出纳岗位管理制度
出纳岗位及安全管理规定(3篇)
第1篇第一章总则第一条为加强公司财务管理工作，确保公司资金安全，规范出纳岗位的操作流程，特制定本规定。
第二条本规定适用于公司所有出纳岗位人员及其相关工作。
第三条出纳岗位人员应严格遵守国家法律法规、公司规章制度和财务管理制度，确保资金安全、账目准确。
第二章出纳岗位职责第四条出纳岗位职责如下：1. 现金管理：- 负责现金的收付，依据现金收付凭证登记现金日记账，并清点库存现金，保证库存现金余额与现金日记账的现金余额一致。
- 对现金的安全完整负责，确保现金不被挪用、盗用。
2. 银行存款管理：- 依据银行收付凭证，安排支付和对账工作。
- 每笔银行存款发生额及余额与银行存款对账单一一进行核对，保证银行存款余额与银行存款对账单一致。
3. 银行空白票据管理：- 负责银行空白票据的领购、保管，对银行存款的安全完整负责。
4. 财务凭证管理：- 负责接收、审核、登记各类财务凭证，确保凭证的真实性、合法性。
- 对已登记的凭证进行整理、归档。
5. 财务报告：- 定期向财务主管和总经理汇报现金日记账、银行存款日记账等财务报表。
6. 其他职责：- 完成部门领导交办的其他工作任务。
第三章出纳工作流程第五条现金管理流程：1. 现金收付：- 根据审批后的单据进行现金收付，并登记现金日记账。
- 收付款后，应在收付款凭证上签章，并加盖收讫、付讫戳记。
2. 现金日记账管理：- 每日进行现金日记账的登记、核对工作。
- 每月最后一日向财务主管和总经理汇报现金日记账报表。
3. 现金盘点：- 每日进行现金盘点，确保库存现金与现金日记账余额一致。
第六条银行存款管理流程：1. 银行收付：- 根据审批后的单据进行银行收付，并登记银行存款日记账。
2. 银行对账：- 每月进行银行对账，确保银行存款余额与银行对账单一致。
3. 银行存款日记账管理：- 每日进行银行存款日记账的登记、核对工作。
- 每月最后一日向财务主管和总经理汇报银行存款日记账报表。
第四章出纳安全管理第七条出纳人员应具备以下安全意识：1. 资金安全意识：时刻关注公司资金安全，防止资金流失、盗用。
会计出纳管理制度
会计出纳管理制度会计出纳管理制度（精选5篇）会计出纳管理制度11、出纳付款前先要审核各部门人员交来的原始凭证，审核它的合法性、合理性、真实性，手续是否齐备，各负责人签是否齐全，对记载不正确，手续不齐全的预以退回不予支付。
2、公司业务人员、采购人员，因采购、出差或其它原因需向财务借款的，要填制内部借款单，列明部门、原因、金额，经主管部门同意，方可办理借款。
3、借款在办完业务后，要及时向财务报帐冲减借款，并交回余款，已三次借款未报帐者不得再次借款，再经催促不报帐者，在工资中扣除。
4、采购人员购货款的报销，需提供完整的购货发票，发票上经办人要签字，后面必需附材料保管员的材料入库单后，才能报销；材料保管员必需对照发票上的品名、规格、数量、单价，一一核查实物进行清点，核对无误后，方能开据材料入库单，第一联保管员留存，第二联交财务存，第三联交采购人员报帐，如发现书写不清楚的，在问明后，重新注明所写内容，避免财务人员做帐不明确。
5、机械台班费的报销，需项目施工人员填写该机械台班进出场作业的起止时间原始记录表，经项目负责人审核后，交预算人员核算统一的机械台班费结算表，凭结算表及原始记录单，再由报销人打领款单，项目负责人签字后，方能支付。
6、材料机械转运费的报销，由项目施工人员填写所转运物资的名称、数量和金额，经项目负责人审核，交预算人员核算统一的机械台班费结算表后，由报销人打领款单，项目负责人签字方能支付。
7、租赁费的报销，支付架管、扣件、搭机、升降机等租赁费，必须附有双方签定的租赁合同，用于财务核对租赁费用，如果每次是以预付款支付，先由租赁单位打借款单，项目负责人签字审批，进行支付，但项目保管员每月应提供所租赁单位所用机械实际租赁费用，提供给项目负责人作预借款的依据，直到不用为止，再进行统一结算。
一个月结算一次，每月结清，无论那种付款方式，都要附有保管员原始的机械、架管等入库、出库的台帐，根据台帐、合同，计算出使用的天数和金额，每月传递一次给财务，以便进行帐务核算。
公司出纳管理制度(5篇)
公司出纳管理制度一、财务部职责范围1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保财务工作的合法性。
2、建立健全公司各种财务管理制度，严格按照财务工作程序执行。
3、采取切实有效的措施保证公司资金和财产的安全，维护公司的合法权益。
4、编制和执行财务预算、财务收支计划，督促有关部门加强资金回流，确保资金的有效供应。
5、进行成本、费用预测、核算、考核和控制，督促有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益。
