业务招待费管理细则

业务招待费管理细则
一、总则
为节约成本，控制业务招待费开支，明确业务招待费审批权限,规范业务招待费开支标准,合理使用,提高效能，增加透明度，培养节俭自律的工作作风，结合公司的实际情况，制定本规定。

二、适用范围
本制度适用于公司全体员工
三、招待原则
1.业务招待费的使用遵循勤俭节约、效能优先的原则，能免则免，能省
则省。

招待费一定要先申请后使用,即使在特殊情况也要电话申请事后必须补办手续,否则财务部有权拒绝报销。

2.所有业务招待费均由人事行政部统一管理，财务部负责复核，并对业
务招待费的使用情况进行监督和控制。

3.凡没有完善就餐手续而发生的招待费用一律自理.
4.营销部门的业务招待费根据营销部的回款状况,由营销总监进行额度
控制。

原则上个人不给予报销招待费用。

5.业务招待费的使用只限于招待来宾用餐、娱乐、购买礼物,不得挪作
他用。

6.宴请公司重要客户或与两个以上部门有业务的客户，原则上要有相关
的两个以上的部门人员参加。

参与招待活动的人员中，以主导宴请的人员为报销申请人，不得指定下级人员提出申请并自已审批报销。

7.业务招待坚持对口接待、陪同的原则。

重要客户和外联单位的领导，
由公司人事行政部统一安排接待，公司副总以上级别或人事行政部经
理及相关部门负责人陪同;客户和外联单位的部门负责人，由对口职能部门与人事行政部会商后安排接待，一般由相关部门的负责人陪同；
一般客户和外联单位的一般工作人员，由对口职能部门或业务部门安排接待,对口职能部门负责人与相关人员陪同。

8.招待客户时,严格控制陪餐人数，一般情况下，陪餐人员只限于主管
领导、部门负责人及直接业务人员。

陪餐人数一般不能超过来客人数的1.5倍。

9.来宾就餐标准分为三个档次，一档标准为50元/人;二档标准为35元/
人；三档标准为25元/人.客户具体就餐标准由部门负责人确定,原则上不能超标。

10.外地出差的员工需要进行应酬，有条件的应利用传真、E—MAIL进行
审批，或者采用手机短信的方式请示批准，事后补办手续。

四、业务招待费用报销工作流程
1.招待申请人在招待前需填写《招待费用申请表》，部门负责人签字后
交主管副总审批，特殊情况或超过审批金额权限的由总经理审批.
2.审批后的《招待费用申请表》交人事行政部统一安排招待。

3.招待任务完成后申请人须在三日内持审批后的《支出凭单》到财务
部办理报销手续。

收据和白条一律拒绝报销.报销时必须同时提供以
下资料（若资料不齐,财务人员有权拒绝报销)，方可办理报销手续。

1)审批手续齐全的《招待费用申请表》.
2)招待费用的正式发票（财务人员需核对申请用餐地点是否与发票
上加盖的单位印章一致)
报销流程：经办人签字→部门负责人签字→人事行政负责人签字→分管副总签字→财务负责人审核→总经理签字→公司财务部报销。

五、业务招待费用—信息反馈工作流程
出纳人员按月统计各部门、招待申请人发生的招待费，督促各部门自觉控制业务招待费的发生。

并于每月6日前将汇总统计表（电子版）报送至总经理审阅。

六、本制度（暂行)经总经理核准后实施,如有未尽事宜,可随时修改.
七、附件
《招待费用申请表》
招待费用申请表。