有关企业资金的管理制度条款
公司资金管理规章制度(4篇)
公司资金管理规章制度第一章总则第一条为规范公司的资金管理行为，提高公司的资金利用效率和风险控制能力，制定本规章制度。
第二条公司的资金管理原则包括合理运作、规范管理、风险控制、高效利用。
第三条本规章制度适用于公司内部所有部门和员工，必须严格遵守。
第四条公司应根据实际经营情况，合理制定资金管理目标和方针，并不断完善和调整。
第二章资金预算管理第五条公司应根据年度经营计划和预测，编制相应的资金预算。
第六条资金预算应包括营运资金、投资资金和筹资资金三个方面。
第七条资金预算制定应考虑公司的经营规模、市场需求、竞争状况等因素。
第八条资金预算审批应由公司决策层统一负责，并进行科学评估和合理审查。
第九条资金预算执行应实时监控，并及时调整预算指标，保持合理的资金运作。
第十条资金预算执行情况应定期向公司决策层和相关部门汇报，接受审查和监督。
第三章资金调拨管理第十一条公司应根据资金需求和优先级，制定资金调拨计划。
第十二条资金调拨计划应明确资金来源、用途、金额和期限等要素。
第十三条资金调拨计划应经过相关部门审批并报公司决策层审批。
第十四条资金调拨计划执行应监控资金流向，确保按照计划进行。
第十五条资金调拨计划执行情况应定期向公司决策层和相关部门汇报，接受审查和监督。
第四章资金风险管理第十六条公司应建立健全的风险管理体系，包括市场风险、信用风险、流动性风险等方面的管理。
第十七条公司应进行风险评估，确定风险承受能力和控制策略。
第十八条公司应建立风险监控和预警机制，及时调整资金运作策略。
第十九条公司应加强对供应商、客户等外部合作伙伴的信用风险评估。
第二十条公司应加强内部风险管理，包括内部控制、信息安全等方面。
第五章资金利用效率管理第二十一条公司应优化资金结构，提高资金利用效率。
第二十二条公司应合理安排资金流动，避免资金闲置和短缺。
第二十三条公司应降低资金成本，寻求融资成本的最优解。
第二十四条公司应提高资金回报率，优化投资组合。
第六章资金管理信息化建设第二十五条公司应建立资金管理信息化系统，提高资金管理的效率和准确性。
企业资金管理规定(3篇)
第1篇第一章总则第一条为了加强企业资金管理，提高资金使用效率，防范财务风险，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国企业财务通则》等法律法规，结合本企业实际情况，制定本规定。
第二条本规定适用于本企业所有资金管理活动，包括资金筹集、使用、核算、监督和风险控制等方面。
第三条企业资金管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：资金管理活动必须符合国家法律法规和行业规范。
（二）安全性原则：确保资金安全，防范财务风险。
（三）流动性原则：保证资金流动性，满足企业生产经营需要。
（四）效益性原则：提高资金使用效率，实现资金增值。
第二章资金筹集第四条企业资金筹集应遵循以下要求：（一）合规性：筹集资金的方式、程序应符合国家法律法规和行业规范。
（二）合理性：筹集资金规模应与企业发展需求相适应。
（三）多样性：根据企业实际情况，合理选择资金筹集渠道。
第五条企业资金筹集方式包括：（一）内部筹集：包括自有资金、内部融资等。
（二）外部筹集：包括银行贷款、发行债券、股权融资等。
第六条企业筹集资金应进行可行性分析，包括资金成本、资金风险、资金用途等。
第三章资金使用第七条企业资金使用应遵循以下要求：（一）合规性：资金使用应符合国家法律法规和行业规范。
（二）效益性：资金使用应有利于提高企业经济效益。
（三）节约性：资金使用应避免浪费，提高资金使用效率。
第八条企业资金使用范围包括：（一）生产经营资金：用于企业日常生产经营活动。
（二）投资资金：用于企业扩大生产、技术改造、市场拓展等。
（三）筹资资金：用于偿还债务、支付利息等。
第九条企业资金使用应进行预算管理，编制年度资金使用计划，明确资金使用目标和用途。
第十条企业资金使用应进行审批制度，按照资金使用金额和权限进行审批。
第四章资金核算第十一条企业资金核算应遵循以下要求：（一）准确性：确保资金核算数据的准确性。
（二）及时性：及时反映资金变动情况。
（三）完整性：全面反映资金使用情况。
第十二条企业资金核算包括以下内容：（一）资金收入核算：对资金筹集、投资收益等进行核算。
公司资金管理制度范本(三篇)
公司资金管理制度范本第一章总则第一条为规范公司资金流动、提高资金使用效益，确保公司资金安全，制定本资金管理制度（以下简称“本制度”）。
第二条本制度适用于公司所有部门、员工，对公司资金的获取、运用、监督、管理等环节进行规定。
第三条公司资金管理应遵循以下原则：（一）合法合规原则：遵守国家有关法律法规，并按照公司章程和内部规章制度进行操作。
（二）时间性原则：严格按照付款期限、收款期限及时进行资金操作，避免延误。
（三）效益性原则：根据市场需求和公司利益最大化原则，合理配置资金，提高资金使用效益。
（四）风险控制原则：加强对资金流动进行监督和风险评估，防范各类风险，保障公司资金安全。
第二章资金的获取与运用第四条公司资金的获取主要来源有：自有资金、借款、股票发行、其他资金变动等。
公司各部门应根据实际情况提前计划、申请资金，经有关部门批准后方可领取并上报财务部门备案，未经批准擅自使用资金的，应承担相应责任。
第五条公司资金的运用应根据公司的实际需要和市场状况进行决策，确保资金使用合理、高效。
公司各部门在资金使用方面应遵守以下规定：（一）制定详细的资金使用方案，包括资金运用的具体用途、金额、时间，并经主管部门审批后执行。
（二）严格按照采购管理制度进行资金使用，确保采购合规、价格合理。
（三）对于资金使用期限较长的项目，应进行充分的市场调研和风险评估，并报告公司高层进行决策。
（四）资金使用过程中需定期报告使用情况，包括资金流入流出情况、使用情况等，并及时上报财务部门备案。
第三章资金的监督与管理第六条公司应设立专门的资金监督与管理部门，负责资金流动的监督、管理和风险控制工作。
第七条公司资金的监督应遵循以下原则：（一）全流程监控，确保资金流动的真实、准确、及时。
（二）建立健全的内部控制制度，防止资金被侵占、挪用。
（三）建立资金审批制度，确保资金使用符合公司的战略目标。
（四）对资金使用情况进行定期检查和审计，及时发现和纠正问题。
公司资金收支及账户管理制度范本(3篇)
