员工借支管理办法
关于借支的管理规定(3篇)
第1篇第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范借支行为，确保资金安全，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规和公司财务管理制度，特制定本规定。
第二条本规定适用于公司全体员工及临时聘用人员。
第三条借支是指员工因工作需要，经批准暂时从公司借款的行为。
第四条借支管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：借支必须符合国家法律法规和公司财务管理制度。
（二）真实性原则：借支用途必须真实，不得虚构。
（三）节约性原则：借支应尽量减少，严格控制。
（四）及时性原则：借支应及时报销，不得拖欠。
第二章借支范围第五条借支范围包括：（一）因公出差、培训、考察等产生的交通费、住宿费、伙食补助费等。
（二）因公接待、业务洽谈等产生的交通费、住宿费、餐饮费等。
（三）因公购买办公用品、设备等产生的费用。
（四）因工作需要，经批准的其他费用。
第三章借支程序第六条借支申请：（一）员工因工作需要借款，应填写《借支申请表》，详细说明借支事由、金额、期限等。
（二）部门负责人对借支申请进行审核，确认借支事由合理、金额合理后，签字同意。
（三）财务部门对借支申请进行审核，确认借款人身份、借支事由、金额、期限等无误后，签字同意。
第七条借支审批：（一）借支申请经部门负责人和财务部门审核同意后，由财务部门办理借款手续。
（二）财务部门在办理借款手续时，应核实借款人身份，收取相关费用凭证。
第八条借支发放：（一）财务部门根据审批结果，将借款金额支付给借款人。
（二）借款人应妥善保管借款凭证，不得转借、挪用。
第四章借支报销第九条借支报销：（一）借款人完成借支事由后，应及时填写《借支报销单》，附上相关费用凭证。
（二）部门负责人对借支报销单进行审核，确认报销事项真实、合规后，签字同意。
（三）财务部门对借支报销单进行审核，确认报销金额、费用凭证无误后，签字同意。
第十条报销审批：（一）借支报销单经部门负责人和财务部门审核同意后，由财务部门办理报销手续。
（二）财务部门在办理报销手续时，应核实报销事项、报销金额、费用凭证等。
工厂员工借支管理制度
第一章总则第一条为加强本厂财务管理工作，规范员工借支行为，确保资金安全，提高资金使用效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于本厂全体员工。
第三条借支管理应遵循合法、合规、安全、高效的原则。
第二章借支范围第四条员工因工作需要，确需临时垫付的款项，可申请借支。
借支范围包括：（一）因公出差产生的交通、住宿、伙食等费用；（二）因公接待客户产生的餐饮、住宿、交通等费用；（三）因工作需要购买的低值易耗品、办公用品等；（四）其他因工作需要确需垫付的款项。
第五条借支金额应合理，不得超过实际所需费用。
第三章借支流程第六条借支申请（一）员工填写《员工借支申请表》，注明借支事由、金额、期限等，经所在部门负责人签字同意后，报财务部审批。
（二）财务部对借支申请进行审核，确认借支事项合规、金额合理后，办理借支手续。
第七条借支发放（一）财务部根据审批通过的借支申请，办理现金或转账支付手续。
（二）员工凭《员工借支申请表》和有效身份证件领取借支款项。
第八条借支归还（一）员工应在借支期限到期前，将借支款项如数归还财务部。
（二）员工归还借支款项时，应填写《员工借支归还确认表》，并签字确认。
第四章借支期限第九条借支期限一般不超过三个月。
第十条特殊情况，如因工作需要，经财务部批准，可适当延长借支期限。
第五章借支审批第十一条借支审批权限（一）500元以下（含500元）的借支，由部门负责人审批；（二）500元以上至1000元以下的借支，由部门负责人和财务部负责人共同审批；（三）1000元以上的借支，由总经理审批。
第十二条借支审批流程（一）员工提交借支申请；（二）部门负责人审批；（三）财务部负责人审批；（四）总经理审批（如需）；（五）审批通过后，财务部办理借支手续。
第六章监督与处罚第十三条财务部负责借支管理的监督工作，对借支行为进行监督检查。
第十四条员工借支应如实反映情况，不得虚报冒领、挪用公款。
第十五条对违反本制度的员工，根据情节轻重，给予警告、记过、降级、辞退等处分。
员工借支管理制度
员工借支管理制度一、目的和范围本规章制度旨在规范和管理企业员工的借支行为，保证其合理合规，并确保企业财务的正常运作。
适用于全体员工，包含正式员工、临时员工和实习生。
二、申请借支流程1.员工如需借支，须向所属部门经理提交借支申请。
2.借支申请应包含借支金额、借支事由、还款时间和还款方式等必需信息，并由员工本人签名确认。
3.所属部门经理在收到借支申请后，应在3个工作日内作出审批决议，并将审批结果通知给员工。
4.若借支申请被批准，员工可依照所指定的还款方式领取借支款项。
三、借支额度和条件1.借支额度依据员工的工作性质和个人信用评估情况综合考量。
2.员工在任何时候的借支总额不得超出个人月工资的50%。
3.员工须具备以下条件才略申请借支：–已在企业服务满3个月以上；–个人信用良好，无不良债务记录；–无未完成的借支未还清，或者借支逾期未还情况。
四、还款管理1.借支款项应依照商定的时间和方式进行还款。
2.员工须在商定的还款日期前将还款款项存入指定的还款账户，或者直接向财务部门办理还款手续。
