公司资金预算管理办法
资金预算管理办法
资金预算管理办法一、目的为了促进本公司各项经营活动由事后管理向事前管理方式的转变，强化生产经营全过程控制，提高资金使用的计划性，特制定本管理办法，以增加公司资金运行的透明度，降低各项成本，使有限的资金发挥最大的效能。
二、职责分工1.公司分管副总、财务总监、总经理集体对公司提报的资金预算进行审批。
2.各部门根据下月销售计划、生产计划、采购计划和全年资金预算详细编制下月资金预算。
3.财务部参与资金预算的编制工作，对预算进行汇总、复核和平衡，并对上月预算执行情况进行分析。
4.财务部按照审批后的预算进行款项的收付。
三、资金预算的重要性及作用1.资金的范围本办法所称资金，系指库存现金，银行存款、应收票据和从银行开办的银行承兑汇票。
12.资金预算的重要性资金预算可以作为纽带，将财务部门与公司内部各层次和各职能部门的办理目标和职能紧密地接洽在一同，合理建立投融资规模，安全、高效地安排和调剂好资金，保持现金收支平衡和偿债能力，为公司生产谋划供给足够的现金保障，进而保证公司以体系、科学的观点完成资金办理整体效益的最优化。
3.资金预算的作用资金预算在公司办理中的具体作用包括：①用来规划公司在下月的经济活动及其成果；②利于公司各部门确定工作目标、方向；③财务部门执行实施经济营业的依据；④评定考核公司各部门工作实绩的标准；⑤利于公司总体目标的完成。
四、预算的编制、审批、执行、调整流程（一）、制定原则预算编制是为完成公司的目标、目标和利润，同时满足公司下达的经济责任指标目标值。
预算的编制定时间分为年度预算和月度预算。
月度预算是为确保年度预算的完成，经过科学地计划构造与分析，结合本公司不同时期动态的生产谋划情况举行编制。
预算编制时要考虑先急后缓、统筹分身、量入为出的原则。
2公司的资金预算应按照以销定产的原则，具体、科学预计分析制订下月销售计划、生产计划、采购计划，环绕完成公司经济责任指标，开展市场调研与科学预测、举行公司内部条件分析，并结合公司费用定额办理，对预期生产谋划活动即将发生的各种消耗与泉币收支举行测算的基础上制订的。
资金预算管理办法
资金预算管理办法（试行）第一章总则第一条为加强本公司（以下简称公司）资金预算管理，统筹规划、管理公司系统内的资金运作，增强资金收支管理的计划性，根据《全面预算管理规定》等相关规定，特制定本办法。
第二条本办法所指的资金预算是指公司对未来经营活动、筹资活动和投资活动所产生的资金流入与流出通过计划的形式作出的预期安排，包括年度、月度、周度资金预算的编制、上报、执行、调整、执行说明、考核。
第三条本办法适用于本公司及其所属的各子、分公司（以下简称各单位）。
第二章组织及职责第四条公司资金预算管理职能部门是公司财务产权部，负责对各单位资金预算进行审核、批复、汇总、上报，并对各单位资金预算编制、报送、执行、调整情况进行定期通报考核。
第五条各单位资金预算管理职能部门是各单位财务部门，负责编制、调整、执行、说明本单位资金预算，并报送公司财务产权部。
各单位应按照经公司批准的资金预算安排生产、经营、建设活动的各项收支，并将资金预算的编制和执行情况纳入本单位日常考核并定期通报。
第三章资金预算编制第六条资金预算编制原则（一）安全性：遵循“资金安全第一”的原则，所有资金活动必须按授权进行审批，并选择经公司批准的金融机构进行操作，确保资金安全；（二）流动性：合理筹措资金，保证拥有充裕的资金，满足生产、经营、投资需求；（三）及时性：预算编制应及时上报公司，资金收支的时间、金额及用途出现偏差时应及时进行预算调整；（四）效益性：做好统筹规划，鼓励通过提前还贷、优化债务结构、在信用期内合理推迟付款等方式提高资金使用效益，确保公司整体利益最大；（五）准确性：合理预测收支时间及金额，严格控制资金收支与预算偏离的程度，减少预算变更次数；（六）合规性：遵守国家有关法律、法规及公司相关管理制度，各项资金收支业务必须合法、真实。
第七条资金预算编制内容资金预算编制内容包括资金预算表和预算编制说明。
各单位应严格按照公司统一下发的资金预算表中规定的预算项目和要求填制资金预算表及编制说明。
集团公司资金预算管理办法
集团公司资金预算管理办法一、引言资金预算管理是集团公司经营管理的重要组成部分，能够帮助企业有效管理财务资源，保证资金的合理使用和运营活动的良好开展。
本文档旨在详细介绍集团公司资金预算管理的办法，包括预算编制、执行、监控和调整等方面的内容，以便于各部门和所属企业按照规定进行资金预算管理工作。
二、预算编制1. 预算编制原则•合理性原则：预算编制应基于企业的发展战略和目标，合理分配各项资金预算，确保资源的最优化配置。
•可行性原则：预算编制应考虑市场环境、行业竞争、成本结构等实际因素，确保预算的可行性和可实施性。
•灵活性原则：预算编制应具备一定的灵活性，能够根据实际情况进行调整和优化。
2. 预算编制程序•制定年度预算指导方针：集团公司总部按照企业发展战略和目标，制定年度预算指导方针，明确各项预算的编制要求和管理要求。
•预算编制分工：集团公司总部按照各部门和所属企业的职责分工，分别负责相关预算的编制工作。
