社会保障概论(第二章)

（3）产生的后果： 第一，福利国家为追求政治目的，导致福利供给过剩，引起 一些人工作积极性不高，形成动力真空。 第二，过高的社会保障，增加了劳动力成本，削弱了企业的 市场竞争力和投资热情； 第三，管理效率低：机构臃肿，效率低下，服务欠佳。 第四，破坏社会发展：由于高福利，人们习惯于依靠国家与 政府，这是对自立、自主与自我负责精神的破坏； 第五，社会保障制度未能随社会保障对象的变化进行调整。
（三）中国社会保障制度的形成
社会保障
社会救助
社会保险
社会福利
社会优抚
养老保险
医疗保险
失业保险
工伤保险
生育保险
我国社会保障体系包括：社会救助、社会保险、 社会福利和社会优抚外，还包括……？
（四）中国社会保障制度的改革（1986年以来 ） 1、第一阶段： 1986-1993 ：重点是为国企改革配套和缓解农村贫困问题。 国家——单位保障体制延续；但国家——社会保障体制开始 生长。 ◆改革目标：城镇，社会保障要为国有企业改革配套；农村 ，大规模的扶贫运动来消除普通贫困现象。 ◆改革措施： 1986《国企实行劳动合同制暂行规定》；1986《国企职工 待业保险暂行规定》；1991 《关于企业职工养老保险制度 改革的决定》；1993《国企富余职工安置规定》；对于农村 地区，政府采取扶贫以及发行福利彩票的办法。
2、调整与改革（技术性改革+基本结构与政策调整） （1）改革缴费及给付制度，增收节支，做到开源节流。
增收
节支
（2）实行私营化，扩大福利供给领域的市场经济成分。 （3）基金财务制度由现收现付制转向部分积累制。 （4）对社保体系做必要的调整与改革。 （5）促进就业以减轻社保负担。 （6）其他改革：创新管理工具等。
• 具体包括：社会总产品“扣除理论”、满足人的需要理论、 满足人的需要是社会主义生产的根本目的、“两种生产”理 论、社会保障基金，需要通过国民收入分配来建立等。
第二节
社会保障制度的历史演进
本节学习目标
•掌握中国社会保障制度的历 史演变；
•理解西方社会保障制度的历 史演变 。ຫໍສະໝຸດ Baidu
一、西方社会保障制度的历史演变
1948年
英国宣布建成世界上第一个福利国家。 之后，西欧、北欧等一些国家也纷纷宣 布建立了福利国家。
1966年
联合国大会通过《经济、社会和文化权 利国际公约》第9条规定：“本公约缔 约各国承认人人有权享受社会保障，包 括社会保险。”
（四）社会保障制度的调整与改革 1、面临的困境 （1）现实上的困难： 第一，社会保障成本太高； 第二，人口年龄老化； 第三，经济下降，失业上升； 第四，保障水平过高； 第五，管理成本过高。
（一）社会保障制度的产生 社会保障制度产生的经济社会背景——生产 社会化、经济市场化。主要有两大因素：一是工 业冲击下的家庭功能变迁；二是强调国家责任的 社会保障思想的兴起。 市场经济
（二）社会保障制度的萌芽
1、从民间慈善事业到政府立法济贫（慈善事业→1601年《旧 济贫法》→1834年《新济贫法》） 2、社会互助组织的普遍发展 3、商业保险 商业保险起源于15世纪的海上保险。 ●17世纪，英国天文学家爱德华· 哈雷根据居民死亡统计资 料编制出了一个完整的生命表。 ● 1756年，英国教授詹姆斯· 多德森根据人寿保险费应该按 照不同的年龄分别计算的理论及哈雷的生命表，提出了“自 然保险费”法。
（2）理论上的争议： ◆第一，国家干预与经济自由不仅是宏观经济领域的永恒主 题，也是社会保障理论长期争议的焦点。 ◆第二，福利经济学，福利国家理论：（国家干预）政府承 担全面责任的社会福利思想。→公平目标。 ◆第三，新保守主义经济学：自由公正与不干涉主义→效率 目标（弗里德曼、哈耶克、布坎南）（市场）70年代后， 福利国家陷入了一系列危机，受到了越来越多的批评，产 生了现实上的困难。