3.若因特殊情况无法定时还款，员工应提前3个工作日向所属部门经理提出申请，并说明具体原因，由所属部门经理决议是否同意延期还款。
4.延期还款需经所属部门经理和财务部门的批准，并签订书面延期还款协议。
五、违约处理1.员工逾期未还款的，将依照每日逾期金额的1%计算逾期费用。
2.若员工逾期还款超出15个工作日，将被视为严重违约行为，将面对纪律处分，包含但不限于扣除绩效奖金、降低岗位职级、解除劳动合同等。
3.对于有恶意躲避还款、虚假借支行为的员工，将报警处理，并追究法律责任。
4.员工如因个人原因离职或被解雇，仍需依照借支协议规定的还款方式和时间还清借支款项，若逾期未还将采取法律手段进行追偿。
六、其他规定1.借支款项仅限员工个人使用，不得用于非法、违规、违法以及与工作无关的用途。
2.借支款项不得转让、赠与或用于抵债。
3.借支款项不得与其他员工合并借支或替换其他员工借支。
员工借支制度规定范文模板
员工借支制度规定第一条总则为了加强公司财务管理，规范员工借支行为，确保公司资金的安全与合规，根据《公司法》、《会计法》等相关法律法规，特制定本规定。
第二条定义本规定所称员工借支，是指员工因工作需要，提前使用公司资金，待实际发生费用后再进行报销冲销的行为。
第三条借支范围1. 员工借支仅限于工作范围内的业务支出，包括但不限于差旅费、招待费、办公用品费等。
2. 员工因私事需要借支的，原则上不予批准。
特殊情况需经公司总经理审批，且需在一个月内报销冲销。
第四条借支流程1. 员工如需借支，应向上级领导提出申请，并填写《员工借支申请表》。
2. 上级领导审批同意后，员工将《员工借支申请表》提交至财务部门。
3. 财务部门对借支申请进行审核，确认无误后，将资金划拨至员工借支账户。
4. 员工在实际发生费用后，应及时将相关发票和报销材料提交至财务部门，进行报销冲销。
5. 财务部门在收到报销材料后，应在5个工作日内完成报销审核，并将报销款项划拨至员工工资账户。
第五条借支额度1. 员工借支额度根据岗位、职级等因素进行差异化设定，具体额度由公司总经理办公会议决定。
2. 员工在借支额度内申请借支的，按本规定第四条流程办理。
3. 员工超出借支额度申请借支的，需经公司总经理审批，且应在审批同意后5个工作日内报销冲销。
第六条借支期限1. 员工借支期限一般为3个月，特殊情况经公司总经理审批可延长至6个月。
2. 员工在借支期限内未报销冲销的，财务部门有权从员工工资账户中直接扣除相应金额。
3. 员工因特殊原因无法在借支期限内报销的，应在借支期限届满前向公司总经理申请延期，并说明原因。
第七条借支利息1. 员工借支资金的利息按照公司规定的借款利率计算，具体利率由公司总经理办公会议决定。
2. 员工在借支期限内报销冲销的，利息从借支金额中扣除。
3. 员工未在借支期限内报销冲销的，利息由员工自行承担。
第八条监督与检查1. 公司财务部门负责对员工借支行为进行日常监督与检查，确保借支行为的合规性。
公司借支与报销管理制度
公司借支与报销管理制度
我们需要明确借支与报销的基本概念。
借支是指员工因公出差或其他工作需要，暂时从公司预支一定金额的资金，而报销则是员工在工作中产生的合理费用，通过提交相关凭证向公司申请的费用补偿。
我们来详细解读这份管理制度范本：
一、制度目的
本制度旨在规范员工的借支与报销行为，确保每一笔支出都有明确的用途和合理的依据，防止财务风险，提高工作效率。
二、适用范围
本制度适用于公司全体员工，特别是经常需要进行差旅、采购等业务的人员。
三、借支管理
1. 借支条件：员工因公务需要预支款项时，必须提供详细的出差计划或项目预算。
2. 借支流程：员工需填写借支申请表，由直属上级审批后，提交至财务部门进行审核，审核通过后方可借款。
3. 借支限额：根据职位和工作性质设定不同的借支限额，超出限额需特殊审批。
4. 借支归还：员工应在规定时间内完成报销手续，归还借支款项。
四、报销管理
1. 报销条件：员工在工作中产生的合理费用，需提供合法有效的原始凭证。
2. 报销流程：员工需填写报销单，并附上相关凭证，经直属上级审批后，提交至财务部门进行复核，复核通过后予以报销。
3. 报销时限：员工应在费用发生后的一个月内完成报销手续，特殊情况需提前说明。
4. 报销标准：公司将根据国家相关规定和行业标准设定报销标准，超出部分原则上不予报销。
五、监督管理
1. 财务部门负责监督本制度的执行情况，定期对借支与报销情况进行审计。
2. 对于违反制度规定的行为，公司将视情节轻重给予相应的处罚。
六、附则
本制度自发布之日起实施，如有变动，以公司最新规定为准。
借支管理办法
借支管理办法一、总则借支是指员工因工作或个人原因向公司预先支取一定金额的款项。
为了规范借支行为，保障公司资金的合理使用和安全，特制定本借支管理办法。
本办法适用于公司全体员工。
二、借支的分类借支主要分为以下两类：1、工作借支因公出差产生的差旅费借支。
因业务需要预先支付的采购款、业务招待费等借支。
2、个人借支因个人特殊原因，如突发疾病、家庭紧急情况等产生的借支。
三、借支的审批流程1、员工填写借支单，注明借支原因、金额、预计还款日期等信息。
2、部门负责人对借支申请进行初审，核实借支的必要性和合理性，并在借支单上签字确认。
3、财务部门对借支申请进行审核，重点审查借支金额的合理性、预算情况以及员工的借支记录等。
4、对于金额较大的借支，需经过公司高层领导的审批。
