资金支付计划申请表--
工程款支付情况及资金使用计划表正式版
工程款支付情况及资金使用计
划表正式版
工程款支付情况及资金使用计划表填报单位：项目名称：（单位：万元）
＊＊*文化传媒旅游资金使用计划表
2021年1月
附件1-3：
**集团公司
__________地区公司项目工程资金需求计划表
编制单位：归档编号：
审核（管线老总）：复核（部门负责人）：制表（工程）：制表日期：
填写说明：1、单位工程不包括公建配套类如小学等单位工程；
2、本计划的前期工程成本及开发间接费用资金计划仅指工程设计类成本，不包括开发类费用。
3、建筑面积套用面积报表（结算分中心提供）最新数据。
4、每月单位工程（成本分类）资金计划按照工程进度及合同付款规定安排，计划发生但未签合同的根据工程实际及历史经验推算。
5、总包单位工程建安成本应付工程款是指上月工程量*95％
附件1 建设管理
工程建设资金使用计划表单位:元
编制部门：编制人：日期：。
用款计划及资金支付04-11
用款计划及资金支付实务操作——业务流程及相关制度的变化情况一、划分支付方式及支付范围（一）划分支付方式1、支付方式的种类直接支付授权支付实拨资金2、支付方式划分原则已实施国库制度改革的部门：预算内资金支付方式划分为直接支付或授权支付。
未实施国库制度改革的部门：预算内资金支付方式划分为实拨资金。
政府性基金及预算外资金目前暂未纳入集中支付改革范围，其支付方式划分为实拨资金。
离退休人员经费暂按原渠道拨付。
3、直接支付与授权支付划分的依据财政部《中央单位财政国库管理制度改革试点资金支付管理办法》（财库[2002]28号）中的有关规定（二）划分支付范围确定纳入集中支付的预算级次或单位。
（三）划分支付方式及支付范围的依据财政部关于2005年度支付方式和支付范围划分原则的规定。
此文件将于近期下发。
（四）划分程序及时间要求1、部门根据所属单位的情况及预算控制数（或正式部门预算数）向财政部提出本部门2005年资金支付方式与支付范围划分建议表。
2、财政部国库司商部门管理司审核确定后，批复通知各部门。
两次划分，正式文件上报，正式文件批复。
注意：支付方式及支付范围确定后，将作为年度支付控制的重要依据。
部门预算控制数下达后10个工作日部门预算数下达后10个工作日二、编报单位分月用款计划2005年财政部对分月用款计划管理作了重大调整。
主要是内容、种类、格式及报送方式发生了变化。
（一）用款计划内容变化情况1、用款计划对应部门预算，增加基本支出、项目支出。
在基本支出及项目支出下划分直接支付或授权支付。
2、省略了支出类型的内容。
（二）用款计划的种类及格式1、基本支出用款计划预算单位1-5月基本支出分月用款计划表（或6-12月）预算单位1-5月基本支出分月用款计划汇总表（或6-12月）2、项目支出用款计划预算单位项目支出分月用款计划表（按季分月）预算单位项目支出分月用款计划汇总表（按季分月）3、政府性基金支出分月用款计划表（按季分月）4、预算外支出分月用款计划表（按季分月）5、预算内收入退库分月用款计划表（按季分月）6、预算内实拨资金1-5月基本支出分月用款计划表（或6-12月）7、预算内实拨资金项目支出分月用款计划表（按季分月）（三）用款计划报送方式网上传送电子文件取消纸质文件预算内实拨资金1-5月基本支出分月用款计划表（或6-12月）除外，要求纸质与电子同时报送。
工程支付申请单格式
工程支付申请单格式
[公司名称]
[公司地址]
[申请日期]
收款单位：
开户银行：
账户名称：
账号：
申请项目：
项目名称：
项目编号：
工程编号：
申请支付金额：（大写）____________________（小写）
____________________
申请原因：
请详细说明支付申请的原因，包括工程进度、材料采购、人工工资等方面。
支付明细：
序号支付内容支付金额（元）备注
...