6、建立健全各种财务帐目，编制财务报表，并利用财务资料进行各种经济活动分析，为公司领导决策提供有效依据。
7、负责公司材料库、办公用品库的管理。
8、参与公司工程承包合同和采购合同的评审工作。
9、及时核算和上缴各种税金。
10、参与项目部与施工队结算，参与采供部与材料供应商结算。
11、会计档案资料的收集、整理，确保档案资料的完整、安全、有效。
12、加强本部门管理，进行内部培训，提高本部门工作人员素质。
13、完成公司工作程序规定的其他工作，完成领导布置的其他任务。
二、借款和各种费用开支标准及审批制度借款审批及标准:1、出差借款:出差人员应先到财务部领取一式两联的“借款单”，详细填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、出差天数及金额，经本部门主管签字后报总经理签批;借款单交会计留存，待借款人归还借款后清款联还本人作为清帐依据。
前次借支出差返回时间超过____天无故未报销者，不得再借款。
2、日常费用借款:各部门因办理业务需要借款，到财务部领取借款单，填写好资金性质(支票或现金)、部门、借款事由，所借金额，审批程序同第1条。
3、购置固定资产借款:施工用具、加工设备单价在____元以上，使用年限在一年以上者，办公设施单价____元以上者，属固定资产。
需填写固定资产申购单、固定资产请款单报总裁审批后，方可由相应部门办理。
购置固定资产必须开具正式发票。
4、备用金借款:对于特定部门或岗位实行备用金借款，具体由各部门根据实际情况核定，报总裁批准后执行。
公司出纳管理制度范文3篇
公司出纳管理制度范文3篇制定公司出纳管理制度，是为了规范企业出纳管理，建立健全现金日记账、银行存款日记账等管理账簿，保证企业现金、支票、网银、银行承兑汇票等管理制度和授权审批制度规范执行。
下面是公司出纳管理条例内容，欢迎参阅。
公司出纳管理制度11、货币资金核算。
日常工作内容有：(1)办理现金收付，审核审批有据。
严格按照国家有关现金管理制度的规定，根据稽核人员审核签章的收付款凭证，进行复核，办理款项收付。
对于重大的开支项目，必须经过会计主管人员、总会计师或单位领导审核签章，方可办理。
收付款后，要在收付款凭证上签章，并加盖“收讫”、“付讫”戳记。
(2)办理银行结算，规范使用支票。
严格控制签空白支票。
如因特殊情况确需签发不填写金额的转帐支票时，必须在支票上写明收款单位名称、款项用途、签发日期，规定限额和报销期限，并由领用支票人在专设登记簿上签章。
逾期未用的空白支票应交给签发人。
对于填写错误的支票，必须加盖“作废”戳记，与存根一并保存。
支票遗失时要立即向银行办理挂失手续。
不准将银行帐户出租、出借给任何单位或个人办理结算。
(3)认真登日记帐，保证日清月结。
根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔顺序登记现金和银行存款日记帐，并结出余额。
现金的帐面余额要及时与银行对账单核对。
月末要编制银行存款余额调节表，使帐面余额与对帐单上余额调节相符。
对于末达帐款，要及时查询。
要随时掌握银行存款余额，不准签发空头支票。
(4)保管库存现金，保管有价证券。
对于现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺。
库存现金不得超过银行核定的限额，超过部分要及时存入银行。
不得以“白条”抵充现金，更不得任意挪用现金。
如果发现库存现金有短缺或盈余，应查明原因，根据情况分别处理，不得私下取走或补足。
如有短缺，要负赔偿责任。
要保守保险柜密码的秘密，保管好钥匙，不得任意转交他人。
(5)保管有关印章，登记注销支票。
出纳人员所管的印章必须妥善保管，严格按照规定用途使用。
出纳员工作管理制度
第一章总则第一条为规范公司财务管理工作，确保资金安全，提高出纳工作效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体出纳员。
第二章出纳员岗位职责第三条出纳员应严格遵守国家法律法规、公司规章制度及财务管理制度，履行以下职责：1. 负责公司现金、银行存款及其他货币资金的收付、管理、记账和结算工作。
2. 负责现金日记账、银行存款日记账的登记，确保账目清晰、手续完备、台帐相符、日清月结、准确无误。
3. 负责保管公司现金、银行存款及其他货币资金的有关凭证、印章等，确保资金安全。
4. 负责办理银行开户、销户、变更等手续，确保银行账户的正常运作。
5. 负责办理公司内部资金划拨、支付等业务，确保业务流程的顺利进行。
6. 负责与银行、税务等相关部门的沟通协调，确保公司财务工作的顺利进行。
7. 负责完成领导交办的其他工作任务。
第三章出纳员工作流程第四条现金管理1. 严格执行现金管理制度，库存现金不得超过规定的限额。