公司资金收支及账户管理制度范本第一章总则第一条为了规范公司的资金收支管理，保障资金的安全及有效利用，制定本制度。
第二条公司的资金收支管理工作包括资金的获取、支付、监管等环节。
第三条公司财务部门负责公司的资金收支管理工作，并定期向公司领导层及其他相关部门报告资金状况。
第四条公司员工需遵守本制度，并严禁私自进行公司资金的操作、领用及挪用等行为。
第二章资金收入管理第五条公司的资金收入包括经营收入、融资收入等。
第六条公司应建立健全的资金收入流程，包括资金接收的部门及人员、收款方式及账户、收款凭证等。
第七条公司财务部门负责资金收入的登记、核对、入账等工作，确保资金的准确、及时入账。
第三章资金支付管理第八条公司的资金支付包括日常支出、供应商支付、员工薪资支付等。
第九条公司应建立健全的资金支付流程，包括资金支付的审批程序、支付方式及账户、支付凭证等。
第十条公司财务部门负责资金支付的审核、核对、支付等工作，确保资金的合规、及时支付。
第四章资金监管管理第十一条公司应建立健全的资金监管制度，包括资金存管、资金使用监管等。
第十二条公司应定期对账户余额进行核对，确保账户资金的安全、完整。
第十三条公司应建立健全的资金使用审批制度，对公司资金的使用进行审批及追踪。
第十四条公司财务部门负责资金监管工作，定期对公司资金进行监管报告。
第五章资金账户管理第十五条公司应开设专用的资金账户，专门用于资金收支管理。
第十六条公司应定期对资金账户进行核对，确保账户资金的准确、完整。
第十七条公司财务部门负责资金账户的管理和操作，严禁私自操作账户，如发现账户异常，应及时报告公司领导层。
第六章处罚及补救措施第十八条对于违反本制度的行为，公司将根据情况给予相应的处罚，包括内部纪律处分、经济赔偿等。
第十九条对于公司资金的损失或遗失，应及时报告公司领导层，由财务部门采取补救措施，并追究责任人的责任。
第七章附则第二十条本制度自颁布之日起施行，如有需要进行修改及补充，应由公司领导层审议并发布实施。
国有企业资金管理规定范文（3篇）
国有企业资金管理规定范文第一条：为了规范国有企业的资金管理行为，提高国有资金的使用效率，按照国家相关法律、法规和政策的要求，制定本规定。
第二条：资金管理的基本原则是依法、安全、稳定、高效、透明、规范。
第三条：国有企业应当建立健全资金管理制度，明确资金的来源、去向和使用范围，严格控制资金支出，合理配置资金资源，防止资金流失和滥用。
第四条：国有企业应当设立专门的资金管理部门，负责资金的筹划、管理和监督，并定期向上级主管部门和监管部门报告资金的使用情况。
第五条：国有企业应当合理规划资金使用计划，根据企业的发展需求和经营状况，制定资金需求计划，并经有关部门审批后执行。
第六条：国有企业在资金运作过程中应当遵守财务制度，确保资金的安全，严禁挪用和私分资金，不得擅自支取、改变资金用途。
第七条：国有企业应当制定科学、规范的资金监管制度，确保资金流向的透明和合规。
对涉及资金的收入和支出，应当进行审批、备案、登记和记录，并建立相应的账务管理系统。
第八条：国有企业应当加强资金风险的管理，建立健全资金风险评估和防范机制，及时发现、预警和应对资金风险，确保企业的财务安全。
第九条：国有企业应当加强对资金的监督和审计，及时发现和纠正资金管理中存在的问题，防止违规行为和不当操作。
第十条：国有企业应当加强与金融机构的合作，建立健全资金融通渠道，提高资金利用效率和经营效益。
第十一条：国有企业应当加强对员工的资金管理教育和培训，提高员工的资金意识和管理能力，防止员工违规行为和损害企业利益。
第十二条：对于违反本规定的国有企业，应当依法追究责任，对相关责任人给予相应的处罚。
第十三条：本规定自发布之日起施行，原有规定与本规定相冲突的，以本规定为准。
国有企业资金管理规定范文（2）是指国家对国有企业的资金管理进行的规定和指导。
这些规定通常包括以下内容：1. 资金来源：规定国有企业的资金来源，包括国家资金、国有资本、债务资金等。
2. 资金运用：规定国有企业的资金运用方向和范围，包括投资、补充流动资金、资本运作等。
关于公司资金的管理制度
第一章总则第一条为加强公司资金管理，确保资金安全、高效运行，维护公司利益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有资金收支、存储、使用和监督等环节。
第三条公司资金管理应遵循以下原则：1. 合法合规：遵守国家法律法规，确保资金来源、使用和结算合法合规；2. 安全可靠：加强资金安全管理，确保资金安全无风险；3. 效率优先：提高资金使用效率，实现资金优化配置；4. 监督到位：强化资金监督，确保资金使用透明、公开。
第二章资金收支管理第四条公司资金收支必须严格按照国家有关法律法规和政策执行，遵循“收支两条线”原则。
第五条公司资金收支应实行预算管理，各部门需编制年度、季度、月度资金收支预算，报财务部门审核后，经公司领导批准执行。
第六条公司资金收支应使用合法的支付工具，严禁使用现金结算，除特殊规定外，应通过银行转账、汇票等方式进行支付。
第七条公司资金收支必须符合国家税收政策，依法缴纳各项税费。
第三章资金存储管理第八条公司资金存储应选择信誉好、服务优的银行，确保资金安全。
第九条公司资金存储分为活期存款和定期存款，根据公司资金需求合理配置。
第十条公司资金存储账户必须实行专人管理，定期对账户进行核对，确保资金安全。
第四章资金使用管理第十一条公司资金使用应遵循以下原则：1. 保障生产经营：优先保障公司正常生产经营活动的资金需求；2. 控制风险：合理评估投资项目风险，确保资金使用安全；3. 效益最大化：提高资金使用效益，实现公司价值最大化。
第十二条公司资金使用必须经财务部门审核，报公司领导批准。
第十三条公司资金使用应按照预算执行，如需调整预算，需经财务部门审核，报公司领导批准。
第五章资金监督第十四条公司设立资金监督管理委员会，负责对公司资金管理进行监督。
第十五条资金监督管理委员会定期对公司资金收支、存储、使用等情况进行检查，发现问题及时纠正。
企业专项资金管理制度范本
第一章总则第一条为规范企业专项资金的管理和使用，提高资金使用效益，保障企业健康发展，特制定本制度。
第二条本制度适用于企业所有专项资金的管理，包括但不限于研发资金、市场营销资金、人力资源资金、基础设施建设资金等。
第三条企业专项资金的管理遵循以下原则：（一）合法合规原则：严格遵守国家法律法规、企业内部规章制度，确保资金使用合法合规。