总金额：（大写）____________________（小写）
____________________
申请人签名：日期：
审批人签名：日期：
财务审批：日期：
注意事项：
1.请填写完整、准确的信息，确保支付申请的及时性和准确性。
2.请务必提供基于真实材料的支付明细，如发票、合同等。
3.支付申请单需经申请人、审批人、财务审核人和财务审批人签字确认。
以上是一个简单的工程支付申请单格式，您可以根据实际情况进行调整和修改。
资金付款计划预算表
付款项目
1、现款材料采购支出 2、月结材料采购支出 3、现外协费用支出 4、工程设备支出 5、日常费用支出 －人工工资（包括绩效） -社保费 -厂房租金、物业 -厂房电费 -厂房水费 -厂房天然气费 -通勤车等租车费 -外请车费 -伙食费用 -快递费 -办公费 -差旅费 -招待费 -礼品费 -电话费用（包括移动和固话） -宿舍租金 -融资租赁服务费 -加油卡费用 -专利登记及年费 -代理费（有补助需对应支付） -其他费用（需备注写明具体内容） -股东工资 6、销售费用 7、财务费用 8、税费支出 9、其他关联支出 总付款金额（元）
本月预算合计
-
第一周 1-5
第二周 6-12
第三周 13-19
第四周 20-26
单位：元
Hale Waihona Puke 第五周 27-31备注说明
财务付款计划表格
财务付款计划表格篇一：财务付款计划财务部工作计划财务部作为公司的核心部门之一，肩负着对成本计划控制、各部门费用支出的重任，在领导的监督下财务部工作人员应合理的调节各项费用支出，使财务工作在规范化、制度化的良好环境中更好的发挥作用，从而谋取利润最大化．加强规范管理，做好日常核算工作1.作为非盈利部门，合理控制成本，有效发挥企业内部监督职能是财务部门工作的重中之重.为此，财务部要根据领导的旨意，加强各项数据统计的真实性，为公司今后的发展提供可靠的依据．进一步加强会计核算工作，完善财务制度建立2.制度属于企业的硬性管理，任何企业都有严格的规章制度，财务部必须制定各岗位工作职责明细，明确各岗位工作职责和权限．3.在应收账款上财务部起到了一个有效的监督作用，在实际工作中做到每月两次(15个工作日)出具应收账款报表，加大应收账款的管理，提高资金的运行质量．做好财务档案管理4.各项收支做到账账相符，账实相符，做到出有凭，入有据，在实际工作中报销金额与票据相符，做好重要空白凭证订购、保管等管理工作，起到财务部门的一个监督作用．5.严格遵守财务会计制度和税收法则，认真履行职责，顺利完成并通过各种年审工作．二．财务部工作计划．1.为全面响应公司几年发展规划，做好搞好固定资产预算治理工作，进一步做好费用预算指导与预算管理，认真做好预算的分析、分解和落实工作，让预算真正发挥应有的作用．2.加强各项费用的控制，采取集中控制与分散控制的原则.集中控制是在分管领导的领导下，指导财务部门统一控制，统一核算；分散控制是由各个部门根据本部门职责分工，对应付的成本费用进行控制，采取行政负责，部门监督的原则，控制好其他费用的使用．3.摘好固定资产、流动资产(库存资产)的管理，(每月应对库存产品进行盘点，账卡物必须做到统一标识，)凡是资产都应该为企业带来效益，提高资产利润率．作为财务部的责任人应深入研究税收政策，合理避税增收益，通过合理避税为公司增加收益发扬团队精神，公司利益不是个人行为，只有整个团队的认真配合，才能充分发挥财务管理在企业管理的核心作用，为企业发展壮大做出更新的贡献！现在将规划xx公司财务部的工作计划与制度流程描叙如下：计划公司在20xx年x月份之前建立财务账，并出具生产成本表与财务报表以及其他相关报表．因为开立账套前期需要花费一定的时间对存货与固定资产等进行盘点．