•数据采集和分析：各部门和所属企业按要求采集相关的数据，并进行分析和归纳，为预算编制提供依据。
•预算编制讨论和审核：各部门和所属企业编制完成后，进行内部讨论和审核，确保预算的合理性和可行性。
•集团公司总部审批：各部门和所属企业编制的预算提交集团公司总部进行审批，确保预算的整体协调性和一致性。
•最终发布和通知：集团公司总部根据审批结果进行最终预算的发布和通知，使各部门和所属企业能够按照预算进行经营活动。
三、预算执行1. 预算执行责任•部门负责人：各部门负责人作为预算执行的主体，应按照预算进行经营决策和资源配置，并承担预算执行的责任。
•决策层：集团公司总部的决策层应对预算执行进行监督和指导，确保预算的有效执行。
2. 预算执行过程•预算执行计划制定：各部门负责人根据预算，制定相应的年度、季度、月度执行计划，并明确责任人和执行时间。
•预算执行日常监督：各部门负责人应对预算执行情况进行日常监督，及时发现和解决执行过程中的问题，确保预算的落实。
公司国有资本经营预算资金管理暂行办法
公司国有资本经营预算资金管理暂行办法第一章总则第一条为加强XXXX公司（以下简称“公司”）国有资本经营预算资金管理工作，根据《XXXX关于试行国有资本经营预算的意见》（国发、XXXX《关于做好企业国有资本经营预算执行工作有关事项的通知》和财政部《国有资本经营预算编报试行办法》等有关文件的规定，结合公司实际，制定本办法。
第二条本办法适用于公司及纳入公司年度国有资本经营预算支出项目计划范围内的子公司、控股投资企业和XXXXXXXX明确规定由公司托管的企业（以下统称“相关企业”）。
第三条公司财务会计部是公司国有资本经营预算资金的归口管理部门，负责公司国有资本经营预算支出项目计划的编报、资金申领、资金使用管理、执行情况报告和决算报表申报等工作；相关企业负责本单位国有资本经营预算支出项目计划的具体编报和执行工作；公司监察审计部负责国有资本经营预算支出项目计划执行情况的监督检查。
第二章国有资本经营预算编报第四条公司按照财政部、XXXX下达的年度国有资本经营预算编报工作要求、国有资本经营预算使用的方向与重点，结合公司发展战略和支出项目需要，下达公司年度国有资本经营预算支出项目计划编报通知。
第五条相关企业应根据公司下达的年度国有资本经营预算支出项目计划编报通知要求，结合本单位业务发展需要，编制本单位国有资本经营预算支出项目计划申请，申请包括资本性预算支出申请与费用性预算支出申请，具体内容如下：(一)本单位基本情况；(二)项目名称与主要内容；(三)项目实施的主要目的和目标；(四)资本性支出包括项目立项依据，可行性研究报告，投资方案和资金筹措方案，项目实施进度与年度计划安排，经济效益及社会效益分析等；(五)费用性支出项目包括立项的必要性，项目具体的支出范围，项目资金测算依据和标准等；(六)项目绩效考核及其有关责任的落实；(七)XXXX、财政部要求提供的其他相关资料。
第六条公司在相关企业上报材料的基础上，审核、汇总编制公司国有资本经营预算支出项目计划，并按规定要求上报XXXX、抄报财政部。
公司资金预算管理办法【通用3篇】
公司资金预算管理办法【通用3篇】（经典版）编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
文档下载后可定制修改，请根据实际需要进行调整和使用，谢谢!并且，本店铺为大家提供各种类型的经典范文，如工作资料、求职资料、报告大全、方案大全、合同协议、条据文书、教学资料、教案设计、作文大全、其他范文等等，想了解不同范文格式和写法，敬请关注!Download tips: This document is carefully compiled by this editor. I hope that after you download it, it can help you solve practical problems. The document can be customized and modified after downloading, please adjust and use it according to actual needs, thank you!In addition, this shop provides you with various types of classic model essays, such as work materials, job search materials, report encyclopedia, scheme encyclopedia, contract agreements, documents, teaching materials, teaching plan design, composition encyclopedia, other model essays, etc. if you want to understand different model essay formats and writing methods, please pay attention!公司资金预算管理办法【通用3篇】总结是指对某一阶段的工作、学习或思想中的经验或情况加以总结和概括的书面材料，它可以提升我们发现问题的能力，不妨坐下来好好写写总结吧。