四、借支的额度限制1、工作借支差旅费借支根据出差目的地、时间和公司规定的标准进行核定。
采购款借支一般不超过采购合同金额的一定比例。
业务招待费借支根据业务的规模和性质进行合理控制。
2、个人借支个人借支的额度应根据员工的收入水平、工作年限以及公司的相关规定进行确定，原则上不得超过员工一个月的工资。
五、借支的还款规定1、工作借支员工应在完成出差任务或相关业务后，及时办理报销手续，冲抵借支款项。
如实际费用低于借支金额，应退还多余款项；如实际费用超过借支金额，按公司报销规定补足差额。
对于因采购等业务产生的借支，应在采购完成后，凭相关发票和凭证及时报销还款。
2、个人借支个人借支应按照约定的还款日期及时还款。
如遇特殊情况无法按时还款，应提前向公司说明并申请延期还款。
对于逾期未还的个人借支，公司将从员工的工资中扣除相应金额，并收取一定的逾期利息。
六、借支的财务处理1、财务部门在收到审批通过的借支单后，应及时将借支款项支付给员工。
2、设立专门的借支台账，详细记录员工的借支情况，包括借支日期、金额、用途、还款日期等。
3、每月末对借支台账进行清理和核对，及时提醒员工还款。
员工借支制度管理制度范本
员工借支管理制度范本第一条总则为规范公司员工借支行为，加强财务管理，防范财务风险，根据国家相关法律法规和公司财务管理制度，制定本制度。
第二条适用范围本制度适用于公司所有员工借支行为的管理。
第三条借支原则1. 员工借支应遵循真实、合理、合法的原则。
2. 员工借支应符合公司业务需要，不得用于个人消费或其他非法用途。
3. 员工借支应经过审批程序，确保借支行为的合规性。
第四条借支申请1. 员工如需借支，应向所在部门负责人提出书面申请，并说明借支原因及金额。
2. 部门负责人对员工借支申请进行审核，确认借支的真实性和合理性。
3. 部门负责人审核同意后，将申请提交给财务部门。
第五条借支审批1. 财务部门对员工借支申请进行复审，确认借支的合法性和合规性。
2. 财务部门负责人审批借支申请，并在审批通过后进行资金划拨。
第六条借支还款1. 员工借支后，应在约定的时间内还款。
2. 员工借支还款应通过财务部门进行，确保还款的真实性和准确性。
3. 财务部门对员工借支还款情况进行记录，并定期进行核对。
第七条借支管理1. 公司财务部门应定期对员工借支情况进行统计和分析，及时发现和处理借支风险。
2. 公司审计部门应对员工借支行为进行审计，确保借支行为的合规性。
3. 公司应建立健全内部控制机制，防范员工借支风险。
第八条违规处理1. 员工违反本制度规定，进行虚假借支、不合理借支或非法用途借支的，一经发现，公司将严肃处理，并根据情况给予相应的纪律处分。
2. 员工借支造成公司损失的，应承担相应的赔偿责任。
第九条附则1. 本制度自颁布之日起生效。
2. 本制度的解释权归公司所有。
以上内容为员工借支管理制度范本，公司可根据实际情况进行修改和完善，确保借支行为的合规性和公司财务的安全。
公司借支款管理制度
公司借支款管理制度第一章总则第一条为了规范公司借支款的管理，保证资金的安全和合理利用，特制定本制度。
第二条公司借支款管理制度适用于公司内部各部门和员工的借款行为。
第三条公司借支款应遵循“合规、规范、审慎、公开、监督”的原则，严格执行本制度。
第四条公司应建立健全借支款管理制度，制定详细规定，加强内部控制，预防风险，保障资金安全和利益。
第五条公司应加强对员工的借支款教育和培训，提高员工的风险意识和合规意识。
第二章借支款的申请第六条公司员工借支款需填写借支款申请表，包括借款金额、用途、还款方式等内容。
第七条借支款申请应有员工本人亲笔签名，并附上相关证明文件。
第八条借支款申请需经过所在部门经理签字同意，然后提交至财务部门进行审批。
第九条财务部门应在收到借支款申请后，及时进行审批，审核借款金额和还款方式等内容。
第十条借支款申请审批通过后，应由财务部门将款项支付至员工指定的银行账户。
第三章借支款的管理第十一条公司应建立健全借支款档案管理制度，对员工的借支款记录进行归档保存。
第十二条公司应建立借支款台账，及时记录员工的借款金额、还款周期等信息。
第十三条借支款应专款专用，不得挪作他用，严禁倒卖、转借等行为。
第十四条借支款应按时按量还款，逾期还款需承担相应的违约责任。
第十五条借支款的还款方式应灵活多样，员工可选择一次性还款或分期还款。
第四章借支款的监督第十六条公司部门应定期组织对员工的借支款情况进行检查和核对。
第十七条财务部门应定期编制借支款情况报表，向上级主管部门报告。
第十八条公司领导应对借支款的管理情况进行定期评估，及时发现问题并加以整改。
第十九条公司应建立借支款的监督制度，对违规行为进行严肃处理。
第五章附则第二十条本制度自颁布之日起生效。
第二十一条公司保留对本制度的最终解释权。
第二十二条本制度如有修改，须经公司领导批准后方可执行。
以上即为公司借支款管理制度的详细内容，各部门和员工需严格遵守，确保公司资金的安全和合理利用。
员工借支及预付款管理制度
员工借支及预付款管理制度一、目的为规范公司员工借支及预付款管理，提高资金运营效率，避免费用支出和资金使用方面的风险，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司所有员工的借支及预付款管理行为。
三、定义1.借支：指员工在公司规定范围内因工作需要而向公司申请的临时资金支出。
2.预付款：指员工在代表公司向外部单位或个人预付的资金。