但是在未建立财务账前几个月的收入，日常费用，付款数据都要一一登记整理好及时汇报提交给总经理．目前正在筹划印刷财务上所用到的单据与制做表格，如：费用报销单、记账凭证、账簿等．一、开账前提准备工作：1、存货的盘点：包括原材料、半成品、成品、低值易耗品、工具等进行盘点．2、固定资产的盘点：由于以前的固定资产没有发票，也未进行资产折旧．难以判定目前未有发票的资产价值，所以需要进一步对未有发票与旧的设备进行评估．3、往来账：应收款与应付款的余额数4、现金、银行账户余额5、财务用单据、表格、账簿6、财务制度流程的制做二、财务工作分为7大模块：1、货币资金(现金＼银行)2、费用3、工资4、成本核算5、往来(应收与应付账)6、固定资产7、存货三、会计人员的工作分配与职责总账会计：1、负责每月的现金银行日记账的制作登记．2、每月于规定的时间内完成薪资发放总表提报主管审核3、负责总账记账工作4、负责凭证的制作和账务的录入5、归集各模具所发生的成本费用后编制成生产成本表,提报主管审查。
流程审批房地产项目资金支付
流程审批房地产项目资金支付一、申请资金支付在房地产项目中，资金支付是一个重要的环节，需要经过审批程序来确保资金使用的合规性和合理性。
申请资金支付的流程如下：1.填写资金支付申请表：申请部门或项目负责人需根据资金使用计划填写资金支付申请表，包括项目名称、支付金额、资金用途、支付时间等相关信息。
2.提交相关证明文件：申请表需要与相应的相关证明文件一起提交，包括项目批复文件、合同协议、发票等。
3.内部审批：申请资金支付的申请表和相关证明文件将递交给内部审批部门或人员进行审批，确保符合公司规定的审批流程。
4.合规性审查：财务部门会对资金支付申请进行合规性审查，核对资金使用计划是否符合相关政策法规，并进行资金预算和预算执行情况的对比分析。
5.审批决策：根据审批部门的审批结果和财务部门的合规性审查报告，决策机构将做出是否同意支付资金的决策。
6.签署资金支付批复文件：经过审批决策后，签署资金支付批复文件，并通知财务部门进行后续的支付操作。
二、支付资金流程一旦审批通过，支付资金的流程如下：1.审核支付信息：财务部门会对支付信息进行审核，包括支付对象、支付金额、支付方式等，确保支付信息的准确性。
2.支付准备：财务部门根据支付金额和支付方式做好相应的准备工作，包括准备支付凭证、核对账户信息等。
3.支付执行：财务部门根据支付准备的要求，通过银行或第三方支付平台进行资金支付操作，确保支付的及时性和准确性。
4.支付记录：财务部门需及时记录支付信息，包括支付日期、支付金额、支付对象等，以备将来的核对和查询。
5.支付通知：支付完成后，财务部门需及时将支付结果通知给项目负责人或申请部门，以便后续工作的协调和跟进。
三、风险控制在房地产项目资金支付过程中，存在一定的风险，需要采取相应的控制措施。
1.合规性审查：财务部门在资金支付申请阶段进行合规性审查，确保支付申请符合相关政策法规，避免因违规操作而带来的法律风险。
2.资金监控：财务部门对支付后的资金流向进行监控，确保支付资金使用的合理性和合规性，避免出现资金被挪用或滥用的情况。
项目工程款支付申请书
项目工程款支付申请书一、项目概述本项目是某公司在某地区进行的一项工程项目，旨在建设一座高层住宅楼。
项目总投资为XXX万元，计划工期为XX个月。
目前项目已经完成为了XX%的进度，需要申请支付工程款以保证项目的正常进行。
二、支付申请内容1. 申请支付金额根据项目进度和合同约定，本次申请支付金额为XXX万元。
详细款项划分如下：- 施工费：XXX万元- 材料费：XXX万元- 设备费：XXX万元- 劳务费：XXX万元- 其他费用：XXX万元2. 支付依据本次支付申请的依据包括：- 项目合同：合同编号、签订日期、工程款支付条款等。