资金预算管理办法
资金预算管理办法资金预算管理是企业管理中非常重要的环节，它能够协助企业正确规划资金使用和获取，避免财务上的浪费和亏损。
本文将着重论述资金预算管理办法，以期为企业提供有用的参考和指导。
一、资金预算的定义资金预算是指依据企业未来某一特定时期的计划或目标，将总收入、总支出、总投资分别分析、估算、计划的一种管理方法。
二、资金预算的作用1、提高企业管理水平资金预算能够帮助企业领导者全面理解自己的企业，把所有能够预算的因素考量进去，从细节入手提高企业管理的水平。
2、优化财务结构资金预算的制定能够让企业了解所拥有的资金用途，合理规划资金的使用，从而实现优化财务结构的目标。
3、提高决策效率资金预算的制定可以帮助企业领导做出合理决策，掌握企业财务管理的核心，快速反应业务变化，提高决策效率。
三、资金预算管理办法1、明确预算制度企业需要建立符合实际的预算制度，详细规定预算的编制、审核、执行和监督等环节，确保预算的制定工作必须制度化、正规化，做到明确、透明、规范。
2、完善组织架构在资金预算过程中，需要明确各部门的责任和职权，并配备专门的财务人员，建立科学合理的组织架构，确保预算工作得以顺畅开展。
3、制定预算目标企业需要确定明确的预算目标，根据市场环境和企业状况进行充分的调研和分析，并对收支总额、现金流量、资本结构、财务指标等作出预估，以便为后续的预算制定提供充分的依据。
4、编制财务预算资金预算是财务预算的一个组成部分，它能为企业提供充足的财务安全，还能够详细规划企业的经营目标，提高企业的经营效率。
5、控制成本预算企业需要建立科学的控制成本预算制度，严格执行各项成本控制措施，适当核减非必要的开支，以保证企业的生产经营处于合理的成本范围之内，为企业的长期稳定发展提供充足的资金和保障。
6、加强预算执行企业制定了可行的预算计划后，还要保证严密的执行。
企业需要根据实际情况，及时调整预算计划，做到预算执行与控制相结合。
四、总结资金预算管理是企业财务管理的重要环节，企业需要通过有效的预算制度、规范的组织架构、明确的预算目标、科学的财务预算、严格的成本控制以及加强预算执行等方面来提高预算管理水平，确保企业的资金安全，为企业的长期稳定发展提供充足的资金和保障。
资金预算管理办法
文件颁发审批表xx公司资金预算管理办法（试行）第一章总则第一条目的和适用范围1、为了适应xx公司（以下简称“公司”或“集团”）集团化发展的需要，建立健全以现金流量控制为重点的集团内资金统一调控管理体系，提高资金利用效率，控制财务风险，实现集团内资金统一管理，制订本办法。
2、本办法适用于公司及其控股子公司。
第二条相关术语1、资金预算：指公司一定期间内的资金收支计划。
2、资金：系指库存现金，银行存款及随时可变现的有价证券等。
3、集团：系xx公司的简称。
4、各成员公司：系xx公司下属各级控股子公司。
5、各公司：统指集团以及下属各成员公司。
6、集团财务部：指xx公司财务部。
7、本级财务部：指各预算部门所在公司的财务部门。
第三条资金预算原则1、在全集团范围内实行资金“集中管理，统一平衡”的办法，遵循“以收定支，收支平衡”的原则。
2、公司资金预算实行两级预算制：一级是集团内资金总预算，二级是各公司预算。
以二级预算的有效实施，保证总体预算的顺利实现。
3、公司资金预算分年、季、月预算。
以年预算为目标，以月预算为基础，以月预算保年预算。
4、资金预算具有高度的统一性、严肃性，各预算部门必须按规定时间上报年度、季度、月度资金收支预算。
经批准的资金支出预算不得超支，在符合本办法相关规定的前提下，可以申请预算调整或总额内调剂。
5、资金预算实行月度资金预算控制下的部门归口管理。
资金预算的归口管理部门是指能对预算项目起到直接控制作用的业务部门，同类经济业务由指定的归口管理部门进行统一管理。
6、各级财务部定期分析资金预算执行情况，不断完善资金管理，提高资金运行效率和使用效益。
第四条管理机构及职能1、资金管理领导小组组长：集团总裁副组长：集团财务总监小组成员：集团本部副总裁、事业部总经理、控股子公司总经理、财务负责人公司资金管理的决策机构为公司资金管理领导小组，主要负责审定公司资金管理办法；审定年度资金预算的审批、预算执行情况的考核；审定筹融资方案；统一调度资金；检查、考核资金预算、计划执行结果；动态监控公司现金流量，控制财务风险。
企业资金预算管理办法
企业资金预算管理办法一、总则1.1 为加强企业资金管理，提高资金使用效率，确保企业稳健经营，制定本办法。
1.2 本办法适用于我国境内企业及其所属各级单位。
1.3 企业应按照本办法要求，建立健全资金预算管理制度，确保资金预算管理的有效实施。
二、资金预算管理组织机构2.1 企业应设立资金预算管理委员会，负责制定、审批、调整和监督资金预算管理工作。
2.2 企业财务部门为资金预算管理日常工作机构，负责组织、协调、指导和监督各级单位的资金预算管理工作。