2、第二阶段： 1993-1997：社会保障成为市场经济体系的重要支柱，国家—— 单位和国家——社会制度并存，但此消彼长。 ◆改革目标：a、建立多层次的社会保障体系；b、社保体系 （保、救、扶、安、助、储）；c、单位、个人共同承担；d、统 帐结合。 ◆改革措施： 1994城镇职工《医疗改革试点》，医保制度取代原来的公费医 疗与劳保医疗。“两江”（镇江、九江）试点，1996《扩大试 点》 （海南模式、深圳模式、青岛烟台模式）； 1995 《深化企业职工养老保险制度改革的通知》；1997《关于 建立统一的养老保险制度的决定》； 1997《关于在全国建立城市居民最低生活保障制度的通知》在 农村：1994《农村五保供养工作条例》。
5、新自由主义理论 • 20世纪70年代，针对凯恩斯的国家干预经济出现的问题， 奥地利著名经济学家哈耶克和美国著名经济学家弗里德曼 主张自由竞争，以经济效率原则为出发点，提出了削减社 会保障支出的政策建议。 6、中间道路学派 • 20世纪80年代末90年代初，安东尼· 古登斯主张放弃过去 或者削减，或者扩大福利的做法，变福利政策为投资政策 。从而也直接导致了席卷全球的社会保障制度改革。
（一）大同社会论 康有为于1902年完成了《大同书》，描绘了有关养老院、 教育与医疗福利，亦即社会公益事业的经费来源等。 （二）社会互助论 孟子主张“出入相友，守望相助，疾病相扶持，则百姓亲睦” 。 （三）仓储后备论 仓储后备论是一种主张建立谷物积储以备灾荒并济贫民的社 会思想。 （四）社会救济论 赈物、赈款、以工代赈三大具体方略。
二、中国社会保障制度的历史演变
（一）建国前
◇1931年《中华苏维埃共和国劳动法》 ◇ 1934年《中华苏维埃共和国宪法大纲》 ◇ 1940年，陕甘宁边区制定了《陕甘宁边区劳动保护条例》，晋
察冀根据地制定了《边区政府工作人员伤亡褒恤条例》。
◇ 1948年，东北行政委员会在东北解放区颁布试行了《东北公营
三、马克思主义社会保障理论的思想
• 马克思在《哥达纲领批判》中指出，社会应在社会总产品中 扣除：“第一，用来补偿消费掉的生产资料的部分；第二， 用来扩大生产的追加部分；第三，用来应付不幸事故、自然 灾害等的后备基金或保险基金。”列宁继承了马克思和恩格 斯的思想，他认为：“最好的工人保险形式是国家保险。” 与之相应地，则建立了国家保险的社会保障模式。
3、第三阶段：1998年以来：社会保障逐渐成为一项基本的 社会制度，国家——社会制度特设日益明显的得到体现。 ◆ （1）1998年国务院机构改革：保留民政部；新建劳动保 障部；同意管理体制；（2）建新型社保制度的明确目标 ：独立于企事业单位之外的社保体系；（3）超越了片面 为国企改革配套的和单纯为市场经济服务的观念。开始将 社会保障作为一项基本的社会制度安排来建设。 ◆改革措施：1998：下岗再就业，深化住房改革，基本医 保；1999 《失业保险条例》《保险费征缴暂行条例》《 住房公积金》《低保条例》；2000 《关于完善城镇社保 体系的试点方案》；2001 《国有股减持》。
1883年
德国“铁血宰相”俾斯麦颁布《疾病保 险法》 视为现代社会保障制度产生的标志。 德国是第一个建立社会保障制度的国家
1935年
美国通过《社会保障法》，第一次正式 提出了“社会保障”的概念 成为现代社会保障史上的第二个里程碑
1942年
英国的《贝弗里奇报告》称，要为那些因失 业、疾病、退休、生育和鳏寡者等在经济生 活中处于不利 地位的人们提供社会保障。 《贝弗里奇报告》的一个重要思想是“全面 性和普遍性原则”，根据这一原则，社会保 险的对象扩大到全体人口，而不论其年龄、 性别、 阶级、种族和宗教信仰如何。 这是现代社会保障制度的第三个里程碑。
以铜为镜可以正衣冠 以史为镜可以知兴衰 以人为镜可以明得失
第一节 社会保障理论的历史演进
本节学习目标
•掌握中国社会保障思想的渊源 ；
•理解西方社会保障理论的历史演 进； •了解马克思主义社会保障理论的 思想。
一、中国社会保障思想的渊源
中国古代社会保障思想渊源可追溯到远古时期。 早在春秋战国时期，儒家、道家的经典著作中就提出了 “大同”、“仁政”、“兼爱”、“富民”等社会救助、社 会互助的思想。
