金融理财师金融理财原理-5_真题(含答案与解析)-交互

金融理财师金融理财原理-5
(总分90, 做题时间90分钟)
单项选择题
1.
( )是纳税人超过税务机关核定的纳税期限而发生的拖欠税款的行为。

A．偷税B．漏税C．抗税D．欠税
SSS_SIMPLE_SIN
A B C D
分值: 1
答案:D
2.
积累即预先进行的风险投资性储蓄。

预先积累计划的特点包括( )。

Ⅰ．可以建立共同账户，也可以建立个人账户
Ⅱ．长期积累，基金市场运营，并通过投资来达到保值增值的目的，追求基金的安全性和回报性
Ⅲ．支持个人积累计划，缴费确定计划，待遇与缴费关联，有利于新职工利益
Ⅳ．追求安全性，依赖投资回报率，有市场风险、道德风险和政治风险，需要专业经营和健全的法治环境
A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ B．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ D．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
SSS_SIMPLE_SIN
A B C D
分值: 1
答案:D
3.
20世纪50年代中后期至60年代初，金融市场出现“脱媒”现象，商业银行经营管理的重点转向( )。

A．资产管理B．负债管理
C．资产负债综合管理D．资产负债表内外统一管理
SSS_SIMPLE_SIN
A B C D
分值: 1
答案:B
[解析] “脱媒”现象是指资金不通过商业银行这一传统的信用中介直接进入金融市场的现象，它的出现对商业银行吸收存款的业务构成了较大的冲击。

在这
种状况下，商业银行若不调整资产负债管理的策略，一味地强调从资产方考察资金配置组合，必将使银行陷入严重的困境，银行负债管理思想源于利率管制下的金融创新。

4.
小明每年工作收入12万元，生活支出8万元，年初生息资产20万元，年报酬率6%，自用房地产60万元，房贷20万元，年利率4%，依照致富公式，小明的净值年成长率为( )。

(当年工作结余不计投资报酬)
A．7.33% B．5.50% C．6.25% D．7.92%
SSS_SIMPLE_SIN
A B C D
分值: 1
答案:A
[解析] 净值成长率=净储蓄/期初净值，其中，净储蓄=32作收入+年初生息资产×年报酬率-生活支出-房贷×房贷利率=12+20×6%-8-20×4%=4.4(万元)，期初净值=生息资产+自用房地产-房贷=20+60-20=60(万元)，进而可得，净值成长率=4.4/60=7.33%。

5.
在制作家庭财务报表时，财务自由度与以下哪一个因素无关?( ) A．当前的年支出B．投资回报率
C．每月储蓄额D．当前的资产净值
SSS_SIMPLE_SIN
A B C D
分值: 1
答案:C
[解析] 财务自由度的计算方法是：当前的资产净值×投资回报率/当前的年支出。

6.
王女士的女儿7年后读大学，目前大学学费为每年2万元，学制4年，学费年成长率为4%。

多年前，王女士为女儿购买了教育金保险，保费已缴清，在女儿上大学期间，每年年初可领取8000元。

假设年投资报酬率为8%，王女士打算用7年的时间，通过每年定期定额投资来弥补学费缺口，则每年还要投资
( )(答案取最接近值)。

A．4689元
B．9831元
C．7952元
D．10563元
SSS_SIMPLE_SIN
A B C D
分值: 1
答案:C
[解析] 首先，计算届时大学第1年的学费：4i，7n，2PV，0PMT，FV=-2.6319万元；学费支出是期初年金，所以使用期初增长型年金现值公式计算总学费在
上大学时点上的现值为：PV=C(1+r) {1-[(1+g)/(1+r)]T}/(r-g)=9.9570万元[或者使用计算器，实质报酬率为(1+8%)/(1+4%)-1=3.85%，g BEG，4n，
3.85i，2.6319 CHS PMT，0FV，PV= 9.9570万元]。

其次，计算学费供给：女儿上大学期间每年年初子女教育金保险可领取8000元，在上学当年的现值为：
g BEG，8i，4n，0.8 CHSPMT，0FV，PV=2.8617万元，所以教育金缺口为：
9.9570-2.8617=7.0953万元，所以王女士用7年的时间准备教育金每年应该储蓄：g END，8i，7n，7.0953FV，0PV，PMT=-0.7952万元，也就是7952元。

