经营分析会报告
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经营分析会报告
2012年6月份经营分析会报告
重庆大唐科技股份有限公司
2012年7月03日
目录
一、6月份经营指标分析 1、预算执行偏差 2、关键指标达成走势 3、总体绩效指标评价 4、效率指标评价 5、 盈亏平衡点分析 6、安全边际贡献分析 二、7月份经营计划
经营分析会报告
一、6月份经营指标分析
1、预算执行偏差
wenku.baidu.com
4、效率指标评价
4.2 存货分析:
4.2.1 存货统计
经营分析会报告
➢成品存货：主要由云南公路局4台汽车衡、内蒙项目6台汽车衡构成：已与云南诚茂 公司签订合同三个月内完成发货；内蒙项目6台计划先调3台至甘肃，另3台在内蒙续签 订单中消化。 ➢半成品及原材料存货：主要由电子车间原器件及苏州项目构成。
1.18 0
市场 增值税 费用率 附加
6.45
3.26
固定资产 周转率
/
0
营业收入 成长率
钱从哪里来 明天会不会倒闭 会不会做生意 会不会赚钱
4、效率指标评价
4.1BOM成本率:
经营分析会报告
➢本月实施项目主要为云南公投司项目56套及内蒙项目2套。 ➢该类项目销售价格较高，产品成本率低，产品成本率控制很好。
2.3、回款走势图
经营分析会报告 单位：万元
➢回款一直处于低谷状态，导致累计达成率才40%。 ➢销售一部：主要因内蒙项目均不能按计划分批回款，导致应收账款总额上涨（3400 万），其中到期应收达1300万，应引起部门销售总监重视。
➢销售二部：因新签订单一直处于零界点，故不能成为回款主要来源，应加大产品销 售力度。
4.3应付账款周转率: ➢ 控制范围内。
经营分析会报告
4.4资金积压期间:
经营分析会报告
➢ 应收账款周转天数过长，应付账款支付较快（较预算提前支付18天）。 ➢资金积压期间在正常范围内。
4.5现金流量分析:
经营分析会报告
➢ 公司1-6月经营性现金流量因回款差，导致780万元资金缺口。 ➢通过融资手段向经营活动注入1500资金来确保经营，注入1500万后，基本 解决缺口问题。
5、盈亏平衡点分析
5.1 盈亏平衡点:
➢从当月经营看：处于安全区间。
经营分析会报告 单位：万元
6、安全边际分析
经营分析会报告
二、7月份经营计划
经营分析会报告
4.2.2存货周转率:
➢存货周转率达11.05，周转天数较预算加快9天。 ➢主要因本月销售收入较高，相对存货较少。。
4、效率指标评价
4.1应收账款统计:
经营分析会报告
➢内蒙项目应收账款共2120万，7月份计划回收验收款580万。
4.2应收账款周转率:
➢ 本月应收账款周转率较基本正常，因销售收入高。
2.4、费用走势图
经营分析会报告
单位：万元
➢ 费用整体在控制范围内。
3、总体绩效指标评价
预算
36.52
股东权益回报率
5月
84
13.57
总资产回报率
13
净利率 11.2 38.4
经营分析会报告
2.69 6.45
财务杠杆作用
1.02 速动比率 8.57 利息保障倍数 42
1.18 总资产 2.02 周转率
经营分析会报告 单位：万元
➢ 订单未达成年度目标，因内蒙项目续签订单（875万）滞后，餐厨垃圾车项目（650万）推 进滞后。 ➢项目收入方面：因云南公投项目实施， 销售收入基本达成目标。 ➢回款方面：因内蒙项目支付严重滞后，至今未回收，目标达成不足一半。
2、 关键指标达成走势
2.1、订单走势图
经营分析会报告
3.3
2.79
应收账款 周转率
8.6
11.05
存货 周转率
3.16
2.73
应付账款 周转率
37天
30天
资金积 压期间
41.1
42.2
BOM 成本率
6.3
0
制造 费用率
14.7
5.5
销售 费用率
4.4
2.58
管理 费用率
2
0.94
财务 费用率
10.6
7.13
工程 费用率
4.7
2.01
研发 费用率
2.3 0.8
单位：万元
➢ 本月订单受项目整车式项目、餐厨垃圾项目推动滞后影响，由5月的高峰跌入低谷，呈现 倒”V“字型。 ➢销售一部：主要因内蒙项目续签订单推动滞后。 ➢销售二部：在CZ100方面未形成批量销售，CZ200市场推动滞后。
2.2、销售收入走势图
经营分析会报告
单位：万元
➢ 本月为销售收入超出年度预算的第二个月，本月达成创历史新高（1567万）。 ➢销售一部：因云南公投司项目全部实施，成为本月销售收入的主要来源。 ➢销售二部：销售收入除试销12套CZ100外，无批量销售，处于生命周期的”裂谷地带“。。
