固定资产购置流程图
(完整版)固定资产管理流程图.doc
1、固定资产购置流程
固定资产预算审批流程图各部门
重
年初编制本部购置计划：固定资
综合汇总后
请购审批流程
使用部门、办
是否固定资产
预算外资产
、购置流程
购置相关信
大于
、验收流程
办理退
购入
、登记流程
固定验收后一
固定
办公室、财
2、固定资产使用流程
、盘点清查流程
帐外资
闲置制对责任
由企管
资产发现的
提
、维修流程
固定资产
统一
相应凭
办理固定资组织进行升
、内部调拨及借用流程
部门
固定资产
部门
固定资产对固定资产台
借用人交出
借出方资产管理、固定资产租赁流程
2.4.1 、外部租赁流程
无特殊情
办理
办公
10 万
实物
按照租
3、固定资产闲置处理流程
、封存及闲置设备处理流程
停
准
书
连续停止使
准
使恢
申请有
连续停止使
同意
、固定资产报废流程
在固定资组织相相关专用设
报废所在公
办公设财务部根据
进
报废单由
固定资产管理流程图目录
、固定资产预算审批流程
、请购审批流
固定资
、购置流程
、验收流程
、登记流程
、盘点清查流
、升级与维修流
固定资
、内部调拨及借用流 2.4.1 、外部租
、固定资产租赁流程 2.4.2 、融资租
2.4.3 、抵押
资产租赁处
、封存及闲置设备处理
固定资产
、固定资产报废流。
(完整版)固定资产管理流程图
1、固定资产购置流程
固定资产预算审批流程图
、购置流程
2、固定资产使用流程、盘点清查流程
资产打企管丿
I帐外资丿
I闲置丿
发现的
—-弋r、对责仟,
、内部调拨及借用流程
3、固定资产闲置处理流程
、封存及闲置设备处理流程
固定资产管理流程图目录
、固定资产预算审批流程
、请购审批流 、购置流程 、验收流程 、登记流程 、盘点清查流 、升级与维修流 242、 融资租 243、 抵押 资产租赁处 、固定资产报丿发流 固定资 内部调拨及借用流
241、外部租 固定资产 、封存及闲置设备处理 固定资
、固定资产租赁流程。
固定资产管理流程图
固定资产管理流程图固定资产管理物资管理：行政部一、购置二、日常管理维护三、调拨四、处置1、使用部门填写《固1、行政部制作固定资产标签1、使用部门提出购1、使用部门提出调拨申定资产报废申请单》卡，建台账，财务部核算折置计划申请请，领导审批，行政部旧审核 2、行政部进行鉴定后，2、财务部审核资金、填报《固定资产报废2、使用部门做好固定资产使主管领导审批单》由副总裁签字用维护记录 2、调入、调出部门在行政部监督下交接 3、行政部负责采购3、行政部进行报废资3、行政部对在库未使用和不产处置（丢弃/变卖废需用的固定资产做保管登记品/转让）处理 4、使用部门验收，3、行政部调整固定资产行政入账记录 4、行政部、财务部办理折旧、4、行政部进行账务处损坏、赔偿事宜理，并将处理结果登记备案。
固定资产的采购流程图
本流程主要描述了固定资产的采购以及货物的接收过程
流程名称：固定资产的采购(AI-MM-060)
备注
1、各部门需求人员根据批准的年度固定资产申购计划及相应的财务计划填写购买设备申请单，交部门经理进行审批。如无年度计划，必须经生产副总审批通过。
2、购买设备申请报告需经设备部经理、生产总监、生产副总审批。
3、如在商场能购买的设备交供应部处理；其余专用设备或较大设备由设备部处理。
4、对金额小于五万的设备，不需要进行招标；金额大于五万而不需要进行招标的设备，则必须通过审批；其余情况则必须进行招标。
5、所生产副总进行审批。
6、设备部及供应部经理审核后，生产副总审批;财务审核月资金预算，经财务副总审批后，财务付款。
7、不合格设备直接返回供应商；安装验收或验证后，验收人员填写开箱验收单、固定资产验收报告，交设备部或供应部。设备部填写固定资产移动单。
8、财务部校验发票并入帐，同时返给设备部固定资产的财务编码
固定资产管理流程图