7.
若某纳税人2005年适用的个人所得税税率为15%，以后三年的税率依次为28%、 31%、36%，如果该纳税人预计其下一年度的所得将增加，则该纳税人( )。

A．应在2005年确认所得，申报纳税B．应在2006年确认所得，申报纳税
C．应在2007年确认所得，申报纳税D．应在2008年确认所得，申报纳税
SSS_SIMPLE_SIN
A B C D
分值: 1
答案:A
[解析] 在累进税率下，尽量把收入安排在税率较低的时期确认。

如果预计未来收入会上升，可能带来边际税率的上升，在这种情况下应尽早实现收入。

8.
基金持有人与基金管理人之间的关系是( )。

A．债权债务关系B．经营和监管的关系
C．所有者与经营者的关系D．持有与托管的关系
SSS_SIMPLE_SIN
A B C D
分值: 1
答案:C
[解析] 基金持有人是基金资产的实际所有者。

9.
陈芳是一名刚毕业的大学生，她打算通过个人住房商业贷款来进行融资。

陈芳可以选择的个人住房商业性贷款的贷款方式不包括( )。

A．保证贷款B．信用贷款
C．质押贷款D．抵押(质押)加保证贷款
SSS_SIMPLE_SIN
A B C D
分值: 1
答案:B
[解析] 个人住房商业性贷款的贷款方式有：抵押贷款、质押贷款、保证贷款和抵押(质押、)加保证贷款。

10.
关于机动车辆第三者责任保险，下列说法错误的是( )。

A．由于是强制保险，投保人至少应该选择最低一档，但不能不保
B．机动车辆第三者责任保险的赔偿限额为每次事故的赔偿限额，根据不同的车辆种类分设不同的档次，投保人可以自愿选择
C．挂车投保后，发生保险事故时，挂车引起的赔偿责任视同主车引起的赔偿责任
D．挂车投保后，保险人对挂车赔偿责任与主车赔偿责任所负赔偿金额之和，以挂车赔偿限额为限
SSS_SIMPLE_SIN
A B C D
分值: 1
答案:D
[解析] D项中保险人对挂车赔偿责任与主车赔偿责任所负赔偿金额之和，以主车赔偿限额为限，而不是以挂车赔偿限额为限。

11.
教育储蓄的优点不包括下列中的( )。

A．可优先申请助学金贷款
B．零存整取但可享受整存整取利率
C．储蓄利息免交个人所得税
D．可延长国家助学贷款还款期限
SSS_SIMPLE_SIN
A B C D
分值: 1
答案:D
12.
在间接标价法下，如果一定单位的本国货币折成的外国货币数额减少，则
( )。

A．外币币值上升，本币币值下降，外汇汇率上升
B．外币币值下降，本币币值上升，外汇汇率下降
C．本币币值下降，外币币值上升，外汇汇率上升
D．本币币值上升，外币币值下降，外汇汇率上升
SSS_SIMPLE_SIN
A B C D
分值: 1
答案:A
[解析] 在间接标价法下，是用外国货币表示这一固定数量的本国货币。

一定单位的本国货币折成的外国货币数额减少，则说明本币更不值钱了，即本币币值下降，外币币值上升，外汇汇率上升。

13.
股权计划(stock right)主要包括( )。

Ⅰ．员工持股计划
Ⅱ．管理层股权减持计划
Ⅲ．员工债转股计划
Ⅳ．股票期权计划
A．Ⅰ B．Ⅱ、Ⅲ C．Ⅰ、Ⅲ D．Ⅰ、Ⅳ
SSS_SIMPLE_SIN
A B C D
分值: 1
答案:D
14.
下列关于子女教育金规划的说法中，正确的是______。

(1)教育金规划应该提早规划
(2)教育金规划的重要性高于退休金规划
(3)教育金规划应配合保险规划
(4)教育金规划只应投资低风险的投资工具
A．(1)(3)
B．(2)(4)
C．(1)(2)(3)
D．(2)(3)(4)
SSS_SIMPLE_SIN
A B C D
分值: 1
答案:A
[解析] 教育金规划和退休规划应该同时进行，(2)错误；教育金规划不能过于保守，(4)错误。

