得了大量的信用证额度。
他先通过伪造的文件，向银行申请信用证额度，然后利用这些信用证进行虚假交易。
通过这种方式，他成功骗取了数百万人民币的资金。
在该案中，牟其中巧妙地利用了银行对文件审核的不严格和对交易真实性的盲目信任，成功绕过了监管层面。
他的作案手法成熟、隐蔽，在很长一段时间内没有被发现。
3. 案件影响牟其中信用证诈骗案的影响不仅仅局限于案件本身受害者和银行。
这种金融犯罪行为对整个商业环境和社会造成了严重的危害。
首先，该案的曝光使得信用证制度的可靠性受到了质疑，国内外商业伙伴对信用证付款方式的信任度下降，导致了交易的不稳定性。
其次，银行在该案中未能有效发现和阻止诈骗行为，暴露出其内部管理体系的不完善性，也使得其他银行在信用证业务方面面临巨大的压力和挑战。
此外，该案还使得企业和个人对于贸易伙伴的选择更加谨慎，并对交易文件的审核提出了更高的要求，增加了运营成本。
总的来说，牟其中信用证诈骗案对社会经济造成了负面影响，给商业活动带来了不安定因素。
4. 避免类似诈骗的建议为了避免成为信用证诈骗的受害者，以下是一些建议供参考：•加强对交易伙伴的尽职调查：在与新的贸易伙伴建立业务关系之前，对其进行细致的背景调查，确保其信誉和信用可靠。
信用证的风险分析及防范
１４《商场现代化》２００７年９月（中旬刊）总第５１５期案例很多。
例如，１９９２年，香港一船公司本该将一船天然橡胶运到新加坡一进口商，后来该船公司竟将整船的天然橡胶卖给我汕头一公司，在广州港卸货时被国际刑警抓获。
船公司获得汕头公司的货款后逃之夭夭。
最后，天然橡胶还给了新加坡进口商。
此案例新加坡进口商虽找到货物，但由于船公司的不守信用，使得汕头公司遭受货款两空的损失。
如果没有国际刑警，那么，损失的就是新加坡进口商了。
２．出口商的风险信用证对出口商的风险表现在：做单、交货以及开证银行或保兑银行的资信有问题等方面。
（１）单证不符的风险信用证是一种银行的有条件的付款保证文件。
用这种方式，出口商的收汇有保证。
但能否取得货款，取决于开证行的资信和出口人所交的单据是否符合信用证的规定。
对于开证行的资信，出口商可以通过通知行事先加以了解。
如果开证行的资信确实有问题，可以要求进口商更换开证行或增开一家保兑行加以保兑。
开资行的资信解决以后，出口人收汇能否顺利就完全取决与出口人的做单与交单。
信用证纯粹是一种单据业务，银行对卖方交来的单据必须”合理小心的审核”，只要确定单据表面上符合信用证条款，银行就保证付款或承兑。
如开证行确定单据表面与信用证条款不符，它可以拒绝付款，也可以自行确定联系进口人（申请人）对不符点予以接受。
在这种情况下，出口人处于被动地位，能否顺利进行，取决于进口人的态度。
如果这时该进口商品的市场行情看好，进口人就可能会同意银行付款赎单；如果行情跌落，进口人就会示意银行拒绝付款赎单。
这样，出口商就有可能因单证不符而无法通过信用方式取得货款，卖方的收款只能降为托收方式，在行情跌落的情况下卖方的收款常常遭到买方的拒绝，造成货款两空。
或者虽然货物不会被提取，但是，卖方要承受将货物另行处理或装运回来而造成的额外费用和降价损失。
（２）不按合同交货带来的风险出口使用信用证收取货款，银行只认单，不认货，往往会给出口企业的业务人员一种误解，只要交出符合信用证要求的单据即可，忽略了交货也要符合合同条款的要求。
[信用证诈骗案例]《信用证诈骗的原因、危害及防范》
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[信用证诈骗案例]《信用证诈骗的原因、危害及防范》随着世界经济一体化和高科技的发展,金融已成为世界经济舞台上铁马金戈,纵横捭阖的时代英雄。
信用证是国际贸易中重要的信用支付工具,无论在发达国家还是在发展中国家,国际贸易结算采用信用证方式都已占很大比重。
在我国,进出口贸易结算的50%以上采用信用证方式。
但是,信用证业务自身的复杂性和游离于基础合同的独立抽象性加重了风险防范和金融监管的难度。
世界各国不时有信用证诈骗案的发生,发展中国家更成为信用证诈骗的多发地区。
信用证诈骗案数额巨大,危害严重,教训深刻。
因此,有必要对信用证诈骗的原因、危害与特点进行深入的探讨。
信用证(LetterofCredit简称L/C)诈骗,是危害金融管理秩序的犯罪,其产生与信用证一样有着悠久的历史,是伴随着信用证的产生、发展而产生的一种国际犯罪形式。