2. 每日清点库存现金，确保库存现金与现金日记账余额相符。
3. 超过库存限额的现金应及时存入银行。
4. 携带现金或支票往返银行办理业务需乘公司车辆或打车。
第五条银行存款管理1. 依据银行收付凭证，安排支付和对账工作。
2. 每笔银行存款发生额及余额与银行存款对账单一一进行核对，保证银行存款余额与银行存款对账单一致。
3. 及时跟进收取支票进账后的正式回单。
第六条支票管理1. 建立支票购买登记簿和支票领用登记簿，对新购支票按支票号码顺序登记。
2. 支票签发应在支票领用登记簿中登记支票号码、支票用途、票面金额、内部经办人、领取人、领取人电话等相关信息。
3. 领取人需亲自签字确认，出纳负责及时跟进收取支票进账后的正式回单。
第四章出纳员工作纪律第七条出纳员应遵守以下工作纪律：1. 严禁公私不分，禁止存放任何私人财物在出纳保险柜中。
2. 不得挪用现金，不准白条抵库，不准坐支现金，不准保存账外公款。
3. 严禁未经授权的部门或人员办理资金业务或直接接触资金。
出纳岗位责任制（5篇）
出纳岗位责任制一、严格按照本单位的《货币资金内部会计控制实施办法》的规定，对原始凭证进行复核，办理款项收付。
所有业务必须按财务业务负责人签证后的有效会计凭证付款。
否则视同违纪，由出纳员承担相应的责任。
审核无误的现金收、付款凭证，付款后，要在凭证之后所附原始凭证附件上加盖现金收讫、现金付讫章。
二、现金出纳为现金安全收付的第一责任人。
三、按财务制度规定，根据资金使用要求，足额提取现金。
提取现金时，为保证资金安全，由车队配备专车提款，需由保卫科配合，根据提款额度的大小，配备保安人员。
提款车辆，严禁闲杂人等搭乘。
四、保管库存现金，保证库存现金的日常业务开支需要；及时盘点现金，做到帐实相符。
五、不准私自外借资金；不准坐支现金；不准挪用现金；不准以白条顶替现金；不准以任何手段套取现金；不准超过库存限额存放现金。
六、认真登记现金日记账，保证日清月结。
七、及时收回奖金发放明细表，整理、装订、归档。
当月发放的奖金，要在自奖金发放之日起____日内收回奖金发放明细表。
奖金表收回后，及时整理，核对相符，于____日内装订完毕。
八、完成半年度、年度队级以上领导干部收入及个人所得税统计工作。
九、严格遵守财务保密制度。
不准泄露保险柜密码；不准泄漏单位货币资金的存储信息；凡因工作失误造成的损失要承担相应的责任。
十、每周五下午下班前，将本周整理完毕的现金收付款凭证向会计核算中心传递，并办理移交手续。
十一、负责本岗位相关会计资料的整理归档工作。
十二、完成领导安排的其他工作。
出纳岗位责任制（2）一、岗位概述出纳岗位是企业财务部门中的重要职位之一，其职责是负责企业的现金管理、资金收支的核对与登记、现金的保管和账户的管理等工作。
出纳岗位的责任重大，直接涉及企业的资金安全、财务风险控制等方面。
为了确保出纳岗位的职责得到有效履行和管理，建立符合企业实际情况的出纳岗位责任制非常重要。
二、岗位职责1. 负责公司的现金管理工作，确保公司资金的安全和合理运用。
出纳管理制度方案(7篇)
出纳管理制度方案（7篇）（经典版）编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
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出纳管理规定
出纳管理规定出纳管理规定一、岗位职责1.出纳是公司财务部门的核心职位，承担着公司资金的收付、核算、保管和管理等重要职责。
2.出纳应按照公司资金管理制度，认真履行岗位职责，保证公司资金的安全和合规性。
3.出纳负责管理现金流，并进行日常的资金管理，包括费用的支付、收取、报销等。
4.出纳应及时做好资金账目的记录和核对工作，确保账目的准确性和完整性。
二、资金管理1.出纳在管理资金时，应严格按照公司规定的资金流转流程进行操作，不得违反规定进行任何资金操作。
2.出纳应保证资金的安全性，妥善保管公司现金和其他财务工具，防止资金的丢失或被盗。
3.出纳在进行资金清算时，应及时向上级主管汇报，确保资金的流动和使用符合公司的规定和要求。
三、收款管理1.出纳在收款时，应认真核对款项的真实性和准确性，不得接收任何违规款项。
2.出纳应妥善保管收款凭证，确保凭证的完整性和无误性，以便日后查阅和核对。
3.出纳收取的现金应当及时存入银行，不得擅自挪用或私自占用。
四、付款管理1.出纳在进行付款时，应按照公司相关规定和程序进行操作，严禁违规操作和虚假支付。
2.出纳应核实付款凭证的真实性和合法性，不得与供应商串通虚构事实进行欺诈支付。
3.出纳应妥善保管付款凭证，并及时进行账务核对，确保付款的准确性和及时性。
五、账务记录1.出纳应当按照公司规定的账务记录要求，详细记录资金的收支情况，确保账目的准确性和完整性。
2.出纳应及时将账务资料进行归档和保存，以备公司查阅和核对。