1、固定资产购置流程
1.1 固定资产预算审批流程图
1.2 请购审批流程
1.3、购置流程
1.4、验收流程
、登记流程1.5
2、固定资产使用流程2.1、盘点清查流程
2.2、升级与维修流程
2.3、内部调拨及借用流程
2.4、固定资产租赁流程2.4.1、外部租赁流程
2.4.2、融资租赁流程
2.4.3、抵押资产租借处理流程
3、固定资产闲置处理流程3.1、封存及闲置设备处理流程
3.2、固定资产报废流程
上盖作废
N公YY会审领Y财务部根据《报结财务单》对报废资产行账务处部、财务部留固定资产管理流程图目录
1.1、固定资产预算审批流程图1.2、请购审批流程
固定资产购置流程1.3、购置流程、验收流程1.4．。
固定资产管理流程图
固定资产管理流程图固定资产管理流程图一、资产入库1、采购或自制的固定资产验收合格，经办人按照采购合同或者自制凭证（入库单）填写入库单内容，包括资产名称、规格型号、单位、数量、金额、供货单位、合同号、验收结论等。
一式两份，一份归入原始凭证，一份交由财务部门记录。
2、凭借入库单财务部门记录资产账。
二、资产出库1、按照企业既定的程序，经审批同意后，由资产管理部门填写出库单，包括资产名称、规格型号、单位、数量、金额、使用部门、领用人、用途等。
一式两份，一份归入原始凭证，一份交由财务部门记录。
2、凭借出库单财务部门记录资产账。
三、资产转移1、经过审批同意，需要将固定资产从一个部门或个人转移出来，由资产管理部门负责填写资产转移单，包括资产名称、规格型号、单位、数量、金额、转移部门、转移人、用途等。
一式两份，一份归入原始凭证，一份交由财务部门记录。
2、凭借资产转移单财务部门记录资产账。
四、资产维修1、固定资产因各种原因需要维修，由使用部门向资产管理部门提出申请，并经审批同意。
维修后经办人应将维修情况及时反馈给资产管理部门，并将维修单交由财务部门记录。
2、凭借维修单财务部门记录资产账。
五、资产报废1、按照企业规定的程序，固定资产达到报废条件需要报废时，由资产管理部门提出申请，并经审批同意。
审批同意后进行报废处理，最后将报废单交由财务部门记录。
2、凭借报废单财务部门记录资产账。
六、定期盘点1、按照企业规定的程序，应定期对固定资产进行盘点。
盘点时需要清点固定资产的数量和状况，并将盘点结果记录在盘点表内。
2、凭借盘点表财务部门核对记录资产账。
以上就是固定资产管理的整个流程，通过这个流程可以确保固定资产的准确记录和管理，防止资产的流失和浪费。
A集团固定资产管理业务流程图
固定资产管理部将经审批的《固定资产维修申请单》，填写《汇领款申请单》，按《款项支付审批制度》，进行付款审批。
集团财务部应核对《固定资产维修申请单》、《汇领款申请单》及发票等相关凭证，办理付款业务。
编制凭证时，财务人员应评估维修费用是否资本化。若属应资本化之维修费用。
对出现的盘盈、盘亏现象，交由使用部门负责查明原因落实责任人，并编制《固定资产盘盈盘亏报告表》，
盘盈亏原因和金额经固定资产管理部、财务部、资产使用部门会签后，
常务副总裁和总裁根据会签后的报告做逐级审批。
财务部负责根据盘点处理结果作相应的帐务处理。
固定资产管理部根据经审批的《固定资产盘盈盘亏报告表》及时更新台帐。
部门
权限
资产使用部门
固定资产管理部
财务部
常务副总裁或总裁
重要单据
组织盘点
盘点实施
盘点结果
处理
帐务处理
9.8固定资产盘点流程图说明
步骤
主要工作描述
固定资产管理部定期组织盘点，编制“盘点计划表”。
财务部配合固定资产管理部对固定资产进行监盘。
资产使用部门配合固定资产管理部对对固定资产实施盘点。
固定资产盘点应编制《固定资产盘点明细表》，详细记录所盘点的固定资产的存放地、实有数、资产状况（正常使用、闲置、待报废、待出售），并与固定资产帐面数核对，做到帐务、实物、和固定资产卡片相核对一致。《固定资产盘点明细表》需经盘点人员和使用部门负责人签字。