（二）科学合理原则：根据企业发展战略和实际情况，合理编制资金预算，确保资金使用科学合理。
（三）公开透明原则：资金使用情况公开透明，接受企业内部和外部监督。
（四）效益优先原则：以实现企业经济效益和社会效益为目标，确保资金使用效益最大化。
第二章资金预算第四条企业每年根据发展战略和业务需求，编制专项资金预算，报经企业董事会批准后执行。
第五条资金预算应包括以下内容：（一）资金总额及构成；（二）资金使用范围；（三）资金使用期限；（四）资金使用进度；（五）资金使用效果评估。
第六条资金预算编制过程中，应充分考虑以下因素：（一）企业发展战略；（二）业务需求；（三）市场竞争；（四）政策导向。
第三章资金使用第七条资金使用应严格按照预算执行，不得擅自改变资金用途。
第八条资金使用过程中，应遵循以下程序：（一）项目申报：项目部门根据业务需求，提出资金使用申请，并附上相关材料；（二）审批：财务部门对项目申请进行审核，提出意见；（三）审批：企业领导审批资金使用申请；（四）支付：财务部门根据审批结果，办理资金支付手续。
第九条资金使用过程中，应加强以下管理：（一）建立健全资金使用审批制度，确保资金使用合规；（二）加强资金使用跟踪，确保资金使用进度；（三）定期对资金使用情况进行汇总分析，评估资金使用效果。
第四章资金监督与考核第十条企业内部审计部门负责对专项资金的使用情况进行审计，确保资金使用合规。
第十一条企业领导定期听取专项资金使用情况汇报，对资金使用效果进行考核。
第十二条对专项资金使用过程中存在违规行为的，依法依规进行处理。
有关企业资金的管理制度条例
有关企业资金的管理制度条例有关企业资金的管理制度范文一(一)资金日常管理1、资金定义：货币资金是指企业在生产经营活动中停留于货币形态的资金，包括现金、银行存款和其它货币资金。
一切收支必须严格遵守国家和本公司的有关规定。
2、库存现金的管理：原则上公司库存现金余额不得超过银行核实库存限额规定。
现金的支出须符合现金使用范围规定。
出纳人员须将公司库存现金存放至公司保险柜处，并妥善保管其密码和钥匙。
每日需对库存现金进行盘点，并编制现金日记账，做到日清日结，账实相符，财务经理应至少每月对库存现金进行一次盘点抽查。
3、银行存款、其他货币资金的管理：遵照银行相关规定进行管理，每日需编制银行存款日记账，按月取回各银行对账章，并编制银行存款余额调节表。
银行存款余额调节表与银行对账单作为会计档案进行装订存档保管。
(二)资金支出管理1、财务部是货币资金收支信息集中、反馈的职能部门。
其它职能部门凡涉及货币资金的收支信息，必须及时反馈到财务部。
对外签署的涉及款项收付的合同或协议，应向财务部提交一份原件，以便根据有关合同、协议办理手续。
无合同、协议的(或无有效合同、协议)，财务部有权拒绝办理。
2、资金支出必须依据审核完整无误的单据中金额进行支付，严禁“无票”支出，严禁“白条”抵账。
3、各项资金支出原则上需根据预算进行拨付。
同时，各部门对于资金支出应提前与财务部进行申请(1万元以内的资金支付，需至少提前一天申请，3万元以内的资金支付，需至少提前两天申请，3万元以上的资金支付需前三天申请)，以便财务部备款。
3、各类支出相关细则管理如下：(1)、个人借款支出a、公司员工因公干需要向公司借支款项，由申请人填写借款单，部门负责人签字，财务经理审核后由公司副总和公司总经理进行审批。
出纳人员根据上述审核完整无误的单据，向借支人支付款项。
b、个人借款支付方式：原则上个人借款为1000元(含)以下，通过现金方式支付;个人借款为1000元以上，通过转账方式支付(转入员工工资卡内)。
企业资金的管理制度方案优秀6篇
企业资金的管理制度方案优秀6篇资金管理制度篇一第一章总则第一条为了加强对公司货币资金的内部控制和管理，保证货币资金的安全，提高货币资金的使用效率，根据《中华人民共和国会计法》和《现金管理暂行条例》等法律法规，结合公司的实际情况，制定本办法。
第二条本资金计划仅指资金使用计划，它是根据公司未来一定时期的投资、采购、开发、基本建设等，预计这一时期内货币资金的使用状况，并进行货币资金综合平衡的计划。
第三条本制度所称货币资金是指公司所拥有的现金、银行存款和其他货币资金。
第四条本制度适用于公司的各部门。
第二章各部门职责第五条为了加强公司现金流管理，公司各部门都应树立资金使用事前有计划、事中有控制的管理思想，各部门依据各自分管工作计划编制资金使用计划，财务部负责资金使用计划的审核、汇总。
第三章资金计划内容第六条资金支出（一）投资活动资金支出1、土地：建筑项目部依据购地支付计划及相关协议编制资金使用计划。
2、房屋建筑物：建筑项目部依据土建工程进度及相关工程合同，编制资金使用计划。
3、机器设备：商务部依据公司设备采购计划和进度，编制资金使用计划。
4、运输设备：综合部依据行政车辆购置计划，编制资金使用计划。
（二）筹资活动资金支出互联网金融项目组根据公司长期借款、短期借款合同的还款期限、利息支付方式等，预计归还的本金和利息，编制筹资活动资金使用计划。
（三）经营活动资金支出1、商品采购：商务部依据公司商品采购计划和进度，编制资金使用计划。
2、薪酬支出：综合部负责编制职工工资、职工福利费、社会保险费、职工教育经费、工会经费等薪酬类资金使用计划。
4、税金：财务部负责编制增值税、营业税、城建税、教育费附加、水利建设基金、房产税、土地使用税、个人所得税、企业所得税、印花税等税金类资金使用计划。
（四）其他支出凡不属于上列各项的支出都属于“其它支出”，由归口资金支付部门根据实际情况补充编制，一并上报。
第四章资金计划编制程序第七条为了加强公司的资金管理，提高资金的使用效率，公司实施资金预算制度，资金预算的编制和审批严格遵循资金预算流程的规定。
公司对资金使用管理制度
第一章总则第一条为加强公司资金管理，确保资金安全、合理、高效使用，提高资金使用效益，根据国家有关法律法规和公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有资金使用行为，包括但不限于现金、银行存款、其他货币资金等。
第三条公司资金管理遵循以下原则：1. 安全性原则：确保资金安全，防范资金风险；2. 合理性原则：根据公司经营需要，合理使用资金；3. 效益性原则：提高资金使用效率，降低资金成本；4. 规范性原则：严格执行国家法律法规和公司内部管理制度。
第二章资金收支管理第四条公司资金收支必须实行集中管理，统一调度。