信用证诈骗犯罪既离不开信用证这个犯罪对象,也离不开金融市场和国际贸易这个特定的犯罪领域。
所以,要研究信用证诈骗犯罪,必须首先了解信用证及其在赖以生存的金融市场中的运作程序。
信用证方式的产生,很大程度上是为了防止异地、异国间贸1/ 6易中存在的双方不信任与欺诈行为,但是目前世界上还没有一项制度可以完全防止欺诈,因为总会有“道高一尺,魔高一丈”的情况。
信用证方式本身也不能完全避免欺诈。
因为信用证的作用,仅是在双方有“信用”的前提下给以保障:对卖方是获得出口项下的货款,对买方是得到与合同相符的货物。
而“信用”、是不能防止欺诈的。
一、信用证诈骗的原因信用证自身存在的理论上的缺陷(即“独立抽象性”原则)是造成信用证诈骗的主要原因之一。
信用证是针对单证文件而非货物。
这一基本原则体现在UCP500(国际商会1993年修订本《跟单信用证统一惯例》500的简称)第4条规定:“在信用证业务中,有关各方所处理的是单据,而不是与单据有关的货物、服务及/或其他行为。
”但单据文件极易伪造。
在印刷业发达、便利的今天,伪造美钞、名画已能以假乱真,伪造与信用证要求相一致的提单等单证文件则更为容易,也更容易成功。
浅谈国际贸易信用证诈骗
浅谈国际贸易信用证诈骗浅谈国际贸易信用证诈骗一：引言国际贸易信用证是国际贸易中的一种重要支付工具，被广泛应用于跨国贸易中。
然而，信用证诈骗作为一种常见的犯罪行为，给国际贸易带来了巨大的风险。
本文将对国际贸易信用证诈骗进行深入探讨，旨在加强对该问题的认识，并提供有效的防范措施。
二：信用证诈骗的定义及形式1. 信用证诈骗的定义信用证诈骗是指通过伪造或篡改信用证文件，或以其他欺骗手段违规使用信用证，获取非法利益的行为。
2. 常见的信用证诈骗形式a. 伪造信用证文件：制作虚假信用证、伪造合同、装箱单、提单等文件。
b. 改变信用证权限：更改信用证函电中的开证金额、有效期、受益人名称等关键信息。
c. 冒充受益人：以虚构或身份不明的公司名义申请信用证，骗取付款。
d. 多头转售：以相同货物多次开证并转售，获取非法利益。
e. 货物伪造：伪造货物品质、数量、产地等信息。
三：信用证诈骗的影响及防范措施1. 信用证诈骗的影响a. 经济损失：受骗的买卖双方都可能面临巨额经济损失。
b. 信任破裂：诈骗案件对于国际贸易的信任产生重大冲击。
2. 防范信用证诈骗的措施a. 严谨审查：仔细核实信用证申请人身份，并审查相关文件的真实性。
b. 加强合同管理：确保合同中的货物、数量、单价等信息明确，并与信用证要求一致。
c. 防止伪造：加强对信用证文件真伪的辨识，例如通过技术手段验证电子信用证的真实性。
d. 提高培训与保障意识：提高相关人员的识别诈骗手段的能力，并制定相关保障措施。
四：附件本文档涉及附件，详见附件文件。
五：法律名词及注释1. 信用证（Letter of Credit，简称：LC）：买卖双方经银行开立的一种专门用于国际贸易的付款工具。
受益人根据信用证条件提供所约定的交单和其他文件，向开证银行索取付款。
2. 诈骗（Fraud）：指以欺骗手段非法占有他人财物的行为，包括伪造、欺骗、虚假陈述等手段。
六：结束语本文对国际贸易信用证诈骗问题进行了全面的探讨，并提供了有效的防范措施，希望能够为广大国际贸易从业人员提供一定的参考和帮助。
浅谈国际贸易信用证诈骗
浅谈国际贸易信用证诈骗在全球化的经济浪潮中，国际贸易日益频繁，而信用证作为一种重要的支付方式，为买卖双方提供了一定的保障。
然而，一些不法分子却利用信用证的特点和操作流程中的漏洞进行诈骗，给国际贸易参与者带来了巨大的经济损失。
一、信用证诈骗的定义与特点信用证诈骗，简单来说，就是犯罪分子通过虚构交易、伪造单据等手段，骗取银行或开证申请人的资金。
其特点主要包括以下几个方面：1、隐蔽性强诈骗行为常常隐藏在看似合法、规范的国际贸易流程之中，不易被察觉。
2、专业性高需要对国际贸易规则、银行信用证业务以及相关法律法规有深入的了解，才能实施有效的诈骗。
3、涉及金额大国际贸易中的信用证通常涉及较大金额的交易，一旦诈骗成功，损失巨大。
二、信用证诈骗的常见手段1、伪造信用证犯罪分子伪造开证行的信用证，或者对真实信用证的内容进行篡改，如修改金额、货物描述、有效期等关键信息。
2、伪造单据包括伪造商业发票、提单、保险单等重要单据，以欺骗银行和开证申请人相信交易的真实性。
