IATF16949质量成本管理程序(含表格)
质量成本控制程序(含表格)
质量成本控制程序
（IATF16949-2016/ISO9001-2015）
1.0目的
规定质量成本控制要求，从经济角度衡量质量管理体系的有效性。
2.0适用范围
适用于公司对质量成本的控制和管理。
3.0职责
3.1财务部为质量成本管理的归口管理部门，负责确定质量成本科目，组织收集质量成本数据，并进行核算、统计分析、并落实到部门、车间。
3.2各部门负责提供相关数据。
3.3各部门负责组织落实本部门质量成本目标及实施改进计划。
4.0术语
4.1质量成本：将产品质量保持在规定的质量水平上所需的费用。
它是企业生产总成本的一个组成部分。
4.2预防成本：用于预防产生不合格品所需的费用。
4.3鉴定成本：评定产品是否满足规定的质量要求所需的费用。
4.4内部损失成本：是指在供货前由于未达到质量要求所造成的损失。
4.5外部损失成本：是指供货后有形的损失，它是由于未达到质量要求而造成的损失而支付的费用。
5.0工作程序
6.0 过程绩效指标及计算方法
不良质量成本与销售额比率＜2.5% 7.0相关文件
管理评审程序
纠正预防措施控制程序
分析评价和改进控制程序
8.0 质量记录
质量成本报表
质量成本分析表.d
oc
质量成本综合分析表
质量成本分析报告
(2).xl s
表1
质量成本科目。
质量成本管理程序(含表格)
质量成本管理程序
（IATF16949-2016/ISO9001-2015）
1.0目的
加强质量成本管理，尽可能地减少质量损失，降低生产成本，提高经济效益。
2.0适用范围
适用于公司全过程、全部门的质量成本管理活动。
3.0术语和定义
3.1显见成本:企业实际支付或发生的，可通过会计核算在会计账户中归集和反映的质量成本。
3.2隐含成本:导致企业效益减少，但企业并没有或发生的费用，不属于会计核算范围,只能用统计方法收集的质量成本,如停工损失、产品降价损失等。
3.3质量成本目标指标:指在一定时期内质量成本总额及其明细项的增减值或增减率。
3.4质量成本相关指标:指质量成本与其有关经济指标比较所形成的比值关系。
4.0职责
4.1综合部负责开展质量成本管理工作。
4.2各部门配合综合部质量成本控制工作。
5.0程序
6.0相关文件
6.1《经营计划控制程序》
6.2《统计报表管理规定》
6.3《纠正和预防措施控制程序》6.4《管理评审控制程序》
6.5《持续改进活动方法》
7.0相关记录。
IATF16949文件资料管理程序含表单
IATF16949文件资料管理程序含表单开始阅读文件资料管理程序1.0 目的规定公司的文件在受控状态下运行，确保质量管理体系文件在使用及流转过程中的有效性。
保证各使用场所获得适当且为最新版本文件，避免误用失效和作废的文件。
2.0 范围适用于本公司质量管理体系文件，包括适用外来技术和质量文件、电子文件的管理。
3.0 职责部门（个人）职责总经理1、负责质量手册的批准管理者代表1、负责质量手册的审核2、负责程序文件和管理类文件的批准品质部1、负责编制、会审、修订管理手册和程序文件2、负责管理手册、程序文件和管理类受控文件资料的发放、管理和协调作业3、编制和及时更新质量体系《受控文件清单》技术部1、负责技术类受控文件的编制、审核、批准2、负责技术类文件的发放、管制与协调作业3、负责外来技术文件的登记、发放。
各部门1、负责本部门质量体系三、四级文件及记录表格的编制、审核2、所有已生效的文件在本部门得以贯彻执行，并管理本部门的文件3、编制并及时更新本部门《受控文件清单》4.0 程序4.1公司受控文件结构规定4.1.1第一级：质量手册（包含质量目标、过程绩效指标、质量方针）。
将公司质量管理目标与质量保证体系整合，说明做哪些工作来确保质量运行符合TS16949 要求，用字母“A”表示类别。
4.1.2第二级：详述如何进行及完成质量手册内所表达的各类程序文件，用字母“B”表示类别。
4.1.3第三级：各类管理制度，规范等，用字母加数字“C1”表示类别，加工图、工程图纸、作业指导书、质量检验标准、包装作业指导书、QC工程表、工程变更通知书等各类作业文件、标准，用字母“C2”表示类别。
4.1.4第四级：表单、记录。
为验证质量体系有效运作，而对各个事项持续不断加以记录，用字母“QR”表示。
4.1.5受控文件：分发、修订或更换均须按书面规定程序进行控制的文件，以保证文件始终反映现行要求。
4.1.6非受控文件：分发须按文件控制程序进行，但不保证其完全反映现行要求的文件。
IATF16949管理评审程序(含表格)
管理评审程序（IATF16949-2016/ISO14001-2015）1.0目的按策划的时间间隔，通过对组织管理体系、方针目标进行评审，找出改进的机会和变更的需要，实施改进措施，确保管理体系持续的适宜性、充分性和有效性。
2.0范围适用于组织质量、测量、环境管理体系及其方针和目标的评审。
3.0术语和定义3.1适宜性指管理体系适应内外环境变化的能力。
3.2充分性指管理体系对组织全部活动过程覆盖和控制程度，即管理体系要求、过程展开和受控是否全面，也可以理解为体系的完善程度。
3.3有效性对完成所策划的活动并达到策划结果的程度所进行的度量，即通过管理体系的运行，完成体系所需的过程或者活动而达到所设定的质量、测量、环境管理方针和目标的程度，包括与法律法规的符合程度、顾客满意程度等。
3.4管理体系：指质量、测量、环境管理体系。
4.0职责4.1总经理4.1.1负责按期进行管理评审。
4.1.2主持评审会议并做好总结性发言，对体系运行情况作出切合实际的评价并明确改进任务和要求。
4.1.3批准管理评审报告。
4.2管理者代表4.2.1向总经理报告体系运行情况，组织评审会议，协助总经理做好相关管理评审的各项工作。
4.2.2审查管理评审方案、报告。
4.2.3批准管理评审的措施计划，负责评审后协调督促检查工作，落实改进措施中的问题。