2.3 各级单位应设立资金预算管理员，负责本单位的资金预算编制、执行、分析和改进工作。
三、资金预算编制3.1 企业应按照年度经营计划，结合市场情况、历史数据和未来预测，编制年度资金预算。
3.2 年度资金预算应包括以下内容：（1）收入预算：主营业务收入、投资收益、其他业务收入等；（2）支出预算：生产成本、管理费用、销售费用、财务费用、研发支出等；（3）资本性支出预算：固定资产购置、无形资产投资、长期股权投资等；（4）筹资预算：债务融资、股权融资等；（5）现金流量预算：现金流入、现金流出、现金净流量等。
3.3 企业应按照月度、季度、年度等周期，对资金预算进行分解，明确各级单位的预算指标。
四、资金预算执行与监控4.1 企业应建立健全资金预算执行制度，确保预算执行的及时性和准确性。
4.2 各级单位应按照预算指标，合理安排资金使用，严格控制成本费用，提高资金使用效率。
4.3 企业财务部门应加强对各级单位资金预算执行情况的监控，定期分析预算执行差异，及时采取措施进行调整。
4.4 企业应建立资金预算预警机制，对预算执行过程中出现的重大风险进行预警，并制定应对措施。
五、资金预算调整5.1 企业应建立健全资金预算调整制度，明确预算调整的条件、程序和期限。
5.2 在预算执行过程中，如遇市场环境、政策法规、企业战略等重大变化，导致预算执行出现重大偏差时，可申请调整预算。
5.3 预算调整应遵循以下原则：（1）确保企业战略目标的实现；（2）优先保证生产经营需求；（3）严格控制成本费用；（4）合理分配资金资源。
资金预算管理办法
资金预算管理办法资金预算管理是企业管理中的重要环节，有助于规范资金使用，提高财务运作效率。
本文将介绍资金预算管理的内容和操作方法，以期提供一套科学的管理办法。
1. 资金预算的定义和重要性资金预算是指企业对预期期间内的资金收入和支出进行合理分配和安排的计划。
它是企业发展的基石，具有以下重要性：- 有效管理资金流动：通过制定资金预算，企业可以合理安排资金使用，确保流动性良好，避免出现资金短缺或闲置的情况。
- 提高资金利用效率：预算可以明确资金来源和去向，避免浪费和低效的使用，最大限度地发挥资金的作用。
- 促进与整体发展目标的对齐：资金预算与企业发展战略相结合，使得资金使用与企业目标的实现相协调，提高整体运营效益。
2. 资金预算的制定步骤（1）搜集信息：收集和整理历史财务数据、市场预测、经营计划等相关信息，为编制资金预算提供依据。
（2）确定预算期限：根据企业实际情况，确定资金预算的期限，一般为季度或年度。
（3）编制预测收入：结合市场需求和销售计划，对未来一定时期内的预计收入进行估算和规划。
（4）确定费用支出：对各项支出进行分类和明细化，如人力成本、研发费用、采购成本等，并进行适当的预测和计划。
（5）制定资金筹措计划：根据预测收入和费用支出，制定资金筹措的具体计划，包括内部融资和外部融资的安排。
（6）编制资金预算报告：将以上步骤的结果整理成资金预算报告，包括可视化的图表和详细的说明，以便于管理层审阅和决策。
3. 资金预算管理的要点和措施（1）设定合理的目标：资金预算应该明确具体的目标和指标，如销售额、利润率等，并根据企业实际情况设定合理的目标水平。
（2）建立预算控制机制：制定预算执行的具体步骤和责任分工，明确预算执行的流程和时间节点，并设定合理的控制指标和措施。
（3）强化沟通和协作：资金预算需要各部门之间的紧密配合和有效沟通，以确保各项预算计划的有效执行。
（4）持续监控和调整：制定预算执行的监控机制，及时了解预算执行情况，根据实际情况进行调整和优化，确保预算的合理性和准确性。
资金预算管理办法
资金预算管理办法1. 引言资金预算管理是企业财务管理的重要组成部分，它对于企业的发展和运营十分关键。
资金预算管理办法的制定和执行，能够有效地帮助企业合理安排资金使用，提高资金利用效率，降低经营风险。
本文将详细介绍资金预算管理的定义、目的、原则和具体实施步骤。
2. 资金预算管理定义资金预算管理是指企业根据经营活动的需要，在一定时期内对资金的支出和收入进行计划、安排、控制和评估的过程。
通过资金预算管理，企业可以合理规划和利用资金，实现经济效益的最大化。
3. 资金预算管理的目的资金预算管理的目的是为了有效管理企业的资金，确保资金的合理使用，达到以下几个方面的目标：3.1 提高资金利用效率通过制定资金预算计划，企业可以合理安排资金的使用，避免资金的浪费和滞留，提高资金的利用效率。
3.2 控制经营风险资金预算管理可以帮助企业及时发现和解决资金缺口，合理分配资金，降低经营风险，确保企业的健康运营。
3.3 优化经营决策通过资金预算管理，企业可以获取各个部门和项目的资金需求情况，为经营决策提供参考依据，帮助企业做出更加明确和准确的决策。
4. 资金预算管理的原则资金预算管理需要遵循一定的原则，以确保管理过程的公正、合理和准确。
4.1 灵活性原则资金预算计划应具备一定的灵活性，能够根据外部环境和内部变化进行调整，以适应市场的需求和企业的变化。
4.2 合理性原则资金预算计划应该是合理的，充分考虑企业的经营规模、发展战略、市场需求等因素，确保资金的安全和有效使用。
