化工商贸公司财务管理制度

化工商贸公司财务管理制度
一、目的
1.规范财务管理，提高资金监管的效率和安全性。

2.制定财务管理办法，落实公司财务政策，加强公司的规范管理，保障公司资金的使用。

3.增强公司的内部控制，确保财务信息的真实、准确和完整。

4.强化公司管理的透明度和公开性，提升公司在行业内的信誉度和竞争力。

二、应用范围
本制度适用于化工商贸公司所有单位、部门和人员。

三、财务管理岗位职责
1.公司财务经理：负责制定公司财务管理制度、规章制度等，组织财务人员落实各项财务规定，及时反映公司财务状况并提出合理化建议。

2.财务会计：根据公司财务管理制度执行各项会计核算工作，保证会计准确、及时、完整，确保财务信息的真实性和可靠性。

3.出纳员：负责公司的付款、收款、实际资金调拨、办理银行手续、维护现金流量及其他与公司资金有关的工作。

4.财务分析员：负责对公司的财务状况及变化进行及时分析和评估，并制定合理的经济预测和预算，为公司决策和管理提供数据支持。

5.审计员：监督公司及下属部门的财务活动，制定审计计划，对公司审核、发现财务状况及其他财务问题进行审计工作。

四、资金管理
1.公司统一财务管理，实行集中资金管理制度。

2.建立资金预算制度，每月初制定当月的资金预算，按照预算严格控制支出。

3.资金的收笔、付出都必须有凭据，并由出纳员备查，重要的资金往来有单独归纳账，并备查。

4.出纳员每日将业务报告送至领导审核，获得领导确认和签字后方可办理。

5.公司资金流向、账目和账外资金、短期借贷等情况要做到实时记录、实时监控。

6.下属部门负责人应及时上缴公司款项，不得利用公司资金占为己有或借途违章。

7.资金出入可以使用支票、现金、转账等方式，严禁使用虚假凭证或其他违法手段。

8.所有收入、支出和借贷业务，必须在制度规定的账户中办理，不得随意变动或挪用。

五、财务核算管理
1.按照税法、账务准则及公司规定的财务制度规范做好各项财务核算工作。

2.每月1至3日是财务月度结算时间，财务人员要准确核实各项财务数据，并按照规定的流程进行会计处理。

3.各部门（职能）的支出和收入，必须在制度规定的账户中办理，不得随意变动或划转。

4.每月5至7日是财务月度报表审核时间，财务经理要认真审核各项财务报表，确保报表的准确性和及时性。

5.准确记录所有公司生产、经营、财务活动的发生地点、时间和金额，对财务数据及时统计、月度汇总、年度总结，形成完整的财务数据体系。

6.每月底结束前，所有下属单位应按要求将上个月的财务核算表和财务报表及时上报总公司，确保财务数据的及时准确性。

六、财务报告与监控
1.本公司要定期编制财务年度报告和相关财务分析报告，及时向公司的董事会和管理层进行汇报和讲解。

2.财务报表及统计资料要按照财务审计要求及时做好备份保存，确保重要数据的安全性和完整性。

3.每月底，将各分公司、部门的财务报表进行分析统计，形成完整的公司财务数据体系，并及时向相关部门提供相关资料支持。

4.每个季度公司财务部门要进行一次全面的财务监督与审核，并对各项财务预算和工作进展情况进行分析汇总，提出改进意见。

七、财务制度的执行和监督
1.各分公司、部门财务领导要认真贯彻本制度，严格按照制度规定进行财务管理和会计核算工作。

2.公司董事会和相关部门要定期对公司的财务管理和核算工作进行检查和考核，确保财务管理制度的执行和监督质量的全面性、公正性、透明度。

3.公司要根据实际情况不断完善、更新财务管理制度，并逐步推广应用公司的管理改革方案。

四、其他
1.对于违反财务管理规定、会计伦理及道德规范的行为，公司将进行严肃处理，同时对公司的财务管理制度及操作流程进行不断完善和改进，加强对财务工作守法守规意识和责任意识的培养，实现公司长远发展的财务保障。