银行公司授信业务发起报告撰写要点

新增授信项目的撰写要点
要点
注意事项
2、 借款人评估（1） ——基本情况
除了简要介绍借款人名称、性质、注册资本 、注册地点、法人代表、经营范围等必备要素 外，还应简要说明公司最初资本金，期间大致 经历几次增资，以何种方式增资等情况。如资 本金尚未全部到位，请说明原因及到位计划。 企业后续是否有进一步增资计划。说明企业经 营范围变动、改制、重组、上市或经营方式变 化等重要变化及原因。
存量年审项目的撰写要点
要点 2、 概念把握
注意事项
本年度申请授信金额的增加或减少是较上年 度核定的授信总量而言，并不是较目前授信余 额的增加或减少。
e g:
我行为某客户上年度核定总量8000万元，该 户目前在我行的贷款余额4000万元，本年度准 备申请为其核定总量6000万元。
则：该户本年度申请授信总量较上年减少 2000万元。
原则 01 存量年审
存量年审项目评估报告侧重与上年情况对比，以变化情况为重点
要点
注意事项
1、 行业政策准入
我行2010年授信指引对积极增长类、选 择性增长类、维持份额类及压缩类都有明 确的准入退出政策，客户经理需要首先熟 悉授信指引内容，确定该存量项目的行业 政策是否较上年有所调整，来确定本年政 策是增加、维持或压缩。
新增授信项目的撰写要点
要点
注意事项
2、 借款人评估（2） ——股东背景
应在评估报告载明企业股权结构树状图，股 东出资（附件四）及投资控股企业情况（如有 ，附件五）；近三年股东变化情况，如股东有 变化，要在评估报告具体写明变更前后股东名 称和持股比例变化情况等，重要股东变更要具 体说明变更理由及对企业经营管理的影响。请 在报送材料中提供工商局出具的《核准变更登 记通知书》或其他变更登记备案证明材料。
存量年审项目的撰写要点
要点
注意事项
3、 上年度批复条件 的落实情况
4、 注册资本 及其变化情况
主要针对前期批复中前提、约束、管理、争取 性条件中落实情况进行说明。若未落实的要求进 行具体原因解释和说明，并估计影响力，本次授 信如何完善等。
简要说明公司最初资本金，期间大致经历几次 增资，以何种方式增资等情况。如资本金尚未全 部到位，请说明原因及到位计划。企业后续是否 有进一步增资计划。
资金占用 一、基本建设支出合计 其中：在建工程 二、货币资金合计 三、预付及应收合计
金额
资金来源 一、基建拨款合计 其中：职工集资款 二、基建借款 三、其他
金额
资金占用合计
资金来源合计
评估报告的撰写要点(二）——新增授信项目
新增授信项目重点
1 准入及权限把握 2 借款人评估
3 行业市场评估 4 授信方案评估
存量年审项目的撰写要点
要点
注意事项
6、 存量固定资产 项目的进展情况
涉及固定资产项目的中长期存量年审项目，重点介 绍项目目前进展情况及是否按期进行，包括不限于 ：目前的工程进度；项目资金落实及投入情况（我 行信贷资金投入情况，自筹资金投入情况），是否 涉及工程欠款或职工集资款，若有，请提供工程欠 款明细情况表，银行授信情况表，表中请载明两年 变动情况（请见附件一、附件二），若为教育类客 户，请提供资金平衡表（附件三）； 相关审批手续 的落实情况；上期批复条件的落实情况；项目能否 按计划完工，项目能否案原计划投产，运转情况是 否正常；项目效益是否与当时预测相吻合。
请在报送材料中提供最新的验资报告。
存量年审项目的撰写要点
要点
注意事项
5、 股东变化情况
如股东有变化，要在评估报告具体写明变更前后股 东名称和持股比例变化情况等，重要股东变更要具 体说明变更理由及对企业经营管理的影响。
请在报送材料中提供工商局出具的《核准变更登记 通知书》或其他变更登记备案证明材料。
附件（一） ——工程欠款明细表
项目名称
原则 01 授信批复条件未落实
施工单位
欠款数额 （上年度）
欠款数额 （本年度）
较上年 增减
附件（二）——金融机构授信情况表
金融机构 名称
授信余额 （上年度）
授信余额 （目前）
授信余额 较上年
期限
还款 计划
附件（三）——资金平衡表
原则 01 资金平衡表
该表又称基建表，反映基建工程资金的来源与占用情况，资金来源 总和与占用总和相等。
5 固定资产项目评估
新增授信项目的撰写要点
要点 原则 01
注意事项
1、 行业政策准入 及权限把握
我行2010年授信指引对积极增长类、选择性 增长类、维持份额类及压缩类都有明确的准入 规定，客户经理需要首先熟悉授信指引内容， 确定该新增项目是否符合我行最新准入政策规 定。
根据《吉林省分行信贷风险总监权限表》并 参照《信用等级评审表》等有关文件，参考借 款人信用等级、所属行业、授信产品、担保条 件等确定上报项目是省行权限还是总行权限。
银行公司授信业务发 起报告撰写要点
评估报告撰写要点
Ⅰ
存量年审项目撰写要点
Ⅱ
新增授信项目撰写要点
公司客户经理配备不足，与授信发展不匹配。
评估报告的撰写要点(一）——存量年审
存量年审重点——变化情况
1 行业政策准入 2 概念把握
3 批复落实情况 4 股权结构变化
5 固定资产项目进展
存量年审项目的撰写要点
况，信用记录及对下属企业的管理模式（财务管理 2、 借款人评估（2） 、资金融资、原材料采购、销售模式等。并提供集
——股东背景
团最新年度审计报告或财务指标。
若企业最终控制人为自然人，在评估报告载明个 人基本情况、创业经历、持有主要企业资产情况等 。如本笔授信须追加个人连带责任担保，须注明股 东个人资产情况、对外负债情况和个人信用记录。
总资产 净资产 销售收入 净利润 经营活动现金净流量 近三年分红情况 与借款人之间在产品、资 金、市场方面的关联关系
企业一
企业二
单位：万元 人民币 财务数据日期：最近年度
企业三
企业四
企业五
新增授信项目的撰写要点
要点
注意事项
若企业最终控制人为法人（隶属集团客户），应
在评估报告载明该法人基本情况、主要对外投资情
附件（四）——股东出资情况表
最新资本金的出资方式（前五大股东）
万元人民币/万美元
股东名称
股权占比 （%）
认缴额
实际验资 到位额
其中： 货币出资
机器设备 出资
技术或专 利出资
其他方式 出资
……
附件（பைடு நூலகம்）——投资控股企业情况表
企业名称 成立时间 注册资本 借款人持股比例 是否上市企业 主营产品及产能 市场排名/份额（国际、 国内或地区排名）