银行公司授信业务发起报告撰写要点
授信报告财务分析要点(3篇)
第1篇一、概述授信报告财务分析是金融机构在审批贷款、信用卡等授信业务时，对借款人财务状况进行全面、系统、深入的分析。
通过对借款人财务报表的分析，可以评估其偿债能力、盈利能力、营运能力和发展能力，为授信决策提供依据。
本报告将从以下几个方面对授信报告财务分析要点进行阐述。
二、财务报表分析1. 资产负债表分析（1）资产结构分析对借款人的资产结构进行分析，重点关注流动资产、固定资产、无形资产和投资性资产等。
流动资产包括货币资金、应收账款、存货等，固定资产包括土地、房屋、设备等，无形资产包括专利、商标等，投资性资产包括长期股权投资、债券投资等。
（2）负债结构分析对借款人的负债结构进行分析，重点关注流动负债、长期负债和所有者权益。
流动负债包括短期借款、应付账款、预收账款等，长期负债包括长期借款、应付债券等，所有者权益包括实收资本、资本公积、盈余公积等。
（3）资产负债率分析资产负债率是衡量借款人财务风险的重要指标，通常以资产负债率低于70%为合理。
分析借款人的资产负债率，评估其财务风险。
2. 利润表分析（1）营业收入分析营业收入是衡量企业盈利能力的关键指标，分析借款人的营业收入，关注其增长趋势和稳定性。
（2）毛利率分析毛利率是衡量企业盈利能力的重要指标，分析借款人的毛利率，关注其变化趋势和合理性。
（3）费用分析分析借款人的费用结构，重点关注销售费用、管理费用和财务费用，评估其费用控制能力。
（4）净利润分析净利润是企业盈利能力的最终体现，分析借款人的净利润，关注其增长趋势和稳定性。
3. 现金流量表分析（1）经营活动现金流量分析经营活动现金流量是企业现金的主要来源，分析借款人的经营活动现金流量，关注其稳定性和增长趋势。
（2）投资活动现金流量分析投资活动现金流量是企业投资的主要来源，分析借款人的投资活动现金流量，关注其投资方向和风险。
（3）筹资活动现金流量分析筹资活动现金流量是企业筹资的主要来源，分析借款人的筹资活动现金流量，关注其融资渠道和风险。
银行授信分析报告撰写要求
授信分析报告撰写要求一、授信客户背景分析企业概况1、企业成立时间，经济性质，注册资本及其构成，注册资本或所有制结构的变化以及变化背景和时间，投资方概况，着重介绍控股方；2、企业拥有下属子公司的数量及管理控制情况；3、企业经营范围、所属行业、主导产品及其质量或优势说明，包括企业的设计生产能力及实际产销水平。
银企关系及授信政策1、与我行建立授信业务关系的时间和信用记录,我行是否为主办行，我行话语权的强弱，他行开户行名称及账号等；2、我行在与该客户存在信贷关系的银行中所处的位置、业务份额，客户对我行的忠诚程度；3、综合效益与贡献度，包括上年及近期该企业结算帐户和保证金帐户日均存款、国际结算量、发卡量和用卡效益及所获取利润等直接综合效益，以及通过其影响力所带来的其他客户和业务的连带效益(注：如果该企业是没有和我行建立授信业务关系的首次新增授信客户，应分析是否可以发展为我行潜在客户，企业在他行的信誉和有关商业信誉情况，并说明预期综合效益)；4、我行对该客户近期及中期授信政策、发展目标和策略；5、在他行授信情况，包括在他行的授信额度、授信条件及额度使用情况、信用情况，客户对外担保情况等。
二、授信业务背景分析分析客户目前在我行的授信业务情况，包括授信金额、品种、期限、质量状况，以及此次申请新的授信业务或发生变化和调整的授信业务的情况及质量，分析变化和调整的原因，新业务给本行将带来什么潜在收益，授信用途和第一还款来源。
需要对应每笔业务写明授信客户使用贷款等授信业务的具体用途。
客户经理应进行借款原因分析，确定借款人需要借款的真实原因和预期的主要还款来源。
在分析用途时，要针对授信的具体业务进行分析，包括业务过程的具体描述、上下家情况、结算方式、业务周期、进展情况、配套资金及其他资金的落实情况，授信需求的品种、金额、期限、销售回款情况等进行具体分析。