- 工程进度报告：详细列出目前项目的完成情况、进度百分比等。
- 财务报表：包括项目的成本核算、实际支出等。
3. 支付方式和账户信息本次支付申请希翼采用电汇方式进行，支付至以下账户：- 开户银行：XXX银行- 账户名称：XXX公司- 账号：XXX三、支付申请理由1. 工程进度需要当前项目已经完成为了XX%的进度，施工队伍、材料供应商、设备租赁等方面的费用已经产生，需要及时支付款项以保证项目的正常进行。
2. 供应商和承包商需求供应商和承包商对项目工程款的支付有一定的要求，及时支付款项可以维护与他们的良好合作关系，确保他们的正常供应和施工进度。
3. 资金周转需求项目的资金投入较大，需要及时支付工程款以保证公司的资金周转和正常运营。
四、支付申请流程1. 申请人填写支付申请书并提交给项目负责人审批。
2. 项目负责人审核申请书，确认申请内容和金额是否符合实际情况，并签字批准。
3. 申请书和相关文件提交给财务部门进行财务审核。
4. 财务部门核对申请书和相关文件，确保支付金额和账户信息准确无误。
5. 财务部门将支付申请提交给公司领导进行最终审批。
6. 审批通过后，财务部门将支付款项按照申请书上的账户信息进行电汇支付。
五、支付申请的风险和控制措施1. 风险：- 资金管理风险：支付款项后可能导致项目资金不足，影响项目的正常进行。
表-15 预付款支付申请(核准)表
表-O5
预付款支付申请（核准）表
工程名称：第页共页
致：（发包人全称）
我方于至期间已完成了工作，根据施」
款额为（大写）（小写）,请予彳
;合同的约定，现申请支付本期的工程亥准。
序号
名称
申请金额（元）
复核金额（元）
备注
1
3
4
5
6
7
承包人（章）
造价人员：承包人代表：H期：_年_月_日
复核意见：
□与合同约定不相符，修改意见见附件
□与合同约定相符，具体金额由造价工程师复
核。
监理工程师：
日期：年_月_日
复核意见：
你方提出的支付申请经复核，应支付预付款
金额为（大写）元，（小写）O
造价工程师：
13期：一年一月一日
复核意见：
□不同意
□同意，支付时间为本表签发后的15天内。
发包人（章）：
发包人代表：
日期：年一月一日
注：1、1、在选择栏的“口”内作标识
资金预算调整申请表 附公司资金月预算编制说明
资金预算调整申请表（新增口、调整口）单位：万元申请单位名称（加盖公章）：各子分公司:根据集团管理要求，年资金月预算编制工作有所调整，现将有关事项通知如下：一、调整要求.月度附表报送内容变动根据审批部门反馈，增加资金预算审批附表部分内容。
1.月度资金预算调整变动年度及月度资金预算一律不得调减；年度、月度资金预算周期内只允许调增一次，年度预算只能在下半年进行调整。
二、编制要求（一）额度要求本着实事求是的原则，充分考虑实际业务的开展情况，结合过往年度实际发生情况合理预测，尽量避免额度虚高，充分预计足额填报。
（二）规范报送.准确填报“1+2月度滚动资金预算报表”外部借款需在“备注”中注明借款行、利率、借款年限等相关重要信息。
分红需注明分红年份及其他需说明事项。
其他需说明的重要信息填入“备注”中。
1.准确填报“辅助生产技改及小型基建项目支付计划审批表”“项目名称”“项目编码”“项目预算”与国华经营管理部备案资料应保持一致，如有因实际业务进行变动的单位，需在“备注”栏予以说明；“本月支付金额”“已累计支付金额”应如实填报，且不能超过“项目预算”金额;“备注”中填报项目具体支付内容；往月通过审批，未支付的项目在“已审批”中填写通过审批月份, 注明未支付原因；.准确填报“人工成本表”准确填报“月度资金预算金额”“当年累计支付金额”；特殊事项及往月通过审批未支付资金在“备注”中注明。