15.
信用卡的记账功能主要指，信用卡可以记下( )。

Ⅰ．消费的金额
Ⅱ．消费的时间
Ⅲ．消费的地点
Ⅳ．消费的对象
A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ B．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ D．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
SSS_SIMPLE_SIN
A B C D
分值: 1
答案:A
[解析] 记账功能是指信用卡不仅可以记下消费的金额，而且能够告诉你这些钱是在什么时候、什么地点，花在什么方面上，故题中四项均正确。

16.
2004年1月1日开始实施的《工伤保险条例》是规范我国工伤保险制度的法律文件。

下列不符合该规定的是( )。

A．覆盖范围：中华人民共和国境内的各类企业的职工和个体工商户的雇工
B．资金筹集：32伤保险基金由用人单位缴纳的工伤保险费、工伤保险基金的利息和依法纳入工伤保险基金的其他资金构成；国家根据不同行业的工伤风险程度确定行业的差别费率，并根据工伤保险费使用、丁伤发生率等情况在每个行业内确定若干费率档次
C．基金管理：工伤保险基金存入社会保障基金财政专户；工伤保险基金应当留有一定比例的储备金，用于统筹地区重大事故的工伤保险待遇支付；储备金不足支付的，由职工个人垫付
D．工伤认定及劳动能力鉴定
SSS_SIMPLE_SIN
A B C D
分值: 1
答案:C
[解析] 工伤保险基金的储备金不足支付的，由统筹地区的人民政府垫付。

17.
当投资组合完全分散，或只比较投资组合中某一部分资产与适当的市场指数时，以下哪一种指数更为适合?( )
A．詹森指数B．夏普指数C．特雷诺指数D．差异回报率
SSS_SIMPLE_SIN
A B C D
分值: 1
答案:B
[解析] 夏普指数衡量的是单位风险的获利能力，注重的是组合的全部风险；而特雷诺指数强凋的是组合的系统风险；詹森指数不能拥有风险各异的投资组合的比较评价。

当投资组合完全分散，或只比较投资组合中某一部分资产与适当的市场指数时，夏普指数更为适合。

18.
教育支出主要的资金来源是( )。

Ⅰ．客户自身收入
Ⅱ．政府教育资助
Ⅲ．工读收入
Ⅳ．奖学金和教育贷款
A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ B．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ C．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ D．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
SSS_SIMPLE_SIN
A B C D
分值: 1
答案:D
[解析] 教育支出最主要的资金来源当然是客户自身的收入和资产，同时教育资金来源还包括：①政府教育资助；②奖学金；③工读收入；④教育贷款；⑤留学贷款。

19.
已知某国的资本品存量在年初为10000亿元，它在本年度生产了2500亿元的资本品，资本消耗折旧是2000亿元，则该国在本年度的总投资和净投资分别是( )亿元。

A．2500；500 B．2500；2000 C．7509；
8000 D．12500；10500
SSS_SIMPLE_SIN
A B C D
分值: 1
答案:A
[解析] 净投资=总投资-折旧=2500-2000=500(亿元)。

20.
经济单位当事人采用合理的经济和技术手段，主动地、有目的地、有计划地对风险管理，其一般程序应当是( )。

A．风险目标制定-风险控制-风险衡量-风险处理-风险评估
B．风险目标制定-风险识别-风险衡量-风险处理-风险评估
C．风险目标制定-风险识别-风险控制-风险处理-风险评估
D．风险目标制定-风险控制-风险衡量-风险处理-风险调整
SSS_SIMPLE_SIN
A B C D
分值: 1
答案:B
21.
下列关于预算编制的说法中，错误的是______。

A．预算应按照月预算和年预算分别编制
B．差异分析的重点是可控预算
C．预算的分类应与记账的分类保持一致
D．当支出大比例超过预算时，应督促客户改进，而不能修改预算
SSS_SIMPLE_SIN
A B C D
分值: 1
答案:D
[解析] 如果差异的原因的确属于开始预算低估，此时应重新检讨预算的合理性并修正。

22.
( )一般可以用作对平均收益率的无偏估计，因此它更多地被用来对将来收益率的估计。

A．算术平均收益率B．平均收益率
C．时间加权收益率D．几何平均收益率
SSS_SIMPLE_SIN
A B C D
分值: 1
答案:A
[解析] 算术平均收益率一般可以用作对平均收益率的无偏估计，因此它更多地被用来对将来收益率的估计；几何平均收益率可以准确地衡量基金表现的实际收益情况，因此，常用于对基金过去收益率的衡量上。