同时应有相应的购销合同、订单、中标通知或批件、设计方案等作为依据，反映用途的真实、合理及合法合规。
如何撰写授信方案
如何撰写授信方案授信方案是商业银行与客户在信贷业务中达成的重要协议，它不仅可以保障银行的资产安全，也能为客户提供必要的资金支持。
在撰写授信方案时，需要充分考虑各种因素，以确保方案具备全面性、可行性和可靠性。
以下是撰写授信方案的一些基本步骤和注意事项，希望能对您有所帮助。
1. 定义授信方案的目标和范围在开始撰写授信方案之前，需要明确授信方案的目标和范围。
授信方案的目标可能是为了资助客户的某项具体项目，也可能是为了满足客户的日常运营资金需求。
授信方案的范围包括贷款金额、还款方式、利率和担保要求等方面。
明确了授信方案的目标和范围后，才能更具针对性地制定方案。
2. 评估客户的信用状况和财务状况在撰写授信方案之前，需要对客户的信用状况和财务状况进行全面评估。
客户的信用状况主要包括历史信用记录、资信证明、行业声誉以及声誉和资信的关联程度等方面。
客户的财务状况包括经营状况、财务报表、风险管理能力等方面。
通过对客户的信用状况和财务状况进行评估，可以更加准确地确定客户的还款能力和风险水平。
3. 设计还款计划和利率结构根据客户的信用状况和财务状况，可以确定还款计划和利率结构。
还款计划应该考虑客户的还款能力，使客户可以在能力范围内按时还款。
利率结构应该考虑市场利率、客户信用状况和银行的风险承受能力等多重因素。
设计合理的还款计划和利率结构可以有效减少银行的风险，同时也能为客户提供满意的借款条件。
4. 确定担保要求和担保方式为了保障银行的资产安全，授信方案通常会要求客户提供担保。
在确定担保要求和担保方式时，需要充分考虑客户的信用状况、财务状况以及担保物的价值等多重因素。
担保物可以是客户的固定资产、动产或者其他形式的担保。
确定合适的担保要求和担保方式可以有效降低银行的风险，同时也能为客户提供更加优惠的借款条件。
5. 撰写授信方案草案在完成以上步骤后，可以根据已经确定的授信方案目标和范围、客户的信用状况和财务状况、还款计划和利率结构、担保要求和担保方式等因素来撰写授信方案草案。
怎样写好银行授信调查报告
怎样写好银⾏授信调查报告⼀、为什么要写好授信调查报告授信调查报告是银⾏在对客户授信之前对客户的组织架构、股东情况、关联企业、公司治理、财务状况等等项⽬进⾏综合考察分析之后，对客户进⾏信⽤等级评定，进⽽提出授信额度建议的书⾯材料，他是贷前调查过程的主要载体，是授信审批的主要依据，⾼质量的授信调查报告是保证授信质量的重要前提，授信调查报告是客户经理业务素质、⼯作能⼒以及⼯作态度的综合体现，是客户经理是否能取得审批认同的重要依据之⼀。
⼆、撰写授信报告的要求1、客户定位准确，项⽬合规合法2、以事实为依据，措辞严谨，实事求是陈述调查情况3、报告纹理清晰，分析准确，主次分明，不过于赘述，⽂字简洁4、授信⽅案合理，风险基本可控5、报告内容完整，没有出现逻辑错误6、报告中没有出现⼤段的内容的⼏次复制7、描述客观公正，重点详略得当8、把握相关的政策，要有风险意识9、格式内容完整，⾏⽂规范⼀致三、怎样写好授信调查报告1、注重报告格式，反对杂款⽆章任何⼀份报告递上去，⼈家⾸先要看的不是报告的内容，⽽是他的排版，好看的排版就像是⼈的⼀张脸⾯，决定了审查⼈对你的第⼀印象，好的排版是⼀种隐性的加分项，你想想看，如果你是审查⼈，然后你收到⼀份排版杂乱⽆章的授信报告，是不是⽆形之中在你⼼⾥对这份报告的可信度会⼤⼤降低。
当然这也不代表你⾮要将原本好好的报告⾮得整的花⾥胡哨的，每家银⾏都有⾃⼰的格式要求，照着去做就可以了，最基础的要求就是要做到格式规范、板式清晰、字体字号统⼀、打印装订符合要求、没有错别字等等，对于报告中格式中没有涉及到到的内容，认为有必要反映的，在“其他补充调查情况”中反映。