3.出纳在日常工作中应保证账务记录的机密性，不得将公司财务信息泄露给他人。
六、工作纪律1.出纳应严格遵守公司的各项规章制度，不得违反公司的相关政策和规定。
2.出纳应保持良好的工作态度，勤勉工作，不得因个人原因影响工作效率。
3.出纳应与同事和上级保持良好的沟通和合作关系，共同完成公司的各项财务工作。
以上是出纳管理规定的主要内容，出纳作为公司财务中心的核心职位，应严格按照规定履行岗位职责，确保公司资金的安全和合规性。
出纳管理制度
出纳管理制度第一章总则第一条为了规范公司出纳工作，加强财务管理，保障资金安全，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务会计报告条例》等法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有出纳工作及相关人员。
第三条公司出纳工作应遵循合法、合规、公开、透明的原则。
第二章出纳人员资格与职责第四条出纳人员应具备以下条件：1. 持有会计从业资格证书。
2. 具备一定的财务知识和业务处理能力。
3. 具有良好的职业道德和个人信用。
第五条出纳人员的主要职责：1. 负责公司日常现金收付及银行结算业务。
2. 负责保存和管理现金、支票、汇票等支付工具。
3. 负责日记账、银行存款账和现金账的登记和核对。
4. 配合财务部门完成各项财务报表的编制工作。
5. 执行公司财务政策和财务纪律，保障资金安全。
第三章出纳工作流程第六条现金收入：1. 现金收入应全额入账，不得私藏、挪用。
2. 收款后应及时开具收据或发票，并做好客户签收记录。
第七条现金支出：1. 现金支出应严格按照公司审批流程执行。
2. 支出前应编制现金付款凭证，经审批后方可执行。
3. 支付现金时，应确认对方单位或个人身份，并保存相关凭证。
第八条银行结算：1. 银行结算应通过公司基本账户进行，不得使用个人账户。
2. 银行转账应严格按照公司审批流程执行。
3. 银行对账应由出纳人员定期完成，确保账目清晰。
第四章资金安全管理第九条出纳人员应每日结账，确保账实相符。
第十条出纳人员不得同时负责保管银行支票、印章等财务专用物品。
第十一条出纳人员离岗时，应办理交接手续，并由财务部门负责人监交。
第十二条公司应定期对出纳工作进行内部审计，确保资金安全。
第五章违规责任第十三条出纳人员违反本制度的，公司将依法追究其法律责任。
第十四条对于因出纳人员工作失误造成的损失，应根据具体情况追究相应责任。
第六章附则第十五条本制度自颁布之日起实施，如有未尽事宜，由公司董事会决定补充或修改。
第十六条本制度解释权归公司董事会所有。
出纳员岗位责任制（5篇）
出纳员岗位责任制1、严格遵守财经政策和财经纪律，遵守现金管理制度和银行结算制度，接受银行监督。
2、办理现金收付和银行结算业务，对于重大的开支项目，必须经过会计主管人员审核签章。
3、严格控制签发空白支票，按银行规定合理使用支票。
4、登记现金和银行存款日记帐，保管好现金和增值税专用发票，办理现金的提取和存储业务。
5、保管好有关印鉴，空白支票和空白收据。
6、核对银行存款帐，并编制银行存款对帐余额。
7、及时盘点库存现金，掌握银行存款额，做到每日有余额，月终与总帐核对余额一致。
出纳员岗位责任制（2）是指出纳员在工作中需要承担的职责和义务。
一般而言，出纳员的岗位责任制包括以下几个方面：1. 财务管理责任：出纳员负责处理公司的日常财务事务，包括现金收支、银行存取款、票据管理等，必须保证财务记录的准确性和合规性。
2. 票据管理责任：出纳员应负责收集、管理和保管公司的各类票据，包括发票、收据、支票等，确保票据的完整性和及时性。
3. 资金监控责任：出纳员需要监控公司的资金流动情况，以及银行账户的余额和资金使用情况，及时报告财务部门和上级领导。
4. 财务报表准备责任：出纳员应协助财务部门完成财务报表的准备和整理工作，包括月度和年度的财务报表汇总、核对和填报。
5. 内部控制责任：出纳员需要遵守公司的财务管理制度，严格执行内部控制制度，确保公司财务的安全和风险的控制。
6. 与内外部合作责任：出纳员需要与公司内部的其他部门和外部的相关机构进行有效的协作和沟通，以保证资金的正常流动和业务的顺利进行。
以上是一般出纳员岗位责任制的主要内容，具体的岗位责任还需根据公司的实际情况和要求来确定。
同时，出纳员也需要具备一定的专业素质和职业道德，保持高度的责任感和诚信意识，在工作中保护和维护公司的利益。
出纳员岗位责任制（3）一、岗位描述出纳员是负责企业现金管理和结算工作，保证企业资金安全和效率的重要岗位之一。
主要职责包括：负责企业资金的日常收支、现金、银行存款、票据等的管理和核对；负责各项款项的支付、收取和核对，确保财务资金的准确性和及时性；负责与银行及其他金融机构的沟通和协调工作，保持良好的合作关系。