23.
郑先生在房地产行业做得相当出色，积蓄了不少资金，也相信经济频道所称钱财需要打理，就主动向从事金融业的朋友咨询，应做何种投资，直至遇到了专业理财师李先生，听了李先生关于投资的见解，他决定将自己财产的80%交给李先生全权打理，则郑先生的理财性格属于( )。

A．私密型
B．依赖型
C．冲动型
D．纪律型
SSS_SIMPLE_SIN
A B C D
分值: 1
答案:B
[解析] 依赖性强的人就会请教他人意见，但大多数是以某个特定的投资时机或选股为问题，请教亲戚朋友。

不过当有机会接触到专业的投资顾问，其所提供的建议确能增进其理财效益时，他们会更信赖专家。

但是客户的这几种个性之间有时并不冲突，所以同时具有私密性和依赖性的人，往往是理财或投资顾问最好的客户。

24.
下列案例属于终生理财的是( )。

A．张先生在北京开办了自己的企业，将自己在农村没有收入的父母接到北京来养老
B．王先生是解放前参加革命的老红军，退休后由国家按照离休干部标准发放退休金
C．李先生1992年在美国开办了自己的企业，2006年企业被其他公司收购，得款2000万美元，2007年由于身体不好回国养病，并请了专业的理财
规划师针对自己的一生为家庭未来的理财目标进行规划
D．小王是公务员，他认为政府自然会负责他住房、医疗和退休的需要，因此自己只要做个月光族就可以了
SSS_SIMPLE_SIN
A B C D
分值: 1
答案:C
[解析] A属于代际赡养，B属于国家福利，C属于终生理财，D不属于理财范畴，小王没有进行任何理财规划。

25.
下列关于鉴于条款的表述正确的是( )。

A．鉴于条款是合同的必备条款
B．合同中设“鉴于条款”有利于清楚地表明双方的签约目的
C．“鉴于条款”是合同主文中的内容
D．“鉴于条款”不是合同主文中的内容，若“鉴于条款”与主文的内容相抵触，则以“鉴于条款”的内容为准
SSS_SIMPLE_SIN
A B C D
分值: 1
答案:B
[解析] “鉴于条款”并不是合同的必备条款，但是合同中设“鉴于条款”有利于清楚地表明双方的签约目的，在发生纠纷时，“鉴于条款”还可用以探究当事人的真实意思表示。

当然，“鉴于条款”和“当事人条款”都不是合同主文中的内容，如“鉴于条款”与主文的内容相抵触，则以主文的内容为准。

故B 项正确。

26.
假期福利主要特征包括( )。

Ⅰ．福利项目向时间价值的延伸
Ⅱ．合法的非工作时间
Ⅲ．休假期间劳动关系具有安全性，劳动关系双方的权利义务关系未消灭
Ⅳ．劳动是一种附条件的中止(暂时)
A．Ⅰ、Ⅱ B．Ⅱ、Ⅲ
C．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ D．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
SSS_SIMPLE_SIN
A B C D
分值: 1
答案:D
27.
封闭式基金的基金份额可以在( )交易。

A．银行及非金融机构B．依法设立的证券交易场所
C．自由市场D．证券公司和基金管理公司
SSS_SIMPLE_SIN
A B C D
分值: 1
答案:B
[解析] 封闭式基金的基金份额在封闭期限内不能赎回，持有人只能在证券交易场所出售给第三者，交易在基金投资者之间完成。

28.
关于复利现值，下列说法错误的是( )。

A．复利现值在理财计算中常见的应用包括确定现在应投入的投资金额
B．整合未来跨时段理财目标，不用先将其折算为现值后就能相加，并且具有可比性
C．零息债券的投资价值=面值(到期还本额)×复利现值系数(n，r)
D．复利现值就是在给定投资期末期望获得的投资价值、一定投资报酬率和一定投资期限的条件下，以复利折现计算的投资期初所需投人金额
SSS_SIMPLE_SIN
A B C D
分值: 1
答案:B
[解析] 整合未来跨时段理财目标，需要先将其折算为现值后才能相加，也才具有可比性。

