网络学院(财务会计类)
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识别恐怖融资远离洗钱活动
•1、金融机构应当将涉嫌恐怖融资的可疑交易报告，在相关情况发生后的（）工作日以电子方式报送中国反洗钱监测分析中心。（20 分）
5个
B
7个
C
10个
D
15个
正确答案:C
多选题
•1、恐怖融资与反洗钱在以下哪些方面存在不同。（）（20 分）
A
资金来源
B
获取非法收益的目的
C
转移资金的手段
D
以上都不对
正确答案:A B C
•2、恐怖融资的表现形式可以分为四类，按照融资主体进行划分的是（）（20 分）
A
恐怖组织、恐怖分子自身的融资行为
B
其他组织或个人协助恐怖活动的融资行为
C
资助恐怖主义或恐怖活动的融资行为
D
资助恐怖组织或恐怖分子的融资行为
正确答案:A B
•3、以下属于恐怖融资行为的有（）（20 分）
A
直接为恐怖主义活动提供资金
B
间接为恐怖主义活动募集资金
C
资助恐怖活动
D
指使他人资助恐怖活动
正确答案:A B C D
•4、以下属于涉恐黑的是（）（20分）
A
国务院有关部门、机构发布的恐怖组织、恐怖分子
B
司法机关发布的恐怖组织、恐怖分子
C
联合理会决议中所列的恐怖组织、恐怖分子
D
中国人民银行要求关注的其他恐怖组织、恐怖分子嫌疑人
正确答案:A B C D
客户身份识别要求
•1、以开立账户等方式与客户建立业务关系时，执行的客户身份识别流程为（）（20 分）
了解、核对、登记、留存
B
了解、核对、登记
C
核对、登记
D
核对、登记、留存
正确答案:A
•1、金融机构在履行客户身份识别义务时，办理不同业务的客户身份识别履职要相同的。（20 分）
A
正确
错误
正确答案:错误
•2、为自然人客户办理人民币单笔5万元以上现金存取业务时，应当核对客户的有效件。（20 分）
正确
B
错误
正确答案:正确
•3、变更职业、联系方式、住所地或单位地址等身份基本信息时，如其他身份其本信息未发生变化，可仅登记更新后的信息。（20 分）
正确
B
错误
正确答案:正确
•4、代理识别的规定仅适用于金融机构知道或应当知道代理关系存在的情形。（20分）
A
正确
错误
正确答案:正确
客户身份识别基础知识
多选题
•1、客户身份识别容包括（）（20 分）
A
了解客户本人的真实身份
B
了解客户的交易目的和交易性质
C
了解客户的资金来源和用途
D
了解实际控制客户的自然人和交易的实际受益人
正确答案:A B C D
•2、客户身份识别需坚持以下哪些基本原则（）（20 分）
A
真实性
B
完整性
C
有效性
D
持续性
E
差异性
正确答案:A B C D E
•3、金融机构及其工作人员履行客户身份识别义务的主要法律依据是（）（20 分）
A
《中华人民国反洗钱法》
B
《金融机构反洗钱规定》
C
《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》
D
《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》
正确答案:A B D
•4、金融机构进行客户身份识别时，应当识别、了解客户的以下哪些信息（）（20 分）
A
身份资料
B
交易情况
C
交易目的
D
交易性质
正确答案:A B C D
•1、业务关系存续期间，金融机构不需要履行客户身份识别义务。（20分）
A
正确
错误
正确答案:错误
1-商业银行会计业务核算概述
•1、（）是以数字记载或文字描述并按一定的规则计算和调整将企业的经营过程和结果反映或呈现给特定的对象，以帮助他们对企业经营状况的了解、把握和判断。（16.67 分）
会计核算
B
贷款业务
C
存款业务
D
中间业务
正确答案:A
•2、（）是指在会计核算中，按照收入已经实现，费用已经发生，并应由本期负担为标准来确认本期收入和本期费用。（16.67 分）
A
收付实现制
权责发生制
C
借贷记账法
D
单向记账法
正确答案:B
•1、会计核算要遵循的基本原则包括（）。（16.67 分）
A
合法原则
B
真实原则
C
准确原则
D
延时记账原则
正确答案:A B C
•2、会计凭证容包括（）。（16.67 分）
A
凭证名称
B
填制的日期和编号
C
经济业务的容摘要
D
经办业务部门或人员的签名
正确答案:A B C D
•1、权责发生制能够真实地反映当期的经营收入和经营支出，更加准确地计算和确定企业的经营成果。因此，它在企业会计中被普遍采用。（16.67 分）
正确
B
错误
正确答案:正确
•2、借贷记账法的记账规则为：“有借必有贷，但借贷无需相等”（16.65分）
A
正确