出纳工作管理制度
出纳工作管理制度第一章总则第一条为加强财务管理，规范出纳工作，保障公司财务安全，制定本制度。
第二条本制度所称出纳，是指公司财务部门的出纳员。
第三条出纳工作管理制度是公司财务管理的基本制度，是公司财务管理的重要制度。
第四条出纳工作管理制度适用于公司财务部门的出纳员。
第五条出纳工作应严格依法依规，确保公司资金安全、合理、高效使用。
第六条出纳工作管理制度由公司财务部门负责修订，并报公司领导审批。
第七条公司财务部门负责出纳工作管理制度的宣传和执行。
第八条公司财务部门负责对出纳工作管理制度的执行情况进行检查、考核和评价。
第九条对违反出纳工作管理制度的出纳员，将依法依规进行严肃处理。
第二章出纳管理第一条出纳员的岗位任命、调整、离职、退休等事宜，由公司财务部门负责。
第二条出纳员应当具备相关专业知识和职业素养，经过公司财务部门的职业培训后方可上岗。
第三条出纳员应当严格遵守国家有关财务管理的法律、法规和公司的各项规章制度。
第四条出纳员在工作中要严守职业操守，不得徇私舞弊，对公司财务造成损失的，将依法依规承担相应的责任。
第五条出纳员在任职期间应当保守公司商业秘密，不得泄露公司机密信息。
第六条出纳员应当维护公司和员工的合法权益，积极配合公司其他部门的工作。
第三章出纳操作第一条出纳员在操作公司财务时，应当严格按照公司的财务管理制度进行操作，不得擅自处理公司的财务。
第二条出纳员需按时将公司资金存入指定的银行账户，并保管好相关的银行凭证和收据。
第三条出纳员应当定期核对公司的资金余额，及时向公司财务部门报告资金的动态。
第四条出纳员应当及时做好公司的财务记录，并保管好相关的财务凭证和票据。
第五条出纳员需要定期对公司的财务记录进行清查，确保财务记录的准确性。
第六条出纳员在离职前需做好交接工作，将公司的财务资料交接给下一任出纳员。
第四章考核奖惩第一条公司将根据出纳员的工作表现进行日常考核，表现优秀的出纳员将获得相应的奖励。
第二条对于违反公司财务管理制度、损害公司财产的出纳员将给予相应的处罚。
公司内部出纳管理制度
第一章总则第一条为加强公司内部财务管理，规范出纳工作，确保公司资金安全，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规和公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有涉及出纳业务的部门和个人。
第三条出纳工作应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格遵守国家法律法规，确保出纳业务的合法性。
（二）安全性原则：确保公司资金和财产的安全，防止资金流失。
（三）规范性原则：规范出纳工作流程，提高工作效率。
（四）保密性原则：保守公司财务秘密，不得泄露公司财务信息。
第二章出纳岗位职责第四条出纳员岗位职责：（一）负责现金和银行存款的收付、保管、核算和报告。
（二）负责公司各类票据的购买、领用、保管和注销。
（三）负责公司各类财务凭证的审核、登记、归档。
（四）协助会计人员完成会计核算工作。
（五）完成领导交办的其他工作。
第五条出纳员应具备以下条件：（一）具有大专及以上学历，财务管理、会计等相关专业。
（二）熟悉国家财务法律法规，具备一定的财务管理知识。
（三）具备较强的责任心和良好的职业道德。
第三章出纳工作流程第六条库存现金管理：（一）出纳员应每天进行库存现金盘点，做到账实相符。
（二）库存现金不得超过规定限额，超过部分应及时存入银行。
（三）携带现金或支票往返银行办理业务，应乘坐公司车辆或打车。
第七条支票管理：（一）建立《支票购买登记簿》和《支票领用登记簿》，登记支票购买、领用情况。
（二）支票签发应在《支票领用登记簿》中登记相关信息，领取人需亲自签字确认。
（三）出纳员负责及时跟进收取支票进账后的正式回单。
第八条日记账管理：（一）出纳员每日完成收付款业务后，即时登记现金和银行存款日记账。
（二）根据审核后的凭证，逐日逐笔顺序登记。
第四章责任与奖惩第九条出纳员违反本制度，按照以下规定进行处罚：（一）挪用、侵占公司资金，视情节轻重给予警告、记过、降职、撤职等处分。
（二）泄露公司财务信息，视情节轻重给予警告、记过、降职、撤职等处分。
（三）其他违反本制度的行为，视情节轻重给予警告、记过、降职、撤职等处分。
学校出纳岗位管理制度
第一章总则第一条为规范学校财务管理工作，确保资金安全，提高工作效率，根据国家有关财务会计法律法规，结合学校实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于学校全体出纳岗位工作人员。
第三条出纳岗位工作人员必须遵守国家法律法规，严格执行本制度，确保学校资金的安全、合规、高效使用。