29.
在法律上发生效力的死亡有多种情况，其中，( )是未订有失踪条款的人身意外伤害保险的保险人应该承担保险责任的死亡。

A．宣告死亡B．推断死亡C．生理死亡D．心理死亡
SSS_SIMPLE_SIN
A B C D
分值: 1
答案:C
[解析] 在法律上发生效力的死亡包括两种情况：一是生理死亡，即已被证实的死亡；二是宣告死亡。

被保险人在保险期限内遭受意外伤害，在责任期限内生理死亡，则显然已构成保险责任。

对于宣告死亡的情形，可以在人身意外伤害保险条款中订明失踪条款或在保险单上签注关于失踪的特别约定。

30.
( )以标准差作为基金风险的度量，给出了基金份额标准差的超额收益率。

A．特雷诺指数B．夏普指数C．詹森指数D．道氏指数
SSS_SIMPLE_SIN
A B C D
分值: 1
答案:B
[解析] 夏普指数以标准差作为基金风险的度量，给出了基金份额标准差的超额收益率。

用公式可以表示为：，式中：T
P ——基金P的夏普指数；R
P
——考察
期内基金P的平均回报率；R
f ——考察期内平均无风险收益率；σ
P
——基金P
的系统风险。

31.
在给客户进行住房消费支出规划时，首先要确定客户的需求，理财规划师在帮助客户确定其购房需求时应遵循一定的原则，下列对这些原则的描述错误的是( )。

A．够住就好
B．有多少钱买多大的房子
C．无需进行过于长远的考虑
D．了解客户所在地住房公积金管理中心的相关规定
SSS_SIMPLE_SIN
A B C D
分值: 1
答案:D
[解析] D项属于理财师对客户作住房规划时所必须了解的情况，但并不是遵循的原则。

32.
民事法律关系的内容包括( )。

Ⅰ．民事权利Ⅱ．民事义务Ⅲ．民事行为Ⅳ．民事主体
Ⅴ．民事客体
A．Ⅰ、Ⅱ B．Ⅰ、Ⅲ C．Ⅲ、Ⅳ D．Ⅱ、Ⅴ
SSS_SIMPLE_SIN
A B C D
分值: 1
答案:A
[解析] 民事法律关系的内容是指民事主体所享有的民事权利和承担的民事义务。

33.
在政府不参与对外经济往来的情况下，若现期GDP水平为5000亿元，消费者希望从收入中支出3900亿元用于消费，计划投资支出总额为1200亿元，这些数字表明：( )。

A．GDP不处于均衡水平，将下降B．GDP不处于均衡水平，将上升
C．GDP处于均衡水平，将上升D．GDP处于均衡水平，可能上升也可能下降
SSS_SIMPLE_SIN
A B C D
分值: 1
答案:B
[解析] 计划支出总额为3900亿元，计划投资支出总额为1200亿元，两者之和为5100亿元大于现期GDP水平，所以GDP低于均衡水平，在未来将会上升。

34.
李女士想在5年后得到10万元，目前有两种方案可供选择：A方案，现在存入一笔钱，按照每年5%的单利计息；B方案，现在存入一笔钱，按照每年4%的复利计息。

请问李女士如何选择才对自己有利( )。

A．选择A方案
B．选择B方案
C．两个方案一样，任选一个
D．两个方案不能比较
SSS_SIMPLE_SIN
A B C D
分值: 1
答案:A
[解析] 根据单利情况下现值与终值的转换公式：PV×(1+r×t)=FV，得到A方案的现值：PV=10/(1+5%×5)=8.00万元；根据复利情况下现值与终值的转换公式：PV×(1+r)t=FV，得到B方案的现值：PV=10/(1+4%)5=8.22万元，A方案比B方案的投入少，所以选择A方案有利。

35.
以( )为标准，可将税收分为直接税和间接税。

A．课税主体B．课税对象的性质
C．税收负担是否转嫁D．税收与价格的关系
SSS_SIMPLE_SIN
A B C D
分值: 1
答案:C
[解析] 以税收负担是否转嫁为标准可将税收分为直接税和间接税。

直接税是指纳税人不能或难以将税收负担转嫁给他人的税种，如对所得和财产课征的所得税、财产税等；而间接税是指纳税人能够将税收负担全部或部分转嫁他人负担的税种，一般以商品或劳务的流转额为课税对象。