2012年6月份经营分析会报告
重庆大唐科技股份有限公司
2012年7月03日
目录
一、6月份经营指标分析 1、预算执行偏差 2、关键指标达成走势 3、总体绩效指标评价 4、效率指标评价 5、 盈亏平衡点分析 6、安全边际贡献分析 二、7月份经营计划
经营分析会报告
一、6月份经营指标分析
1、预算执行偏差
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4、效率指标评价
4.2 存货分析:
4.2.1 存货统计
经营分析会报告
➢成品存货：主要由云南公路局4台汽车衡、内蒙项目6台汽车衡构成：已与云南诚茂 公司签订合同三个月内完成发货；内蒙项目6台计划先调3台至甘肃，另3台在内蒙续签 订单中消化。 ➢半成品及原材料存货：主要由电子车间原器件及苏州项目构成。
1.18 0
市场 增值税 费用率 附加
6.45
3.26
固定资产 周转率
/
0
营业收入 成长率
钱从哪里来 明天会不会倒闭 会不会做生意 会不会赚钱
4、效率指标评价
4.1BOM成本率:
经营分析会报告
➢本月实施项目主要为云南公投司项目56套及内蒙项目2套。 ➢该类项目销售价格较高，产品成本率低，产品成本率控制很好。
2.3、回款走势图
经营分析会报告 单位：万元
➢回款一直处于低谷状态，导致累计达成率才40%。 ➢销售一部：主要因内蒙项目均不能按计划分批回款，导致应收账款总额上涨（3400 万），其中到期应收达1300万，应引起部门销售总监重视。
➢销售二部：因新签订单一直处于零界点，故不能成为回款主要来源，应加大产品销 售力度。
4.3应付账款周转率: ➢ 控制范围内。
经营分析会报告
4.4资金积压期间:
经营分析会报告
➢ 应收账款周转天数过长，应付账款支付较快（较预算提前支付18天）。 ➢资金积压期间在正常范围内。
4.5现金流量分析:
经营分析会报告
➢ 公司1-6月经营性现金流量因回款差，导致780万元资金缺口。 ➢通过融资手段向经营活动注入1500资金来确保经营，注入1500万后，基本 解决缺口问题。
5、盈亏平衡点分析
5.1 盈亏平衡点:
➢从当月经营看：处于安全区间。
经营分析会报告 单位：万元
6、安全边际分析
经营分析会报告
二、7月份经营计划
经营分析会报告
4.2.2存货周转率:
➢存货周转率达11.05，周转天数较预算加快9天。 ➢主要因本月销售收入较高，相对存货较少。。
4、效率指标评价
4.1应收账款统计:
经营分析会报告
➢内蒙项目应收账款共2120万，7月份计划回收验收款580万。
4.2应收账款周转率:
➢ 本月应收账款周转率较基本正常，因销售收入高。
2.4、费用走势图
经营分析会报告
单位：万元
➢ 费用整体在控制范围内。
3、总体绩效指标评价
预算
36.52
股东权益回报率
5月
84
13.57
总资产回报率
13
净利率 11.2 38.4
经营分析会报告
2.69 6.45
财务杠杆作用
1.02 速动比率 8.57 利息保障倍数 42
1.18 总资产 2.02 周转率
经营分析会报告 单位：万元
➢ 订单未达成年度目标，因内蒙项目续签订单（875万）滞后，餐厨垃圾车项目（650万）推 进滞后。 ➢项目收入方面：因云南公投项目实施， 销售收入基本达成目标。 ➢回款方面：因内蒙项目支付严重滞后，至今未回收，目标达成不足一半。
2、 关键指标达成走势
2.1、订单走势图
经营分析会报告
3.3
2.79
应收账款 周转率
8.6
11.05
存货 周转率
3.16
2.73
应付账款 周转率
37天
30天
资金积 压期间
41.1
42.2
BOM 成本率
6.3
0
制造 费用率
14.7
5.5
销售 费用率
4.4
2.58
管理 费用率
2
0.94
财务 费用率
10.6
7.13
工程 费用率
4.7
2.01
研发 费用率
2.3 0.8
单位：万元
➢ 本月订单受项目整车式项目、餐厨垃圾项目推动滞后影响，由5月的高峰跌入低谷，呈现 倒”V“字型。 ➢销售一部：主要因内蒙项目续签订单推动滞后。 ➢销售二部：在CZ100方面未形成批量销售，CZ200市场推动滞后。
2.2、销售收入走势图
经营分析会报告
单位：万元
➢ 本月为销售收入超出年度预算的第二个月，本月达成创历史新高（1567万）。 ➢销售一部：因云南公投司项目全部实施，成为本月销售收入的主要来源。 ➢销售二部：销售收入除试销12套CZ100外，无批量销售，处于生命周期的”裂谷地带“。。