四、借支管理1. 借支申请员工如需借支，应填写《借支申请表》，并详细注明借支事由、金额、用途、预计归还时间等必要信息。
2. 借支审批借支申请需经直接上级审核签字同意后方可生效。
申请金额超过一定数额时需经财务部门审核审批。
3. 借支限额公司对员工借支设立每月唯一限额，并依据员工职位和需求情况进行调整。
4. 借支归还员工应按借支所注明的归还时间归还借支款项。
如有特殊情况需延期归还，应提前向直接上级和财务部门说明原因并申请延期。
5. 借支记录公司设立专门账户用于记录员工借支情况，财务部门每月定期对账并核对。
五、预付款管理1. 预付款申请员工如需向外部单位或个人预付款项，应填写《预付款申请表》，并注明预付款对象、金额、用途等必要信息。
2. 预付款审批预付款申请需经直接上级审核签字同意后方可生效。
预付款金额超过一定数额时需经财务部门审核审批。
3. 预付款限额公司对员工预付款设立每笔限额，并依据员工职位和需求情况进行调整。
4. 预付款记录公司设立专门账户用于记录员工预付款情况，财务部门每月定期对账并核对。
六、其他规定1. 禁止以借支、预付款方式进行任何形式的投资、赌博等违规行为。
2. 禁止滥用借支、预付款制度，如有违规行为将受到公司相应处罚。
3. 财务部门应及时对员工借支及预付款情况进行汇总分析，并提交相关部门进行核对。
4. 对于频繁借支或预付款、迟迟不归还的员工，公司有权采取相应的处罚措施，包括但不限于工资扣减、降职或辞退。
七、制度执行1. 公司财务部门负责对员工借支及预付款管理制度的执行情况进行监督和管理。
员工借支及预付款管理制度
第一章总则第一条为加强公司内部财务管理的规范性，保障公司资金安全，提高资金使用效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工，涉及员工借支及预付款的相关业务。
第三条本制度遵循以下原则：1. 依法合规：遵守国家法律法规和公司规章制度；2. 风险控制：强化资金使用风险控制，确保资金安全；3. 透明公开：确保借支及预付款业务透明公开，便于监督；4. 及时结算：确保借支及预付款及时结算，提高资金使用效率。
第二章借支管理第四条借支范围：1. 因公出差、培训、考察等产生的差旅费；2. 因工作需要，临时垫付的费用；3. 经公司领导批准的其他合理费用。
第五条借支程序：1. 员工填写《员工借支申请单》，经部门负责人审核后，报财务部审批；2. 财务部审批通过后，办理借支手续，发放借支款；3. 借款人应在规定时间内报销，并归还借支款。
第六条借支额度：1. 员工借支额度根据岗位性质、工作需要等因素确定；2. 一般员工借支额度不超过5000元；3. 特殊情况需经公司领导批准。
第七条借支期限：1. 借支期限一般为3个月，最长不超过6个月；2. 借款人应在规定期限内报销并归还借支款。
第三章预付款管理第八条预付款范围：1. 采购原材料、设备等大宗物资；2. 支付外部服务费用；3. 经公司领导批准的其他预付款项。
第九条预付款程序：1. 业务部门填写《预付款申请单》，经部门负责人审核后，报财务部审批；2. 财务部审批通过后，办理预付款手续；3. 业务部门负责跟踪项目进度，确保预付款项合理使用。
第十条预付款额度：1. 预付款额度根据项目需求、预算等因素确定；2. 一般预付款额度不超过项目总预算的30%；3. 特殊情况需经公司领导批准。
第十一条预付款期限：1. 预付款期限根据项目进度、合同约定等因素确定；2. 预付款应在项目完成或合同约定的期限内结算。
第四章监督与处罚第十二条公司内审部门负责对员工借支及预付款业务进行监督，确保制度执行。
员工借支管理制度
员工、工人借支管理制度一、目的规范员工、工人借支的管理，满足员工、工人合理的应急借支需求，防范借支风险，特制定本制度。
二、适用范围适用于公司员工及项目工人的借支管理。
三、职责1、各部门负责人：负责本部员工及项目工人借支的审核。
2、出纳：负责员工、工人借支额度是否在公司规定范围的审核。
3、财务部经理、总经理：负责员工、工人借支的审核和批准。
四、管理制度（一）借支额度规定1、对于员工、工人借支，财务部应严格履行“前款不清、后款不借”的原则。
2、员工、工人借支额度，原则上不得超过借支人的“应付工资余额”的三分之二，总经理特批的除外。
借支人工资未发部分减去个人上期未还借支所得的余额，称“应付工资余额”。
3、借款金额在100-2000元内，项目负责人审批，并自行支付；借款金额在2000元-10000元内，需提前一天告知本部；借款金额在10000以上，需提前三天告知财务。
（二）借支申请1、员工、工人个人需借支（无论因公、因私原因），均需填写《借支单》2、借款人按规定填写《借支单》，并注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、借款形式。
3、工人的借支：工地结算：按工程结算总价，扣除10%质保金，以一年期限为质量保证时间。
（满一年后金额退回）Ａ、各工种的借支，坚持估价原则，规定借支数额不超过50%，并按工程进度分期分批发放。
Ｂ、工人借支必须坚持本人立据、监理签字、工程部经理审批，本人领款的原则；如请人代领出现问题，后果自负。
Ｃ、增加项目的借支：首先必须将增加项目进行申报清楚，申报增加项目时，不得口头申报，一定要写好书面清单，由业主、监理共同签字、交工程部审核，业主付款后才能进行该项目借支。
否则不予办理借支手续。