4.3人力资源部4.3.1协助总经理、管理者代表做好有关管理评审的各项组织工作。
4.3.2收集并准备管理评审所需的资料、控制好评审的输入和其它准备工作。
4.3.3整理并编写管理评审计划、报告。
4.3.4对评审后的跟踪活动具体实施验证。
归档管理评审有关文件、记录。
4.4相关部门4.4.1各部门负责提供与本部门有关的评审报告资料，包括管理体系运行及改进重点准备好意见、建议并负责提出涉及本部门问题的纠正、预防措施。
4.4.2评价管理体系在本部门运行情况。
5.0内容及要求5.1总则5.1.1建立并保持管理评审程序。
IATF16949质量保修索赔管理程序(附表格)
3）每月25日至月底期间，供应商派代表与销售公司共同对验收入库的故障件进行认定和清点。如供应商对经确认故障件无异议，于当日办理故障件返厂业务，并在索赔故障件出库单上签字后将故障件自行运走或销毁。
4.4.2负责向财务部提供供应商的发票开票信息（如：供应商名称、纳税人识别号、地址、电话、开户行及账号）。
审核
批准
日期
－170－
编制部门:质量部
文件名称
质量保修索赔管理程序
编号:
版次:
版本号:
编制人:
第2页共11页
日期:
4.5汽车研发中心：
负责参与Байду номын сангаас量仲裁。
4.6 人力资源部：
负责对生产过程排故工时的核实确认，以及对排故发生的工时费用转给相关排故单位。
4.2销售公司：
4.2.1 负责哈飞汽车服务商规范管理、技术培训和备件供应等工作；
4.2.2 负责指导、监督服务商按哈飞汽车售后三包服务政策和相关管理文件对三包故障件进行正确判定、维修、更换，并负责及时、完整返回故障件；
4.2.3负责对返回故障件进行分类验收、登记入库和通知供应商办理索赔确认出库手续；
2）供应商代表按照哈飞汽车配套产品质量保证协议书中的规定，必须于每月25日至月底到质量部签署并领取《质量保证服务费用索赔认定书》，如超期未领取《质量保证服务费用索赔认定书》，将视为供应商同意索赔。
3）质量部于次月5日前（遇节假日顺延）形成书面《年月索赔产品明细表》（见附录B.2），审批后，电子版转给销售公司，书面存档。同时对《质量保证服务费用索赔认定书》加盖名章和单位公章后，10日前转给财务部。
IATF16949记录管理程序(含流程表格)
记录管理程序（IATF16949-2016/ISO9001-2015）1.0目的对与质量管理体系有关的记录进行控制，以提供达到所需的质量及确保质量体系有效运行的证据。
2.0范围适用于证明产品符合要求以及产品质量形成和质量管理体系运行过程中产生的记录的控制。
3.0职责3.1 综合办负责记录表格的统一编号与监督管理，各部门负责质量记录表格的制定。
3.2 各相关部门负责本部门质量记录的建立、收集、整理、保管、维护及过期销毁。
4.0内容4.1 记录控制程序序号活动作业要求责任部门文件记录1 表格的编制与审核■质量记录表格的编制，按《文件管理程序》及与其相关的文件统筹办理。
■质量管理体系运行过程或结果的记录，各部门设计各本部门的固定图表格式，经部门负责人认可后，交综合办登入《记录清单》。
■同一编号的记录的格式应是唯一的，由各相关部门分别或共综合办，管理者代表《文件管理程序》，《记录清同编制，并交综合办备案。
表格是空白文件，填写后的表格即为记录。
■若因故需设计更改原记录图表格式时，执行《文件管理程序》的有关文件更改规定，更改后，由管理者代表审核或批准。
单》2 表格编号■表格（记录）按规定统一标识编号，具体由综合办按《文件管理程序》执行。
■表格编号完成后即列入《记录清单》。
综合办《记录清单》3 发行使用■综合办编制公司的《记录清单》，列出公司所有在用或将用的与质量管理体系运行有关的记录（表格），注明名称、编号、保管（使用）部门、保存期限等内容，交管理者代表审核，审核后视为可以下发和使用。
■各部门使用的表格按综合办确定的格式印制使用，以免误用旧表格。
■综合办和各部门分别编制公司和各部门的《记录清单》，并分别由管理者代表和部门负责人审核。
■所有记录原始样本，应在综合办备案。
综合办，各部门《记录清单》4 记录的填写■各部门的记录应真实记载，原则上由专人填写，填写禁用铅笔。
■记录的填写应认真、及时、规范，做到内容完整、准确，字迹清晰、端正。
IATF16949质量成本控制程序(含附属表单)
XX 汽车部件股份有限公司质量成本控制程序文件编号：Q/FL2.0822—20202020年01月10日发布2020年01月11日实施1 目的有效、正确地掌握公司产品的各项质量成本，并对其进行控制和管理。
为质量改进计划及质量策略规划提供参考，以便能发挥成本管理的作用，做到以预防为主，处理为次，并为经营决策者进行成本分析和决策提供事实依据。
2 范围本程序适用于提交给顾客产品的各项质量成本。
3 术语和定义3.1质量成本：是一种动态成本，是总成本和生产成本的一部分，由预防成本、鉴定成本、内部损失成本、外部损失成本组成。
3.2预防成本：为调查、预防或减少不合格或缺陷所支付的成本费用。
3.3鉴定成本：为评估产品质量是否符合产品质量要求而进行的检验和检查、试验的费用3.4内部损失成本：产品或服务在交货前因未能满足规定的产品/服务质量要求所发生的一切成本损失费用。
3.5外部损失成本：产品或服务在交付后因未能满足规定的产品/服务质量要求所发生的一切成本损失费用。
4 职责4.1财务部是本程序的主管部门，负责本程序的组织实施；ａ) 负责汇总产品的各项质量成本；ｂ) 负责编制质量成本报表及质量成本分析。
4.2各部门负责本部门质量成本的收集、统计。
