2022年中级银行从业资格《风险管理》试题及答案(最新)

2022年中级银行从业资格《风险管理》试题及答案(最新)
1、[题干]以下属于操作风险中人员因素风险的关键衡量指标的有( )。

A.人员在当前部门的从业年限
B.前后台交易不匹配占比=前台和后台没有匹配的交易数量/所有交易数量
C.客户投诉占比=每项产品客户投诉数量/该产品交易数量
D.员工人均培训费用=年度员工培训费用/员工人数。

E,系统故障时间=某时间内业务系统出现故障的总时间/该段时间的承诺正常营业时间
【答案】A,C,D
【解析】B项属于内部流程指标;E项属于系统缺陷指标。

2、[题干]企业级风险管理信息系统一般采用()结构。

A.B/S
B.A/S
C.B/L
D.A/L
【答案】A[解析]企业级风险管理信息系统一般采用 B/S 结构，相
关人员通过浏览器实现远程登录，便能够在最短的时间内获得所有相
关的风险信息。

3、[题干]关于商业银行流动性风险与其他风险的相互作用关系，
以下表述错误的是()
A.操作风险不会对流动性造成显著影响
B.承担过多的信用风险会同时增加流动性风险
C.市场风险会影响投资组合产生流动资金的能力，造成流动性波动
D.声誉风险可能削弱存款人的信心而造成大量资金流失，进而导致
流动性困难
【答案】A
【解析】操作风险具有普遍性和非盈利性，操作风险不合理规范很
容易产生流动性风险和声誉风险。

4、[题干]以下属于隐含于其他标准化金融工具中的期权的是( )。

A.场内交易期权
B.场外期权合同
C.债券的提前兑付
D.贷款的提前偿还。

E,存款的提前兑付
【答案】C,D,E
【解析】期权性风险的内容。

隐含于其他标准化金融工具中的期权：如债券或存款的提前兑付、贷款的提前偿还等。

考点
5、[题干]在商业银行中，起维护市场信心、充当保护存款者的缓
冲器作用的是( )。

A.银行现金流
B.银行资本金
C.银行负债
D.银行准备金
【答案】B
【解析】市场信心是影响商业银行流动性和安全性的直接因素，对
商业银行信心丧失，将直接导致商业银行流动性危机甚至市场崩溃。

商业银行资本金作为保护存款人利益的缓冲器，在维持市场信心方面
发挥重要作用，同时也是监管机构实施严格资本监管的重要理由和目标。

6、[题干]组合贷款层面的行业风险属于( )。

A.系统风险
B.非系统风险
C.特定风险
D.宏观风险
【答案】A
【解析】系统风险是某种因素引起的影响涉及范围广的风险，非系统风险是影响范围较小的风险。

行业风险，属于系统风险，因为行业因素往往引起一批相关企业的盈利状况，进而影响了一批企业还贷的状况。

宏观风险是指社会政治层面上的风险，如国家政策的改变等，行业风险只属于中观风险，不属于宏观风险。

在我们的教材中，没有特定风险的具体概念。

7、[题干]ZETA信用风险分析模型中用采衡量流动性的指标是()。

A.流动资产/总资产
B.流动资产/流动负债
C.(流动资产-流动负债)/总资产
D.流动负债/总资产
【答案】B
【解析】(流动资产-流动负债)/总资产为Altman的Z计分模型中用来衡量企业流动性的指标，注意辨析。

8、[题干]下列关于巴塞尔委员会对实施高级计量法提出的定性标准，说法错误的是( )。

A.商业银行必须设置独立的操作风险管理岗位，负责设立和实施商业银行的操作风险管理框架
B.商业银行必须在全行范围内对主要业务条线分配操作风险资本
C.商业银行必须表明操作风险计量方法考虑到了潜在较严重的概率分布“尾部”损失事件
D.商业银行必须以正式文件形式制定内部操作风险管理政策、制度和流程，并在文件中明确规定对违规的处理办法
【答案】C
【解析】C商业银行必须表明操作风险计量方法考虑到了潜在较严重的概率分布“尾部”损失事件，这是定量标准的要求。