36.
下列有关期货交易逐日盯市制度的叙述，正确的是( )。

A．期货交易者必须交纳双倍的保证金以维持保证金账户中的资金充足
B．期货交易者无须交纳保证金而由期货交易所代为支付
C．逐日盯市制度是期货交易所的每日无负债结算制度，期货交易所要根据每日市场的价格波动对投资者所持有的合约计算盈亏并划转保证金账户中相
应的资金
D．它是由期货交易所代交易者进行交易的制度
SSS_SIMPLE_SIN
A B C D
分值: 1
答案:C
[解析] 在逐日盯市制度下，每一交易日结束之后，交易所结算部门根据全日成交情况计算出当日结算价，据此计算每个会员恃仓的浮动盈亏，调整会员保证金账户的可动用余额。

若调整后的保证金余额小于维持保证金，交易所便发出通知，要求在下一交易日开市之前追加保证金，若会员单位不能按时追加保证金，交易所将有权强行平仓。

该制度的作用在于防止负债现象的发生。

37.
根据《住房公积金管理条例》中规定，个人住房公积金贷款的说法正确的是( )。

Ⅰ．是对按时缴存住房公积金的借款人而言的
Ⅱ．在购买自住住房时，以其所购住房或其他具有所有权的财产作为抵押物或质物
Ⅲ．可以由第三人为其贷款提供担保并承担偿还本息连带责任
Ⅳ．申请以住房公积金为资金来源的住房贷款
A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ B．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ C．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ D．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
SSS_SIMPLE_SIN
A B C D
分值: 1
答案:D
38.
具有大专以上学历、达到中国金融理财标准委员会制定的“4E”标准的资格申请人可以申请获得AFP资格证书，获得AFP资格证书需要具备四个认证条件。

下列关于条件的描述不正确的一项是( )。

A．AFP资格申请人在中国金融理财标准委员会授权教育机构完成上述课程培训，通过结业考试，并获得中国金融理财标准委员会颁发的AFP B．从业经验认证采用学历和金融理财相关工作经历相结合的认证办法。

其中：硕士以上学历的AFP申请人，其从业经验的时间为1年
C．AFP资格申请人向中国金融理财标准委员会提出资格认证申请，须在取得《AFP资格考试合格证书》后3年内完成
D．一旦获得了AFP资格证书的人，将会永远保留其AFP资格
SSS_SIMPLE_SIN
A B C D
分值: 1
答案:D
[解析] 获得AFP资格证书的持照人每2年必须满足中国金融理财标准委员会规定的继续教育和职业道德的要求，方可保留其资格。

39.
意外伤害保险最适合用团体投保方式的原因是( )。

A．团体投保的费率较低
B．费率与被保险人的年龄和健康状况无关
C．手续较为简便
D．给付更加便捷
SSS_SIMPLE_SIN
A B C D
分值: 1
答案:B
40.
下列关于养老风险具有相对可预测性的表述正确的是( )。

A．人们可以确定退休年龄，根据生命表预测退休后的余命和运用精算技术克服死亡率风险
B．可以根据国家的发展确定将来国家的支付能力
C．人们收入水平提高的速度就可以决定应付未来的养老风险
D．人们对于养老金的需求是可测的
SSS_SIMPLE_SIN
A B C D
分值: 1
答案:A
[解析] 养老风险的特征之一是风险相对可预测性。

人们可以确定退休年龄(尽管很多人还很健康，且具有劳动能力)、根据生命表预测退休后的余命和运用精算技术克服死亡率风险，但这些措施均具有相对性。

41.
以下关于公司债务型证券的描述正确的是( )。

A．公司发行的债券比政府发行的公债的流动性要小。

政府发行的公债有明确的到期日和利率
B．当经济的不确定性增加时，在公司发行债券和政府发行公债两者之间到期日的对比下，两者之间的收益分布差距将倾向于变窄
C．债券信用等级评定机构用他们的衡量标准来评定一个债券的风险度
D．公司发行的债务型证券是由具体的资产作为担保物的
SSS_SIMPLE_SIN
A B C D
分值: 1
答案:A
[解析] 对于公司债务型证券来说，如果投资中介机构想持有更多的库存，那么当债券刚被发行的一段时间内，债券的流动性较低，因此在债券报价和还盘的
价格差距之间都可以体现出这种较低的流动性。