3、利用“软条款”在信用证中设置一些难以满足的条件，使得受益人无法顺利议付，从而达到诈骗的目的。
例如，要求提交根本无法获得的单据，或者规定某些条件必须由开证申请人或其指定人确认等。
4、勾结开证行或议付行内部人员通过贿赂、勾结银行内部工作人员，违规操作信用证业务，从而实现诈骗。
三、信用证诈骗的危害1、经济损失给国际贸易中的企业带来直接的经济损失，可能导致企业破产、倒闭。
2、信任危机破坏了国际贸易参与者之间的信任，影响了正常的贸易秩序和合作关系。
3、法律纠纷引发一系列的法律诉讼和纠纷，增加了企业的法律成本和时间成本。
四、防范信用证诈骗的措施1、加强对交易对手的调查在开展贸易前，充分了解对方的信誉、经营状况等信息，尽量选择信誉良好的合作伙伴。
2、仔细审核信用证企业和银行都应严格审核信用证的条款和内容，发现可疑之处及时沟通解决。
3、规范单据制作和审核确保提交的单据真实、准确、完整，符合信用证的要求，并加强对单据的审核。
信用证欺诈的风险及防范
信用证欺诈的风险及防范【摘要】信用证，作为一种相对较为有保障的以银行信用为基础的贸易结算工具，在国际贸易中广泛采用，占有非常重要的地位。
然而，信用证方式下的各方当事人仍面临各种潜在风险。
本文首先阐述了各方当事人（出口商，进口商，银行）所面临的风险的类别,然后分析了信用证欺诈所造成的危害及引发欺诈的原因，最后提出了如何防范信用证风险的措施。
【关键词】信用证信用证欺诈风险措施一、引言19世纪后期，信用证是随着国际贸易的发展扩大而发展开来的。
它是由一家银行(开证行)根据客户（申请人），通常是进口商要求和指示或以自身名义，在合乎信用证条款的条件下，凭规定单据自己或授权另一家银行向第三人（受益人），通常是出口商或其指定人付款或承兑支付受益人出具的汇票。
由于货款的支付以取得符合信用证规定的整套货运单据为条件，一定程度上避免了预付货款的风险。
因此信用证支付方式在很大程度上解决了进、出口双方在付款和交货问题上的矛盾，它已成为国际贸易中的一种主要付款方式。
二、信用证方式下的风险虽然信用证是一种较完善的结算方式，但它也并非是万无一失的，各方当事人的风险依然存在。
以下分别说明信用证方式下各方当事人的各种潜在风险：（一）出口商面临的风险1.开证风险开证风险主要是指信用证的开证行破产或丧失偿付能力而对信用证收益人构成的风险。
出口商能否从开证行处顺利取得货款基于开证行良好的信用和足够的偿付能力。
但事实上，并非所有的银行都那么可靠稳健，即使是一些久负盛名的大银行有时也不例外。
所以出口商不能忽视开证行的风险。
2.假冒信用证风险假冒信用证是指国外不法商人自行或与开证行勾结伪造和发出假信用证，其目的就是为了骗取货物或骗取钱财而不付对价。
这样的信用证一般具有某些特点：①无密押电开信用证，或使用第三家银行密押，而第三家银行的确认为电文没有加押；②开证行名称，地点不明；③电开信用证的签字无从核对，或即使随证附印签式样，但该式样也是假冒的；④信用证金额较大，有效期短等问题。
信用证欺诈案例
信用证欺诈案例信用证是国际贸易中常用的支付方式，其作为一种支付保证工具，对于买卖双方来说具有很高的可靠性和安全性。
然而，信用证作为一种金融工具，也存在着被人利用进行欺诈的风险。
下面我将通过一个真实的案例，来说明信用证欺诈是如何发生的。
在这个案例中，一个国际贸易公司与一个海外供应商签订了一份大额商品采购合同，双方约定采用信用证支付。
根据合同约定，买方向其银行开立了一份信用证，以保证在供应商交货后，买方的银行将按照信用证的规定向供应商支付货款。
然而，在供应商交货后，买方的银行却以某种理由拒绝向供应商支付货款，导致供应商无法收到应有的款项。
经过调查，发现原来是买方的银行在收到货物后，对信用证的条款进行了篡改，将支付条件修改为不符合原合同约定的条款，以此来拒绝支付货款。
这个案例就是一个典型的信用证欺诈案例。
在这个案例中，买方的银行利用其对信用证的操作权限，篡改了信用证的条款，导致供应商无法收到应有的货款，给供应商造成了经济损失。
这种行为不仅违反了信用证的原始约定，也损害了国际贸易的诚信和信誉。
针对这种情况，我们需要引起足够的重视并采取相应的防范措施。
首先，买卖双方在签订合同时应明确信用证的条款，避免出现模糊不清的地方。
其次，买方在开立信用证时，应仔细核对信用证的条款，确保其符合合同约定，避免出现篡改的可能。