9、[题干]以下不属于健康的风险文化包括的内容的是()。

A.树立正确的风险管理理念
B.加强全体员工的驱动作用
C.创建学习型组织
D.充分发挥人的主导作用
【答案】B
【解析】正确的说法是“加强高级管理层的驱动作用”。

10、[题干]通过现金流分析估计商业银行的流动性需求，商业银行未来时段内的流动性头寸等于()加总。

(1)新贷款净增值的预测值(2)存款净流量的预测值(3)其他资产净流量预测值(4)其他负债净流量预测值(5)期初的“剩余”或“赤字”
A.(1)、(2)
B.(1)、(2)、(3)
C.(1)、(2)、(5)
D.(1)、(2)、(3)、(4)、(5)
【答案】D
11、[题干]公司董事会作为风险管理的一个组织机构，其职责和要求主要体现在( )方面。

A.董事会是商业银行的最高风险管理机构
B.董事会负责识别、计量、监测和控制各种风险
C.董事会是我国商业银行所特有的机构
D.风险管理总监应当是董事会成员。

E,董事会负责确定商业银行可以承受的总体风险水平
【答案】A,D,E
【解析】高级管理层负责识别、计量、监测和控制各种风险，所以B项错误;监事会是我国商业银行所特有的机构。

所以C项错误。

选项
A、D、E三项说法正确。

12、[题干]以下属于操作风险中人员因素导致的内部欺诈风险的行为有( )。

A.因歧视待遇事件导致的损失
B.恶意损毁资产
C.员工越权行为
D.劳方索偿。

E,假冒开户人
【答案】B,E
【解析】A、D项属于违反用工法的行为，C项属于失职违规。

13、[题干]以下哪一个模型是针对市场风险的计量模型?( )
A.Credit Metrics
B.KMV模型
C.VAR模型
D.高级计量法
【答案】C
【解析】VAR模型是针对市场风险计量的。

14、[题干]投资或者购买与管理基础资产收益波动负相关或完全负相关的某种资产或金融衍生品的风险管理策略是()
A.风险规避
B.风险对冲
C.风险分散
D.风险转移
【答案】B
【解析】风险对冲的特点就是负相关，正负才能相克，达到对冲效果。

15、[题干]以下关于商业银行贷款转让的说法，正确的有( )。

A.贷款转让通常指贷款有偿转让
B.贷款转让又被称为贷款出售
C.贷款转让可以增加商业银行的收益、提高其经济资本配置效率
D.大多数贷款转让属于一次性、无追索、一组同质性的贷款在贷款二级市场上公开打包出售。

E,与组合贷款转让相比，单笔贷款的转让则相对困难
【答案】A,B,C,D
【解析】组合贷款转让的难点就是资产组合的风险与价值评估缺乏透明度，而单笔贷款的转让则相对容易。

16、[题干]银行系统调整参数，系统升级过程中造成该银行业务停办的事件属于( )风险。

A.不完善或有问题的内部程序
B.系统缺陷
C.人员因素
D.外部事件
【答案】B
【解析】题中所述属于典型的系统故障(属于系统缺陷的表现形式)造成的操作风险。

17、[题干]银行面临风险时应该首先选择风险规避策略。

( )
【答案】错误
【解析】风险规避是比较消极的风险管理策略，首先应该选择积极的风险管理措施。

18、[题干]下列关于蒙特卡罗模拟法的说法中正确的是( )。

A.通过产生一系列同模拟对象具有相同统计特性的随机数据来模拟未来风险因素的变动情况
B.所生成的大量情景使得在预算风险时比解析模型能得出更可靠，更综合的结论
C.体现了非线性资产的凸性
D.计算效率较高。

E,考虑到了波动性随时间变化的情形
【答案】A,B,C,E
19、[题干]根据我国相关法律规定，商业银行应该为所选的风险指标设定门槛值，如上下不超过 ( )，不超过( )元人民币。

A.5%，1000
B.3%，1000
C.5%，5000
D.3%，5000
【答案】B
20、[题干]与单笔贷款业务的信用风险识别有所不同，商业银行在识别和分析贷款组合信用风险时，应更加关注( )可能造成的影响。