4.3 可操作性原则资金预算计划应具备一定的可操作性，能够方便实施和管理，减少管理的复杂性和不确定性。
4.4 审计原则资金预算管理应该建立相应的审计制度，确保资金的使用和分配符合法规和内部规定，减少潜在的风险和不合规情况。
5. 资金预算管理的实施步骤资金预算管理的实施包括以下几个步骤：5.1 确定预算期限确定资金预算的期限，一般分为长期预算和短期预算，根据企业的需求和特点进行选择。
资金预算管理办法
炼化公司资金预算管理办法第一章总则第一条为了加强资金预算管理，合理调度和使用资金，提高资金运行效率，根据集团公司《资金管理制度》和《预算资金拨付程序》的相关规定，制定本办法。
第二条本办法所称资金是指炼化公司及所属各单位支出的货币资金。
第三条本办法适用于炼化公司本部及所属各单位.第二章资金预算的管理要求第四条集团公司对炼化公司(以下简称公司）的资金实行严格的预算管理，公司严格按照集团公司批复的资金预算安排资金。
第五条资金预算管理主要以现金流量控制为主。
公司所有资金支出均须纳入资金预算管理.对无预算或超预算的，一律不得支出。
第六条公司及所属各单位财务部门为资金预算管理的职能单位，预算管理实行专人专项管理。
第七条公司相关归口管理部门及所属各单位是资金预算的责任部门，按照职责分工具体负责本部门或本单位资金预算的审核、汇总、编制、上报、控制、分析等工作.并配合财务部门进行资金预算的总体汇总编制、实施、控制及执行情况分析等工作。
第三章资金预算的内容及编制第八条资金预算按内容分为专项资金预算和生产资金预算两部分。
其中：（一）专项资金预算包括项目投资、科研项目投资、设备及无形资产购置、安全专项经费和运费等五个部分。
(二）生产资金预算包括炼化生产作业资金预算、应付职工薪酬预算、期间费用和其他支出等四个部分.第九条公司资金预算的编制（一）公司专项资金预算由公司各相关预算归口管理部门根据所属各单位归口部门上报的专项资金预算结合实际情况进行汇总编制,报本单位财务部门的同时上报集团公司各专业部门审核。
其中：1.项目投资资金预算由项目部门汇总编制;2.科研项目资金预算由科技部门汇总编制；3。
设备购置资金预算由物资供应部门汇总编制；4.安全专项资金预算由安质部门汇总编制;5.运费专项资金预算由财务部门编制.（二）公司生产资金预算由公司各相关预算归口管理部门根据所属各单位归口部门上报的生产资金预算结合实际情况进行汇总编制,报本单位财务部门的同时上报集团公司各专业部门审核。
公司资金预算管理办法6篇
公司资金预算管理办法6篇公司资金预算管理办法 (1)一、设备管理中心负责对设备组织验收，经营管理部、器材供应站参加验收，设备管理中心负责填写《设备验收单》,并对新到货设备进行建帐管理。
二、专用资金设备到货时，设备验收员在验收时必须认真审核合同与设备的统一性，保证“三证”(质量检验合格证、出厂合格证、煤安标志证)齐全有效，技术资料齐全。
各项合格后，方可开具《维简到货设备验收单》，验收人员在验收单上签字，交设备中心主任签字、盖章后生效，并建帐管理;对经验收不合格的设备开具《不合格设备退货单》，由器材供应站负责退货。
三、大修设备到货后，设备验收员应依据《外委修理设备鉴定书》和《外委修理设备委托书》的项目，核实修理厂家是否属实、委托修理项目是否全部完成，认真检查修复设备的各项技术性能是否达到质量标准要求。
各项合格后开具《大修设备到货验收单》，验收人员在验收单上签字，交设备中心主任签字、盖章后生效;对经验收不合格的设备开具《不合格设备退货单》，由器材供应站负责退货或索赔。
四、外委维修理设备到货后，设备验收员应依据《外委修理设备鉴定书》和《外委修理设备委托书》的项目，核实修理厂家是否属实、委托修理项目是否全部完成，认真检查修复设备的各项技术性能是否达到质量标准要求。
各项合格后开具《外委修理设备到货验收单》，验收人员在验收单上签字，交设备中心主任签字、盖章后生效;对经验收不合格的设备开具《不合格设备退货单》，由器材供应站负责退货或索赔。
五、综机租赁设备进厂后，验收员依据《综机设备租赁申请书》和《综机租赁设备申请明细表》验收设备数量、规格型号是否一致，各项性能是否符合要求。
各项合格后填写《综机设备台件进厂交接验收单》。
公司资金预算管理办法 (2)第一章总则第一条为加强公司办公区域的安全管理，增强员工的安全意识，落实各项安全措施，保障公司各项工作顺利开展，本着“预防为主，杜绝隐患”的原则，特制定本制度第二条本制度中的安全管理，是指包括消防、防盗和用电等方面的安全管理第三条办公室为公司办公区域安全管理的归口管理部门，负责安全防范措施的制订、落实、检查及安全事故的调查及处理：各部门、机构应负责本部门的安全管理工作第四条本制度适用于北京总公司全体人员，各部门应遵照执行第二章用电安全管理第五条公司办公室区域应配电容量配置设施设备，并留有余地第六条员工使用各类设施设备时，应遵守相关的操作程序和要求，禁止违规操作，以保障用电安全第七条员工不得擅自使用电热器具;下班时应切断办公设施设备的电源第三章加班事项第七条每日19点后仍需在办公室进行办公人员视为加班第八条员工加班应填写《加班申请单》(附表一)，经部门主管以上领导同意后，方可实施加班第九条加班人员应填写各楼层加班领取钥匙表格(附表二)后领取各楼层钥匙，并于下班后进行锁门工作第十条加班人员离开前需确认周围电器设备及空调开关关闭后方可离开(包括洗手间各项设施)第十一条加班人员离开前应确认锁门事项无误后方可离开第十二条本办法从 