同时，供应商在收到信用证后，也应及时核对信用证的条款，如发现异常应及时与买方联系并要求修改。
此外，监管部门也应加强对信用证操作的监管，加大对信用证欺诈行为的打击力度，维护国际贸易的正常秩序。
同时，银行在操作信用证时也应加强内部管理，确保信用证操作的合规性和安全性，避免出现篡改等行为。
总之，信用证作为一种支付保证工具，在国际贸易中具有重要的地位。
然而，信用证欺诈行为的存在给国际贸易带来了一定的风险和不确定性。
因此，买卖双方、银行和监管部门都应加强对信用证欺诈行为的防范和打击，共同维护国际贸易的正常秩序和信誉。
如何防范信用证诈骗（共5则）
如何防范信用证诈骗（共5则）第一篇：如何防范信用证诈骗前言随着世界经济一体化的迅猛推进，国际贸易的飞速发展，使得信用证支付方式逐渐成为常见的国际贸易结算方式，也使信用证支付方式在国际交易中越来越重要。
无论是在发达国家还是在发展中国家，信用证支付方式的使用都极大的提高了资金的流通效率。
信用证支付方式一方面为贸易打开了便捷之门，但另一方面也为我们带来了苦恼。
近年来一些不法分子由于商业利益的诱惑，开始从事信用证诈骗活动。
信用证诈骗的出现对国际贸易的发展有着不容忽视的破坏作用,即破坏了正常的国际贸易秩序，对世界各国的对外贸易也造成了严重的损害。
而且发展中国家往往是主要受害者,我国作为贸易大国，由于相关法律体系还不够健全，且缺乏信用证实务人才，在处理信用证贸易事务中缺少经验，从而使得我国在信用证诈骗案件中损失颇为严重。
本文首先对信用证诈骗的特点以及其产生的原因进行阐述，其次陈述了信用证诈骗的危害，并列举了一些信用证诈骗的手段，通过以上论述使人们对信用证诈骗有所了解。
在此基础上，结合相关案例，重点对信用证诈骗提出了一些针对性的防范策略。
如何防范信用证诈骗信用证诈骗是危害金融管理秩序的犯罪,其产生与信用证一样有着悠久的历史,是伴随着信用证的产生而产生的一种国际犯罪形式。
信用证诈骗既离不开信用证这一对象,也离不开金融市场和国际贸易这两个特定的领域。
一、信用证诈骗的特点及其产生的原因信用证诈骗的特点可以概括为三点：①跨国性、复杂性；②手段多样性；③违法多重性。
而对于信用证诈骗的原因可以概述为以下三点：①信用证的独立性原则；②信用证诈骗带来的经济利益以及其风险性小；③国际社会对信用证诈骗缺少必要的制裁措施。
1.1 信用证诈骗的特点（一）跨国性、复杂性：信用证主要是用于国际贸易结算服务的，而国际贸易是在世界各国间进行的，涉及的范围极为广泛，由此发生的信用证诈骗案件一般会涉及到两个国家。
同时信用证业务涉及到众多环节以及相关的专业知识，想要全面了解和掌握这些是有一定难度的，也就不可避免会存在一些漏洞。
信用证诈骗及防范措施有哪些
信⽤证诈骗及防范措施有哪些
随着世界经济⼀体化和⾼科技的发展，信⽤证是国际贸易中重要的信⽤⽀付⼯具。
但是很多发展中国家更成为信⽤证诈骗的多发地区，那么，信⽤证诈骗及防范该怎么做？店铺⼩编整理了以下内容为您解答，希望对您有所帮助。
信⽤证诈骗及防范措施有哪些
信⽤证诈骗罪，是指以⾮法占有为⽬的，采⽤虚构事实或隐瞒真相的⽅法，利⽤信⽤证诈骗财物，数额较⼤的⾏为。
信⽤证诈骗的防范措施
信⽤证诈骗属⾼科技、⾼智能犯罪。
不能采⽤过多的⼲预⼿段，只有加强贸易商、银⾏⾃⾝防范措施、严格审查信⽤证的表⾯形式，鉴别其真伪，发现被诈骗时及时向法院申请禁令，阻⽌中国开证银⾏偿还贷款给保兑或付款银⾏，从⽽防⽌欺诈的发⽣。
防范信⽤证诈骗，银⾏主要应从诈骗的⽅式⼊⼿审查:电开信⽤证密押特征及真伪，信⽤证有⽆签字或签字能否核对，印鉴是否相符，信⽤证纸张的质量、印刷的颜⾊是否正常，正副本是否相符，是否有必备条款及内容是否⽭盾等。
贸易商应注重了解对⽅的资信情况，如公司是否存在、合同条款是否完备、是否存在⽆法履⾏的条款或限制其按期履⾏合同的条款(如由对⽅签字后才能装货发运条款)等。
通过贸易商、银⾏共同把关，防⽌信⽤证诈骗的发⽣。
以上就是关于信⽤证诈骗及防范的内容介绍，信⽤证诈骗是现在很多国家常见的⼀种范围⾏为，在法律上的违约、侵权以及犯罪是并存的，因此我们要做好⼀定的防范措施来维护⾃⼰的权益。
如果你的情况⽐较复杂，店铺欢迎您进⾏法律咨询。
信用证诈骗的原因、危害及防范
个犯罪对象， 也离不开金融市场和 国际贸易这 个特 定的犯罪领域 所 以， 要研究信用证诈骗 犯罪 ， 必须 首先了解信用 证及其在赖以生存的
金融市场中的运作程序。