A.管理层风险
B.生产风险
C.系统风险
D.个体风险
【答案】C
【解析】本题考查贷款组合的信用风险识别。

与单笔贷款业务的信用风险识别有所不同，商业银行在识别和分析贷款组合信用风险时，应更加关注系统性风险可能造成的影响。

21、[题干]随着中国经济的高速增长，中国未来对能源和初级产品的进口需求将有增无减，而这无疑将推高全球能源和初级产品价格，为此，国家投资公司可以购买全球主要能源和初级产品供应商的部分股票，国家投资公司在市场风险控制中，运用了( )。

A.限额管
B.风险监测
C.风险对冲
D.期货投资
【答案】C
【解析】风险对冲是指通过投资或购买与管理基础资产收益波动负
相关或完全负相关的某种资产或金融衍生产品来冲销风险的一种风险
管理策略。

22、[题干]在财务分析过程中，用来衡量企业经营能力的指标不包
括()
A.存货周转率
B.应收账款周转率
C.资产周转率
D.资产负债率
【答案】D
【解析】资产负债率是企业偿债能力指标。

其他三个周转率是企业
营运能力指标。

23、[题干]易变资产是指那些受利率等经济因素影响较大的资金来源，当市场发生对商业银行不利的变动时，这部分资金来源容易流失。

( )
【答案】错
【解析】题中所述为易变负债。

24、[多选题]下列方法中，计量交易对手信用风险的方法有( )。

A.标准法
B.历史模拟法
C.内部模型法
D.单一国别最大敞口法。

E,现期风险暴露法
【答案】ACE
25、[题干]以下说法中，正确的有()。

A.违约概率即通常所称的违约损失的概率
B.违约概率和违约频率不是同一个概念
C.违约概率和违约频率通常情况下是不相等的
D.违约频率是分析模型作出的事前预测。

E,违约频率可作为内部评
级的直接依据
【答案】B【答案】C[解析]违约概率和违约损失率是不同的概念。

违约频率是事后检验的结果。

违约频率不能作为内部评级的直接依据。

26、[题干]风险与收益是相互影响、相瓦作用的，一般遵循()的基
本规律。

A.高风险低收益、低风险高收益
B.高风险高收益、低风险低收益
C.高风险高收益
D.低风险低收益
【答案】B
【解析】风险与收益成正相关的关系。

27、[题干]商业银行控制操作风险的前提是( )。

A.建立完善的内部控制体系
B.建立完善的公司治理结构
C.加强外部监管体制建设
D.建立完善的信息管理系统
【答案】B
【解析】建立完善的公司治理结构是商业银行控制操作风险的前提。

28、[题干]商业银行通常设定贷款投放的行业比例，这种做法属于( )策略。

A.风险转移
B.风险规避
C.风险分散
D.风险对冲
【答案】C
29、[题干]下列关于商业银行反洗钱管理措施的表述，错误的是( )。

A.通过第三方识别客户身份的，如第三方未采取客户身份识别措施，由商业银行承担未履行客户身份识别义务的责任
B.商业银行在为客户提供一次性金融服务时，不需要客户出示身份
证明文件
C.客户身份资料在业务关系结束后、客户交易信息在交易结束后，
均应当至少保存五年
D.商业银行的负责人应当对反洗钱内部控制制度的有效实施负责
【答案】B
【解析】金融机构应当按照规定建立和实施客户身份识别制度。

对
要求建立业务关系或者办理规定金额以上的一次性金融业务的客户身
份进行识别，要求客户出示真实有效的身份证件或者其他身份证明文件。

30、[题干]下列关于久期分析的说法，不正确的是( )。

A.久期分析只能计量利率变动对银行短期收益的影响
B.如采用标准久期分析法，不能反映基准风险
C.如采用标准久期分析法，不能很好地反映期权性风险
D.对于利率的大幅变动，久期分析的结果会不够准确
【答案】A
【解析】本题考查久期分析的知识点，久期分析是衡量利率变动对银行经济价值的影响，而不仅仅是短期收益。