20xx年9 月1 日开始生效执行公司资金预算管理办法 (3) 集团公司全面预算管理按照内部经济活动的责任权限进行，并遵循以下原则：⒈以集团公司发展战略为导向，围绕经营目标实施；⒉以财务控制为基本手段，力求积极稳健，加强风险控制；⒊全面预算，全员参与，全方位实施，全过程控制；⒋统筹安排，科学合理，效益优先，综合平衡；⒌量入为出，量力而行，精打细算，挖潜增效；⒍细化考核，有效监督，权责对等，激励约束并重。
资金预算管理办法完整版
资金预算管理办法第一章总则第一条为加强公司资金预算管理，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规和公司财务管理制度，结合公司实际，制定本办法。
第二条本办法所称资金预算是指公司在预算期内，对各项资金的收入、支出、结余进行预测和安排的预算。
第三条本办法适用于公司各部门。
第二章管理职责第四条财务部是公司资金预算的归口管理部门，主要职责包括：1. 组织编制公司资金预算。
2. 审核各部门资金预算。
3. 监控资金预算执行情况。
4. 分析资金预算执行情况。
5. 提出资金预算调整建议。
第五条各部门是资金预算的编制和执行部门，主要职责包括：1. 编制本部门资金预算。
2. 执行本部门资金预算。
3. 提出本部门资金预算调整建议。
第三章资金预算编制第六条资金预算编制原则：1. 全面性原则：资金预算应涵盖公司所有资金收支项目。
2. 真实性原则：资金预算应根据公司实际情况编制，不得弄虚作假。
3. 重要性原则：资金预算应突出重点，优先保障重要资金支出项目。
4. 可行性原则：资金预算应具有可操作性，能够实现预期目标。
第七条资金预算编制依据：1. 国家有关法律法规和政策。
2. 公司发展战略和经营目标。
3. 公司财务管理制度和相关规定。
4. 公司年度经营计划和投资计划。
5. 以前年度资金预算执行情况。
第八条资金预算编制程序：1. 财务部发布资金预算编制通知。
2. 各部门编制本部门资金预算，并提交财务部。
3. 财务部审核各部门资金预算，并编制公司资金预算草案。
4. 财务部将资金预算草案提交公司预算管理委员会审议。
5. 公司预算管理委员会第四章执行与控制第九条资金预算的执行与控制如下：1. 各部门应严格执行资金预算，不得超预算支出。
2. 财务部应加强对资金预算执行情况的跟踪和监控，及时掌握资金预算执行情况。
3. 对于预算外支出，应按照公司预算管理制度的规定办理预算调整手续。
4. 预算执行过程中，如遇特殊情况需要调整资金预算，应由预算执行部门提出申请，经财务部审核后，报总经理办公会审议批准。
资金预算管理办法
资金预算管理办法第一章总则第一条为了加强企业资金预算管理，规范资金预算编制和执行，确保企业资金安全，根据《企业财务会计报告条例》和《企业内部控制基本规范》等有关规定，制定本办法。
第二条本办法所称资金预算，是指企业对一定时期内的资金收入、支出、筹资和投资等方面进行预测、计划和控制的过程。
第三条企业应建立健全资金预算管理制度，明确资金预算管理的责任人和职责，规范资金预算的编制、审批、执行和监控程序。
第四条企业应根据发展战略和经营计划，合理预测资金需求，确保资金供应和使用的合规性和安全性。
第二章资金预算编制第五条企业应按照逐级编制、上下结合的原则，编制资金预算。
第六条企业应建立资金预算编制程序，包括收集信息、确定预算指标、编制预算草案和审查预算草案等环节。
第七条企业应结合历史数据、市场状况和经营计划等因素，合理预测资金收入和支出。
第八条企业应合理安排筹资和投资计划，确保资金需求的满足。
第三章资金预算审批第九条企业应建立资金预算审批程序，包括预算初审、预算复审和预算终审等环节。
第十条企业应明确预算审批的责任人和权限，确保预算审批的合规性和有效性。
第四章资金预算执行与监控第十一条企业应建立健全资金预算执行与监控制度，确保资金预算的落实和执行。
第十二条企业应按照资金预算的规定，合理安排资金使用，确保资金使用的效率和安全性。
第十三条企业应加强对资金预算执行情况的监控，及时发现和纠正偏差。
第五章违规处理与责任追究第十四条企业应建立违规处理机制，对违反资金预算管理规定的行为进行处理。
第十五条对违反资金预算管理规定，造成企业损失的，应依法追究相关责任人的法律责任。
第六章附则第十六条本办法自发布之日起实施。
第十七条本办法由企业财务部门负责解释。
资金预算使用管理办法
资金预算计划管理办法(试运行)一、总则（一）为合理统筹安排资金，确保各部门上报资金预算的准确性、合理性及时效性，并保证公司审核预算的简易、便捷，特制订本制度。
（二）本制度适用于公司全体职能部门。
二、上报资金预算的具体要求（一）上报时间各部门于每月26号前上报次月《月资金计划预算表》至各审核领导，各审核领导于每月28日前将审核后表格交至财务部,由财务部负责统一制表交由总经理、董事长签批。