信用证方式的产生， 很大程 度上是为了防止异地、 异国问贸易中
存 在 的 双方 不 信 任 与 欺诈 行 为 ， 是 目前 世 界 上 还 没 有一 项 制 度 可 以 但
否相符 ， 大额来证还应要求 开证行加押 证实； 于屯开 信用证及其修 对 改书 ， 应及时查核密押相符 与否， 以防假 冒和伪造 。 第二、 出口企业必须慎 重选择 贸易伙伴 寻找贸易伙伴和 贸易 在 机会时 。应尽可能通过正式途径 （ 如参加广 交会和 实地考 察） 来接触
和 了解 客 户 ， 要 与资 信 不 明 或 资信 不 好 的客 户 进 行 交 易 。 签 订合 不 在
保 护 自 己的 正 当利 益 受 到很 大 限制 ， 的 甚 至根 本 没 有 行 使这 种 权 利 有 的可 能 因为 一 旦 诈 骗 出 现 ， 骗 者 往 往 已携 款 物 逃 之 天 天 ， 国追 行 跨 索 付 出 的人 力 力 等 各 项 支 出 巨大 ， 往 接 近 甚 至 超 出 诈 骗 所 造 成 物 往
一
此， 不能采用过多 的干预 手段 ， 只有加强贸易商 、 行 自身 防范措施 、 银 严格审查信用证的表面形式 ， 鉴别其真伪 ， 发现被诈骗 时及时 向法 院 申请 禁 令 ， 止 中 国开 证 银 行 偿 还 贷 款 给 保 兑或 付 款 银 行 ， 而 防止 阻 从 欺诈 的发生 。具体可实施如下 防范对策 ： 第一、出口方银行 （ 通知行）必须认真负责地 核验信 用证 的真 实
完全防止欺诈 ， 总会有“ 高一尺， 道 魔高一丈” 的情况。信用证方式本
信用证诈骗的原因、危害及防范
信用证诈骗的原因、危害及防范作者：张凤贤来源：《现代经济信息》 2017年第11期引言信用证的存在的功能是为了防止异地以及异国之间进行贸易时存在两方不信任以及诈骗行为，因为其复杂性与抽象性，使其增加了更多的风险。
而所谓的信用诈骗，其是对金融管理秩序进行危害的一种犯罪，是跟随着信用证的出现以及发展而形成的一种国际性犯罪方式。
用信用证进行诈骗犯罪离不开对信用证的运用，其也是在金融市场以及国际贸易这个领域中滋生的。
因此，对信用证诈骗进行研究，就需要对金融行业的运作情况进行了解。
一、信用证诈骗的相关特点以及危害1. 国际性信用证是目前进行国际贸易中的主要支付方式，国际贸易是在世界上的各国之间进行的，其涵盖的范围十分广泛，同时有两个或者两个以上的国家。
若是再进行转手以及转租等等，则还会有更多的国家加入。
因此信用证诈骗就会包含很多个国家，并且行骗人员以及受害人员经常是处于不同的国家，在诉讼时就受到外在因素以及各国国家法律不同的影响。
信用证诈骗存在的跨度性，这让受害人员在跨国界维护权益时受到了限制，有些人员甚至于无法行使这种权益。
这种性质的诈骗一旦出现，行骗者就会携款潜逃，严重的危害了受骗者的财产安全。
2. 复杂性与多重性信用证业务不但包含了很多不同国家的当事人，其中还包含了很多环节的国际惯例以及专业知识等等。
比如一种进口业务中含有很多的单证，其中有运输收据、保险单据、商业发票等等，还有卖方和运输方的资信、货物数量以及质量等等。
因此对于商人而言，全面的了解这些复杂程序并且进行准确的判断，存在很大的困难，并且在环节中有有很多纰漏。
因为银行在付款的时候只是审单而不看货，有些商人趁虚而入，制造各种谎言进行不发货以及少发货等等相关的行为，这种风险总是出现。
信用证诈骗有着贸易的背景，其是产生在国际贸易过程中的。
信用证诈骗不但有犯罪性质，并且还有民商法概念上的违约以及侵权性，这样就导致了信用证诈骗存在了多重非法的性质。
因此运用简单的方式对信用证诈骗进行防范与制约是不够的，其要在多个角度并且结合多种方式进行综合性运用，以此来对犯罪行为进行防范。
试述信用证软条款欺诈与防范
买方 的派船 时 间 ； 是规 定 客检 条款 。如 出 口货须 经开 三
有 效地减 少信用 证 软条 款欺 诈 的发 生 ， 须 做好 事前 的 必 证 申请人 派 员 检验 ， 格 后 出具 检 验认 可 的证 明 ， 合 有时 防范 。开证 申请 人 、 受益 人 和银行 可 以通 过 不 同 的措 施 客检 证书 还要 求开 证人 的签字 ， 该签 字 须与 开证行存 档 预 防和减少 信用 证软条 款欺 诈 的发生 。 签样相符； 四是限制性付款条款。 如信用证规定： “ 开证行