只能计量利率变动对银行短期收益的影响的是缺口分析。

B、C两项中标准久期分析法使用的是平均久期，无法很好地反映基期风险，也不能很好地反映期权性风险。

D项中，由于利率的大幅变动(大于1%)，头寸价格的变化与利率的变动无法近似为线性关系，所以结果会不够准确。

31、[题干]某商业银行在发放贷款时，要求借款人以第三方作为还款保证。

若借款人在贷款到期时不能偿还贷款本息，则保证人必须代为清偿。

这是风险管理技术和措施的( )方法。

A.风险对冲
B.风险分散
C.风险转移
D.风险规避
【答案】C
【解析】风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。

本题中的做法正是风险转移方法的应用：银行将风险转移给保证人。

32、[题干]商业银行流动性应急计划的主要内容包括( )。

A.明确在危机情况下的分工和应采取的措施
B.制定在危机情况下对资产和负债的处置措施
C.维持良好的公共关系
D.弥补现金流量不足的工作程序。

E,考虑如何处理与利益持有者的
关系
【答案】A,B,C,D,E
【解析】商业银行流动性应急计划的主要包括危机处理方案和弥补
现金流量不足的工作程序。

其中ABCE四项都是危机处理方案包括的内容。

33、[题干]我国银行监管的具体目标不包括()。

A.保护存款人和金融消费者的利益
B.增进市场信心
C.努力减少金融犯罪，维护金融稳定
D.保护股东的利益，维护金融体系的安全和稳定
【答案】D[解析]我国银行监管的具体目标之一为：通过审慎有效
的监管，保护广大存款人和金融消费者的利益。

故 D 项错误。

34、[题干]如果某商业银行持有1000万美元资产，700万美元负债，美元远期多头500万，美元远期空头300万，那么该商业银行的美元
净敞口头寸为()万美元。

A.500
B.1000
C.700
D.300
【答案】A
【解析】净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之差，即：l000+500—300—700=500。

35、[题干]根据《商业银行资本管理办法(试行)》，商业银行的( )负责制定本行的风险偏好。

A.董事会
B.风险管理部门
C.监事会
D.风险管理委员会
【答案】A
36、[题干]日前RAROC等经风险调整的业绩评估方法在国际先进银
行中广泛应用，其原因是与以往的盈利指标ROE,ROA相比，RAROC()
A.可以全面反映银行经营长期的稳定性和健康性
B.可以在揭示盈利性的同时，反映银行所承担的风险水平
C.RAROC=(收益一预期损失)÷经济资本
D.使银行不再注重盈利性。

E,放弃了股东价值最大化的目标
【答案】A,B,C
【解析】ROE,ROA被广泛用来衡量商业银行的盈利能力，但是这两个指标不能全面、深入地解释商业银行在盈利的同时所承担的风险水平，它们的缺点就由RAROC来补充了，选择AB。

同时c是RAROC的计算公式。

D错在银行仍然重视盈利性，并且考虑了风险水平;E错在股东价值最大化的目标并没有放弃，实际上是更好地服务于这个目标。

37、[题干]《中华人民共和国商业银行法》规定，商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则，实行()
A.自主经营
B.自担风险
C.自负盈亏
D.自我约束。

E,自我发展
【答案】A,B,C,D
【解析】识记并理解。

38、[题干]风险是指( )。

A.损失的大小
B.损失的分布
C.未来结果的不确定性
D.收益的分布
【答案】C
【解析】概念、记忆类。

风险是未来结果出现收益或损失的不确定性。

39、[题干]( )类集团内部的关联交易主要是集团内部企业之间存在大量资产重组、并购、资金往来以及债务重组。

A.纵向一体化集团
B.多元化集团
C.横向一体化集团
D.跨国公司
【答案】B
40、[题干]从金融机构的发展历史可以看出，很多银行倒闭案例由( )引发。

A.市场风险
B.信用风险
C.操作风险
D.流动性风险
【答案】B
【解析】很多银行倒闭案例由信用风险引发。

41、[题干]下列不属于风险报告内容的是( )。

A.风险状况
B.损失事件
C.关键风险指标
D.风险监测
【答案】D
【解析】风险报告内容大致包括风险状况、损失事件、诱因及对策、关键风险指标、资本金水平五个部分。