第五条公司设立资金管理部门，负责公司资金收支的日常管理工作。
第六条公司资金收支必须按照以下程序进行：1. 提出资金使用计划；2. 经审批后，由资金管理部门办理支付手续；3. 对支付凭证进行审核，确保资金使用的合规性；4. 对支付后的资金使用情况进行跟踪管理。
第七条公司资金收支必须严格按照国家规定和公司内部审批权限执行，不得越权审批。
第八条公司资金收支必须实行日清月结，确保资金收支的真实性、准确性。
第三章资金预算管理第九条公司根据年度经营计划和资金需求，编制年度资金预算。
第十条年度资金预算经公司管理层审批后，作为公司资金管理的依据。
第十一条资金管理部门根据年度资金预算，制定季度和月度资金使用计划。
第十二条资金使用计划应包括资金来源、使用目的、金额、时间等。
第十三条资金管理部门对资金使用计划进行跟踪管理，确保预算执行。
第四章资金结算管理第十四条公司资金结算实行银行账户管理，所有资金收支均通过银行账户进行。
第十五条公司设立银行账户，账户使用严格按照国家规定和公司内部管理制度执行。
第十六条银行账户的使用权限由公司财务负责人授权，其他人员不得使用。
第十七条银行账户的收支情况应定期与银行核对，确保资金安全。
第五章资金监督与考核第十八条公司设立资金监督小组，负责对公司资金使用情况进行监督。
第十九条资金监督小组定期对公司资金使用情况进行检查，发现问题及时报告公司管理层。
公司资金的规章制度(5篇)
公司资金的规章制度（5篇）公司资金的规章制度（通用5篇）公司资金的规章制度篇1第一章总则第一条为加强集团公司对各子公司资金使用的监控与管理，加速资金周转，保证资金使用安全，保证各项经营目标的实现。
第二条本制度适用于集团及各子公司财务部资金管理工作。
第二章财务资金管理制度第一条管理职责一、财务总监对财务管理制度监督执行和财务管理运行的质量负领导责任。
二、财务管理工作归口于集团公司财务部，集团公司财务部对财务制度的贯彻执行负主要责任。
三、公司各部门自觉遵守财务管理制度，配合财务部全面贯彻执行本制度的相关规定。
第二条资金管理规定一、现金1、现金使用范围（1）工资、津贴；（2）个人劳务报酬；（3）按国家规定颁发给个人的各种奖金；（4）各种劳保、福利费以及国家规定的对个人的其他支出；（5）因公办理事情需预支的借款；（6）费用的报销。
2、资金审批流程（1）金额在5000元（含）以下的，由借款人填写现金借款借据，分管领导、财务负责人及子公司总经理审批。
（2）金额在5000元以上10000元（含）以下，由借款人填写现金借款借据，分管领导、财务负责人、子公司总经理、集团财务总监审批。
（3）金额在10000元以上元（含）以下，由借款人填写现金借款借据，分管领导、财务负责人、子公司总经理、集团财务总监及总裁审批（4）金额在元以上，由借款人填写现金借款借据，除分管领导、财务负责人、子公司总经理、集团财务总监总裁审批外，还需报董事长审批。
3、现金管理（1）不准保留账外现金（小金库）；不准挪用现金；不准单位之间套换现金；不准假造用途套取现金；不准公款私存；不准用银行账户代其他单位存支现金；不准以白条顶替现金；不准以任何票证代替现金。
（2）库存现金限额为1000元，超限额部分，出纳人员应及时送存银行。
（3）企业向银行提取或存入现金时，应采取相应的安全措施。
提取工资或奖金等大额现金时，应有安保人员同行。
（4）对现金和各种证券的保管，必须确保完整无缺。
企业资金的管理规章制度
企业资金的管理规章制度关于企业资金的管理规章制度（精选7篇）资金是企业进行生产、开展经营活动的源泉。
没有足够的资金，企业的生产、经营就不可能正常运转，企业的经济效益也就无从谈起。
所以，作为企业管理中心之一的财务管理，首先必须抓住资金管理这个核心，以此来搞好整个财务管理。
下面爱汇店铺整理的关于企业资金的管理规章制度，供你参考。
企业资金的管理规章制度篇1一、基本制度1、开立两个账户，基本户用来付款，一般户用来收款。
建立健全现金日记账、银行存款日记账，建议使用网银。
每天发生的现金和银行存款收支业务做到日清日结，及时核对，保证账实相符。
2、严格审核现金收付凭证，严格执行现金等管理制度，不得坐支现金，不用白条抵库。
二、现金管理制度1、所有现金收支专人(出纳)负责。
2、出纳根据审批无误的收支凭单逐笔按顺序登记现金日记账(流水账)，每天结出余额并核对实存。
做到日清日结，账实相符。
3、库存现金超过一定数额(建议5000元，且是收入额)时必须存入银行(一般户)。
4、出纳收取销售现金时，须立即登记现金日记账并开具一式至少两联的销售单据，一联销售留存，一联会计处理。
经手人一定要有经手依据。
5、任何现金支出必须按相关程序审批(详见支出审批制度)。
因出差或其他原因必须预支现金的，须填写借款单，经相关人员(如总经理)签字批准，方可支出现金。
借款人要在出差回来或借款后三天内还款或报销(详见差旅费报销规定)。
三、支票和网银管理制度1、支票的购买、填写和保存由出纳负责。
并建立支票登记备查簿(包括支出和收取支票两本)。
2、出纳根据审批无误的收支凭单逐笔按顺序登记银行存款日记账(流水账)，结出余额，每天登录网银核对银行存款实存。
作到日清日结，账实相符。
3、出纳收取支票时，须立即开具一式至少三联的收据，缴款人、出纳、会计各留存一联。
4、支票的使用或网上付款必须事前按相关程序审批(详见支出审批制度)。
所开出支票必须封填收款单位名称。
支出支票时，由领取人在支票头上签收签字认可，并及时登记支票备查簿。
公司资金管理规章制度范文（四篇）
公司资金管理规章制度范文第一章总则第一条为规范公司资金管理行为，保障公司财务安全，提高财务管理效率，特制订本规章制度。
第二条公司各级部门、各单位及职工，必须遵守本规章制度。
第三条此规章制度制订、修订，由公司财务部负责，并经公司领导班子和职工代表大会审议，向公司总经理审核批准执行。
第四条对于严重违反本规章制度者，将依法追究责任。
第五条公司财务部为公司资金管理的业务部门，具体负责公司资金的筹集、分配、使用、监督、检查与报告。
第六条公司财务部应当制定并执行相关的资金管理制度及操作规程，并提供必要的培训和指导。
第七条公司的财务数据应当真实、完整、准确地反映公司的财务状况、经营成果和现金流量。
第八条公司财务部应当依法对公司资金进行日常监管，并定期向公司领导班子和投资者进行资金情况的报告。
