人大版_会计信息系统原理与应用_U872_PPT CH06
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❖ 该客户进一步了解情况后，要求订购20台，要求发货日月为4月8日 。填制并审核销售订单。(2) 4月8日，销售部门向成品库发出发货通 知。
❖ 从成品仓库向天津大华公司发出其所订货物，并据此开具专用销售发 票一张。
❖ 业务部门将销售发票（留存联）交给财务部门，财务部门结转此业务 的收入和成本。
❖ (3)4月12日，财务部收到天津大华公司转账支票一张，金额152 100元，支票号ZP1155，款项入工行账户。据此填制收款单并制单 。
❖ 实验过程 ❖ 1.填制并审核报价单 ❖ 选择“业务工作”|“供应链”|“销售管理”|“销售报价”|“销售报价单”，单击
“增加”，输入相关信息
❖ 单击“保存”，再单击“审核”进行审核。
❖ 2.填制并审核销售订单
❖ 选择“业务工作”|“供应链”|“销售管理”|“销售订货”|“销售订单”，单击“ 增加”，选择“生单”|“报价”，进入查询条件设置，输入查询条件，如设 置客户编码（天津大华公司），然后进入参照生单，选择报价单
销售订单
收款单录入
结算
销售发票录入
发票审核
生成销售发货单
发货单审核
生成销售出库单
出库单审核
பைடு நூலகம்
出库单记账
借：银行存款 贷：应收账款 借：应收账款 贷：主营业务收入
销项税
借：主营业务成本 贷：产成品、库存商品
❖ 常规销售业务
❖ 实验资料
❖ (1)4月5日，天津大华公司欲购买10台税控II号，向销售部了解价格 。销售部报价为6500元/台。客户确定购买，填制并审核报价单。
❖ 选择“业务工作”|“财务会计”|“应收款管理”|“制单处理”，进入制单查询 ，选择发票制单，单击“确定”，进入发票制单，将凭证类型改为“转账 凭证”
❖ 单击“全选”，再单击“制单”，然后进入填制凭证窗口，生成的凭证分录 如下：
❖ 借：应收账款(1122)/大华
152 100
❖ 贷：主营业务收入(6001)
❖ 从明细账中可以看出，销售发出的商品还没有单价和金额。
❖ 8.输入收款单并制单
❖ 选择“业务工作”|“财务会计”|“应收款管理”|“收款单据处理”|“收款单据 录入”，单击“增加”，输入收款单中的有关项目
❖ 单击“确定”，将数据复制到销售订单中，再修改发货日期、数量等相 关信息
❖ 单击“保存”，然后单击“审核”完成。
❖ 3.填制并审核销售发货单
❖ 选择“业务工作”|“供应链”|“销售管理”|“销售发货”|“发货单”，单击“增 加”，进入条件设置，客户选择“天津大华公司”，然后进入“参照生单” 窗口，选择要参照的单据
❖ 单击“确定”，返回发货单。输入发货日期、库房等
❖ 单击“保存”，再单击“审核”完成。 ❖ 也可以选择“业务工作”|“供应链”|“销售管理”|“销售发货”|“发货单列表”
，对单据进行审核，或取消审核。
❖ 4.依据发货单填制并复核销售发票
❖ 选择“业务工作”|“供应链”|“销售管理”|“设置”|“销售选项”，选择“其他 控制”页参数，将新增发票默认改为“参照发货”(默认设置是参照订单) 。
第6章 销售与应收业务
Contents
销售管理 应收款管理
6.1 销售管理
❖ 销售管理功能概述 ❖ 1．设置 ❖ 选择“业务工作”|“供应链”|“销售管理”|“设置”|“销售选项”，选择“业务
控制”页，不选择“报价含税”，其他采用默认设置
❖ 2．销售订单 ❖ 3．发货单 ❖ 4．销售发票 ❖ 5．收款结算 ❖ 6．查询 ❖ 7.销售业务处理流程
❖ 可以重新登录，满足记账的日期控制要求。记账后再登录，改为业务 日期。
❖
❖ 先选择要记账的单据，然后单击“记账”，会显示记账成功信息。
❖ 成品库和配套用品库的物料计价采用的全月平均法，因此成本需要在 月末统一计算和结转。
❖ 选择“业务工作”|“供应链”|“存货核算”|“账表”|“账簿”|“明细账”，进入明 细账查询条件设置，选择成品仓库、存货选择税控II号，单击“确定” ，可以查看到单据记账后的情况