2、做好尽职调查，充分收集材料没有调查就没有发⾔权，做任何事情都要有理可依，巧妇难为⽆⽶之炊，⼀个授信报告最重要的环节不是写作环节，⽽是前期搜集写作素材、证据资料的环节，⼀份好的授信报告的形成⼀定是做⾜了充分的功课的，⼀定是建⽴在认真细致的调查以及对企业的了解之上的，因此客户经理应当尽可能多的收集⼀切可以收集到的材料，尽量完整的反映企业各个⽅⾯的情况，包括企业的基本信息、主营业务、实际控制⼈、近三年的财务报告、债券发⾏和披露⽂件、企业主营的上下游客户、企业对外担保情况、重要资产合法情况、企业的诉讼情况、是否被列⼊被执⾏⼈名单、还款能⼒以及⾏业研究报等等。
授信业务需求分析报告,1200字
授信业务需求分析报告标题：授信业务需求分析报告一、概述授信业务作为商业银行的核心业务之一，对于企业发展和经济发展具有重要意义。
为了更好地满足客户的需求，提升银行的竞争力，本报告对授信业务的需求进行分析和总结。
二、需求分析1. 客户需求（1）资金需求：企业在运营过程中往往面临资金不足的情况，需要银行提供授信额度，以满足企业的资金需求。
（2）担保方式：企业在申请授信时，往往需要提供担保物，以减少银行的风险，同时降低利率成本。
（3）贷款期限：不同企业的发展阶段和项目性质决定了其对贷款期限的需求。
有些企业可能需要短期的周转资金，而有些企业则需要更长期的贷款支持。
（4）指定用途：某些企业可能对贷款的用途有特定要求，如企业拓展新项目、扩大生产规模等。
2. 银行需求（1）风险控制：银行在授信业务中需要保证贷款的安全性，因此需要对客户进行严格的风险评估和授信额度的评定。
（2）利润增长：授信业务是银行的重要盈利来源，因此银行需要通过提供差异化的授信产品和服务，吸引更多的客户，并提升授信利润。
（3）信誉建立：良好的授信业务能够树立银行的良好声誉，吸引更多的客户，提高市场份额。
三、解决方案1. 加强风险管理（1）建立完善的风险评估模型：根据客户的经营状况、财务状况、行业状况等多个指标进行综合评估，准确评估客户的还款能力和风险水平。
（2）优化担保方式：根据不同客户的风险情况，灵活选择不同的担保方式，以降低银行的风险。
2. 创新授信产品和服务（1）定制化产品：根据不同企业的需求和特点，提供定制化的授信产品和服务，满足不同客户的需求。
（2）快速审批：减少审批时间，提高审批效率，满足客户快速获取资金的需求。
（3）灵活还款方式：根据客户的经营情况和现金流状况，灵活制定还款计划，减轻客户的还款压力。
3. 加强客户关系管理（1）建立客户数据库：建立客户档案，全面了解客户的需求和特点，以便更好地为客户提供个性化的服务。
（2）定期客户回访：定期与客户进行沟通和回访，了解客户的经营情况和需求变化，及时调整授信额度和服务内容。
关于对企业授信的报告
关于对企业授信的报告1.引言1.1 概述在企业经营过程中，往往需要获得银行或其他金融机构的资金支持。
而企业授信即为银行或金融机构向企业提供贷款或额度的行为。
企业授信对于企业的发展至关重要，可以帮助企业获得所需的资金来扩大生产规模、开拓市场、创新技术等。
然而，一些企业在申请授信时可能会面临一些困难和挑战，因此需要对企业进行全面的评估和分析。
在本报告中，我们将对企业授信进行深入探讨，包括授信的定义和重要性、企业授信的评估指标、授信流程和注意事项等方面进行分析，旨在帮助读者更全面地了解企业授信的重要性及影响，以及未来发展趋势和挑战，同时提出改进和建议，为企业授信提供更加科学、合理的指导。
1.2 文章结构文章结构部分的内容可以包括如下内容：本报告主要包括三个部分：引言、正文和结论。
引言部分首先概述了整个报告的内容和目的，然后对文章结构进行了简要介绍，为读者提供了对整篇报告的整体把握。
