ERP沙盘模拟 财务报表框架

费用损失(账面余额-残值) 现金流入（残值） 现金流出 无现金流动（在建结转至设备） 现金流出 额外费用-现金流出 产品生产成本-现金流出 额外费用-现金流出 材料原成本-现金流出 材料成本-无现金流 生产费用-现金流出 合计[] 合计[] 检验[] 现金流入 无现金流 或 现金流入（收账0 期） 现金流出 无现金流动-厂房价值，应收款数 额 现金流出(租转买-购买厂房) 现金流出 现金流出 现金流出 现金流出 合计[] 合计[] 对账[] 现金流出
第 1 年经营
表一、企业经营流程(注：红色表示现金流出，绿色表示现金流入，黑色表示无现金流) 手工记录 手工操作流程 说明 余额 60 年初现金余额 现金流出 广告投放 无现金流动 参加订货会/登记订单 年初 支付应付税 现金流出 支付长贷利息-现金流出 长期贷款 偿还到期长贷-现金流出 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 季初盘点（请填余额）
变卖--生产线 新建/在建--生产线 在建生产线完工 转产--生产线 材料紧急采购(随时进行） 产品紧急采购(随时进行） 开始下一批生产 收现前现金流入： 收现前现金支出： 收现前现金余额： 更新应收款/应收款收现 按订单交货 产品研发投资 厂房--出售(买转租)/退租 厂房--租转买 新市场开拓 ISO资格投资 支付管理费 支付厂房租金 季末收入合计： 季末支出合计： 季末数额对账： 缴纳违约订单罚款
表四、利润表 金额 4 3 5 4 16 销售收入 直接成本 毛利 综合费用 折旧前利润 折旧 息税前利润 财务费用 其他收入 其他支出 税前利润 所得税 净利润 初始 第1年 16 -16 -16 -
-16 -16
表五、资产负债表： 资产 流动资产： 现金 应收款 在制品 产成品 原材料 流动资产合计： 固定资产： 厂房建筑 设备 在建工程 固定资产合计： 资产合计：
出售库存材料（随时进行） 出售库存产品（随时进行） 申请长期贷款-现金流入 余额 费用损失(账面余额-收现) 现金流入 费用损失(账面余额-收现) 现金流入 费用损失（贴现息） 现金流入 费用损失（贴现息） 现金流入 支付利息-现金流出 偿还本金-现金流出 现金流入 现金流出（支付材料购款） 操作步骤，无现金流动 现金流出(直接购买厂房) 操作步骤，无现金流动 无现金流动（入库产品成本）
现金流出 无现金流动 操作步骤，无现金流动 结账： 结账
综合-维护
24
表二、产品销售库存表 销售产品 数量 销售额 总成本 毛利 单位成本 P1 P2 P3 P4 合计 -
2 M
3 M
4 M
5 M
表三、综合费用表： 项目 管理费 广告费 设备维护费 厂房租金 转产费 市场准入 ISO开发 产品研发 其他 合计
费用类别
综合-广告
财务费用
60
55
33
31 综合-其他 综合-其他பைடு நூலகம்财务费用 财务费用
厂房贴现（随时进行） 应收款贴现（随时进行） 更新短期贷款 /短期贷款还本付息 申请短期贷款 原材料入库/更新原料订单 下原料订单 购买--厂房 租用--厂房 更新生产/完工入库
-
-
20
20
财务费用
18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43
综合-其他 20 20 20 综合-转产 综合-其他 综合-其他
60
20 35
20 20 33
20 20 31
1
1
1
1 综合-研发
1 3 5 55
1 22 33
1 20 22 31
5 综合-市场 综合-ISO 1 综合-管理 综合-租金 20 27 76 24 综合-其他
年末
支付设备维护费 年末 计提折旧 新市场/ISO资格换证
期初数 60 60 60
期末数 24 24 60 60 84
负债及权益 负债： 一年内长贷 长期负债 短期负债 应付账款 应交税金 负债合计： 权益： 股东资本 利润留存 年度净利 权益合计： 债&权合计：
期初数 60 60 60
期末数
40 40 60 -16 44 84
报表已编平