2.准确填报“月度资金支付计划审批表”“类别”从下拉框中选取，分送不同部门的类别需分别单独列表报送；“编号”与审批部门备案资料保持一致；“属性”“支付内容收款方采购方式”“合同总金额”“合同签订日期合同号”“本月支付金额”“已累计支付金额”据实填报；“备注”注明预算余额，和其他需说明事项；往月通过审批，未支付的项目在“已审批”中填写通过审批月份, 注明未支付原因；送科技信息部审批的项目需提前将相关资料（合同等）交国华科技信息部备案；.准确填报“重大技改项目合同款支付业务计划审批表”“项目名称”“项目编码”“项目预算”“项目审批类型”“批文号”与国华经营管理部备案资料应保持一致，如有因实际业务进行变动的单位,需在“备注”栏予以说明；“收款方采购方式”“合同总金额合同签订日期”“本月支付金额”“已累计支付金额”应如实填报，且累计支付金额不能超过“项目预算”金额;“备注”中填报项目具体支付内容；往月通过审批，未支付的项目在“已审批”中填写通过审批月份, 注明未支付原因；.准确填报“资金预算调整申请表”“新增”“调整”和“资金预算项目名称”需勾选；国华委贷、外部融资、资金集中和前期费分别如实填写“原预算金额”“预算增减额”“变更后金额”；“预算调整原因”中逐项注明调整原因，外部融资需注明借款行、利率、借款年限等相关重要信息。
动员预付款支付申请表模板
动员预付款支付申请表
工程合同编号：
致工程监理项目部：
依据《》条款第条，我已向项目业主方提交了履约保证金和经过认可的预付款保函,现根据《XXX合同》(专用条款)第条,申请支付我单位在投标书附件中填写的动员预付款总额%的动员预付款元,请予批准。
附件：
1、履约保证金；
2、施工组织设计审批表
3、其它（）
施工项目部（公章）
施工项目负责人：日期：年月日审批意见：
监理项目部（公章）
总监理工程师：日期：
审核意见：
建设单位（公章）
业主签字：日期：
本表一式三份，业主、监理办、承包单位各一份
1。
工程款支付申请表
元；
1、本次已完成产值：
元。
三、我单位完成以下工作，本次申请按月进度支付款；
工程
款申
完成工程量部份：
报内
容
施工单位项目（盖章）
项目经理：
年
月
日
监理 单位 审查 意见
监理单位项目（盖章） 监理工程师签名：
年月日
跟审 单位 审查 意见
跟审单位（盖章）
现场负责人：
年
月
日
建设 单位 审查 意见
建设单位（签章）
项目负责人：
年
月
日
说明：本表适用于工程施工单位申报工程款，本表一式四份，施工单位、监理单位、审计单位、建设单位各一份。
第1页共1页
工程款支付申请表
□预付款 进度款 □结算款 □保修款 □其他 编号： 01
工程名称
Hale Waihona Puke 申款单位累计完成清单内及 增加工程产值
本次申请增加工程 60%付款
累计已付款
合同金额
￥：
￥： ￥：
元，大写：
元，大写： 元，大写：
元
合同编 号
结算审定价
/
整
整 整
元
一、清单内产值：
二、1、截止到 年 月 日累计完成清单产值;
公司资金付款流程及计划管理制度
资金付款流程及计划管理制度随着生产经营规模的扩大，资金付款内容日趋复杂，付款金额急剧增加，这无形中加大公司资金管理和运作的难度。
同时由于资金付款涉及面广，不仅面向公司内部各个用款部门，而且还与众多的供应商和客户打交道，各方面处理不好，很容易引起误解，甚至会影响公司形象。
从资产安全和服务好各相关部门及客户和供应商两方面考虑，现根据公司实际情况，本着方便、可行、效率的原则，对付款流程及计划管理作如下规定：1人员组织安排：1.1财务总监从公司宏观角度负责公司资金运作和统筹调度，负责计划的审批和计划外资金的协调和有关批准事项。