（三）员工借支审核1、审批流程：部门主管审核签字→财务部复核→总经理审批2、财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。
（四）支付借支款1、《借支单》经总经理审批后，出纳方可付款。
2、出纳支付借支款，应当面点清借支金额，借支人在《借支单》签收。
员工个人借支管理办法
员工个人借支管理方法一、因公借支由其单位主管认为事实需要而定（1）借款人应为处理该案件的经办人或主管（2）因公借支不得移作私用违者除令其缴还外并得依规那么议处(3)本项因公借支限于一般交际事务开支及小额采购必须以现金购置者（年、节贯例的交际费应洽总管理处有关单位方法）（1）该案结束后一个星期内应索取凭证报支多余款项应同时缴还（2）借款人中途离职应应其经办案件清楚如有多余额款应在离职前缴还50000元以上10000元~50000元10000元以下二、从业人员借薪20xx0元（累积数）从业人员除公事外概不得借支为原那么但本人或其直系亲属发生意外或紧急事故经所属主管证明属实且合于以下条件得予借支（1）须到职满3个月的（2）无重大违规记录的（3）以往借支累积未超过最高限额的（4）以往借支均按期归还者（1）除于申请时特准者外应在当月份起分期自其薪资中扣还但最长期限应不得超过6个月（2）借支人中途离职时应将其未还部门悉缴还或由财务部门就其未发薪资款下扣还其缺乏局部由其在职保证人负担清偿1个月薪资以上但最高20xx0元半个月薪资~1个月薪资半个月以内薪资三、附注（1）本方法各项借支均应事先填妥借支单（如附表一）经有关人员签核后送财务部门办理（2）私人购置自用房屋个人因公使用的车辆贷款及贸易业务暂借款应依有关规定办理不适用本方法（3）其他因公借支：如建筑、营建或大宗采购等应依国内采购方法订定契约约定付款方式依约付款其他如因事实需要应由经办单位专案签呈送总管理处总经理签核办理个人借支管理方法xx-05-01 11:49一、总那么1、制定目的.将公司借支管理标准化。
2、适用范围（1）员工因公借支：差旅费借支、工程部日常费用借支、材料部采购费用借支、有关人员备用金借支，均按本方法所标准的体制管理。
（2）员工因私借支：员工个人或家庭突遭重大变故的情况下经总经理批准的特殊借支。
除此之外，员工因私不得向公司借支。
3、权责单位（1）财务部、企划部负责本方法制定、修改的起草工作。
员工借支管理规范
员工借支管理规范一、引言员工借支是指员工向公司申请借款以满足个人经济需求的行为。
为了确保员工借支的公平性、合规性和规范性，制定本员工借支管理规范。
二、适合范围本规范适合于公司所有员工的借支行为，包括全职员工、兼职员工和合同工。
三、借支申请1. 借支申请必须以书面形式提交，包括借支金额、借支原因和估计还款日期等信息。
2. 借支申请必须由员工本人签字确认，并由直接上级审批后方可生效。
3. 公司保留拒绝借支申请的权利，但必须赋予明确的理由，并及时通知申请人。
四、借支审批1. 直接上级审批借支申请时，应考虑员工的还款能力和借支金额的合理性。
2. 上级领导审批借支申请时，应审查借支申请的合规性和员工的信用记录。
3. 公司设立借支审批委员会，对大额借支进行集体审批。
五、借支额度1. 员工的借支额度由公司根据员工的工作表现和信用记录综合评定。
2. 借支额度应根据员工的实际需求和还款能力进行合理设定。
3. 借支额度可根据员工的工作表现和信用记录进行动态调整。
六、借支利率1. 公司根据市场利率和员工信用等级确定借支利率。
2. 借支利率应在法律允许范围内，并公示于公司内部。
七、还款方式1. 员工应按照约定的还款日期和金额按时还款。
2. 还款方式包括工资抵扣、银行转账等，员工可根据个人情况选择合适的方式。
3. 员工还款逾期超过一个月的，将会产生逾期利息，并影响员工的信用记录。
八、借支记录1. 公司应建立员工借支记录，包括借支申请、审批记录、还款记录等。
2. 借支记录应妥善保存，确保数据的准确性和保密性。
3. 员工有权查阅自己的借支记录，并提出异议或者申请更正。
九、违约处理1. 员工未按时还款的，将会产生逾期利息，并影响员工的信用记录。
2. 逾期超过三个月的，公司有权采取法律手段追缴借款。
3. 员工多次违约的，公司有权限制其借支额度或者暂停其借支资格。
十、附则1. 员工借支管理规范的解释权归公司所有，并可以根据需要进行修订。
借支管理办法
借支管理办法一、目的为了规范公司内部员工的借支行为，明确借支流程和审批权限，保障公司资金的安全与合理使用，特制定本借支管理办法。
二、适用范围本办法适用于公司全体员工。
三、借支原则1、必要性原则：借支应基于工作或业务的实际需要，不得随意借支。
2、专款专用原则：借支款项必须用于指定的用途，不得挪作他用。
3、时效性原则：借支应在规定的时间内报销或归还，逾期未处理的将按照相关规定进行处理。
四、借支类型1、差旅费借支：员工因出差需要预支的费用，包括交通费、住宿费、餐饮费等。
2、业务费借支：因开展业务活动需要预支的费用，如采购物资、支付合作方款项等。
3、备用金借支：为满足日常工作中临时性、小额资金需求而设立的备用金。
五、借支流程1、填写借支申请单员工需要借支时，应填写《借支申请单》，详细注明借支原因、金额、预计还款日期等信息。
2、部门负责人审批员工将填写好的借支申请单提交给所在部门负责人进行审批。
部门负责人应根据工作需要和员工的实际情况，审核借支申请的合理性和必要性，并在申请单上签署意见。
3、财务部门审核经部门负责人审批通过的借支申请单，提交给财务部门进行审核。