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第 ２０ 年 第 ４ ０８ 期 （ 第 ３１ ） 总 ０期
商 业 经 济
Ｓ ＮＧ Ｉ Ｇ Ｉ ＨＡ ＹＥ Ｊ Ｎ Ｊ
Ｎｏ４， ０ ８ ． ２０ Ｔ ｔｌ ．０１ ｏａ ３ Ｎｏ
【 章编 号】 １ ９ ６ ３２ ８０－ １ － ２ 文 ０ —０ （０ ） ０２ ０ ０ ４ ０ ４ ２
吸引 了许 多 国际投 机商 的 目光 。同时 ， 信用证 软条 款欺 满 足信用 证规定 的其它 条件 。从 而使 出 口人 不能发 货及 诈 基本 是 没有 风 险的 ， 也 是导 致欺 诈 频频 发生 的一个 这 向开证行 交单索 汇 。其根 本特 征是 它 赋予开 证行或 开证 重 要 原 因 。 申请人 单方 面的 主动权 ， 使信 用 证可 因 开证 行或 开 证 申 （ 被欺诈 者 的因素 二） 请 人单 方面 行为而 解除 ， 其实 质就 是 大 大地 降低 信用 证 １ ． 者相 关 知识 缺乏 及业 务 素质低 下 。信 用证业 受害 的不可撤 消性 。有些 国际诈骗 分子 利用 我 国一 些 出 口商 务包 括诸 多环 节 ，且要 求 当事 人 了解 相关 国际惯 例 、 法 急于 出 口的 心理 ， 开来 的信 用 证 中别有 用 心地 设 置一 在 律 和 复杂 的专 业知 识 。一 项进 口业务 涉及 许多单 据 ， 这 些 陷阱条 款 。 而这 些 条款 对 我 方 极 为不 利 ， 者 根本 无 或 些单 据下 面要 发生 租 船和 商 检等 诸 多行 为 。另外 ， 还涉 法办 到 。如果 我 国 出 口商 或银 行对 此 缺乏 警 惕 ， 没有 在 及到对 卖 方及 船方 的资 信 、 物 数量 和质 量 、 货 船舶 、 国际 对这 些 条款 进行 适 当 修改 的情 况 下 匆忙 发 货 或付 出保 法等 方面 的知 识 。对一 般 商人 来说 ， 面 了解 和 掌握这 全 证 金 ， 方就抓 住单 证不 符达 到 骗取 货 物或 保证 金 的 目 对 些复 杂 的程序 和实 际情 况 并做 出准确 判 断是很 难 的 ， 而 的。这种诈 骗方 式十 分狡猾 ， 易发 现 ， 害者 通常损 不 而被 且在这些环节 中不可避免地会存在一些漏洞。同时 ， 一 失惨重 。 些贸易商防范信用证欺诈的警惕性不高、 识别欺诈的能 二、 信用证软条款欺诈 的种类 力又差 、信用证贸易业务知识等诸多方面素质低下 ， 最 实 践 中常见 的 信用 证软 条 款大 致 有如 下几 种形 式 ：
信用证诈骗行为类型、案例及防范
信用证诈骗行为类型、案例及防范一、信用证诈骗行为类型及、案例1、受益人自谋的信用证欺诈这是指受益人或他人以受益人的名义，用伪造或具有欺诈性陈述的单据或假货，欺诈开证行、通知行、开证申请人，以获取信用证项下的银行付款的信用证欺诈。
（1）伪造全套单据或部分单据（主要是提单）（2）在单据中作欺诈性陈述（单据是真的，货物非信用证要求的货物）（3）伪造变更信用证案例1：1985年意大利一诈骗集团，连续诈骗中国浙江温州四个钢材进口合同。
该集团挂两个牌子，一是钢村贸易公司（中间商），另一个是船务公司（承运人），利用这两个公司的身份伪造提单及其他单据，伪造租用意大利某航运公司的“欧洲快车”号轮承运，骗取买方付款1400万美元。
由于提单及其他单据全是伪造的，货物根本没有装船，保险公司也不承担责任，买方无法向保险公司索赔，损失难以追回。
案例2：1977年，希腊货轮“Lord Baron”号从新加坡装了500吨糖卖给索马里政府，但卖方伪造了一张载有2000吨糖的提单到银行办理了结汇，然后便逃之夭夭。
而索马里政府在付了钱以后，自然安心等待2000吨糖的到来，但当船抵港后发现只有500吨糖，于是在盛怒之下降罪于船东，立即没收了该轮并把船长收监，后来，希腊政府通过外交途径出面交涉，索马里政府仍不予理会。
最后迫于国际舆论的压力，索马里政府才把船、人释放，但船东因此蒙受了巨大损失，而该船的船长在归途中命丧黄泉。
案例3：1987年6月10日，越南A公司与巴西B公司签订合同进口一批咖啡豆，越南A公司通过其银行向B公司开立了一份金额为USD1350000.00的即期议付信用证，7月23日，开证行收到受益人银行提交的单据，经审核为相符交单，按照惯例在规定期限内进行了付款，越南A公司携提单到约定目的港提货，被告知无该笔货物到港，经查实，发现提单为伪造单据，越南A公司才得知被受益人欺诈。