130 000
❖
应缴税费/应交增值税/销项税额(22210105) 22 100
❖ 补充票号等信息，单击“保存”完成凭证制作，凭证自动传送到总账。
❖ 6.审核销售出库单 ❖ 可以查看“业务工作”|“供应链”|“销售管理”|“设置”|“销售选项”中“业务
控制”参数设置，默认是选择了“销售生成出库单”，如果不是就需要改 为本设置。 ❖ 因此，销售出库单在填制销售发货单的时候就自动生成了销售出库单 ，只需要将销售出库单调出来进行审核即可。若未生成，就需要在库 存管理中通过参照完成销售出库单的输入。 ❖ 选择“供应链”|“库存管理”|“单据列表”|“销售出库单列表”，进入查询条 件设置，根据需要进行设置，客户选择天津大华公司，然后进入销售 出库单列表
❖ ■操作提示■
❖ 一些控制参数，在实际运行中可以根据需要进行调整。
❖ 选择“业务工作”|“供应链”|“销售管理”|“销售开票”|“销售专用发票”，单 击“增加”，进入参照发货单条件设置，客户选择天津大华公司，然后 进入“参照生单”窗口，选择要参照的单据
❖ 单击“确定”，从发货单拷贝数据到销售专用发票
❖ 双击可打开销售出库单。 ❖ 先选择要审核的出库单，单击“审核”功能完成审核工作。
❖ 7.销售出库单记账
❖ 选择“业务工作”|“供应链”|“存货核算”|“业务核算”|“正常单据记账”，进 入查询条件设置，可设置仓库为成品库，然后进入正常单据记账列表
❖ ■操作提示■
❖ 正常单据记账有记账的日期控制，即新记账的日期只能在前面已经记 账的日期之后。
❖ 单击“保存”，再单击“复核”完成复核工作。 ❖ ■操作提示■ ❖ 在票据处理的流程中，只有复核或审核了的票据才能进入下一业务流
程的处理，没有复核或审核的票据，在下一处理步骤，一般不能从该 票据获取数据。
❖ 5.审核销售专用发票并生成销售收入凭证
❖ 选择“业务工作”|“财务会计”|“应收款管理”|“应收单据处理”|“应收单据 审核”，进入应收单查询条件设置，单据名称选择“销售发票”，单击“确 定”进入“应收单据列表”窗口，在“选择”栏目下对要审核的行进行双击 ，然后单击“审核”完成审核工作
❖ 从成品仓库向天津大华公司发出其所订货物，并据此开具专用销售发 票一张。
❖ 业务部门将销售发票（留存联）交给财务部门，财务部门结转此业务 的收入和成本。
❖ (3)4月12日，财务部收到天津大华公司转账支票一张，金额152 100元，支票号ZP1155，款项入工行账户。据此填制收款单并制单 。
❖ 实验过程 ❖ 1.填制并审核报价单 ❖ 选择“业务工作”|“供应链”|“销售管理”|“销售报价”|“销售报价单”，单击
“增加”，输入相关信息
❖ 单击“保存”，再单击“审核”进行审核。
❖ 2.填制并审核销售订单
❖ 选择“业务工作”|“供应链”|“销售管理”|“销售订货”|“销售订单”，单击“ 增加”，选择“生单”|“报价”，进入查询条件设置，输入查询条件，如设 置客户编码（天津大华公司），然后进入参照生单，选择报价单
销售订单
收款单录入
结算
销售发票录入
发票审核
生成销售发货单
发货单审核
生成销售出库单
出库单审核
பைடு நூலகம்
出库单记账
借：银行存款 贷：应收账款 借：应收账款 贷：主营业务收入
销项税
借：主营业务成本 贷：产成品、库存商品
❖ 常规销售业务
❖ 实验资料
❖ (1)4月5日，天津大华公司欲购买10台税控II号，向销售部了解价格 。销售部报价为6500元/台。客户确定购买，填制并审核报价单。
❖ 选择“业务工作”|“财务会计”|“应收款管理”|“制单处理”，进入制单查询 ，选择发票制单，单击“确定”，进入发票制单，将凭证类型改为“转账 凭证”
❖ 单击“全选”，再单击“制单”，然后进入填制凭证窗口，生成的凭证分录 如下：
❖ 借：应收账款(1122)/大华
152 100
❖ 贷：主营业务收入(6001)
❖ 从明细账中可以看出，销售发出的商品还没有单价和金额。
❖ 8.输入收款单并制单