财务部门主要审核借支金额是否合理、预算是否充足、手续是否完备等，并在申请单上签署意见。
4、总经理审批对于金额较大或特殊情况的借支申请，需经总经理审批。
总经理根据公司的财务状况和整体经营情况，最终决定是否批准借支申请。
5、支付借支款项经审批通过的借支申请，财务部门按照规定的支付方式支付借支款项。
六、借支额度1、差旅费借支根据出差目的地、出差时间和预计费用等因素，合理确定借支额度。
一般情况下，差旅费借支额度不超过预计费用的 80%。
2、业务费借支根据业务合同或相关协议，结合业务进展情况，确定合理的借支额度。
3、备用金借支备用金借支额度根据员工的工作岗位和业务需求进行核定，一般为1000 元至 5000 元不等。
七、借支还款1、报销还款员工在借支事项完成后，应及时整理相关票据，按照公司的报销流程进行报销。
员工借支管理制度
员工借支管理制度一、背景和目的员工在工作中可能会遇到一些意外的费用支出或者紧急的资金需求，为了满足员工的合理需求并确保资金安全和管理的规范性，公司制定了员工借支管理制度。
二、适用范围本制度适用于公司所有员工，包括正式员工和临时工。
三、借支条件1.员工可根据个人实际情况向公司申请借支，包括但不限于医疗费、家庭急需资金等。
2.借支需提供详细的借支理由和金额计算。
3.员工必须保证提供的信息真实有效，并承担由此产生的法律责任。
4.公司有权根据借支原因和借支金额的大小进行审核和授权，以确保借支的合理性。
四、借支程序1.员工向直属上级提出书面借支申请，包括借支的理由、金额和还款方式等。
2.直属上级收到借支申请后，将申请上报财务部门进行审批。
3.财务部门在收到借支申请后，对申请进行审核，并对借支进行授权。
4.财务部门将借支金额划拨到员工指定的账户中。
5.员工在收到借支金额后必须及时进行还款，还款方式由员工和财务部门商定。
五、借支管理1.公司对借支金额有一定限制，员工不得超过该限制进行借支。
2.员工不能将借支金额用于违反公司法律法规和道德风险的用途。
3.员工必须按时还款，逾期还款将根据借支金额的大小进行罚款或者采取其他相应措施。
4.公司有权随时进行借支的跟踪检查，并核查其还款情况。
5.员工在离职或者调离公司前必须清偿所有借支款项。
六、资金安全和保密1.公司将确保借支资金的安全和保密，避免发生资金流失和信息泄露的风险。
2.财务部门对借支申请进行审批和授权时必须核实借支理由和计算的真实性，避免虚假借支的发生。
3.公司要求员工将借支事宜保密，不得擅自传播借支信息。
七、制度宣传和后续管理1.公司将通过员工手册、内部文化交流渠道以及培训会议等方式宣传本制度和相关政策。
2.公司将定期进行制度的评估和修订，确保制度的适用性和有效性。
以上就是员工借支管理制度的详细内容，公司希望通过该制度能够更好地满足员工的资金需求，并保障公司和员工的权益。
公司个人借支管理制度
公司个人借支管理制度一、目的和意义公司个人借支管理制度的实施旨在规范和管理公司员工个人借支行为，保障公司的资金安全和正常运转。
通过建立健全的借支管理制度，可以有效防范公司资金被挪用或滥用，加强内部控制，提高资金使用效率，促进公司的可持续发展。
二、适用范围本制度适用于公司所有员工的个人借支行为，包括但不限于因公出差、因公应酬、因私借支等。
三、借支申请1.员工如需借支，需提前填写《借支申请表》，并注明借支事由、金额及预计还款时间。
2.借支申请需由所在部门主管审批，经财务部门确认后方可执行。
3.借支金额原则上不得超过员工一个月的工资标准，特殊情况需经公司领导批准。
四、借支执行1.借支款项需通过公司财务部门统一发放，不得私自借取或挪用公司资金。
2.员工应按照申请表中的事由和金额使用借支款项，严禁用于个人消费、赌博等非法活动。
3.如发现借支款项被挪用或滥用，公司有权要求员工立即归还款项，并依据公司规定进行相应处理。
五、还款要求1.员工应按照约定的还款时间将借支款项全额归还，如需延期还款需提前书面申请并经主管批准。
2.如逾期未还，公司有权要求员工支付相应的逾期费用，并保留追究法律责任的权利。
六、监督检查1.公司财务部门有权对员工的借支行为进行监督检查，对借支款项的使用情况进行跟踪审核。
2.各部门主管应加强对员工借支行为的管理和监督，及时发现和解决问题。
七、制度宣传公司应加强对借支管理制度的宣传和培训，使全体员工了解并遵守相关规定。
公司领导应树立良好的榜样作用，严格按照制度规定执行借支管理要求。
八、制度改进公司应定期对借支管理制度进行评估和改进，保持制度的及时性和有效性。
员工对于借支管理制度的建议和意见，公司应认真听取并及时调整完善。
九、违纪处罚对于故意违反借支管理制度的员工，公司将依据公司规定给予相应的处罚，严重者将追究其法律责任。
十、附则本制度自发布之日起正式施行，如有需要修改或补充，需经公司领导批准。
凡未尽事宜，按照公司相关规定处理。
员工借支管理办法
员工借支管理办法第一章基本原则第一条为降低资金占用率，提高企业资金使用效率，特制定本管理办法。
第二章适用范围第二条员工借支是指因特殊用途的临时性借款，包括：1、差旅费借款；2、零星购物借款；3、其他临时性借款。
第三章借款程序和标准第三条对因公出差：1、需借支差旅费时，应填写请款单，注明预借金额；2、经各级主管审查、审核、签批；3、到财务部领款；4、财务部以请款单为借款依据、报销差旅费审核依据。
第四条对零星购物借款：1、由采购部门作出书面采购计划；2、经各级主管审查、审核、签批；3、到财务部领款；4、财务部以采购请款单为借款依据。