第二章职责与权限第四条出纳岗位工作人员职责：1. 严格执行国家财务会计制度，遵守学校财务管理制度，确保资金收支合规。
2. 负责办理学校日常现金收付业务，及时登记现金日记账，做到日清月结。
3. 负责银行存款业务的办理，包括存款、取款、转账等。
4. 负责保管好现金、支票、汇票、银行预留印鉴等财务印章和票据。
5. 负责编制和报送财务报表，参与财务分析，为领导决策提供依据。
6. 负责配合审计、检查等工作，提供必要的财务资料。
7. 完成领导交办的其他工作。
第五条出纳岗位工作人员权限：1. 对不符合财务制度的收支行为有权拒绝办理。
2. 对发现的问题有权向学校领导报告。
3. 对财务管理制度有建议权。
第三章工作流程第六条现金收付：1. 严格执行现金管理制度，不得私设“小金库”。
2. 收付款时，必须核对现金，确保数额准确。
3. 及时登记现金日记账，做到日清月结。
4. 每月与会计核对现金余额，确保账实相符。
第七条银行存款业务：1. 严格按照银行规定办理银行存款业务。
2. 及时登记银行日记账，做到日清月结。
3. 定期与银行对账，确保账实相符。
4. 及时编制银行余额调节表，确保资金安全。
第八条票据管理：1. 严格保管好支票、汇票等票据，防止丢失、被盗。
2. 使用票据时，必须严格按照规定办理。
3. 票据使用后，及时注销。
第四章监督与考核第九条学校财务部门对出纳岗位工作人员进行定期和不定期的监督、检查。
第十条出纳岗位工作人员的考核内容包括：1. 遵守国家法律法规和学校财务管理制度的情况。
2. 资金收支合规、安全、高效的情况。
3. 工作态度、工作效率、工作质量等情况。
出纳人员管理制度范本
第一章总则第一条为加强公司财务管理工作，规范出纳人员的岗位职责和行为准则，确保公司资金的安全、合规使用，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有出纳人员。
第二章出纳岗位职责第三条出纳人员应遵守国家有关财经法律法规，严格执行公司财务管理制度，确保资金的安全、合规使用。
第四条出纳人员的主要职责包括：1. 负责公司现金的收付，确保现金账目清晰、准确。
2. 负责公司银行存款的收付，确保银行存款账目与银行对账单相符。
3. 负责保管公司现金、支票、汇票等有价证券及财务印章。
4. 负责填写、保管、报送财务报表及凭证。
5. 负责配合财务部门进行财务审计和检查。
第三章出纳人员工作规范第五条出纳人员应具备以下基本素质：1. 具备良好的职业道德，诚实守信，保守公司机密。
2. 具备较强的责任心，工作认真负责，细心严谨。
3. 具备一定的财务专业知识，熟悉国家财经法律法规。
4. 具备良好的沟通协调能力，能与各部门协作配合。
第六条出纳人员工作规范如下：1. 严格执行现金管理制度，做到日清月结，确保现金账目准确无误。
2. 严格按照银行规定办理银行存款业务，确保银行存款账目与银行对账单相符。
3. 保管好公司现金、支票、汇票等有价证券及财务印章，防止丢失、被盗。
4. 及时、准确填写、报送财务报表及凭证，确保财务信息的真实、完整。
5. 配合财务部门进行财务审计和检查，如实提供相关资料。
第四章管理与监督第七条公司设立财务部，负责出纳人员的管理与监督。
第八条财务部对出纳人员的工作进行定期检查，包括但不限于以下内容：1. 检查现金、银行存款账目是否准确无误。
2. 检查有价证券及财务印章的保管情况。
3. 检查财务报表及凭证的填写、报送情况。
4. 检查出纳人员是否遵守本制度及公司其他相关规定。
第五章违规处理第九条出纳人员违反本制度及公司其他相关规定，将按照以下规定进行处理：1. 警告：对轻微违规行为，给予警告。
2. 纪律处分：对严重违规行为，给予纪律处分，如记过、降级、撤职等。
医院出纳岗位管理制度
第一章总则第一条为了规范医院出纳岗位的管理，保障医院资金的安全和合理使用，提高财务管理水平，根据《中华人民共和国会计法》及国家有关财务会计法规，结合医院实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于医院所有出纳岗位工作人员。
第三条医院出纳岗位工作人员必须遵守国家法律法规，遵循职业道德，严守财务纪律，确保医院资金的安全和完整。
第二章出纳岗位职责第四条出纳岗位主要职责如下：1. 负责医院现金的收付、管理及保管，确保现金安全。
2. 负责医院银行存款的收付、管理及保管，确保银行存款安全。
3. 负责医院票据的领购、开具、保管及注销。
4. 负责医院各类资金结算业务，确保资金收付准确无误。
5. 负责医院财务报表的编制、报送及归档。
6. 负责医院财务制度的执行和监督。
7. 完成上级领导交办的其他工作任务。
第三章出纳岗位工作流程第五条出纳岗位工作流程如下：1. 现金管理（1）每日开收银窗口前，出纳员需对现金进行清点，确保现金余额与现金日记账相符。