B项错误，对于风险理论来说，债券之间的风险差距越大，两者之间的收益率差距就越大；C项错误，债券信用等级评定机构评定的是债券发行机构的信用，而投资者在购买债券时所参考的具体债券的风险度是用来评估所买的债券的回报风险度；D项错误，公司发行的债务型证券没有任何财产作为抵押担保物，因此风险较大。

42.
有效的资产配置( )降低投资风险，提高投资收益。

A．能B．不能
C．不确定D．二者不相关
SSS_SIMPLE_SIN
A B C D
分值: 1
答案:A
[解析] 资产配置是投资过程中最重要的环节之一，也是决定投资组合相对业绩的主要因素。

据有关研究显示，资产配置对投资组合业绩的贡献率达到90%以上。

资产配置可以通过分析和组合减少风险，起到降低风险、提高收益的作用。

43.
在一次午餐会上，小王听到同桌的两位分析师说，某股票的基本面很好。

午餐后，小王回到办公室，立刻打电话建议客户买进该股票。

小王的行为违反了《金融理财师职业道德准则》中的______基本原则。

A．守法遵规
B．正直诚信
C．恪尽职守
D．保守秘密
SSS_SIMPLE_SIN
A B C D
分值: 1
答案:C
[解析] 恪尽职守原则要求对推荐的理财产品进行尽职调查。

小王只是听从了两位分析师的一面之词，并未自己调查研究，违反了该原则。

44.
退休前期理财需求分析不包括( )。

Ⅰ．提高投资收益的稳定性Ⅱ．养老金储备
Ⅲ．财产传承Ⅳ．增加收入
Ⅴ．准备善后费用
A．Ⅰ、Ⅱ B．Ⅲ、Ⅳ C．Ⅳ、Ⅴ D．Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
SSS_SIMPLE_SIN
A B C D
分值: 1
答案:C
[解析] 退休前期的理财需求包括：①提高投资收益的稳定性；②养老金储备；
③财产传承。

Ⅳ项增加收入属于家庭与事业成长期的理财需求分析内容；Ⅴ项准备善后费用属于退休期的理财需求分析内容。

45.
A方案在3年中每年年初付款500元，B方案在3年中每年年末付款500元，若利率为 10%，则第三年末两个方案的终值相差( )元。

A．105 B．165.5 C．347.55 D．505
SSS_SIMPLE_SIN
A B C D
分值: 1
答案:B
[解析] 利用财务计算器，将财务计算器设成期初形式，A方案：I/Y=10，PMT=- 500，N=3，FV=1820.5；B方案：I/Y=10，PMT=-500，N=3，FV=1655，可以得出两者差额=1820.5-1655=165.5(元)。

46.
下列陈述，说法正确的是______。

(1)公民的民事行为能力和民事权利能力同时产生，同时消灭
(2)法人的民事行为能力从法人成立时产生，到法人终止时消灭；法人的民事权利能力，从法人成立时产生，到法人清算时消灭
(3)17周岁的高中生，身心健康，用自己打工赚的零花钱以及压岁钱，到商店购买了1万元的飞机模型。

事后不久家长发现此事，不同意孩子如此支配零花钱和压岁钱，则家长有权向商店要求退货还钱，因为买卖合同是效力待定的合同
(4)个人合伙是自然人，而合伙企业属于其他经济组织
A．(1)(3)
B．(3)(4)
C．(2)(4)
D．(1)(2)(3)
SSS_SIMPLE_SIN
A B C D
分值: 1
答案:B
[解析] (1)公民的民事权利能力始于出生，终于死亡。

而公民的民事行为能力受年龄和智力、健康状况的限制。

比如一个完全民事行为能力的公民，也可能因为患精神病造成丧失民事行为能力，导致不能和民事权力能力同时终止。

(2)法人的民事权利能力和民事行为能力同时产生和消灭，都是从法人成立时产生，到法人终止时消灭。

清算只是法人终止过程中的一个必要程序。

(3)这个高中生是限制民事行为能力人，该买卖合同是效力待定的合同，需要经其法定代理人追认，合同才有效。

所以事后如果家长不认同，有权要求商店退货还钱，买卖合同无效。