正文部分主要包括了授信的定义和重要性、企业授信的评估指标以及授信流程和注意事项等内容。
在这一部分中，将对授信的相关概念和原理进行深入剖析，同时讨论企业授信的具体评估指标和流程，以及在实际操作中需要注意的事项。
结论部分主要对整个报告进行了总结，强调了授信的重要性和影响，同时也对未来发展趋势和挑战进行了探讨，并提出了改进和建议。
通过结论部分，读者可以对整个报告的核心内容进行概括和综合。
1.3 目的本报告旨在探讨企业授信的重要性和影响，通过分析授信的定义和评估指标，以及授信流程和注意事项，以便更好地理解和应用授信的概念。
我们还将总结授信的重要性和影响，并探讨未来发展趋势和挑战，以提出改进和建议，为企业在获取授信时提供参考和指导。
通过本报告，读者将能够更全面地了解企业授信的相关知识，并在实际操作中更加灵活、准确地运用这些知识。
2.正文2.1 授信的定义和重要性授信是指银行或其他金融机构向客户提供贷款或信用额度的行为。
在商业领域，企业通常需要获得授信来支持其经营活动，包括资金周转、扩大生产规模、投资新项目等。
银行授信项目情况汇报
银行授信项目情况汇报尊敬的领导：根据公司安排，我对银行授信项目进行了全面的情况调研和汇报，现将具体情况如下：一、项目概况。
本次银行授信项目是为了支持公司新一轮的扩张计划而进行申请的，主要用于资金周转和业务拓展。
申请授信金额为人民币5000万元，期限为三年，利率为LPR加点方式计息。
二、项目资金运用情况。
根据公司财务部门的初步规划，授信资金将主要用于以下方面：1. 资金周转，用于支付供应商货款和员工工资等日常经营支出；2. 业务拓展，用于新产品研发、市场推广、渠道拓展等方面的投入；3. 固定资产投资，用于购置新设备、场地扩建等固定资产投资。
三、项目风险控制措施。
为确保授信资金安全使用，公司将采取以下风险控制措施：1. 严格控制资金使用，设立专门的资金监管小组，对授信资金的使用进行严格管理和监督；2. 完善的财务制度，建立健全的财务制度和内部控制机制，确保资金使用的合规性和透明度；3. 多元化融资渠道，积极开拓多元化的融资渠道，降低单一银行授信的依赖度；4. 风险预警机制，建立完善的风险预警机制，及时发现和处理资金使用中的风险问题。
四、项目经济效益预测。
根据公司财务部门的预测数据，本次授信项目的经济效益预计将带来以下方面的收益：1. 增加营业收入，通过资金的投入，预计公司营业收入将有较大幅度增长；2. 提高盈利能力，新产品研发和市场推广的投入将带来更高的盈利能力；3. 扩大市场份额，渠道拓展和品牌推广将有助于扩大市场份额，提升公司的市场竞争力。
五、项目进展情况。
目前，公司已完成了授信申请资料的准备工作，并已向银行递交了相关申请材料。
银行方面表示将尽快进行审核，并给予反馈。
公司将密切关注银行的审核进展，积极配合银行的工作，确保授信项目顺利进行。
综上所述，公司对本次银行授信项目充满信心，相信通过公司的努力和银行的支持，授信项目将取得成功，为公司的发展注入新的动力。
特此汇报，如有不妥之处，敬请指正。
银行授信申请报告
一、引言尊敬的银行领导：我司（以下简称“我公司”）为满足公司经营发展需要，特向贵行申请银行授信。
现将有关情况报告如下：一、公司基本情况我公司成立于XX年，注册地为XX市XX区，是一家专业从事环保行业的企业。
公司主要从事污水处理工程及运营、环境咨询业务，并不断拓展智慧环境系统、环保管家、生态修复等业务。
公司秉承“绿色、创新、共享”的发展理念，致力于为政府、大型国企、外资企业等提供优质的环境治理服务。
二、申请授信原因1. 经营发展需求近年来，我国环保行业政策日益完善，市场需求不断扩大。
我公司凭借自身的技术实力和丰富的行业经验，在环保行业中取得了良好的业绩。
为抓住市场机遇，我公司计划加大投资力度，拓展业务领域，进一步扩大市场份额。