（2）收付款项时，应严格审核相关凭证，确保收付款项准确无误。
（3）每日收银结束后，应及时将现金存入银行，并登记现金日记账。
2. 银行存款管理（1）每月与银行核对银行存款余额，确保银行存款余额与银行对账单相符。
（2）及时处理银行存款的收付款项，确保银行存款收付准确无误。
3. 票据管理（1）按规定领购、开具、保管及注销各类票据。
（2）定期对票据进行盘点，确保票据安全。
4. 财务报表编制（1）根据会计凭证，编制现金日记账、银行存款日记账等财务报表。
（2）按时向财务主管及相关部门报送财务报表。
第四章出纳岗位人员管理第六条出纳岗位人员应具备以下条件：1. 具有会计、财务等相关专业学历或经验。
2. 具备良好的职业道德和责任心。
3. 熟悉国家财务会计法规和医院财务制度。
4. 具备较强的沟通协调能力和团队合作精神。
第七条出纳岗位人员应定期参加培训，提高业务水平和综合素质。
第五章监督检查第八条医院财务部门对出纳岗位进行监督检查，确保出纳岗位人员履行职责。
单位出纳人员的管理制度
单位出纳人员的管理制度第一章总则第一条为了规范单位出纳人员的管理行为，维护单位的财务安全，提高财务管理业务水平，制定本制度。
第二条本制度适用于全单位的出纳管理工作。
第三条出纳管理应遵循“规范、严格、公平、公正”原则，确保出纳业务的安全、准确和及时进行。
第四条出纳人员应当遵守国家有关法律法规和单位规章制度，严守职业道德，保守秘密，忠于职守，廉洁自律，诚实守信，服务企业经营，维护企业形象。
第二章出纳人员的岗位要求第五条出纳人员应当具有会计、财务等相关专业的学士学位或以上学历，并取得初级会计师资格证书。
第六条出纳人员应当具备扎实的财务知识和操作技能，能够熟练掌握财务软件和办公软件的使用，具备一定的应变能力和抗压能力。
第七条出纳人员应当具有一定的沟通能力、协调能力和团队合作精神，能够与其他部门有效配合完成工作。
第八条出纳人员应当遵守国家有关法律法规和单位规章制度，具有良好的职业道德和责任心，能够独立完成财务工作，并能够承受工作压力。
第三章出纳人员的管理流程第九条出纳人员的招聘应经过严格的考核和评选，根据其学历、专业、经验和能力进行综合评议，经领导批准后方可聘用。
第十条新招聘的出纳人员应进行岗位培训，包括财务知识、操作流程、规章制度等方面的培训，考核合格后方可上岗。
第十一条出纳人员上岗后应当按照单位规定的工作流程进行工作，严格遵守财务制度和操作规程，不得违反规定进行款项操作。
第十二条出纳人员应当按时按质完成日常财务处理工作，保证财务账目的准确性和权益的安全。
第四章出纳人员的权利和义务第十三条出纳人员享有依法获得的工资福利和合法权益，单位不得乱扣、扣毁或者拖欠工资。
第十四条出纳人员有维护财务安全和合法权益的义务，发现财务违规行为应当及时向主管领导报告，不得包庇、纵容或者参与违规活动。
第十五条出纳人员有继续提高工作能力的义务，应当积极参加单位组织的培训和考核，不断完善自己的财务管理知识和操作技能。
第五章出纳人员的奖惩制度第十六条出纳人员应当按照岗位职责和工作表现，参与部门或单位的绩效考核，绩效考核结果作为评定个人绩效的重要依据。
出纳管理制度
出纳管理制度一、总则1.1 为加强公司财务管理，规范出纳工作，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务会计报告条例》等法律法规，结合公司实际，特制定本制度。
1.2 本制度适用于公司全体出纳人员。
1.3 出纳人员应严格遵守国家法律法规、公司规章制度，认真履行职责，确保财务安全。
二、岗位职责2.1 出纳人员负责现金、银行存款的收付、保管及账务处理工作。
2.2 出纳人员应严格执行财务管理制度，认真审核原始凭证，确保财务数据的真实、准确、完整。
2.3 出纳人员应定期与银行、现金账进行核对，确保账实相符。
2.4 出纳人员负责现金、银行存款日记账的登记工作，做到日清月结。
2.5 出纳人员应协助财务部门完成其他与财务相关的工作。
三、现金管理3.1 出纳人员应严格遵守现金管理规定，不得超过规定限额保管现金。
3.2 现金收付必须以合法、真实的原始凭证为依据，严禁现金坐支、挪用。
3.3 出纳人员应每日进行现金盘点，确保现金安全。
3.4 现金日记账应详细记录现金收付情况，做到账目清晰、准确。
四、银行存款管理4.1 出纳人员应负责银行账户的开户、变更、注销等手续。
4.2 银行存款收付应以合法、真实的原始凭证为依据，严禁虚列支出、套取现金。
4.3 出纳人员应定期与银行对账，确保银行存款账面余额与实际余额相符。
4.4 银行存款日记账应详细记录银行存款收付情况，做到账目清晰、准确。
五、票据管理5.1 出纳人员应负责公司各类票据的购买、保管、领用、注销等工作。
5.2 票据的领用、报销必须符合公司规定，严禁空白票据外借、丢失。
5.3 出纳人员应定期对各类票据进行清查，确保票据安全、合规。