部门经理或专业公司总经理在初步审核时，应向固定资产管理部询问，是否存在在集团内部调拨的可能性。
如果请购的资产存在内部调拨的可能，就内部进行资产调拨
【专业文档】固定资产购置流程图.doc
固定资产购置流程图*1：有关购买环节的说明询价原则：应坚持询价不少于三方的原则。
总部各职能部门（含市场部）、公司所属各事业部的固定资产购置及研究院办公设备的购置，在预算控制额度内由总裁办统一办理，由经营财务部负责审核；研究院专用设备的购置，因其技术要求较为特殊，由研究所在预算范围内自行购置，由技术管理部负责购买申请的审批、购买实施过程中的监督及审核，总裁办负责资产购买的备案和登记。
资产购置过程中各部门如有特殊需求，应及时与总裁办沟通或共同参与购置工作固定资产购置应办理验收登记手续。
*2：有关验收环节的说明总部各部门（含市场部）、研究院的固定资产验收由采购部门、总裁办和各使用部门负责，经过验收合格的资产才能办理付款手续。
验收不合格的设备由采购人员办理退换、索赔、拒付等事宜。
各使用部门对资产进行验收后一周内应到总裁办办理固定资产卡片登记手续，固定资产卡片应由验收人和使用人签字，总裁办在办理固定资产卡片的同时应登记固定资产台帐，并对固定资产贴具标签。
事业部的固定资产验收由事业部的各具体使用单位负责。
固定资产验收后一周内到总裁办办理固定资产登记手续。
台帐的登记以及标签粘贴等工作在本部门办理。
情感语录1.爱情合适就好，不要委屈将就，只要随意，彼此之间不要太大压力2.时间会把最正确的人带到你身边，在此之前，你要做的，是好好的照顾自己3.女人的眼泪是最无用的液体，但你让女人流泪说明你很无用4.总有一天，你会遇上那个人，陪你看日出，直到你的人生落幕5.最美的感动是我以为人去楼空的时候你依然在6.我莫名其妙的地笑了，原来只因为想到了你7.会离开的都是废品，能抢走的都是垃圾8.其实你不知道，如果可以，我愿意把整颗心都刻满你的名字9.女人谁不愿意青春永驻，但我愿意用来换一个疼我的你10.我们和好吧，我想和你拌嘴吵架，想闹小脾气，想为了你哭鼻子，我想你了11.如此情深，却难以启齿。
其实你若真爱一个人，内心酸涩，反而会说不出话来12.生命中有一些人与我们擦肩了，却来不及遇见；遇见了，却来不及相识；相识了，却来不及熟悉，却还要是再见13.对自己好点，因为一辈子不长；对身边的人好点，因为下辈子不一定能遇见14.世上总有一颗心在期待、呼唤着另一颗心15.离开之后，我想你不要忘记一件事：不要忘记想念我。
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固定资产购置流程图
*1：有关购买环节的说明
询价原则：应坚持询价不少于三方的原则。
总部各职能部门（含市场部）、公司所属各事业部的固定资产购置及研究院办公设备的购置，在预算控制额度由总裁办统一办理，由经营财务部负责审核；研究院专用设备的购置，因其技术要求较为特殊，由研究所在预算围自行购置，由技术管理部负责购买申请的审批、购买实施过程中的监督及审核，总裁办负责资产购买的备案和登记。
资产购置过程中各部门如有特殊需求，应及时与总裁办沟通或共同参与购置工作固定资产购置应办理验收登记手续。
*2：有关验收环节的说明
总部各部门（含市场部）、研究院的固定资产验收由采购部门、总裁办和各使用部门负责，经过验收合格的资产才能办理付款手续。
验收不合格的设备由采购人员办理退换、索赔、拒付等事宜。
各使用部门对资产进行验收后一周应到总裁办办理固定资产卡片登记手续，固定资产卡片应由验收人和使用人签字，总裁办在办理固定资产卡片的同时应登记固定资产台帐，并对固定资产贴具标签。
事业部的固定资产验收由事业部的各具体使用单位负责。
固定资产验收后一周到总裁办办理固定资产登记手续。
台帐的登记以及标签粘贴等工作在本部门办理。