在此过程中，我公司需要一定的流动资金支持。
2. 优化财务结构目前，我公司财务结构较为稳健，资产负债率较低。
为进一步优化财务结构，我公司计划通过申请银行授信，降低短期借款比例，提高长期借款比例，从而降低财务风险。
三、申请授信额度及用途1. 授信额度：我公司拟向贵行申请人民币1,000万元的授信额度。
2. 授信用途：（1）补充经营所需流动资金：用于支付原材料采购、人工成本、设备维修等日常经营支出。
（2）项目投资：用于投资新项目，拓展业务领域，提高公司核心竞争力。
（3）偿还短期借款：降低短期借款比例，优化财务结构。
四、还款能力及担保措施1. 还款能力我公司具有较强的盈利能力和还款能力。
以下是我公司近三年的财务状况：（1）营业收入：逐年增长，近三年营业收入分别为XX万元、XX万元、XX万元。
（2）净利润：逐年增长，近三年净利润分别为XX万元、XX万元、XX万元。
（3）资产负债率：逐年下降，近三年资产负债率分别为XX%、XX%、XX%。
2. 担保措施为确保授信资金的安全，我公司拟采取以下担保措施：（1）信用担保：我公司承诺以自身信用为担保，承担还款责任。
（2）抵押担保：我公司拟以自有房产作为抵押物，为授信提供抵押担保。
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存量年审项目的撰写要点
要点
注意事项
5、 股东变化情况
如股东有变化，要在评估报告具体写明变更前后股 东名称和持股比例变化情况等，重要股东变更要具 体说明变更理由及对企业经营管理的影响。
请在报送材料中提供工商局出具的《核准变更登记 通知书》或其他变更登记备案证明材料。
存量年审项目的撰写要点
要点 2、 概念把握
注意事项
本年度申请授信金额的增加或减少是较上年 度核定的授信总量而言，并不是较目前授信余 额的增加或减少。
e g:
我行为某客户上年度核定总量8000万元，该 户目前在我行的贷款余额4000万元，本年度准 备申请为其核定总量6000万元。
则：该户本年度申请授信总量较上年减少 2000万元。
附件（四）——股东出资情况表
最新资本金的出资方式（前五大股东）
万元人民币/万美元
股东名称
股权占比 （%）
认缴额
实际验资 到位额
其中： 货币出资
机器设备 出资
技术或专 利出资
其他方式ห้องสมุดไป่ตู้出资
……
附件（五）——投资控股企业情况表
企业名称 成立时间 注册资本 借款人持股比例 是否上市企业 主营产品及产能 市场排名/份额（国际、 国内或地区排名）
原则 01 存量年审
存量年审项目评估报告侧重与上年情况对比，以变化情况为重点
要点
注意事项
1、 行业政策准入
我行2010年授信指引对积极增长类、选 择性增长类、维持份额类及压缩类都有明 确的准入退出政策，客户经理需要首先熟 悉授信指引内容，确定该存量项目的行业 政策是否较上年有所调整，来确定本年政 策是增加、维持或压缩。
存量年审项目的撰写要点
要点
注意事项
3、 上年度批复条件 的落实情况
4、 注册资本 及其变化情况
主要针对前期批复中前提、约束、管理、争取 性条件中落实情况进行说明。若未落实的要求进 行具体原因解释和说明，并估计影响力，本次授 信如何完善等。
简要说明公司最初资本金，期间大致经历几次 增资，以何种方式增资等情况。如资本金尚未全 部到位，请说明原因及到位计划。企业后续是否 有进一步增资计划。
附件（一） ——工程欠款明细表
项目名称
原则 01 授信批复条件未落实
施工单位
欠款数额 （上年度）
欠款数额 （本年度）
较上年 增减
附件（二）——金融机构授信情况表
金融机构 名称
授信余额 （上年度）
授信余额 （目前）
授信余额 较上年
期限
还款 计划
附件（三）——资金平衡表
原则 01 资金平衡表