2、开证申请人自谋的信用证欺诈开证申请人自谋的信用证欺诈主要表现为欺诈人以开证申请人或假冒开证申请人的身份，用假冒信用证或“软条款”信用证等方式欺诈付款行和受益人，使受益人及付款行相信欺诈人的开证申请人的合法身份，达到诈取货物的目的。
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信用证方式本身不能防止欺诈,非但如此,它脱离于实体经济的独立自主性的交易规则与程式反而给不法分子进行信用证诈骗提供了可以利用的间隙。信用证业务在促进国际贸易中起重大作用的同时,亦显现出一定的负面作用,尤其是二战以来,国际金融风波迭起,信用证欺诈案时有发生,且诈骗数目惊人,所造成的损失日趋严重。虽然无法精确统计究竟发生了多少起信用证欺诈案,但毋庸置疑,利用信用证欺诈,每年可使犯罪分子获取数亿美元的纯利。1992年世界最大的汽车制造商——美国通用汽车公司在一起精心策划的信用证欺诈案中被诈骗了4.36亿美元。由于可以理解的原因,受害人不愿让外人知道他们被欺诈之事。更有美国人格兰兹所为的“90年代的杰作”,其自称是“欧洲银行和金融机构的商业票券私人发行员”,编造一个只存在于世界各大银行之间的信用证市场,买进或押出信用证骗钱,据估计总“营业额”可能超过5亿美元,其中英国救世军被骗1000万美元,全美教堂理事会被骗了800万美元,芝加哥住宅局被骗1900万美元,连远在南太平洋的岛国瑙鲁都跑不掉,被骗1300万美元。数额之巨,惊动了美国联邦机构包括联邦储备银行、联邦存款保险公司以及国际商会的商业犯罪局和美国证管会。5俄罗斯、英国、古巴等许多国家也不时有信用证诈骗案披露于报端。
近几年,日益严重的信用证欺诈案,特别是备用信用证欺诈问题,已引起了有关部门和国际司法机构的关注。1994年1月,国际商会商业犯罪局发表了一篇有关“银行投资欺诈”的特别报告,引述了备用信用证欺诈在世界范围的发生率。对此问题,国际银行法律及惯例协会还制作发行了一盘录像带和一份长达200页的资料。6专门从事反国际海事犯罪的伦敦国际海事局也积极致力于反信用证欺诈,为商业界提供有关海事欺诈的咨询服务、侦察服务、谈判调解服务及鉴定分析有关单据服务。据悉国际海事局每年为中国银行鉴定单据金额达1800万美元以上。各国也都纷纷采取措施,有些西方国家制定了专门的防止国际贸易及金融欺诈犯罪的法律,有的国家专门成立了防止国际贸易和金融欺诈的机构,打击此类犯罪。
我国立法机关针对我国日益突出的金融诈骗犯罪活动,1995年6月30日通过了《关于惩治破坏金融秩序犯罪的决定》,首次规定了信用证诈骗罪,并规定了较重的处罚,以加强对诈骗者的刑事制裁。1997年新刑法肯定了这一规定。同时我国海事法院也开始受理诸如预借提单、伪造提单等信用证诈骗案件的侵权诉讼,以期从民事上追究侵权者的责任,求得经济补偿。同时亦有国内受害者被迫向外国法三、信用证诈骗的特点
城门失火,殃及池鱼。信用证诈骗犯罪不仅给受害公司造成巨大损失,而且也必然给银行带来影响,尤其是其信誉受到伤害。信誉是银行赖以生存的基础。对一家从事国际金融业务的银行来说,信誉是至关重要的。一旦在金融诈骗案中受到牵连,不管该银行本身是否遭到经济损失,其信誉必然会受到影响,将使外界感到该银行内部管理不严,经营不善,从而使人们对其失去信心。如果是西方国家大银行,其上市股票价格往往下跌,严重的还会导致储户挤兑,使银行的整体经营受到沉重打击。另外还会连锁引起国际金融界对其信用证不信任如不议付,不保兑或要求第三家银行为其保兑等不良反应。
作者： 13111323 2007-5-23 12:37 回复此发言
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4 回复：《信用证诈骗的原因、危害及防范》
四、信用证诈骗的防范措施
信用证诈骗属高科技、高智能犯罪。因此,世界上目前没有一项措施能防止信用证欺诈,中国也不例外。信用证涉及银行在国际上的信誉,如处理不当,将会引起外国银行对中国银行的信誉的怀疑,导致不保兑中国银行的信用证,严重影响中国外贸的正常进行。正是基于此,不能采用过多的干预手段,只有加强贸易商、银行自身防范措施、严格审查信用证的表面形式,鉴别其真伪,发现被诈骗时及时向防止欺诈的发生。