第五条一般零星购物借款限额为元（如2000元），驾驶员、采购主管可领取定额借款（备用金），定额标准由各部门经理拟订报总经理批准。
第六条对个人临时性借款：1、一般不予借给，特殊情况经批准可借给；有借款尚未还清者，一律不准再借。
2、借款人填写借款单，注明个人用途。
3、经各级主管签批。
4、到财务部以请款单作为借款还款依据。
第七条个人借款一般不超过其2个月工资额，超过时须有企业担保人。
第八条员工借支可使用现金、支票或汇票支付，视不同情况和企业财务规定确定。
对经常性借款人员，经批准可办理信用卡。
第九条员工借支还款、报销期限：1、对出差人员，在返回企业5天内报销差旅费；2、对领用备用支票、汇票结算的采购，使用后5天内报销；3、对领用备用金的部门、个人、定期（不定期）报销；4、对个人借款，最长不超过2个月还款。
第十条借款人应按规定期限及时报销或还款。
第四章监督和处罚第十一条借款人应严格按照借款用途使用借款，不得挪作它用；否则，应按情节轻重追究责任第十二条财务部门定期、不定期清理员工借支。
对逾期未还、未报者，发送报销催办单通知当事人；仍未改进者，扣除工资和采取其他措施。
第五章附则第十三条本办法由财务部解释、修订，经总经理批准颁行。
员工因公借支管理规定(3篇)
第1篇第一章总则第一条为规范公司员工因公借支的管理，保障公司财务的合法、合规、安全，提高资金使用效率，根据国家相关法律法规和公司实际情况，特制定本规定。
第二条本规定适用于公司全体员工因公借支的申请、审批、报销、核销等环节。
第三条员工因公借支应遵循以下原则：（一）合理合规：借支项目应符合公司业务需要，符合国家法律法规和公司规章制度。
（二）勤俭节约：借支金额应合理，避免浪费。
（三）及时报销：借支发生后应及时报销，不得拖欠。
（四）责任明确：借支申请、审批、报销、核销等环节的责任人应明确。
第二章借支范围第四条员工因公借支范围包括：（一）出差交通费：包括飞机票、火车票、长途汽车票等。
（二）住宿费：包括酒店住宿费、青年旅社住宿费等。
（三）餐饮费：包括出差期间的餐饮费。
（四）通讯费：包括出差期间的电话费、短信费等。
（五）会议费：包括参加会议产生的交通费、住宿费、餐饮费等。
（六）培训费：包括参加公司组织的培训所产生的费用。
（七）其他因公借款：经公司领导批准的其他因公借款。
第三章借支申请与审批第五条员工因公借支，应填写《员工因公借支申请单》，并附上相关证明材料。
第六条借支申请单经部门负责人审核同意后，报公司财务部门审批。
第七条财务部门对借支申请单进行审核，符合规定的予以批准，不符合规定的予以退回。
第八条借支申请单经批准后，由财务部门出具借支凭证，员工凭借支凭证到公司财务部门办理借支手续。
第四章借支报销与核销第九条员工因公借支发生后，应及时报销，报销时限为借支后的30个工作日内。
第十条员工报销时，应提供以下材料：（一）《员工因公借支申请单》。
（二）借支凭证。
（三）相关发票、收据等证明材料。
（四）其他相关材料。
第十一条财务部门对报销材料进行审核，符合规定的予以报销，不符合规定的予以退回。
第十二条报销金额应与借支金额一致，如有差额，由员工自行承担。
第十三条员工报销后，财务部门应及时将报销款项支付给员工。
第十四条借支核销：员工报销完成后，财务部门应及时将借支核销。
员工借支及备用金管理制度
第一章总则第一条为规范公司员工借支及备用金的管理，确保资金安全，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工及各部门。
第三条员工借支及备用金管理应遵循以下原则：（一）专款专用，不得挪用、转借；（二）严格控制，确保资金安全；（三）及时报销，合理使用；（四）明确责任，强化监督。
第二章借支管理第四条借支范围：（一）员工因公出差、加班、学习等需要垫付的费用；（二）员工个人因生活困难需要借款；（三）公司业务开展所需临时性支出。
第五条借支流程：（一）员工填写《借支申请单》，经部门负责人审核签字后，报送财务部；（二）财务部对借支申请进行审核，符合规定的予以批准，不符合规定的予以驳回；（三）财务部根据批准的借支金额，将款项支付给员工；（四）员工完成借支事项后，在规定时间内向财务部提交报销单，并附上相关凭证。
第六条借支期限：（一）因公出差、加班、学习等需要垫付的费用，应在完成任务后三个月内报销；（二）个人因生活困难需要借款，应在还款期限内报销；（三）公司业务开展所需临时性支出，应在项目结束后一个月内报销。
第七条借支责任：（一）员工应严格按照借支流程办理借支手续，不得违规操作；（二）部门负责人应认真审核借支申请，确保借支事项合理；（三）财务部应严格执行借支审核，确保资金安全。
第三章备用金管理第八条备用金范围：（一）公司日常办公用品采购；（二）员工加班、学习等零星开支；（三）部门临时性支出。
第九条备用金管理：（一）备用金由财务部设立专户管理，指定专人负责；（二）备用金支出需填写《备用金支出申请单》，经部门负责人审批后，报送财务部；（三）财务部对备用金支出申请进行审核，符合规定的予以支付，不符合规定的予以驳回；（四）备用金支出后，应及时做好记账、凭证归档等工作。
第十条备用金期限：（一）备用金按月进行结算，每月底结清；（二）备用金使用期限不得超过一个月。
第十一条备用金责任：（一）备用金管理员应严格按照规定使用备用金，不得挪用、转借；（二）部门负责人应加强对备用金使用的监督，确保备用金安全；（三）财务部应定期对备用金进行审计，发现问题及时处理。