（二）上报内容依据资金预算表内所有项目必须有据可依，根据费用类别分别按照以下情况进行填写：1、已签合同类：必须填写合同付款条件、合同总金额、已付金额、合同完成情况简述。
2、合同正在谈判类：必须填写预估合同总金额、预计支付金额。
3、尚未进行商务谈判类：填写预估价格的同时必须填写备注说明。
4、其他无合同类：考虑到某些款项因金额较小，无法签订合同，此类费用必须填写备注说明。
5、政府收费类：必须填写相关收费文件名称，将收费文件同时作为附件上报至财务部。
（三）各部门建立台账要求各部门制定本部门合同支付台账，在编制资金预算表时必须核对合同付款条件、方式，以避免出现错报、漏报等现象的产生。
各部门新签订合同，需将电子版传至各部门负责人，走纸质合同、会签流程单。
三、上报资金预算费用分类：各部门所有对外签订合同、协议的都按此分类，由各部门填写上班汇总至财务部。
各部门日常费用支出按此分类，由各部门对此进行填写汇总至财务部。
四、上报要求（一）迟交各部门每月上报预算如有迟交现象，经办人、部门负责人、分管领导每人、每天分别处以10元罚款。
（二）错报、漏报每月《资金预算计划表》上报后，根据合同付款条件，由财务部审核预算与合同条款是否相符、有无漏报、错报等情况。
2012年 6月4日。
国有资本经营预算资金管理办法
国有资本经营预算资金管理办法第一章总则第一条为规范总公司国有资本经营预算资金管理，提高预算资金使用效益, 根据《关于印发〈北京市国有资本经营预算管理暂行办法＞的通知》（京财国资（2009）2332号）、《市国资委国有资本经营预算执行报告制度》（京国资发〔2010）31号）等有关规章制度，结合总公司实际，制定本办法。
第二条本办法所称国有资本经营预算资金是指总公司依据北京市人民政府国有资产监督管理委员会、北京市财政局（以下简称市国资委、市财政局）相关要求从市国资委申请国有资本经营预算资金支持而获得的资金。
第三条公司成立国有资本经营预算资金管理领导小组（以下简称领导小组）, 由公司财务部、战略投资部、科技质量部、行政保卫部和纪检审计部组成。
领导小组负责对申请预算资金支持项目的审核、申报、资金的拨付和使用监督等相关工作。
领导小组办公室设在公司财务部。
第四条本办法适用于公司（含项目部）及所属全资、控股公司（以下简称各单位）。
第二章国有资本经营预算资金支持项目申报第五条各单位可以向市国资委申报国有资本预算资金支持的项目，主要包括: （一）资本性支出项目。
用于支持符合北京市和总公司国有经济发展规划，促进国有资本合理配置，推动总公司科技创新和产业结构优化升级的重点项目及科技创新项目。
（二）费用性支出项目。
用于支持劣势企业调整退出、农租房腾退、企业清偿金融机构债务及解决企业历史遗留问题等。
第六条国有资本经营预算资金支持项目的申报程序：（一）每年度，各单位根据总公司《申请国有资本经营预算资金支持项目编报通知》的要求组织申报项目，在7月15日之前上报公司审核，同时附送以下材料：1、申请报告应包括项目承担企业的基本情况、项目名称及主要内容、项目实施的目标等内容；2、资本性支出项目包括项目立项依据、可行性研究报告、项目投资方案与资金筹措方案、项目实施进度与年度计划安排、预期的经济效益和社会效益分析等；3、费用性支出项目的立项必要性、支出范围、标准和依据等；4、资本性支出项目申报企业如为总公司控股企业，需上报注资方案；5、项目申报承诺上报材料的真实性和资金专款专用等；6、其他应上报材料。
资金预算管理办法
资本估算管理方法一、目的为了促使本企业各项经营活动由过后管理向事先管理方式的转变，加强生产经营全过程控制，提升资本使用的计划性，特拟订本管理方法，以增添企业资本运转的透明度，降低各项成本，使有限的资本发挥最大的效能。
二、职责分工1.企业分管副总、财务总监、总经理集体对企业提报的资本估算进行审批。
2.各部门依据下月销售计划、生产计划、采买计划和整年资本估算详尽编制下月资本估算。
3.财务部参加资本估算的编制工作，对估算进行汇总、复核和均衡，并对上月估算履行状况进行剖析。
4.财务部依照审批后的估算进行款项的收付。
三、资本估算的重要性及作用1.资本的范围本方法所称资本，系指库存现金，银行存款、应收单据和从银行创办的银行承兑汇票。
2.资本估算的重要性资本估算能够作为纽带，将财务部门与企业内部各层次和各职能部门的管理目标和职能密切地联系在一同，合理确定投融资规模，安全、高效地安排和调动好资本，保持现金进出均衡和偿债能力，为企业生产经营供给充分的现金保障，从而保证企业以系统、科学的看法实现资本管理整体效益的最优化。
3.资本估算的作用资本估算在企业管理中的详细作用包含：①用来规划企业在下月的经济活动及其成就；②利于企业各部门确定工作目标、方向；③财务部门履行实行经济业务的依照；④评定查核企业各部门工作实绩的标准；⑤利于企业整体目标的实现。
四、估算的编制、审批、履行、调整流程（一）、拟订原则估算编制是为实现企业的目标、目标和收益，同时知足企业下达的经济责任指标目标值。