该表又称基建表，反映基建工程资金的来源与占用情况，资金来源 总和与占用总和相等。
存量年审项目的撰写要点
要点
注意事项
6、 存量固定资产 项目的进展情况
涉及固定资产项目的中长期存量年审项目，重点介 绍项目目前进展情况及是否按期进行，包括不限于 ：目前的工程进度；项目资金落实及投入情况（我 行信贷资金投入情况，自筹资金投入情况），是否 涉及工程欠款或职工集资款，若有，请提供工程欠 款明细情况表，银行授信情况表，表中请载明两年 变动情况（请见附件一、附件二），若为教育类客 户，请提供资金平衡表（附件三）； 相关审批手续 的落实情况；上期批复条件的落实情况；项目能否 按计划完工，项目能否案原计划投产，运转情况是 否正常；项目效益是否与当时预测相吻合。
资金占用 一、基本建设支出合计 其中：在建工程 二、货币资金合计 三、预付及应收合计
金额
资金来源 一、基建拨款合计 其中：职工集资款 二、基建借款 三、其他
金额
资金占用合计
资金来源合计
评估报告的撰写要点(二）——新增授信项目
新增授信项目重点
1 准入及权限把握 2 借款人评估
3 行业市场评估 4 授信方案评估
总资产 净资产 销售收入 净利润 经营活动现金净流量 近三年分红情况 与借款人之间在产品、资 金、市场方面的关联关系
企业一
企业二
单位：万元 人民币 财务数据日期：最近年度
企业三
企业四
企业五
新增授信项目的撰写要点
要点
注意事项
若企业最终控制人为法人（隶属集团客户），应
在评估报告载明该法人基本情况、主要对外投资情
新增授信项目的撰写要点
要点
注意事项
2、 借款人评估（1） ——基本情况
除了简要介绍借款人名称、性质、注册资本 、注册地点、法人代表、经营范围等必备要素 外，还应简要说明公司最初资本金，期间大致 经历几次增资，以何种方式增资等情况。如资 本金尚未全部到位，请说明原因及到位计划。 企业后续是否有进一步增资计划。说明企业经 营范围变动、改制、重组、上市或经营方式变 化等重要变化及原因。
新增授信项目的撰写要点
要点
注意事项
2、 借款人评估（2） ——股东背景
应在评估报告载明企业股权结构树状图，股 东出资（附件四）及投资控股企业情况（如有 ，附件五）；近三年股东变化情况，如股东有 变化，要在评估报告具体写明变更前后股东名 称和持股比例变化情况等，重要股东变更要具 体说明变更理由及对企业经营管理的影响。请 在报送材料中提供工商局出具的《核准变更登 记通知书》或其他变更登记备案证明材料。
5 固定资产项目评估
新增授信项目的撰写要点
要点 原则 01
注意事项
1、 行业政策准入 及权限把握
我行2010年授信指引对积极增长类、选择性 增长类、维持份额类及压缩类都有明确的准入 规定，客户经理需要首先熟悉授信指引内容， 确定该新增项目是否符合我行最新准入政策规 定。
根据《吉林省分行信贷风险总监权限表》并 参照《信用等级评审表》等有关文件，参考借 款人信用等级、所属行业、授信产品、担保条 件等确定上报项目是省行权限还是总行权限。
银行公司授信业务发 起报告撰写要点
评估报告撰写要点
Ⅰ
存量年审项目撰写要点
Ⅱ
新增授信项目撰写要点
公司客户经理配备不足，与授信发展不匹配。
评估报告的撰写要点(一）——存量年审
存量年审重点——变化情况
1 行业政策准入 2 概念把握
3 批复落实情况 4 股权结构变化
5 固定资产项目进展
存量年审项目的撰写要点
况，信用记录及对下属企业的管理模式（财务管理 2、 借款人评估（2） 、资金融资、原材料采购、销售模式等。并提供集
——股东背景
团最新年度审计报告或财务指标。
若企业最终控制人为自然人，在评估报告载明个 人基本情况、创业经历、持有主要企业资产情况等 。如本笔授信须追加个人连带责任担保，须注明股 东个人资产情况、对外负债情况和个人信用记录。