费用报销凭证规范Word文档

费用报销凭证的规范

一、报销单填写

1、费用报销单需填写完整：包括部门、日期、内容、大小写金额、合计数.附件张数、报销人及审

批人员的签字；注：金额处不能留有空格，金额要完整到元角分,在财务有借款的需注明;

2、金额大写要准确：零壹至玖拾佰仟万

二、报销原始凭证的要求

1、原则上都必须是发票才能报销

2、可使用的收据：购农产品及废旧品收入时可用收据入帐，

3、车费：所有的车票上都必须注明出发地及目的地，及乘坐日期

4、打车时，燃油费附加的票据也应该有，即凡是报的数额都必须有发票，同时金额有小数位数的，

需注明实际支付的金额，；

5、报销车票时，有同行者，必须注明同行者是谁

6、其他票据也应同时注明费用的用途及时间，如招待费需注明招待的日期\招待的对象及招待的人

数.

7、摘要栏必须清晰的写明费用的原因及用途，

8、外出公差的需附有外出公差申请单，公差申请单上需有部门领导及人事行政部审批。

9、当月费用当月报销

三、贴票方法和要求

1、原始发票单据及附件应按照报销的经费项目进行分类整理，如办公费、招待费、差旅费、住宿

费等等，应按照类别分别粘贴，把相同经费项目的原始凭证粘贴在一起；

2、粘贴票据的范围大小：应在费用报销单据大小范围内进行粘贴。对于原始发票单据及附件较多

的凭证，应用和费用报销单据同样大小的结实的白纸（使用过的纸亦可，外露部分应保持洁白）先进行粘贴，然后再将该白纸的左上角粘贴在费用报销单据的后面。（粘贴在其上的票据不能超出该纸张的范围）；

3、粘贴要求：原始发票单据及附件必须由上而下、自左至右、均匀排列粘贴。将胶水涂抹在原始

发票单据及附件的左上角，从装订线（粘贴单左侧2公分位置）开始粘贴，将票据向右边均匀排开横向粘贴，注意不要将票据集中在粘贴纸中间，以免造成中间厚四周薄、凭证装订起来不整齐的现象；粘贴的原始发票单据及附件必须在费用报销凭证的大小范围之内，个别规格参差不齐的原始凭证，可先裁边整理后再行粘贴，但必须保证原始凭证内容的完整性。对于粘贴比费用报销单据大的原始发票单据及附件，粘贴位置也应在票据左上角，单据上边和左边与费用报销单对齐，超出部分可以按照报销单大小折叠在粘贴范围之内。

4、如果同类票据大小不一样，可以在同一张粘贴纸上按照先小后大的顺序粘贴；

5、注意事项：

A、原始发票单据及附件的粘贴必须整齐，不要将票据颠倒放置、粘贴。

B、不要用订书机订原始发票单据及附件。

C、不要用回形针、大头针等把原始发票单据及附件别在费用报销单据后面。

D、对于粘贴不规范的费用报销单据，请自行重新粘贴。

E、食堂购买的菜及米等开支先挂往来,月底汇总分部门后将费用分摊到各部门.记部门费用

四、报销手续齐全

1、严格按照财务部签发的审批制度执行

2、对于要求有证明人的采购单据，应有证明人进行签字；共同对报销的真实性负责。

3、对于有购买数量的物品，需由签收人进行签收，核对数量

4、对于差旅费报销单，因公司有费用级别规定，不同级别的职员有不同的报销标准，所以在不提

供其他证明更高级别的情况下，按职员的职务来评级，如职员除职务外另有更高级别的技能等

级，必须由部门领导注明级别或提供高级别证明。

5、凡购买的物品及低值易耗品，报销时都必须附物品申购单及入库单

建议报销流程

1.整理票据,将票据剪齐,修平

2.按费用类别分开

3.按要求注明清楚(如的士费注明出发地及到达地,餐费注明日期及就餐人数,以核实费用标

准)

4.按类别分行进行票据粘贴

5.填写报销单

6.将粘贴单贴在费用报销单后面

7.按规定签字审批