近代西方社会保障理论的发展主要经历了：
1、德国新历史学派的社会保障理论 • 19世纪70年代，以施穆勒和布伦坦诺威代表的学者认为， 国家还应担负起“文明福利”的职责，通过立法，包括实 行社会保险、孤寡救济、劳资合作等一系列社会保障政策 来缓和社会矛盾。这成为俾斯麦政府率先实施社会保险的 理论依据。 2、庇古的福利经济学理论 • 英国经济学家庇古于1920年出版《福利经济学》，通过再 分配使收入均等化。首次将社会福利与国民收入联系在一 起，为社会保障的发展奠定了理论基础。
二、西方社会保障理论的历史演进
西方的社会保障思想渊源包括柏拉图的《理想国》、 莫尔《乌托邦》、康帕内拉《太阳城》、傅立叶《和谐社会 》、欧文《劳动公社》等著作思想，主要有人道主义、空想 社会主义思潮、生存权思想、社会连带思想、慈善思想等。
☆空想社会论： 莫尔（1478-1535）是空想社会主义的创始人，在《乌托 邦》描绘了一个没有剥削、财产公有、分配公平的理想社会， 这些思想正是现代社会保障最基本、最深刻的思想基础。 ☆宗教： 宗教教义在客观上表达了博爱、互助、平等的思想。宗教 对社会保障而言：一是奠定并强化了社会公平与社会互助等道 德基础；二是提供了制度安排最初的方法示范；三是补充着现 代社会保障制度的不足。
3、凯恩斯的有效需求理论 • 英国经济学家凯恩斯1936出版《就业、利息和货币通论》， 主张国家队社会福利领域进行干涉，从而增加消费倾向，实 现宏观经济的均衡。 4、贝弗里奇福利国家计划 • 1942年，英国的贝弗里奇勋爵着眼重建战后和平，使英国获 安全感的长远安排，设计“从摇篮到坟墓”的福利措施。
企业战时暂行劳动保险条例》。这是人民政权的第一个统一制 度、统一管理的劳动保险制度，开创了中国共产党领导下的社 会保障事业的新纪元。
（二）建国后（初创、调整、倒退、重建） 1、第一阶段，创建时期（1949-1956） （1）法律依据：1949.10.1，临时宪法《中华人民政治协商会议 共同纲领》； （2）制度基础：战争时代的供给制。 （3）创建过程：
（三）社会保障制度的建立与发展 1、德国是世界上第一个建立社会保险制度的国家； 2、1935年，美国通过了历史上第一部《社会保障法》； 3、1948年英国第一个宣布建成“福利国家”； 4、1917年俄国也颁布实施了国家社会保险的法令，并成为 后来社会主义国家共同效法的模式。
1601年
英国政府颁布了世界上第一部《济贫法》 the Poor Law ，被视为现代社会保障制度 的前身。 使民间和教会从事的济贫活动首次上升为 法律并成为政府的重要职责。
2、第二阶段，调整：（1957-1968） 内容调整 （1）背景：三大改造完成，完全实行计划经济体制 （2）企业职工退休养老成为一种独立的制度安排。 1957.3 1958.3 《工人退休、退职处理规定》。 （3）农村：三级医疗保险网，县、乡（公社）、村（生产队）
3、第三、四阶段，倒退与重建（1969-1985） ◆1968：撤销内务部，主管救灾救济，社会福利义务。 ◆ 1969：财政部《关于国营企业财务工作中心的几项制度的改 革意见》一律停止提取劳动保险金，劳动保险费改为企业营业 外列支。形成了待遇标准按国家政策执行，费用由企业实报实 销，这是企业保险模式； ◆ 1978：十一届三中全会 78年宪法恢复原来的社会保险制度； ◆ 1980：特殊的退休制度：离休，老干部（终身制）； ◆ 1984：农村：承包责任改革已确定；城市：经济体制改革。
A、1951.2.26《中华人民共和国劳动保险条例》（1953.1956年修订）； B、针对城镇职工，满100人的工厂由资方出资，其中70%直付作为基金调 剂金，30%上交全国总工会形成总基金。 C、1952.6.27 《关于国务院人民政府、党政、团体积极所属事业单位的国 家工作人员实行公费医疗预防的指示》 D、1956：全国人大一次会议《高级农业合作社示范章程》 提出了“五保制 度”。