估算的编制准时间分为年度估算和月度估算。
月度估算是为保证年度估算的实现，经过科学地计划组织与剖析，联合本企业不一样期间动向的生产经营状况进行编制。
估算编制时要考虑先急后缓、兼备兼备、量力而行的原则。
企业的资本估算应依照以销定产的原则，详尽、科学估计剖析拟订下月销售计划、生产计划、采买计划，环绕实现企业经济责任指标，展开市场调研与科学展望、进行企业内部条件剖析，并联合企业花费定额管理，对预期生产经营活动马上发生的各样耗费与钱币进出进行测算的基础上拟订的。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
公司资金预算管理办法
第一章总则
第一条为提高本公司经营绩效暨配合财务部统筹及灵活运用资金，以充分发挥其经济效用，各单位除应按年编制年度资金预算外，并应逐月编列资金预计表，以便达成资金运用的最高效益，特制定本办法。
第二条本办法所称资金，系指库存现金、银行存款及随时可变现的有价证券。
第三条资金预算的编制原则是：
（一）一致性原则：资金预算要与公司总体经营目标保持一致，即资金预算编制以公司年度经营计划为依据;
（二）系统性原则：编制预算时，要做到全面、完整，有关预算指标之间要相互衔接，勾稽关系要明确，以保证整个预算的综合平衡;
（三）积极性原则：编制预算时，要充分估计目标实现的可能性，不能把预算定得过低或过高;预算又必须具有一定的灵活性，以免在意外事项发生时造成被动、影响平衡;
（四）权威性原则：各预算一经批准，任何部门不得轻易变更，如有变动必须经严格的审批程序。
第四条会计部应于每月28日前编妥次三个月份资金来源运用预计表按月配合修订。
并于次月15日前，编妥上月份实际与预计比较的资金来源运用比较表一式三份，呈总经理核阅后，一份自存，一
份留存总经理室，一份送财务部。
第五条资料提供部门，除应于年度经营计划书编订时，提送年度资金预算外，应于每月24日前逐月预计次三个月份资金收支资料送会计部，以利汇编。
第二章收入预算
第六条营业部门收受同业产品代为加工的劳务收入，依公司收款条件及合同规定预计可收（兑）现数编列。
第七条营业部门依据各种销售条件及收款期限的内销收入，预计可收（兑）现数编列。
第八条有关退税收入，退税部门依据申请退税进度，预计可退现数编列。
预计核退营业税虽非实际退现，但因能抵缴现金支出，视同退现。
第九条对于其他收入，如财务收入、增资收入、下脚收入等，其数额在人民币五万元以上者、均应加说明。
第三章支出预算
第十条关于薪资，会计部门依据产销计划等资料及最近实际发生数，斟酌预计支付数编列。
第十一条关于一些经常性费用的支出，应按照下列规定执行：（一）外协工缴：外协经办部门应参照外协厂商别约定付款条件等资料，斟酌预计支付数编列;
（二）制造费用：会计部依据生产计划，参考制造费用有关资料及最近实际发生数，斟酌预计支付数编列;
（三）推销费用：营业部依据营业计划，参照以往月份推销费用占营业额的比例推算编列;
（四）管理费用：会计部参照以往实际数及管理工作计划编列;
（五）财务费用：会计部依据财务部资金调度情况，核算利息支付编列。
第十二条关于资本支出，应按照下列规定执行：
（一）土地：依据购地支付计划提供的支付预算数编列;
（二）房屋：依据兴建工程进度，预计所需支付资金编列;
（三）设备分期付款、分期缴纳关税等：会计部依据分期付款偿付日期予以编列;
（四）材料：资材部依请购、采购、结汇作业，分别预计内外购原物料支付资金编列;
（五）其他：包括偿还长期（分期）借款、股息、红利等的支付。
其数额在十万元以上者，均应加以说明。
第四章考评与奖惩
第十三条审计部与财务管理部门联合对资金预算执行情况进行定期、不定期考核。
第十四条公司要定期进行经济活动分析会，对财务部门预算责任人根据预算的执行情况进行评价。
各责任中心对预算进行分析，评估各预算的执行情况，确定在剩余时间内完成年度预算采取的措施，同时对责任人进行评价。
第十五条人事中心根据定期分析会最终评价结果，提出对责任
人实施期间奖惩的建议。
第十六条经审计，各相关人员在执行本办法时，违反本办法规定条款，每违反一条未造成经济损失，罚款100元;造成经济损失的由责任人按损失金额的30%进行补偿;若触犯公司制度越权操作，未发生经济损失的，视情节轻重罚款500-1000元，发生经济损失的由越权人承担全部经济损失，并报告公司予以行政处罚。
第五章其他事项
第十七条有关资金调度，应按下列要求执行：
（一）各单位经营资金由公司最高主管负责筹划，并由财务部协助筹措调度;
（二）资材部应按月根据国内外购料借款数额编列“购料借款月报表”于当月24日送财务部汇总呈核总经理;
（三）财务部应于次月5日前按月将有关银行贷款额度，可动用资金，定期存款余额等资料编列“银行短期借款明细表”呈总经理核阅，作为经营决策的参考。
第十八条各单位应按月编制“资金来源运用比较表”，以了解资金实际运用情况，其因实际数与预计比较每项差异在10%以上者，应由资料提供部门填列“资金差异报告表”列明差异原因，于每月10日前送会计部汇编。
第十九条本办法由财务管理部门制定、修改、解释。
第二十条本办法从下发之日起开始执行。