过程分析(乌龟图)：5 工作流程及内容6 相关文件6.1 Q/FL2.0706—2020《文件控制程序》6.2 Q/FL2.0707—2020《记录控制程序》6.3 Q/FL2.0908—2020《管理评审控制程序》6.4 Q/FL2.1002—2020《持续改进控制程序》6.5 Q/FL2.0603—2020《纠正和预防措施控制程序》7 附录7.1预防成本的各项构成项目的分析方法和核算方式附件一7.2鉴定成本的各项构成项目的分析方法和核算方式附件二7.3外部损失成本的各项构成项目的分析方法和核算方式附件三7.4内部损失成本的各项构成项目的分析方法和核算方式附件四8 记录8.1质量计划及其工程策划成本统计表Q/JL082201-C8.2新产品开发和评估成本统计表Q/JL082202-C8.3产品/过程设计成本统计表Q/JL082203-C8.4可靠性试验成本统计表Q/JL082204-C8.5质量控制和管理之教育和培训成本统计表Q/JL082205-C8.6供应商评估/管理与辅导成本统计表Q/JL082206-C8.7质量审核成本统计表Q/JL082207-C8.8质量管理人员成本统计表Q/JL082208-C8.9测量仪器/工装/设备之设计与发展成本统计表Q/JL082209-C8.10进货/过程/成品检验成本统计表Q/JL082210-C8.11材料/成品实验成本统计表Q/JL082211-C8.12委外检验和试验成本统计表Q/JL082212-C8.13测量仪器/实验设备维护、校正、购置成本记录表Q/JL082213-C 8.14内部不良质量报废/返工/返修/重新检验成本统计表Q/JL082214-C 8.15怠工成本统计表Q/JL082215-C8.16顾客抱怨/投诉成本统计表Q/JL082216-C8.17顾客退货成本统计表Q/JL082217-C8.18售后服务之人工/材料/培训成本统计表Q/JL082218-C8.19责任赔偿成本统计表Q/JL082219-C8.20延期交付的交通运输超额成本统计表Q/JL082220-C8.21年度质量成本和趋势分析统计表Q/JL082221-C8.22质量成本综合分页报表Q/JL082222-C8.23纠正/预防措施记录表Q/JL060301-C编制/日期：/2020.1.7审核/日期： /2020.1.7批准/日期： /2020.1.7附件一：预防成本的各项构成项目的分析方法和核算方式1、质量先期策划：为策划和规划整体质量计划、检验计划、可靠度计划、数据系统等质量保证工作所产生的成本费用。
IATF16949质量成本控制程序
文件制修订记录1.0目的规定质量成本的项目设置﹑统计﹑分析及处理等管理要求。
2.0范围：适用于公司各部门.3.0权责3.1 财务部：3.1.1 确定质量成本科目；3.1.2 收集质量成本数据,并组织质量成本核算；3.1.3 每月作成<<质量成本报表>>与<<质量成本指标分析表>>；3.2品质体系部：3.2.1 制定、监督、落实质量成本计划；3.2.2 按时收集归集本部门质量成本资料；3.2.3 制定质量改进措施.3.3其他部门：3.3.1按时收集归集本部门质量成本资料；3.3.2 组织落实本部门的质量改进措施.4.0定义4.1质量成本：为了保证顾客满意的质量而发生的费用以及没有达到质量要求所造成的损失费用,它是企业生产总成本的一个组成部分﹒包括：预防成本、鉴定成本、内部损失成本、外部损失成本；4.2预防成本：用于预防不合格品和故障发生所需要支付的费用；4.3鉴定成本：用于鉴别产品是否满足规定质量所需要支付的费用；4.4内部损失成本：产品交货前不能满足规定质量所损失的费用；4.5外部损失成本：产品交货后不能满足规定质量导致索赔、修理、退换等损失的费用。
5.0流程图6.0程序内容6.1 质量成本核算形式为二级核算形式，财务部为一级核算单位，负责产品质量成本的总分类核算并对二级核算单位的业务进行指导和协调；各生产部门，所有相关部门为二级核算单位，负责本部门的产品质量成本的明细分类核算每年1月;财务部编制《年度质量计划表》，经公司最高负责人批准后实施。
6.2质量成本6.2.1质量成本科目根据质量成本管理要求设置一级科目：质量成本二级科目：预防成本、鉴别成本、内部损失成本、外部损失成本、产品销售收入质量成本、利润质量成本三级科目：质量培训费、质量管理活动费、实施改进措施费、质量评审费、试验/检验费、办公费、工资、报废损失、重工费、停工损失费、事故处理费、索赔费、其他费用等。
IATF16949质量成本管理程序(含表格)
质量成本管理程序（IATF16949/ISO9001-2015）1.0目的通过对质量成本进行计划、核算、分析、控制和考核等工作，及时掌握产品质量及质量改进情况，为质量决策提供依据。
2.0范围适用于本公司各部门的质量成本的收集、统计、分析。
3.0职责3.1财务部为该程序归口管理部门，负责组织制定年度质量成本计划收集质量成本数据，并进行统计、核算、分析。
3.2各相关部门、车间按照本公司质量成本计划，对本部门或车间的质量成本进行有效控制；按规定日期完成本单位质量成本的报送、统计、分析工作，并提出相应的改进建议。
4.0术语和定义4.1内部损失成本：交货前因产品未能满足用户质量要求所发生的费用（报废、停工、返修、产品降级和事故分析）。
4.2外部损失成本：交货后因产品未能满足用户质量要求所发生的费用（如责任赔偿、退货和折旧、保修、诉讼的费用）。
4.3不良质量成本：为了保证令用户满意的质量而发生的费用以及没有达到满足质量所造成的损失，包括内部损失成本和外部损失成本。
4.4鉴定成本：包括试验检测费、新增检测设备、设备检定折旧费、质量部办公费用、检验员工资及福利等。
4.5预防成本：包括质量培训费、质量管理活动费、质量改进措施费、质量评审费、工资及附加等。
5.0作业流程输入经理层经营计划发生部门内部故障成本销售部外部故障成本质量部鉴定成本管理代表预防成本责任部门业务流程要点及记录经理层 5.1经理层根据公司发展规划及各部门的业务计划制定公司经营计划。
财务部5.2财务部根据测算的目标不良质量成本和经营计划的要求，根据本年度经营目标，参照上一年度实际数据来确定本年度质量成本计划目标。
质量部管理代表5.3质量部对鉴定成本不良质量成本计划会签。
5.4管理代表对预防成本计划进行会签。
总经理否5.5总经理批准执行。