第二章资金筹集和汇划第九条公司筹集资金的主要渠道包括自有资金、银行贷款、发行债券等。
第十条公司筹集资金原则上应当遵守公司章程和相关法律法规，严禁超过法定范围从事非法筹集资金的行为。
第十一条公司资金的汇划应当符合相关法律法规的规定，并建立健全资金汇划审批程序，严格控制汇款和取款的权限。
第十二条公司资金的汇划和付款应当实行凭支出单据、支票、转账凭证等有效凭证，凭证和资金汇划记录应当妥为保管，做到账实相符。
第十三条公司资金汇款和取款的权限设置应当明确，审批程序要求财务部门、职能部门审批并由公司总经理或授权人签字确认。
第十四条公司资金汇划和付款的项目应当事先经过合法合规审批，并严格按照项目用途进行使用。
第十五条公司资金的集中调拨，应当由财务部门负责日常监督，并定期进行资金调拨清算。
第三章资金分配和使用第十六条公司财务部门应当统筹公司资金分配和使用，确保资金使用的合理性、效益性和安全性。
第十七条公司分配的资金应当根据业务需要，合理分配给各个部门和单位，确保各部门和单位的正常运转。
第十八条各部门和单位应当按照公司的财务预算和规定，合理规划资金的使用，不得超支或挪用资金。
公司资金管理规章制度模版（三篇）
公司资金管理规章制度模版第一章总则第一条为规范公司资金管理工作，提高资金使用效益，制定本规章制度。
第二条本规章制度适用于公司的所有资金管理工作，包括公司自有资金、融资资金以及其他与公司资金相关的工作。
第三条公司的资金管理工作应当遵循合法、规范、透明、安全、高效的原则。
第四条公司应当建立完善的资金管理制度，确保资金的安全、稳定和有效使用。
第五条公司应当建立健全的内部控制制度，防范资金管理风险。
第六条公司应当加强对资金管理人员的教育培训，提高其资金管理的专业水平和责任意识。
第七条公司应当建立健全人事考核和激励机制，对于履职不力或违反规章制度的人员予以严肃处理。
第二章资金预算管理第八条公司应当按照年度经营计划，制定资金预算。
第九条资金预算应当包括资金收入、资金支出、资金使用计划以及其他相关内容。
第十条公司应当合理安排资金使用计划，提高资金利用效率。
第十一条资金预算应当经过公司内部审定，并报请公司领导层审批。
第十二条资金预算执行期间，应当按照预算计划进行资金使用，并及时报告预算执行情况。
第十三条资金预算执行情况应当定期进行核对和评估，发现问题应当及时整改。
第三章资金收付管理第十四条公司应当建立科学的资金收付管理制度，确保资金安全。
第十五条公司应当建立统一的资金收付账户，对于日常资金收付进行统一管理。
第十六条公司应当明确资金收付的权限和流程，严格按照规定程序进行资金操作。
第十七条公司应当加强对资金收付流程的监控，及时发现和防范资金风险。
第十八条公司应当建立严格的资金审批制度，确保资金使用符合公司规定和业务需要。
第十九条公司应当建立健全的风险管理措施，对于资金收付过程中的可能风险予以预防和控制。
第四章资金结算管理第二十条公司应当建立健全的资金结算管理制度，确保结算工作的准确、及时和合规。
第二十一条公司应当建立统一的资金结算账户，对于公司的结算资金进行统一管理。
第二十二条公司应当建立完善的结算流程，明确结算的权限和责任。
企业专项资金管理规章制度
企业专项资金管理规章制度第一章总则第一条为了规范企业专项资金管理，确保专项资金的安全、合理、高效使用，根据国家法律法规，结合企业实际，制定本规章制度。
第二条本规章制度适用于企业内部管理专项资金的相关活动，包括专项资金的获取、管理、使用、监督等方面。
第三条企业专项资金是指为特定用途而设立的资金，其来源、用途、管理方式均需符合相关规定。
第四条企业专项资金管理应当遵循“谨慎经营、独立核算、专款专用、严格管理”的原则。
第二章专项资金的获取第五条企业专项资金的获取应当经过审批程序，获得相关部门的批准后方可设立。
第六条企业专项资金可以通过自有资金、贷款、发行股票等方式获得，但需明确来源、用途、管理责任人等相关事项。
第七条企业应当建立专门的专项资金账户，将专项资金与其他资金分开管理。
第八条企业应当建立专项资金管理档案，对专项资金的获取、使用、变动等情况进行记录和归档。
第三章专项资金的管理第九条企业应当明确专项资金的使用范围和用途，不得挪用或超范围使用专项资金。
第十条企业应当建立专项资金管理制度，规范专项资金的管理流程和管理要求。
第十一条企业应当设立专门的专项资金管理岗位，负责专项资金管理工作，保证专项资金的安全和合理使用。
第十二条企业应当建立专项资金监督机制，对专项资金的使用情况进行定期审核、监督和检查。
第四章专项资金的使用第十三条企业应当严格按照专项资金的用途和管理规定进行使用，不得私自挪用或改变专项资金的用途。
第十四条企业应当采取有效的控制措施，确保专项资金的安全使用，避免发生损失或风险。
第十五条企业应当建立专项资金使用报告制度，及时向相关部门和领导汇报专项资金的使用情况。
第五章专项资金的监督和检查第十六条企业应当建立专项资金监督和检查机制，定期对专项资金的使用情况进行检查和核实。
第十七条企业应当建立专项资金审计制度，对专项资金的使用、管理情况进行审计，保证专项资金的安全和合理使用。
第六章附则第十八条企业应当对专项资金管理规章制度进行定期评估和完善，确保其科学、有效、可行。
企业资金管理制度范文（4篇）
企业资金管理制度范文第一章总则第一条为了加强企业资金管理，规范资金运用，确保企业资金的安全性、流动性和增值性，提高企业的运营效益，制定本制度。
第二章资金管理原则第二条企业资金管理应遵循以下原则：（一）风险控制原则。
确保资金运用的安全性及稳定性，防范各类风险。
（二）合理配置原则。
根据企业经营特点和长期发展战略，合理配置资金。
（三）确保流动性原则。
不影响企业正常运营，确保资金的流动性和灵活性。
（四）信息透明原则。
及时、准确地披露和报告资金运用情况。
（五）监督管理原则。
建立完善的监督管理机制，对资金运用情况进行监控。
第三章资金管理组织第三条企业应建立健全资金管理组织结构，明确各级资金管理岗位和职责。
第四条资金管理部门应履行资金操作、决策、监督等职责，制定相应的操作规程和流程。
第五条固定资产、财务、销售等部门应按照资金管理部门的要求，提供必要的资金流动信息和资金需求预测。
第四章资金预算管理第六条企业应建立年度和季度资金预算制度，明确资金收入、支出和使用计划。
第七条资金预算应综合考虑企业的经营需求、投资计划和融资能力，科学确定资金规模和结构。