42、[题干]个人客户第一还款来源调查的内容主要包括( )。

A.贷款用途
B.信用情况
C.是否以价值稳定、易变现的财产作为抵(质)押物
D.主要收入来源为租金收入的，应检查其提供的财产情况。

E,主要
收入来源为工资收入的，对其收入水平及证明材料的真实性作出判断【答案】D,E
【解析】资信调查应关注借款人的第一还款来源：主要收入来源为
工资收入的，对其收入水平及证明材料的真实性作出判断;主要收入来
源为其他合法收入(如利息和租金收入等)，应检查其提供的财产情况。

43、[题干]以下不属于现场检查程序的是( )。

A.现场检查准备阶段
B.现场检查实施阶段
C.现场检查处理阶段
D.现场检查后续阶段
【答案】D
【解析】现场检查的程序包括现场检查准备阶段、实施阶段、报告
阶段、处理阶段，检查档案整理。

会计中级职称教材
44、[题干]内部流程引起的操作风险是指由于商业银行业务流程缺失、设计不完善，或者没有被严格执行而造成的损失，主要包括( )。

A.财务/会计错误
B.文件/合同缺陷
C.产品设计缺陷
D.交易/定价错误。

E,错误监控/报告
【答案】ABCDE
【解析】内部流程引起的操作风险主要包括财务/会计错误、文件/合同缺陷、产品设计缺陷、交易/定价错误、错误监控/报告、结算/支付错误。

45、[题干]下列关于风险的说法，正确的是( )。

A.美元贬值使得银行的资产价值下降，这反映了银行的国家风险
B.某法人客户由于破产而不能归还贷款，这反映了银行的流动性风险
C.由于短期内取款额度的迅速增加使得银行不得不以低价抛售部分持有的债券，这反映了银行的信用风险
D.央行提高法定准备金比率，降低了银行的贷款规模和盈利水平，这反映了银行的法律风险。

E,结算系统发生故障导致结算失败，造成交易成本上升，这反映了银行的操作风险
【答案】D,E
【解析】巴塞尔委员会将商业银行面临的风险分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八大类。

A项，反映了银行的信用风险;B项，反映了银行的市场风险;C项，反映了银行的流动性风险。

46、[题干]资金交易业务是商业银行中间业务的一类。

其操作风险控制要点要求建立资金交易风险和市值的报告制度。

资金交易员应当向高级管理层如实汇报金融衍生产品。

交易细节不包含下列的()项。

A.或有资产
B.衍生品价格
C.损失金额
D.隐含风险
【答案】C
47、[题干]某商业银行在发放贷款时，要求借款人以第三方作为还款保证。

若借款人在贷款到期时不能偿还贷款本息，则保证人必须代为清偿。

这是风险管理技术和措施的( )方法。

A.风险对冲
B.风险分散
C.风险转移
D.风险规避
【答案】C
【解析】风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。

本题中的做法正是风险转移方法的应用：银行将风险转移给保证人。

48、[题干]抵押合同应包含的基本内容有( )。

A.债务的期限
B.抵押担保范围
C.抵押品的名称、数量
D.被担保的主债权种类、数额。

E,抵押品的质量、状况
【答案】ABCDE
【解析】本题考查单一法人客户的担保分析。

抵押合同应包含的基本内容有：①被担保的主债权种类、数额;②债务的期限;③抵押品的名称、数量、质量、状况、所在地、所有权权属或者使用权权属;④抵押担保范围;⑤当事人认为需要约定的其他事项等。

49、[题干]柜台业务主要操作风险成因包括()
A.轻视柜台业务内控管理和风险防范
B.规章制度和业务操作流程本身存在漏洞
C.柜台人员安全意识不强，缺乏岗位制约和自我保护意识
D.柜员工作强度大，但收入不高，工作缺乏热情和责任感。

E,客户监管难度大
【答案】A,B,C,D
【解析】关于客户监管的大部分责任不在于柜台。

柜台业务主要操作风险成因还包括因人手紧张而未严格执行换人复核制度。

50、[题干]巴塞尔委员会对市场风险内部模型提出的要求，表述正确的是()
A.置信水平采用99%的单尾置信区间
B.持有期为15个营业日
C.市场风险要素价格的历史观测期至少为半年
D.至少每6个月更新一次数据
【答案】A
【解析】B选项，持有期为l0个营业日。

C选项，市场风险要素价格的历史观测期至少为l年。

D选项，至少每3个月更新一次数据。