生产部是 5.5.1各生产车间按“年、月不良质量成本统计明细表”核算内部故障成本二级科目费用。
质量部 5.5.2按“年、月不良质量成本统计明细表”核算质量鉴定成本二级科目费用。
IATF16949质量成本控制程序(含流程表格)
质量成本控制程序（IATF16949-2016/ISO9001-2015）1.0目的1.1 规定公司质量成本过程管理的方法程序，以不断提高质量保证能力，以适宜的质量满足社会对产品的需求，降低产品总成本，不断提高经济效益。
1.2 提高产品质量，降低成本，以最经济手段向顾客提供满意的产品，亦为评定质量体系的有效性提供手段，为制定质量改进计划提供依据。
2.0范围适用于本公司质量成本管理。
3.0职责3.1 财务部是本程序的归口财务部门，负责质量成本核算，编制各种质量成本财务报表，汇总编制《质量成本分析报告》。
3.2 质检部和其他各职能部门负责收集、整理质量成本原始数据，填制有关数据明细表。
3.3 管理者代表领导质量成本的分析和管理工作。
4.0程序内容4.1 质量成本控制程序序号活动作业要求责任部门文件记录1 质量成本内容和数据■质量成本：为了达到产品质量要求所发生的费用和产品发生不合格所支付的费用。
其一般包括控制成本（预防成本、鉴定成本）和控制失效成本（内部损失成本、外部损失成本）两部分。
■质量成本比较基期和比较基数。
公司应依据实际情财务部，相关部门况确定比较基期和比较基数。
基期一般应选在具有代表性的某一时期。
基期一经确定，应保持相对稳定。
所选定的比较基数应从不同的角度说明公司的经营状况、反映公司的管理水平，并随情况变化对其做出相应的调整。
比较基数一般有以下几种：a) 工时基数，如定额工时等；b) 成本基数，如产品成本、生产总成本等；c) 销售额基数，如销售额等；d) 产品基数，如总产量、总产值等；■预防成本。
a）质量活动费：开展质量管理所发生的办公、咨询、宣传、收集情况等活动支付的费用。
由财务部和综合办负责；b）培训费：为提高员工素质，对有关人员进行质量意识、质量管理、检测技术、操作水平等的培训费用。
由财务部和综合办负责；c）质量评审费：二方审核、产品审核、制造过程审核、质量体系审核、监督审核等费用。
IATF16949管理评审控制程序(含表格)
管理评审控制程序（IATF16949:2016）1、范围1.1 为了评价质量体系的适宜性、充分性和有效性，并评价体系是否适合于实现企业的质量方针、质量目标以及质量管理体系所需要的改进和变更，最终满足企业和顾客对质量的要求，特制定本程序。
1.2 本程序规定了管理评审的组织、内容、方法等要求。
1.3 本程序适用于本企业管理评审的实施和管理。
2、术语本程序引用IATF16949:2016标准中的有关定义。
3、职责3.1 厂长主持管理评审，批准管理评审报告，落实有关质量体系改进所需的资源。
3.2 管理者代表负责管理评审的组织、向管理层报告质量体系的运行情况。
3.3 质管科为本程序归口管理部门，负责收集并向管理者代表提供管理评审所需要的资料，做好管理评审会议记录，编写管理评审报告并负责管理评审中提出的纠正和预防措施的跟踪、验证。
3.4 工作流程4、程序内容4.1 评审的组织4.1.1 厂长为评审组长。
4.1.2 企业各级领导及各部门负责人为评审组组员。
4.1.3 多方论证小组成员应参加管理评审。
4.1.4 参加管理评审会议的人员应在管理评审会议签到表上签名。
4.2 评审时机4.2.1 正常情况下每间隔12个月进行一次管理评审，一般在每年度的12月份下旬进行。
4.2.2 当遇到下列特殊情况时，厂长及时组织召开管理评审：a) 内外部环境发生重大情况时，如市场需求、产品结构、经营方向、发生重大变化时；b) 出现重大质量事故或顾客有严重投诉时；c) 质量方针、目标实施过程中出现重大问题时；d）当法律、法规、标准及其它要求发生变更时。
4.3 评审内容4.3.1 管理评审要针对全部要素进行。
4.3.2 质量方针、目标的适应性和有效性以及执行情况的评审。
4.3.3 质量体系是否适合企业质量方针、目标和顾客要求的实现。
4.3.4 管理职责、权限是否理顺，资源配备是否适宜。
4.3.5 质量体系文件的适用性。
4.3.6 产品实物质量水平及质量成本控制情况。
IATF16949管理评审管理程序(含流程表格)
管理评审管理程序（IATF16949-2016/ISO9001-2015）1.0目的按计划的时间间隔评审质量管理体系，确保其持续的适宜性、充分性和有效性，满足质量方针、目标的需要，满足标准要求和受益者的期望。
2.0范围适用于对公司质量方针、目标和质量管理体系进行的评价。
3.0职责3.1 总经理主持管理评审活动，各部门负责人参加管理评审会议。
3.2 管理者代表负责向总经理报告质量体系运行情况，提出改进建议，组织编写相应的管理评审报告。
3.3 综合办负责策划管理评审，收集管理评审所需的资料，对评审后的改进措施进行跟踪和验证。
3.4 各部门负责准备、提供与本部门工作有关的评审所需资料，并负责实施管理评审中提出的改进措施。
4.0作业内容4.1 管理评审程序4.2其他管理要求4.2.1 管理评审的基本内容：a）公司质量方针、目标的适宜性，包括经营计划监测结果；b）质量体系现状、文件、过程方法是否满足方针、目标的需要：c）质量管理体系是否符合IATF16949-2016标准；d）公司组织结构、资源配备能否适应体系有效运行的需要；e）总经理认为有必要评审的体系要素。
4.2.2 管理评审有定期和临时两种方式。
定期评审一般每年进行一次，下列情况下，总经理应考虑预先进行管理评审或增加管理评审频次：a）公司组织结构、产品类型、资源配置进行重大调整或改变时；b）发生重大质量事故或顾客对产品质量连续投诉和索赔时；c）体系依据的法律法规、标准及其他要求有较大改变时；d）社会需求、市场形势发生重大变化，对公司生存和发展构成威胁时；e）即将进行第三方审核或法律、法规规定的审核时；f）内外审核中出现严重不符合时；g）总经理认为必要时。