六、报销管理6.1 出纳人员应认真审核报销单据，确保报销内容的真实、合法、合规。
6.2 报销单据应附有合法、真实的原始凭证，严禁虚报、多报。
6.3 出纳人员应按照公司规定及时办理报销手续，提高报销效率。
七、内部控制7.1 出纳人员应严格遵守不相容职务分离原则，不得兼管其他与出纳工作相冲突的岗位。
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出纳管理制度
第一条为加强公司的管理工作，规范公司业务流程，特制订本管理制度。
第二条出纳岗位职责：
一、票据审核及报销
1、出纳审核
每周五为报销日，报销人应在每周五之前将票据递交财务部审核
报销人将整理好的票据交由出纳审核，出纳负责审核票据真实性、合法性、准确
性及业务相关性。
发票必须准确合法，支出凭单必须有领导签字，费用报销单必须写明此次报销的
具体事由，对于不符合规定的票据应予以退回，知道修改正确予以报销。
如遇领导（王总）出差，需由范总审核并签字方可执行。
付款金额大于等于5000
元的，需在每日5点前向王总报告。
2、会计复核
出纳将初审好的票据交由会计进行复核。
3、领导签字审批及报销
经由会计复核无误后的票据交由领导审批签字，并办理报销款结付。
4、支付员工报销款
每周五，出纳根据每个员工的报销金额，结付报销款，由领款人签字确认。
二、国内银行付款
根据各部门提交的付款申请单，办理款项支付事宜，付款申请单必须由领导审批签字，财务复核签字，方可支付。
1、网银办理支付
出纳根据付款申请单登录网银填写付款信息，应做到准确、认真，确保付款信息无
误后提交，会计根据出纳提交的付款申请，进行复核授权通过，完成网银付款。
注：如遇会计外出情况下，由王总或范总复核无误后才可付款。
如果款项不是特别
着急，需等会计回来办公室后才可付款。
2、柜台办理支付
特殊情况需要到银行柜台办理的业务，应根据各开户银行相关规定，填写转账支票、电汇凭单等相关银行单据，加盖预留印鉴，应做到汇款信息与付款申请单一致，收
款单位名称、日期、金额大小写等信息无误，经由财务复核确认后，前往银行柜台
办理。
三、外汇操作
关于外汇收汇方式，跟单员应根据客户所在国别或船只沿途停靠港口，确定该笔业务是否涉及受制裁国，以此确定公司收款账号。
涉及伊朗、古巴等受制裁国别时，应提前与财务部门沟通，确定款项入账开户行信息，避免款项无法入账结汇。
（1）中行银行相关操作流程：
A、TT结算方式收款，未涉及制裁国款项
1、接到中行入账通知单后，确认到款所属合同及发票，根据中行相关规定，将对应发票、合同、报关单、提单、及入账确认函等资料加盖公章传真至中行。
2、出纳根据入账后的回单到中行办理结汇手续。
B、信用证结算方式收款，未涉及制裁国款项
1、接到中行入账通知单后，确认到款所属合同及发票，根据中行相关规定，将对应发票、合同、报关单、提单、信用证相关文件及入账确认函等资料加盖公章传真至中行。
2、出纳根据入账后的回单到中行办理结汇手续。
（2）浦发银行相关操作流程：
A、TT结算方式收款，未涉及制裁国款项
1、接到浦发银行的电话通知款项到账后，根据浦发银行相关规定，将对应发票、合同、报关单、提单等资料加盖公章交由银行审核。
2、审核通过当天就可以结汇入账人民币户
B、信用证结算方式收款，未涉及制裁国款项
1、接到浦发银行的电话通知款项到账后，根据浦发银行相关规定，将对应的发票，合
同，提单，信用证相关资料等加盖公章交由银行审核。
2、审核通过当天就可以结汇入账人民币户。
（3）农业银行相关操作流程：
A、TT结算方式收款，未涉及制裁国款项
1、接到农行的电话通知款项到账后，根据农行相关规定，将对应发票、合同、报关单、提单等资料加盖公章交由银行审核。
2、审核通过当天就可以结汇入账人民币户
B、信用证结算方式收款，未涉及制裁国款项
1、接到农行的电话通知款项到账后，根据农行相关规定，将对应的发票、合同、报关
单、提单、信用证相关资料等加盖公章交由银行审核。
2、审核通过当天就可以结汇入账人民币户。
四、工资核算
每月月初根据人事部提供的员工上月度考勤信息，编制薪资结算单，准确计算个税及各类社会保险费。
核算完毕后交由会计复核。
经由会计复核无误的薪资结算单，在每月15日办理工资发放事宜。
1、银行发放部分。
根据银行提供的工资发放模板，编制工资发放清单，并通过银行发放系统上传发放数据至中行网银。
应确保员工姓名、账号、实发工资总额无误。
2、现金发放部分
每月15日根据薪资结算单汇总现金发放工资总额，填写支出凭单，经由领导审批签字，办理工资结付手续，领款人签字确认。
注：如遇到员工调薪的情况，必须有由领导、人事部、财务部和当事人签字盖章后的调薪工资确认单才可做加减薪调整，否则一律不予调整。
第三条本规定最终解释权归财务部所有，自2017年1月1日起开始实施。