第八条资金预算编制应遵循经济合理、预测准确、稳定可控、灵活适应的原则。
第五章资金运营管理第九条企业应建立健全资金运营管理制度，包括现金管理、银行存款、短期投资、融资等方面的管理规定。
第十条现金管理包括现金收付、备用金使用、现金盘点等内容。
第十一条银行存款管理包括开户、销户、存款利息计算、银行对账等内容。
第十二条短期投资管理包括短期理财、货币基金、债券等产品的选择和操作。
第十三条融资管理包括银行贷款、发行债券、股权融资等方面的管理。
第六章资金监督管理第十四条资金管理部门应定期对资金运用情况进行监督和检查，及时发现问题并提出解决措施。
第十五条资金管理部门应建立健全资金管理档案，包括资金流水、账户资料、融资文件等。
第十六条资金管理部门应配合审计、财务等相关部门的工作，提供必要的资金管理信息和数据。
资金使用管理制度(5篇)
资金使用管理制度第一章总则第一条为加强资金内部控制和管理，加强对公司资金使用的监督和管理，加快资金的循环和周转，提高资金使用效率，合理安排资金流向，保证资金安全，特制定本制度。
第二条本制度所称资金管理，是指公司的资金流入、流出等全过程的控制。
第三条本制度适用于公司的资金管理和核算。
第四条公司严格执行收支两条线资金管理制度。
第五条本制度所称资金包括投资资金、融资资金和运营资金。
日常费用由总经理办公会授权财务部另行制定管理办法及报销制度。
(一)投资资金指对外风险投资和非风险投资、固定资产投资等资金支出。
(二)融资资金指公司为了弥补经营过程中的资金缺额，向金融机构或其他法律允许的主体借入的资金。
(三)营运资金指流动资产减去流动负债后的余额，主要表现为货币资金、有价证券、应收款项、存货等。
第二章机构设置及职责第六条公司实行总经理及总经理办公会领导下的分级授权管理体系，各部门按照制度规定的授权及职责，履行资金管理权责。
第七条财务部是公司资金核算的归口管理部门。
第三章预算的管理第八条根据公司全面预算管理的要求，公司于每年末按照公司整体发展规划和下年度经营计划做好公司下年度整体的资金预算，公司应根据自身的实际情况做好本单位资金预算，公司的资金预算应与公司的整体资金预算保持一致。
第九条为提高公司经营效益，公司除应按年度编制资金预算外，还应逐月编列资金预算表上报总经理，由公司统筹计划使用。
第十条资金预算的编制及审批(一)每年末，各部门须根据资金预算和生产经营状况，编制下年度的《年度资金预算计划》，并于每个财务年度的最后一月报送财务部由总经理审批。
(二)每月末，财务部须根据资金预算和生产经营状况，编制下个月的《月度资金预算计划》，并于月末一天报送总经理审批;(三)财务部根据生产经营计划及财务预算，本着“量入为出，收支平衡”的原则，结合实际回款情况，根据资金支出的用途，审批各部门年度及月度可使用资金的额度。
(四)对于投资类或生产经营类的资金支出，先审核业务的内容是否在投资计划或生产经营计划的范围内，再由公司财务部根据公司资金状况审批可使用资金额度。
资金管理制度（通用7篇）
资金管理制度（通用7篇）资金管理制度篇1第一章总则第一条为了加强公司资金的内部控制和管理，保证货币资金安全，提高货币资金使用效率，降低公司财务风险，保障投资者的合法权益，根据《公司法》、《会计法》、《企业会计准则》等法律、法规和规范性文件的规定，并结合公司实际情况，制定本办法。
第二条本办法所指的货币资金管理范围包括投资性资金、筹资性资金、经营性资金。
1、投资性资金指对外投资及投资收益、固定资产投资、无形资产及其他长期资产投资等资金的收入与支出;2、融资性资金指公司为了弥补经营过程中的资金缺额，向金融机构或其他法律主体借入或归还的资金等;3、经营资金指销售商品、提供劳务、税负，以及其他和经营活动相关的资金收入与支出，主要表现为货币资金、有价证券、应收应付款项、存货等。
第三条本办法所指的货币资金，其表现形式主要包括：1、现金，是指公司库存的现金，不包括公司各部门借用的、尚未报销的备用金。
2、银行存款，是指公司存入银行和其他金融机构的各种存款。
3、其他货币资金，是指公司的外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、信用卡存款、信用证保证金存款等形式的货币资金，以及其他包括人民币和按国家有关法规允许公司保管或存放的外币。
第四条货币资金实行预算管理。
公司负责人根据董事会批准的年度经营计划，要求各职能部门编制本部门的资金预算，经财务部门审核、综合平衡后编制年度现金流量表，报公司总经理审批执行。
第二章授权与批准第五条为提高内部资金使用效率，降低资金成本，对公司实际控制，并纳入合并范围内的母子公司之间，以及所属子公司之间的资金往来，授权给财务总监进行审批。
第六条审批权限对外支付资金的申请，由公司总经理审批。
本规定所设权限的金额为同一笔业务发生费用总额，严禁将同一笔业务分次报销。
第七条财务审核。
财务部门按照相关制度要求，对资金支付的合法性、合规性、合理性进行审核。
第八条资金支付须严格按照支出性质逐级上级审核或审批，严禁越级审核或审批。
企业的日常资金管理制度
第一章总则第一条为了加强企业资金管理，确保资金安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国公司法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合本企业实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于本企业所有资金收支活动，包括现金、银行存款、其他货币资金等。
第三条本制度遵循以下原则：（一）合规性原则：严格按照国家法律法规和政策执行，确保资金管理的合法性。
（二）安全性原则：确保资金安全，防范风险，避免资金损失。
（三）流动性原则：保持资金流动性，满足企业生产经营需要。
（四）效益性原则：提高资金使用效率，实现资金保值增值。
第二章组织机构与职责第四条企业设立资金管理部门，负责制定、执行和监督本制度的实施。
第五条资金管理部门的主要职责：（一）制定资金管理制度，报请企业领导审批；（二）负责企业资金收支的审批、监督和核算；（三）建立健全资金台账，确保资金账实相符；（四）定期分析资金状况，提出改进措施；（五）参与企业融资活动，确保融资合规、合理；（六）配合审计、税务等部门开展相关工作。