4.2.3 当管理评审结果引起文件更改时，执行《文件管理程序》。
4.2.4 管理评审产生的有关记录由综合办负责收集、保存。
5.0相关文件《内部审核管理程序》《持续改进管理程序》《顾客满意管理程序》《生产管理程序》《产品监测管理程序》《纠正措施/预防措施管理程序》《文件管理程序》《经营计划管理程序》《管理评审计划》《管理评审报告》I A TF16949管理评审计划及报告.d oc。
IATF16949文件管理程序(含流程表格)
文件管理程序（IATF16949-2016/ISO9001-2015）1.0目的对与公司质量管理体系有关的文件进行控制，确保各有关场所均能得到、使用有效版本的文件。
2.0范围适用于公司内一切质量管理体系文件，包括任何媒介形式的文件。
3.0职责3.1 管理者代表和综合办负责组织编制公司的质量手册、程序文件。
3.2 各部门负责相关作业文件的编制和修改。
3.3 质量手册和程序文件由总经理批准发布。
3.4 综合办负责公司质量管理体系管理性文件的发放、更改控制和管理。
3.5 技术部负责质量管理体系技术性文件的策划制定，以及发放、更改控制和管理。
3.6 各部门负责本部门质量管理体系文件的使用与管理。
4.0名词解释a 受控文件：受更改控制的文件。
其须随时保持最新版本，需要建立受控清单、发放记录，需要加盖红色“受控”章。
在公司内部使用的质量管理文件均应为受控文件，各部门应妥善保管使用，不得擅自复印或更改。
b 非受控文件：发放时为最新版本，于更改时不需再收回修订的文件，如给顾客评价用的质量手册、程序文件。
其加盖红色“非受控”章，不列入“文件登记表”。
c 作废文件：即失效文件，指该文件因过程或换版等某种原因而不适用的情况，其不同于修改的文件页废弃，而是整个文件的不再使用，直接的结果是文件号作废。
4.3.2 文件分类A、质量手册：是规定质量管理体系的文件。
其描述了一组相互关联或相互作用的过程，包括和旨在实现质量方针和质量目标；B、程序文件：阐述实现过程（活动）所必须的组织、职责、运行方法、实施顺序、内容及管理要求的文件；C、作业文件：指导和确保业务及作业具体有效实施的文件，包括管理规定、图纸、作业指导书、工序卡、外来资料、操作规程等；D、表格：用于记录质量管理体系所要求的信息的文件，其在哪个层次上都可能是适用的；记录：是表明完成的结果或提供开展的活动证据的文件；E、技术性文件：作业文件中涉及产品质量策划、采购、生产、产品监测、工装管理过程的文件，不限于如工艺文件（指导书）、产品图纸、工装图纸、FMEA、控制计划、技术性标准（产品、材料质量标准和试验标准等）、检验指导书、材料技术要求等。
IATF16949质量成本管理程序
文件编号QP-015
版本版次A/0
制订部门品质部
制订日期2021.05.05
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2021-05-05
IATF首次发行
ALL
A/0
7
1.0目的
建立形成文件的程序，规定了从经济角度衡量质量体系的有效性，统计因确保满足质量要求而发生的费用和没有达到满意的质量所造成的损失，通过数据收集、计算、分析制定纠正措施，来提高过程效率，减少损失，降低成本，提高顾客满意度。
5.1.3.2返工损失费：
为修复工费及所使
用原材料所支付的费用。控制部门生产部。
5.1.3.3停工损失：
因质量问题造成停工所损失的费用。责任部门是生产部
5.1.3.4质量故障处理费：
因处理内部产品事故所支付的费用。开支范围是重复检验费用、重新筛选费等.
和。构成：废品损失、返工损失、停工损失、质量故障处理费等。控制部门是生
产部。
5.1.3.1产品报废损失：
因成品、半成品、原材料达不到质量要求且无法修复或在经济上不值得修复造成
报废所损失费用，以及外购在采购、运输、仓储、筛选等过程中报废的成品、半
成品、原材料费用及人工费用和能源动力费用。控制部门是生产部
5.2.4从各种质量记录中分析获得。
5.3质量成本数据收集、管理：
5.3.1记账：设立所需账薄并明确其核算内容，提供各部门汇总报表。
5.3.2收集数据：
5.3.2.1各部门按照职责规定，每月8日前将相关的质量成本数据进行统计分类汇总编
质量成本管理程序(含表格)
质量成本管理程序1.0目的为规范控制流程，确保提供满意的产品质量而发生的费用控制到较低状态。
2.0范围适用于本公司质量管理体系的质量成本控制。
3.0职责3.1由成本核算科负责组织实施。
3.2质检科提供质量成本有关的残次品数量、不合格品率及残次品产生原因等资料。
3.3生产科提供质量成本有关的成品率、物耗、能耗等数据。
4.0过程展开与控制4.1质量成本数据收集由各部门每月上报成本核算科。
4.2质量成本统一归口。
设置质量成本一级帐户，在一级帐户下按“预防、鉴定、内部故障、外部故障成本”设二级帐户，再设若干明细项目进行统计和核算。
4.3分车间建立质量成本帐册，由专人负责按明细项目登记质量成本。
4.4成本核算科每三个月编制和填写产品质量成本报告表。
4.5成本核算科每三个月计算有关产品质量的技术指标和有关质量成本的指标,如产品合格率、产品等级率、废品率、停工工时、返修工时,各部分质量成本在质量成本总额中所占的比例,质量成本在总成本和销售总额中所占的比例等。
4.6 质量成本项目4.6.1 预防成本。
预防成本的费用。
4.6.1.1质量工作费。
企业质量体系为预防、保证和控制产品质量,开展质量管理所发生的办公宣传、收集情报、制订质量标准、编制质量手册、质量计划、进行质量审核、工序能力研究、开展质量管理活动等所支付的费用。
4.6.1.2质量培训费。
为达到质量要求提高人员素质,对有关人员进行质量意识、质量管理、检测技术、操作水平等的培训费用。
4.6.1.3质量奖励费。
为确保和改进产品质量而支付的各种奖励费用，如QC小组成果奖、质量管理先进奖及有关质量合理化建议奖等符合国家规定的奖励支出。
