内部审计工作流程
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1.0目的：
加强资金和财产物资的管理，提高其使用效益，保障各项工作的顺利开展。
2.0适用范围：
财务部门的审计过程。
3.0工作要求
流程
责任岗位
工作要求
作业指导书/记录
提审计小组。
2．按照医院管理要求，编制《审计计划》，办公室主任审核确认。
《审计计划》
审批
院长
院长对审计计划进行批准。
XX:张坚雄
审批：何宝华
《审计计划》
送达通知
办公室
1.送达通知：院长批准审计计划后，办公室提前3日以书面形式通知被审计部门。
2.审计小组对审计事项实施审计，被审计部门应配合审计工作，提供必要的工作条件。
《审计通知》
实施审计
审计部门
按审计计划实施审计。记录审计中发现的问题。
编制审计意见
审计部门
审计结束，编制审计报告。
审批
院长
审批《审计报告》
执行审批意见
办公室
《审计报告》审批后，下达财务科，提出的问题反馈给财务科，财务科应当执行整改。
对问题整改
财务科
财务科负责人就《审计报告》中提出的问题进行整改、落实，并提出书面反馈意见，送交办公室。
《审计整改报告》
存档
办公室
干事建立完整的审计档案，将相关资料归档保存。
XX:财务科流程编写小组
加强资金和财产物资的管理，提高其使用效益，保障各项工作的顺利开展。
2.0适用范围：
财务部门的审计过程。
3.0工作要求
流程
责任岗位
工作要求
作业指导书/记录
提审计小组。
2．按照医院管理要求，编制《审计计划》，办公室主任审核确认。
《审计计划》
审批
院长
院长对审计计划进行批准。
XX:张坚雄
审批：何宝华
《审计计划》
送达通知
办公室
1.送达通知：院长批准审计计划后，办公室提前3日以书面形式通知被审计部门。
2.审计小组对审计事项实施审计，被审计部门应配合审计工作，提供必要的工作条件。
《审计通知》
实施审计
审计部门
按审计计划实施审计。记录审计中发现的问题。
编制审计意见
审计部门
审计结束，编制审计报告。
审批
院长
审批《审计报告》
执行审批意见
办公室
《审计报告》审批后，下达财务科，提出的问题反馈给财务科，财务科应当执行整改。
对问题整改
财务科
财务科负责人就《审计报告》中提出的问题进行整改、落实，并提出书面反馈意见，送交办公室。
《审计整改报告》
存档
办公室
干事建立完整的审计档案，将相关资料归档保存。
XX:财务科流程编写小组