第六条各部门、各岗位的职责：（一）财务部门：负责资金核算、报表编制和内部审计；（二）业务部门：负责资金收支的申请、执行和监督；（三）审计部门：负责对资金管理制度的执行情况进行审计；（四）其他部门：按照职责分工，配合资金管理部门开展工作。
第三章资金收支管理第七条资金收支必须按照国家法律法规和政策执行，严禁违规操作。
第八条资金收支流程：（一）申请：各部门根据生产经营需要，提出资金收支申请；（二）审批：资金管理部门对申请进行审核，提出审批意见；（三）执行：按照审批意见执行资金收支；（四）核算：财务部门对资金收支进行核算；（五）监督：审计部门对资金收支进行监督。
第九条资金收支审批权限：（一）小额支出：由部门负责人审批；（二）一般支出：由财务部门负责人审批；（三）大额支出：由企业领导审批。
第十条资金收支核算：（一）财务部门按照国家会计制度进行资金核算；（二）建立资金台账，确保资金账实相符；（三）定期编制资金报表，反映资金状况。
有关企业资金管理制度条例
有关企业资金管理制度条例第一条：为了加强和控制公司货币资金的管理，确保货币资金的安全，根据公司管理的要求并参照会计法的有关规定，特制定本制度；笫二条：本制度中涉及的货币资金是指现金、银行存款、银行承兑汇票及其他货币资金；笫三条：货币资金管理的主要责任人为公司财务部部长，财务部部长必须严格按照本制度的规定管理、约束全体财务人员，并对他们的工作负全面的责任，同时财务部部长应对公司财务负责人负责。
笫四条：出纳人员应时刻保证帐面货币资金金额与实际存有的货币资金金额相互一致，如有差异，在查清差异原因后属于出纳人员的责任的则追究其经济责任并予以处罚。
笫二章现金管理笫五条：公司专门设立出纳人员1名，负责货币资金的日常业务的管理、核算, 出纳人员应严格按照《会计法》和公司各项规定开展日常工作，并对财务部部长负责。
第六条：根据《内部会计控制规范-一基本规范》的要求，出纳人员严格禁止办理会计稽核、会计档案保管以及涉及收入、支出、费用、债权债务帐LI的登记工作。
笫七条：公司经营过程中，所有涉及现金的收入，出纳人员应当面清点，并注意辨别现金的真伪，在确定现金金额与应收金额一致的情况下，应填开公司统一印制的现金收款收据给交款方。
第八条：出纳人员应按照公司内部票据的管理规定申请领用现金收款收据，现金收款收据连续编号，出纳人员在使用过程中，不得任意撕毁，如因某种原因需作废时应在现金收款收据上加盖作废章并保留全部联次，待每本现金收款收据用完后到财务经理处定期缴销时备查。
笫九条：为了保证现金资产的安全，防止出现被盗损失，出纳人员应严格控制每日现金的库存量，每天下班前应保证现金库存量不超过2万元，超过部分应及时解交到公司银行帐户上。
且库存现金必需全部保存在公司的保险箱内。
第十条：对于涉及到现金支付的采购、工资发放、借款暂支等业务时，出纳人员应严格审核报销的各原始凭证是否齐全、是否合法，审核数据的计算是否正确、审核报销的审批程序是否符合公司管理制度规定、各级审批人员的签字是否齐备，在确认上述事项无误的悄况方可以付款，并应取得收款方的收款收据（报销业务除外）。
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有关企业资金的管理制度条款1、开立两个账户，基本户用来付款，一般户用来收款。
建立健全现金日记账、银行存款日记账，建议使用网银。
每天发生的现金和银行存款收支业务做到日清日结，及时核对，保证账实相符。
2、严格审核现金收付凭证，严格执行现金等管理制度，不得坐支现金，不用白条抵库。
二、现金管理制度1、所有现金收支专人(出纳)负责。
2、出纳根据审批无误的收支凭单逐笔按顺序登记现金日记账(流水账)，每天结出余额并核对实存。
做到日清日结，账实相符。
3、库存现金超过一定数额(建议5000元，且是收入额)时必须存入银行(一般户)。
4、出纳收取销售现金时，须立即登记现金日记账并开具一式至少两联的销售单据，一联销售留存，一联会计处理。
经手人一定要有经手依据。
5、任何现金支出必须按相关程序审批(详见支出审批制度)。
因出差或其他原因必须预支现金的，须填写借款单，经相关人员(如总经理)签字批准，方可支出现金。
借款人要在出差回来或借款后三天内还款或报销(详见差旅费报销规定)。
三、支票和网银管理制度1、支票的购买、填写和保存由出纳负责。
并建立支票登记备查簿(包括支出和收取支票两本)。
2、出纳根据审批无误的收支凭单逐笔按顺序登记银行存款日记账(流水账)，结出余额，每天登录网银核对银行存款实存。
作到日清日结，账实相符。
3、出纳收取支票时，须立即开具一式至少三联的收据，缴款人、出纳、会计各留存一联。
4、支票的使用或网上付款必须事前按相关程序审批(详见支出审批制度)。
所开出支票必须封填收款单位名称。
支出支票时，由领取人在支票头上签收签字认可，并及时登记支票备查簿。
5、基本户余额不足时，申请按支出预算从一般户转过来(建议半月一次)。
四、印鉴的保管1、银行印鉴原则上必须分人保管。
财务专用章和法人印鉴分别派其他专人和出纳负责保管。
五、现金、银行存款的盘查1、出纳至少每半月应将库存现金、银行存款的上存、收入、支出、结存情况，编制半月报表，并对由出纳保管的库存现金，指定人员于每半月终了进行定期对账盘查，其他时间进行不定期抽查。
2、会计根据实际情况做好每月现金与银行存款的’帐务处理及其他帐务处理。
六、支出审批制度购买日常办公用品、固定资产、办公家具等、会务费、差旅费、工资与奖金等任何支出都要相应审批。
为简化支出审批手续，提高效率，负责人可适当将其权限或部份权限，以文字性形式，授权给指定专人。
七、差旅费报销规定报销人持原始凭证签字，报负责人、会计签字认可，交会计报销。
有关企业资金的管理制度范文二一、总则：1、为了加强对公司资金使用的监督和管理，加快资金循环和周转，规范资金支出审批程序，明确审批权责，有效的控制公司成本费用，提高资金使用效率，控制资金风险，特制定本制度。
2、本制度所称资金是公司所拥有的现金、银行存款、其他货币资金。
3、本制度所称资金管理是指资金流入、流出全过程的管理。
二、依据量入为出原则需编制资金收支计划：1、公司各部门应编制年度资金收支计划，每年11月30日前编制下年度收支计划，每月25日前编制下月收支计划。
2、公司财务部，负责收集各部门的资金收支计划，汇总编制公司的年度收支计划于每年12月15日前编制完成和月度收支计划于每月28日前编制完成，提交公司领导作为资金使用的指导。