4.6.1.4产品评审费.新产品设计方案的评审、试制产品质量的评审所发生的费用。
4.6.1.5质量改进措施费。
建立质量体系，提高产品质量及工作质量，改进产品设计、调整工艺、开展工序控制、进行技术改进的措施费用。
4.6.1.6工资及福利基金。
IATF16949管理评审程序(含表格)
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管理评审程序
（IATF16949-2016/ISO9001-2015）
1.0目的
按计划时间间隔评审质量管理体系，起确保其持续的适宜性、充分性和有效性，并不断地优化质量管理体系，使之适应变化的市场、环境及技术等条件。
2.0范围
适用于最高管理者对企业质量管理体系运行的现状进行评审。
3.0术语
无
4.0管理职责
4.1.企业最高管理者（总经理）：支持管理评审工作。
4.2.管理者代表：负责向总经理报告质量管理体系的运行情况，提出整改建议，并编写相应的管理评审报告。
4.3.质保部：负责管理评审计划的制定，收集并提供管理评审所需的资料，负责对评审后的纠正、预防措施进行跟踪验证。
4.4.各职能部门：负责准备、提供与本部门工作相关的评审所需资料，并负责实施评审中提出相关的纠正、预防措施，完成整改活动。
5.0工作程序
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附录表一：
6.0相关文件
管理评审会议纪要7.0相关记录
管理评审计划
管理评审报告
I A TF16949管理评
审计划及报告.d oc。
质量成本管理程序(含表格)
质量成本管理程序（IATF16949-2016/ISO9001-2015）1.目的通过规范质量成本管理，以减少因质量不足或质量过剩而产生的质量损失，找出影响质量成本的关键因素，为产品质量改进提供信息，指出改进方向，降低产品成本，提高经济效益，并为监测和评价质量体系运行的有效性提供依据。
2.范围适用于全公司范围已量产产品质量成本管理活动。
3.术语3.1.质量成本：为了保证和提高已量产产品质量而支付的一切费用，以及因没有达到质量标准而产生的一切损失。
包括预防成本、鉴定成本、内部故障成本、外部故障成本。
3.2.预防成本：指企业为了防止质量水平低于标准或提高现有质量水平，而开展的预防活动和采取的各种预防措施所发生的费用。
3.3.鉴定成本：指企业评定产品是否满足规定的质量要求所支付的费用。
3.4.内部故障成本：产品在交付前不能满足质量要求所造成的损失。
3.5.外部故障成本：产品在交付后不能满足质量要求所造成的损失。
3.6.废品数量：是指在首次开机调试过程中产生的废品数量，以及在生产过程中产生不符合质量要求或无法返工、返修而产生报废的产品数量。
4.职责4.1.公司总经理负责审批年度质量成本目标。
4.2.公司质量副总经理负责审核年度质量成本目标。
4.3.财务部职责:4.3.1.归口负责质量成本核算工作，组织制定年度质量成本目标及控制计划，并将目标分解到各相关部门。
4.3.2.组织收集质量成本数据，根据各部门报送的质量成本数据，编制质量成本报表。
4.3.3.配合质保部对质量成本各项目的分析工作。
4.4.质保部职责:4.4.1.配合财务部制定年度质量成本目标。
4.4.2.每月根据要求提供本部门有关质量成本原始数据，经部门领导审核后，报送到财务部。
4.4.3.根据财务部提供的质量成本报表，组织质量成本分析工作，定期向领导提交《质量成本分析报告》。
4.4.4.根据《质量成本分析报告》，组织相关部门实施改进措施，跟踪及控制改善过程，改善完毕后形成改善报告报部门主管领导。
IATF16949-质量成本管理程序
2、适用范围
适用于本厂产品质量成本的管理。
3、职责
3.1、财务部职责负责制定质量成本计划及考核办法并分解落实到职能部门；负责具体制定成本核算方法和成本计 划、成本分析、内部损失成本、外部损失成本以及不良质量成本(内部+外部)、 鉴定成本、预防成本的计划、统 计、分析。 3.2、质量部负责质量体系咨询费、审核费；收集产品报废费用、复检费用、鉴定、计量、预防等发生的数量信息 数据定期反馈给财务部。 3.3、营销部负责收集记录产品出厂后所发生的索赔、包换、包退等三包损失费用的凭据和发生的质量情报费用。 3.4、生产部负责提供停工损失工时、返工/返修工时的统计数据。 3.5、人力资源部负责文件报表印刷费、培训费用的统计。 3.6、技术部负责工序质量评审、产品质量评审、试验费的统计。 3.7、采购部负责对供方质量保证能力调查研究费的统计。
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内部损失成本
量 成 本
*** 汽车电器***
收回成本
质量成本管理程序
供应商扣款
编
号：QP-9-03-2017
版本号：B
由于来料质量问题对供应商的处罚费用。
第 5 页，共 5 页
财务部
6.4 质量成本的分析和 改进措施
质量部
7、支持文件
《纠正和预防措施管理程序》
8、质量记录
格式号 QDE/RD-QR-9-03-01 记录名称 年度质量成本损失月报表 保存部门 质量部 保存期限 3年
9、附录
二级科目 预防成本 三级科目 培训费用 检测设备添置、维修费用 质量部人员工资 一 级 科 目 质 量 成 本 计量器具送检费用 鉴定成本 认证产生的费用 试验、检验产生的费用 报废产品材料费用 返工、返修产生的费用 质量索赔 外部损失成本 顾客抱怨、投诉现场处理费用 超额运输费用 说明 为达到质量要求或改进质量的目的，提高职工的质量意识和质量管理的 业务水平，进行培训所支付的费用如：顾问师授课费，培训费用等。 检测设备的添置和维修支付费用。 从事质量检验人员的工资总额。 检测设备的检定、校准支付费用。 第三方审核支付费用。 对进厂的原材料及生产过程中的半成品、成品按质量标准进行试验、检 验所支付的费用。 在生产过程中和入库后的半成品、成品，由于不符合质量要求无法修复 或在经济上不值得修复造成报废所损失的费用。 使不合格的半成品、成品达到质量要求所支付的修复费用。 由于产品质量缺陷，经用户提出申诉而进行赔偿处理所支付的费用。 如：三包索赔费。 由于产品质量问题而造成到客户现场处理问题支付的费用。 超出计划外的运输费用。