公司员工借支管理制度
第一章总则第一条为规范公司员工借支行为，保障公司资金安全，提高资金使用效率，根据国家相关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工。
第三条借支管理应遵循合法、合规、安全、高效的原则。
第二章借支范围第四条员工借支范围包括：1. 因工作需要临时垫付的费用，如差旅费、招待费等；2. 因个人原因产生的费用，如医疗费、房租等；3. 公司规定的其他借支事项。
第五条严禁将借支用于以下用途：1. 个人消费；2. 任何形式的赌博；3. 公司禁止的其他用途。
第三章借支流程第六条借支申请：1. 员工因工作或个人原因需要借支，应向所在部门负责人提出书面申请；2. 部门负责人对申请进行审核，确保借支事项合法、合规；3. 部门负责人将审核后的申请报送财务部门。
第七条财务审批：1. 财务部门收到申请后，对借支事项进行审核，确保符合公司规定；2. 财务部门审批通过后，通知员工办理借支手续。
第八条借支手续：1. 员工持申请表、身份证等相关材料到财务部门办理借支手续；2. 财务部门审核无误后，发放借支款项。
第四章借支归还第九条借支归还期限：1. 借支期限一般不超过三个月；2. 特殊情况需延长借支期限，需提前向财务部门申请。
第十条借支归还手续：1. 员工在借支到期前，应将借支款项归还财务部门；2. 员工归还借支款项时，需提供还款凭证。
第五章监督与处罚第十一条公司设立借支监督管理小组，负责借支制度的监督执行。
第十二条对违反本制度的行为，公司将视情节轻重给予以下处罚：1. 警告；2. 记过；3. 解除劳动合同。
第六章附则第十三条本制度由公司财务部门负责解释。
第十四条本制度自发布之日起施行。
公司员工借支管理制度通过以上制度，我们旨在明确公司员工借支的管理流程和规范，确保公司资金的安全和高效使用，同时保障员工的合法权益。
希望全体员工严格遵守本制度，共同维护公司良好的财务秩序。
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文件名称：员工借支管理办法
文件编号：CWWI-07-A
版本版次：A
编制：
审核：
批准：
生效日期：
文件发放部门（需要发放部门请把“□”涂黑） 文件会签部门
文件修订记录
1.0 目的
本文件归 XX 公司所
有，未经允许不得扩散。
范员
工借
支的
标准要求，加强公司财务管理，合理使用资金，减少资金流失风险，提高资
金使用效率，特制定本规定。
2.0范围
本规定适用于XX/艾慕及其控股分、子公司所有部门因工作需要而发生的各类借支。
3.0定义
员工借支是指公司借支给公司员工个人的用于支付与公司经济业务相关事项的款项，包含但
不限于以下情形：
3.1日常周转频繁业务和固定业务借用的资金，即备用金，如：现金采购人员等；
3.2特定临时业务需要借用的资金，如差旅费、应急事项等；
4.0职责
4.1财务部：审核借款单审批的完整性合理性，在收到借款单后1个工作日（8个工作
小时）内打款、并跟进借款人在规定时间内还款，做好账务处理；
4.2各业务部门：按本规定要求履行借款、还款流程，各部门长对业务事项的真实性、
借款金额的合理性负责，并督促本部门员工按期足额还清借款。
5.0管理内容
5.1备用金的借款人在农历年初时填写借款单（注明借款用途：备用金），在农历年底归还备用
金，如借款人在中途离职或调岗时，应将已发生的业务报销冲账并归还备用金，凡未归还备用金的员工，公司将不予办理有关手续。
新接手人员按备用金借款流程重新借款。
5.2特定临时业务的借款：
5.2.1借支人应根据实际需要申请借款，专款专用，不准以任何名义挪用或长期占用公司资
金；
5.2.2借支人借款必须填写书面借据，包括应如实、规范填写OA借款单（借款日期、借款类
型、借款用途、借款金额、预计还款时间）。
财务部对有关借款有疑问的，借款人员需
配合解释说明。
5.2.3员工借款原则：前款不清，后款不借。
员工工伤应急方面借款除外。
5.2.4员工不得代上司借款和报销（不含代提单）。
5.2.5员工离职时，财务部需确认员工已清偿名下所有借款后方可办理员工离职手续。
5.2.6财务部需及时对借款单进行入账，且每月报借款明细表给财务总监审阅，每半年清理一
次借款。
5.3还款
5.3.1备用金在实际使用过程中，按期报账冲销，正常需在业务完成后一个
星期内报账，以保证备用金的合理利用；
5.3.2特定临时业务的借款应在特定临时业务终结后7个工作日内报销冲账。
5.4员工借款需在约定还款时间内归还，如未按期归还，将在当月发放的工资中扣押同
等金额，待借款人还清借款后发放。
员工还款后，工资会计收到总账会计交来的
还款收据（复印件）的4个工作日内发放工资。
因扣押工资导致以后月份多缴纳
的个人所得税，由借款人本人承担。
5.5其他
5.5.1员工不得因私向公司借款，如有特别需要，需经董事长审批方可借款。
5.5.2员工借款未清，自离时，未发工资不足以抵扣借款金额造成公司损失
的，借款单各上级审批人各承担损失金额的10%。
5.5.3财务部因审核有误（如：未审批完整的）,对借款单进行付款造成损
失的，各级审核人各承担损失金额的10%。
6.0本管理办法自总裁、董事长签核之日起生效，其他有与本流程相冲突的制度规范文件失效，
均以本管理办法相关规定为准。
本管理办法的最终解释权为财务部。
7.0相关文件
无
8.0记录
无。