三、资金的筹措：1、主营业务收入、其他业务收入：作为公司资金的主要来源，从签订销售合同开始融入资金管理的概念，付款方式尽量做到有利于本公司，销售完成后由财务部会同销售部门及时收款。
2、股东投入资金：公司要扩大规模，增加新项目，需要由股东投入的资金。
3、借款：借款是公司发展过程中正常的筹资途径，可以从银行贷款、也可以通过个人借款等解决资金短缺问题。
4、财务部门通过对公司资金收入计划与公司资金支出计划进行比较，对不足部分及时告知公司领导，以便领导统筹安排，及时调整支出计划，合理安排资金的支出顺序。
四、支出的基本审批流程、相关人员的责任：支出(经办人)填写报销单或付款申请单并签名项目负责人(证明人)审核签字部门经理审核签字总经理核准财务负责人核准财会部会计审核并编制记帐凭证出纳付款;1、经办人负责粘贴原始单据，按照正规发票与非正规发票分别整理粘贴，应如实反映款项支出内容，根据原始单据填写费用支出用途，在支出单据上签字，对款项支出的结果负直接责任。
2、项目负责人对款项支出事由、金额进行审核并签字，对款项支出的结果负项目领导责任。
3、部门经理对本部门资金支出的真实性、合理性及必要性负责，并在此基础上审核并签字，对资金支出的结果负部门领导责任。
4、总经理对资金支出具有最终审批权，对资金支出的结果负领导责任。
5、所有资金支出必须由财务负责人根据本制度关于资金支出依据的规定核准后方可支出。
对票据的合法性负责。
6、出纳人员根据会计人员审核通过后制作的会计凭证进行付款，对于不符合本制度关于资金支出依据的规定和未经财务负责人签批的资金支出承担挪用公司资产的直接或连带法律责任，对因工作失误造成的款项短缺负有赔偿责任。
五、公司费用支出原则1、行政、销售业务部门的日常经营管理费用支出日常经营费用包括：办公费用、差旅费、汽车费用、业务接待费用、职工食堂的伙食费支出等。
a、办公费用：办公用品应由专人负责，发放领用以节约为原则，水电物业费用、房租等支付需有原始数据，核实使用数量后支付。
b、差旅费：需制定差旅费报销的具体规定，出差的凭据如住宿票、车票等。
c、汽车费用：包括燃油费、通行停车费、修理费、车辆保险费等，车辆保险费必须支付，以防未然。
d、业务接待费用：需制定相关的费用支出标准，必要时提供如招待用品的详单。
e、职工食堂的伙食费用支出：因供应方的特殊性付款凭据为收据，采购支出需有专人审核，负责食材的计量、签收、价格的核准。
总经理本人报销费用时应由财务负责人和一名副总经理会签。
2、正常生产经营所需材料、低值易耗品采购支出公司的材料、低值易耗品采购是公司的一项重要工作，采购前工程部负责人提出采购申请，必须填报采购申请单同时提供三家供应商的报价、付款方式、货期，由采购人员货比三家，确定供应商后，由采购部、工程部、财务部进行采购合同评审，评审通过后，签订采购合同，尽量争取一定的授信期，合同根据合同付款方式支付货款，填写付款申请单进入付款流程。
如遇资金不足应优先保证正常生产经营所需资金，杜绝停工待料情况发生。
采购完成后应及时办理验收、入库手续，报销时发票连同入库单作为报销的原始凭证。
领用材料时填写出库凭证，办理出库手续。
3、固定资产、在建工程等投资性采购支出固定资产、在建工程采购金额通常比较大，投资风险高，对项目投资需进行可行性分析，项目设备配置合理，配置专业人员进行固定资产、在建工程的物资采购，采购人员需熟悉设备的参数及技术指标，设备营运后需达到的目的，还需详细了解供应商的相关资质、技术能力等，进行采购合同评审，着重考虑资金安全选择合适的付款方式，评审通过后签订采购合同，进入采购付款流程，。
固定资产采购完成后填写固定资产卡片，确定归属部门，以便固定资产的日常维修保养，延长使用寿命，在建工程所需物资比照材料采购流程进行入库，按工程物资进行单独保管，报销时固定资产卡片复印件、工程物资入库单连同发票作为报销的原始单据。
4、工资性支出由人事部门根据考勤情况，编制工资发放表，经总经理审批。
经审批的工资表递交财务部，由财务部会计审核制作凭证通知出纳备款发放工资。
5、税费上交支出由财务部会计按国家有关税收政策法规，正确计算当期应纳税费金额。
财务负责人审核后由会计进行申报，通知出纳纳税金额，出纳确认银行账面有足够款项，以便顺利缴纳税款。
6、借款支出所有借款人应在借款时填写借款单，借款单应注明借款金额、用途、借款日期，经领导审批后方可借款。
业务办理完成后，及时按照业务种类根据本制度规定的流程报销，报销时先冲销借款，不足部分支付现金，结余部分及时交回，对余款未及时交回的，由财务部发放工资时扣回。
7、非日常支付的费用：如筹建期的办证费用、罚款、奖励支出等，经办人提出申请进入付款流程支付。
8、公司的短期投资：对公司的结余暂时不用的资金选择合适的短期投资，需注意投资风险。
六、监督检查制度1、公司应当建立对资金业务的监督检查制度，明确监督检查机构或人员的职责权限，定期和不定期地进行检查。
2、资金监督检查的内容主要包括：a、业务相关岗位及人员的设置情况。
重点检查是否存在业务不相容职务混岗的现象。
b、授权批准制度的执行情况。
重点检查资金支出的授权批准手续是否健全，是否存在越权审批行为。
c、支付款项印章的保管情况。
重点检查是否存在办理付款业务所需的全部印章交由一人保管的现象。
d、票据的保管情况。
重点检查票据的购买、领用、保管手续是否健全，票据保管是否存在漏洞。
e、对监督检查过程中发现的内部控制中的薄弱环节，应当及时采取措施，加以纠正和完善。
有关企业资金的管理制度范文三一、采购组确定采购目标报经公司同意后，需与供货方签订供需合同，一般情况下，进货款项以转账形式直接打入合同中注明的供方账户，原则上不提倡现金进货。
二、供需合同中须注明货品名称、数量、指标、运输方式、到站(提货)地点、各项费用所属方明细及支付方式。
交易完成后连同供货方的收款手续一同交到综合办以便下账处理。
三、特殊情况需要现金进货的，需报经公司批准，从选厂综合办由采购组两人以上签字领取支付，但也必须签订供需合同，待交易结束后，连同供货方的收款手续一同交到综合办冲抵借条。
四、采购组出门找货、进货所需费用统一从综合办打借条领取，每人单次最高借款不得超过2000元;回来后以各项费用单据冲抵借条，原则上旧款未冲抵，不得再借新款。
五、采购支出费用应及时报销，报销期限最长不超过一个月，逾期则不予报销。
六、采购出差补助为90元/天、人，用车以实际加油油票报销。
七、采购过程中确实需要特殊支出，需报经公司总部分管财务总经理批准后方可执行。
否则自理。