IATF16949质量成本分析管理程序(含乌龟图)
质量成本分析管理程序（IATF16949-2016）1 目的明确质量成本管理的基本原则和实施质量成本预测、计划、核算、分析、控制、考核和报告等环节的方法、内容和程序。
2 范围适用于本公司质量成本的实施和管理。
3 定义无4 职责4.1 财务部负责实施质量成本管理的归口部门。
4.2各相关部门负责按规定的程序提供相应的数据。
4.3品管部负责根据质量成本状况制订质量改进计划并组织落实。
5 程序内容5.1原则5.1.1实施质量成本管理，是以寻求适宜的产品质量成本为手段，提高企业质量管理水平和质量保证能力。
5.1.2实施质量成本管理，是对每一环节实施一系列的组织和活动，做到数据可靠、核算正确、分析透彻、控制有效、考核真实，以达到适宜的产品质量成本。
5.2质量成本管理的组织和实施5.2.1质量成本管理工作由总经理统一领导，品管部、财务部共同管理，并由技术部、生产部、保全课和各生产部门共同组成组织体系。
5.2.2财务部应编制质量成本预算和计划，组织实施质量成本统计和核算；编制数据收集、统计、核算及分析所需报表，并负责定期编制质量成本分析报告。
5.2.3品管部组织落实、监督、考核质量成本计划，制订质量改进计划并组织落实。
5.2.4各质量职能部门应配备兼职质量成本核算人员，负责本部门质量成本信息的收集、分析和处理。
核算人员在业务上接受财务部的指导。
5.3质量成本指标体系结合本公司实际及产品特点，建立质量成本指标体系如下：5.3.1预防成本率（%）=（预防成本÷质量成本）×100%5.3.2鉴定成本率（%）=（鉴定成本÷质量成本）×100%5.3.3内部故障成本率（%）=（内部故障成本÷质量成本）×100%5.3.4外部故障成本率（%）=（外部故障成本÷质量成本）×100%5.3.5外部质量保证成本率（%）=（外部质量保证成本÷质量成本）×100% 5.3.6产值质量成本率（%）=（质量成本总额÷工业总产值）×100%5.3.7质量成本率（%）=（质量成本总额÷产品总成本）×100%5.3.8废品损失率（%）=（废品损失总额÷产品总成本）×100%5.3.9单位产品质量成本=质量成本总额÷总产量5.4质量成本预测质量成本预测是制定质量成本计划的基础，财务部应根据企业的经营目标和历史资料、国内外同行的信息、产品技术条件和质量要求，采用科学的方法，对质量成本的目标值进行短期（一年）、中长期（三至五年）的预测。
IATF16949记录控制程序(含表格)
记录控制程序（GJB9001C/ISO9001:2015）1.0目的:对与管理体系有关的所有记录进行有效的控制和管理,以提供产品质量符合规定要求和管理体系有效运行的客观证据。
2.0范围:适用于本公司所有有效文件涉及到的记录,包括质量记录、与产品有关的记录、供应商提供的记录和顾客指定的记录及其它管理记录。
3.0术语和定义:3.1记录:指公司按照管理体系文件实施过程的文件化的证据和记录的结果。
其媒介形式可包括文字、表格,也可包括磁带、磁盘、照片、胶片等。
3.2记录原件:指复写、签字、盖章等形式的原始记录。
4.0职责和权限:4.1归口管理部门:4.1.1文控中心(DCC):1)负责记录管理要求的制定和记录清单的管理。
2)负责监督管理各部门的记录的管理。
3)负责查核各部门表单的使用及保存期限的执行情况。
4.2相关责任部门:4.2.1各部门:1)各部门负责收集、整理、保管本部门的记录。
2)各部门负责人批准本部门编制的记录格式。
5.0工作内容:5.1工作流程:附件一5.2工作说明:5.2.1记录的拟制和编号:1)记录的拟制按《文件控制程序》执行。
2)记录的编号按《文件和资料编号管理办法》执行。
5.2.2记录控制的范围和分类:1)与管理体系有关的记录:A.外部供方质量评定记录；B.合同评审记录；C.管理评审记录；D.人员培训记录；E.售后服务记录；F.内部审核记录；G.设计和开发记录；H.文件受控记录。
2)与产品有关的记录:A.外购主要原材料、零部件的进厂检验记录；B.生产过程的流程卡及控制图记录；C.产品的标识记录；D.检验和试验记录；E.不合格品管理的原始记录；F.不合格品的分析及改进记录；G.与产品有关的各种环境记录；H.仪器、设备的计量校准维修记录；I.生产过程中各种原始记录；J.库房管理记录。
3)外部供方的质量记录:A.记录包括:a.原始合格证或相当此功能的证明资料；b.检验试验数据报告(单)；c.符合GJB9001C及ISO9001:2015版质量管理体系标准的控制要求的记录(如:关键/特殊过程记录、生产过程批次/可追溯性记录、设计/开发记录、采购记录、设备检定记录、人员培训考核记录等)。
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质量成本管理程序
（IATF16949/ISO9001-2015）
1.0目的
通过对质量成本进行计划、核算、分析、控制和考核等工作，及时掌握产品质量及质量改进情况，为质量决策提供依据。
2.0范围
适用于本公司各部门的质量成本的收集、统计、分析。
3.0职责
3.1财务部为该程序归口管理部门，负责组织制定年度质量成本计划收集质量成本数据，并进行统计、核算、分析。
3.2各相关部门、车间按照本公司质量成本计划，对本部门或车间的质量成本进行有效控制；按规定日期完成本单位质量成本的报送、统计、分析工作，并提出相应的改进建议。
4.0术语和定义
4.1内部损失成本：交货前因产品未能满足用户质量要求所发生的费用（报废、停工、返修、产品降级和事故分析）。