❖ 选择“业务工作”|“财务会计”|“应收款管理”|“收款单据处理”|“收款单据 录入”，单击“增加”，输入收款单中的有关项目
❖ 单击“确定”，将数据复制到销售订单中，再修改发货日期、数量等相 关信息
❖ 单击“保存”，然后单击“审核”完成。
❖ 3.填制并审核销售发货单
❖ 选择“业务工作”|“供应链”|“销售管理”|“销售发货”|“发货单”，单击“增 加”，进入条件设置，客户选择“天津大华公司”，然后进入“参照生单” 窗口，选择要参照的单据
❖ 单击“确定”，返回发货单。输入发货日期、库房等
❖ 单击“保存”，再单击“审核”完成。 ❖ 也可以选择“业务工作”|“供应链”|“销售管理”|“销售发货”|“发货单列表”
，对单据进行审核，或取消审核。
❖ 4.依据发货单填制并复核销售发票
❖ 选择“业务工作”|“供应链”|“销售管理”|“设置”|“销售选项”，选择“其他 控制”页参数，将新增发票默认改为“参照发货”(默认设置是参照订单) 。
第6章 销售与应收业务
Contents
销售管理 应收款管理
6.1 销售管理
❖ 销售管理功能概述 ❖ 1．设置 ❖ 选择“业务工作”|“供应链”|“销售管理”|“设置”|“销售选项”，选择“业务
控制”页，不选择“报价含税”，其他采用默认设置
❖ 2．销售订单 ❖ 3．发货单 ❖ 4．销售发票 ❖ 5．收款结算 ❖ 6．查询 ❖ 7.销售业务处理流程
❖ 可以重新登录，满足记账的日期控制要求。记账后再登录，改为业务 日期。
❖
❖ 先选择要记账的单据，然后单击“记账”，会显示记账成功信息。
❖ 成品库和配套用品库的物料计价采用的全月平均法，因此成本需要在 月末统一计算和结转。
❖ 选择“业务工作”|“供应链”|“存货核算”|“账表”|“账簿”|“明细账”，进入明 细账查询条件设置，选择成品仓库、存货选择税控II号，单击“确定” ，可以查看到单据记账后的情况
130 000
❖
应缴税费/应交增值税/销项税额(22210105) 22 100
❖ 补充票号等信息，单击“保存”完成凭证制作，凭证自动传送到总账。
❖ 6.审核销售出库单 ❖ 可以查看“业务工作”|“供应链”|“销售管理”|“设置”|“销售选项”中“业务
控制”参数设置，默认是选择了“销售生成出库单”，如果不是就需要改 为本设置。 ❖ 因此，销售出库单在填制销售发货单的时候就自动生成了销售出库单 ，只需要将销售出库单调出来进行审核即可。若未生成，就需要在库 存管理中通过参照完成销售出库单的输入。 ❖ 选择“供应链”|“库存管理”|“单据列表”|“销售出库单列表”，进入查询条 件设置，根据需要进行设置，客户选择天津大华公司，然后进入销售 出库单列表
❖ ■操作提示■
❖ 一些控制参数，在实际运行中可以根据需要进行调整。
❖ 选择“业务工作”|“供应链”|“销售管理”|“销售开票”|“销售专用发票”，单 击“增加”，进入参照发货单条件设置，客户选择天津大华公司，然后 进入“参照生单”窗口，选择要参照的单据
❖ 单击“确定”，从发货单拷贝数据到销售专用发票
❖ 双击可打开销售出库单。 ❖ 先选择要审核的出库单，单击“审核”功能完成审核工作。
❖ 7.销售出库单记账
❖ 选择“业务工作”|“供应链”|“存货核算”|“业务核算”|“正常单据记账”，进 入查询条件设置，可设置仓库为成品库，然后进入正常单据记账列表
❖ ■操作提示■
❖ 正常单据记账有记账的日期控制，即新记账的日期只能在前面已经记 账的日期之后。
❖ 单击“保存”，再单击“复核”完成复核工作。 ❖ ■操作提示■ ❖ 在票据处理的流程中，只有复核或审核了的票据才能进入下一业务流
程的处理，没有复核或审核的票据，在下一处理步骤，一般不能从该 票据获取数据。
❖ 5.审核销售专用发票并生成销售收入凭证
❖ 选择“业务工作”|“财务会计”|“应收款管理”|“应收单据处理”|“应收单据 审核”，进入应收单查询条件设置，单据名称选择“销售发票”，单击“确 定”进入“应收单据列表”窗口，在“选择”栏目下对要审核的行进行双击 ，然后单击“审核”完成审核工作