受害者的警觉性与素质不高。在信用证诈骗中,行骗者始终围绕着信用证自身的特点和利用被害人自身的弱点进行诈骗。我国是外国卖方利用假单证行骗的主要受害国,其中重要原因就是水平不高,不懂信用证业务,不懂航运,消息也不灵通,甚至缺少一般的常识与警觉,给骗子以可乘之机。
因此,国际商会银行技术与实务委员会主席B.S.惠布尔指出:“我们应该注意目前存在的欺诈这个重要问题,清楚地认识到欺诈的起因,首先是由于商业一方与一个无赖签订合同,但是跟单信用证只是为商业交易而办理付款,它不可能当警察来控制欺诈的发生。”2所以,防止欺诈的关键是买方要“知道信任谁,信任到什么程度,应在某情况下跟谁打交道。”二、信用证诈骗的危害
(三)多重非法性
通常,信用证诈骗都具有一定的贸易背景,发生在国际贸易过程中。信用证诈骗不仅具有犯罪性质,而且具有民商法意义上的违约和侵权性质,构成多重的非法性。由于诈骗者只是利用合同和信用证作掩护,通过非法手段取得他人或银行的财产,丝毫没有履约的本意,其结果必然是造成违约和侵权。尽管在理论上和实践中信用证诈骗并非都涉及到刑事,而且实践中作为刑事案件处理的只占极少数,但从每一宗信用证诈骗所涉及的触目惊心的数额及危害后果看,几乎都已构成犯罪。可以说,信用证诈骗在法律上的违约、侵权以及犯罪是并存的。对此,施以单一的方式来打击和防范是不够的,应从不同角度,多种方式综合运用,既要采取民事处理的方式,为受害方挽回经济损失,不让诈骗者在经济上占便宜,又要采取刑事处理的方式,严厉惩罚诈骗者。
我国作为发展中国家在改革开放的形势下,更是成为骗子行骗的主要目标。例如1984年我国有关部门与外商签订进口钢材合同,并租用意大利某航运公司的“欧洲快车”号轮承运,船东签发假提单诈骗,给我国造成1400万美元的损失。1993年李文凯化名高桥秀雄在海外黑势力操纵下,诈骗我国国内多家单位信用证开证费、手续费2300万元,致使近百个生产厂家蒙受直接经济损失6000万元。而同年又发生中国农业银行衡水中心支行100亿美元备用信用证诈骗案,该案虽经多方努力,未造成对外支付,但为此已耗费了大量人力、物力。信用证诈骗案屡屡发生,触目惊心,危害极大。
院起诉。
(二)复杂性
信用证业务不仅涉及到众多处于不同国家的当事人,而且涉及到众多的环节以及国际惯例、法律和复杂的专业技术知识。例如一项进口业务涉及许多单证,包括运输单据、保险单据、商业发票及其它单据以及这些单据下面的租船、商检、配载、卸载、管理和交付等行为,还涉及到对卖方及船方的资信、货物数量和质量、船舶状况及船员配备的了解和贸易程序、水文气象、国际法等知识。对一般商人来说,全面了解和掌握这些繁琐的程序和实际情况并作出精确判断是有困难的,而且在这些环节中也不可避免地会存在一些间隙与漏洞。因银行付款时只审单不看货,一些不法商人乘机而入,编造各种骗局不发货、少发货或以假充真、以次充好而提交假提单相欺诈,风险时常出现。随着电讯技术的飞速发展,诈骗手段也不断更换翻新,且时常各种手段交织在一起,更具隐蔽性、多样性和复杂性,给防范和侦查增加了难度,调查处理更为艰难。
(一)国际性
信用证支付是国际贸易支付的主要方式之一。国际贸易是在世界各国间进行的,跨洋越界,涉及的范围极为广泛,一般涉及两个以上国家,若是转手贸易或转租船舶,则要涉及多个国家。由此发生的信用证诈骗案件自然也会涉及两个或两个以上国家,而且行骗者和受害者往往处于不同国度,诉讼必然带有涉外因素,涉及到国家间法律冲突与司法协助问题。信用证诈骗的这种跨国性使得受害方跨越国界保护自己的正当利益受到很大限制,有的甚至根本没有行使这种权利的可能。因为一旦诈骗出现,行骗者往往已携款物逃之夭夭,跨国追索付出的人力、物力等各项支出巨大,往往接近甚至超出诈骗所造成的损失,而且,追回的可能性微乎其微。还有的受害人基于“家丑不外扬”及自身利益与信誉考虑,遭欺诈也不报案、不通告。近年来,信用证诈骗活动之猖獗,在很大程度上就是利用了这一点。
防范信用证诈骗,银行主要应从诈骗的方式入手审查:电开信用证密押特征及真伪,信用证有无签字或签字能否核对,印鉴是否相符,信用证纸张的质量、印刷的颜色是否正常,正副本是否相符,是否有必备条款及内容是否矛盾等。贸易商应注重了解对方的资信情况,如公司是否存在、合同条款是否完备、是否存在无法履行的条款或限制其按期履行合同的条款(如由对方签字后才能装货发运条款)等。通过贸易商、银行共同把关,防止信用证诈骗的发生。