4.2外部损失成本：交货后因产品未能满足用户质量要求所发生的费用（如责任赔偿、退货和折旧、保修、诉讼的费用）。
4.3不良质量成本：为了保证令用户满意的质量而发生的费用以及没有达到满足质量所造成的损失，包括内部损失成本和外部损失成本。
4.4鉴定成本：包括试验检测费、新增检测设备、设备检定折旧费、质量部办公费用、检验员工资及福利等。
4.5预防成本：包括质量培训费、质量管理活动费、质量改进措施费、质量评审费、工资及附加等。
5.0作业流程
输入
经理层经营计划
发生部门内部故障成本
销售部外部故障成本
质量部鉴定成本
管理代表预防成本
责任部门业务流程要点及记录
经理层 5.1经理层根据公司发展规划及各部门的业务计划制
定公司经营计划。
财务部5.2财务部根据测算的目标不良质量成本和经营计划
的要求，根据本年度经营目标，参照上一年度实际数据来确定本年度质量成本计划目标。
质量部管理代表5.3质量部对鉴定成本不良质量成本计划会签。
5.4管理代表对预防成本计划进行会签。
总经理否
5.5总经理批准执行。
生产部是 5.5.1各生产车间按“年、月不良质量成本统计明细
表”核算内部故障成本二级科目费用。
质量部 5.5.2按“年、月不良质量成本统计明细表”核算质
量鉴定成本二级科目费用。
管理代表 5.5.3按“年、月不良质量成本统计明细表”核算质
量预防成本二级科目费用。
销售部 5.5.4按“年、月不良质量成本统计明细表”核算外
部故障成本二级科目费用。
财务部 5.5.5按“年、月不良质量成本统计明细表”核算外
部故障成本二级科目费用。
财务部职能部门
5.6各有关职能部门及生产车间依照确定的数据类型
按月进行收集，汇总“年、月不良质量成本统计
明细表”，于次月5日前报财务部及质量部。
不良质量成本计划
批准
经营计划
会签
数据收集
数据收集类型
数据收集类型
财务部
5.7.1负责定期和不定期检查、协调、沟通各单位不良质量成本核算方法及数据的准确性（定期为每季度检查一次，不定期为发生不协调和矛盾时）。
5.7.2核算公司不良质量成本各级科目发生费用，汇总年、月不良质量成本报质量部。
质量部
5.8质量部按季度对鉴定成本和内部故障损失中三级科目废品损失特征进行描述，并分析其废品损失特征的原因，提出改进措施，于次季度5日前报
财务部及质量部。
质量部 销售部
5.9对外部故障成本中三级科目所发生费用的项目（如：产品退货、报废、索赔清单及原因分析）及原因分析汇总，同“年、月不良质量成本统计明细表”一起报财务部。
财务部
5.10按季度进行不良质量成本经济分析，对不良质量成本二级科目发生费用的合理性及其比例构成的合理性做出评价（包括各经济指标的完成情况，对超出计划指标的分析等），提出改进措施，于次季度8日前报质量部。
质量部 5.11按季度进行不良质量成本综合分析，对各项指标的完成情况及内部损失的废品特征进行分析，提出改进措施。
5.12按季分析预防成本损失，提出改进措施，于次季度5日前报财务部。
管理代表 经理层 5.12不良质量成本综合分析报告上报，管代审核，总经理批准后，下发到各相关部门。
责任 单位
5.13.1各责任单位根据发生主要损失费用进行整改，降低质量损失。
5.13.2对由于异常因素造成损失金额较大的整改情况，写出原因分析及整改报告，报财务部及质量部，以备跟踪。
财务部 质量部
5.14对纠正措施结果的有效性进行验证（如：废品损失下降、产品质量提高使退货损失下降，不良质量成本降低等）。
总经理
5.15提交管理评审。
输 出
部门
内容
财务部、质量部 不良质量成本降低
质量部 鉴定成本降低
监控数据及汇总
管理评审
审批 实施措施 验证
分析数据改进
是
否
管理者代表预防成本降低
6.0不良质量成本科目
6.1内部失效成本
6.1.1废品损失
次品在经济上不值得修复或利用，因而发生的人工和材料损失；
6.1.2停工损失
由于质量问题而导致停工所造成的损失。
6.1.3返修损失
修复次品，使之适合使用的成本；
6.1.4产品降级损失
产品质量未达到要求而降级的损失。
6.1.5不合格品的处理费
为处理不合格品所进行的检查、测试、分析等所需的费用。
6.2外部失效成本
6.2.1赔偿损失
产品出厂后，因达不到质量标准，对用户提出的申诉进行赔偿，处理所支付的费用；
6.2.2退货损失
有关接收和调换从现场退回的次品的一切费用；
6.2.3折价损失
因低于标准客户接受的产品而承认的折扣让价费用；
6.2.4保修费用
根据保修合同规定，对客户提供修理服务的一切费用；
6.2.5诉讼费用
调查和受理因产品或安装质量次劣而引起客户合理申诉所发生的一切费用。
6.3鉴定成本：
6.3.1试验检测费
对进厂的原材料及生产过程中的半成品、成品按质量标准进行试验、检验及委外检测所支付的费用。
6.3.2检测设备检定折旧费
检测设备的检定、校准和折旧费。
6.3.3质量部办公费
质量部为开展日常检验工作所支付的办公费。
6.3.4检验员工资及福利
从事质量检验人员的工资总额及提取的员工福利基金。
6.4预防成本
6.4.1质量培训费:
为达到质量要求或改进质量的目的，提高职工的质量意识和质量管理的业务水平，进行培训所支付的费用。
如：顾问师授课费，培训费用等。
6.4.2质量管理活动费:
为开展质量管理工作所支付的费用。
如：质量审核费、质质量管理资料费等。
6.4.3质量改进措施费:
为保证或改进产品质量所支付的费用。
如：产品质量改进费，设备、工具购置费等。
6.4.4质量评审费:
对本企业的产品质量审核和质量体系评审所支付的费用以及新产品投产前进行质量评审所支付的费用。
如：质量体系认证审核费，新产品评审费等。
7.0相关文件
《数据分析和持续改进管理程序》
《纠正和预防措施管理程序》
预防成本台帐
鉴定成本台帐
预防鉴定质量成本
统计表.doc
内部失效成本台帐
外部部失效成本台帐
内部失效成本台帐.
doc
不良质量成本统计明细表
不良质量成本月统
计明细表.doc
质量成本综合报表
质量成本分析报告.
doc。