1.2财务部负责资金的具体计划安排，具体落实公司资金管理政策，同时负责对各用款部门资金计划员的培训和业务指导。
1.3会计处负责具体实施各种批准的资金计划，办理具体付款事宜，向资金处提供编制计划所需的帐户资金余额及供应商和客户欠款情况。
1.4 各资金用款部门应配备专职或兼职的资金计划员，资金计划员名单应到资金处备案，资金计划员接受资金处业务方面指导，并及时向自己主管领导汇报部门资金落实情况，同时负责客户协调沟通工作。
2 审批内容和审批权限2.1 资金计划的审批资金计划原则分为年度计划、季度计划、月度计划和周计划。
年度计划、季度机化和月度计划是方向目标性计划，但周计划必须是严密可执行的计划。
各种计划必须由各分管副总、财务总监和总经理书面审批，根据需要总经理、分管副总可以书面委托其他处长以上人员代理审批，审批责任由授权人承担。
资金处和相关用款部门才能依据批准的计划严格落实。
2.2 付款审批单计划内资金项目在落实过程中，对于各用款部门按计划提交的付款审批单，总经理和各分管副总不在具体审批单上签字。
但部门业务经办人和部门处长级负责人必须在付款审批单上签字。
财务总监和资金处长须在具体付款审批单上签字，特殊情况财务总监审批签字后，无资金处长签字或者有资金处长签字审批无财务总监及其书面委托人签字审批，付款审批单可直接交出纳办理，事后业务经办人必须补办有关手续。
出纳付款年度工作计划表
出纳付款年度工作计划表序言出纳付款是企业财务管理中的一项重要工作，涉及到资金的安全性、准确性以及支付的及时性。
为了高效完成出纳付款工作，提高财务管理的水平和效率，制定一份详细的年度工作计划表是十分必要的。
本文将详细列出一份出纳付款年度工作计划表，以供参考。
一、工作目标1. 提高支付效率：通过优化支付流程和规范操作，提高支付的效率，保证供应商资金及时到账。
2. 确保付款准确性：通过仔细核对付款信息，确保付款金额、帐号和供应商信息的准确性，避免给企业带来财务纠纷。
3. 加强风险控制：建立健全的内部控制体系，提高风险防范意识，避免出现贪污、挪用资金等违法行为。
二、工作内容1. 审核付款申请：a. 对每一笔付款申请进行仔细审核，核对付款金额与合同金额是否一致。
b. 查验供应商的资格证明和相关合同，确保供应商合法合规。
c. 检查银行账户信息和支付通道的准确性，确保付款到正确的账户。
2. 资金预测和预算控制：a. 根据企业经营情况和业务发展需要，进行资金预测和预算编制，确保付款计划与资金状况一致。
b. 做好资金周转情况的跟踪和记录，以便及时获取资金状况信息。
3. 付款操作流程规范化：a. 建立并完善付款操作流程，包括填写付款申请、审核、审批、支付等环节，确保各环节的责任明确和制度规范。
b. 制定相关的制度和流程文件，明确岗位职责，做到各岗位无漏洞，无盲区。
c. 加强培训，提高员工对付款操作流程的理解和执行。
4. 内部控制监督：a. 建立健全的内部控制体系，包括资金管理制度、支付流程规范、审计监督控制等，确保风险的防范和内部控制的有效性。
b. 进行内部审计，检查和监督付款流程的合规性和风险控制情况，发现问题并及时改进。
5. 交流合作：a. 加强与供应商、银行等相关外部合作关系，妥善处理各方利益，确保财务处理的顺利进行。
b. 加强与内部其他部门的协作，及时了解各部门的付款需求，并提供及时有效的付款支持。
三、工作计划1. 月度计划：a. 按月制定付款计划，根据预算和业务需求，合理安排每月的付款工作。
财政拨款资金支付审核表
财政拨款资金支付审核表财政拨款资金支付审核表是财政资金管理中的重要环节，它对于确保资金的合理使用、合规支出以及提高资金使用效益具有关键作用。
接下来，让我们详细了解一下财政拨款资金支付审核表的相关内容。
首先，我们要明白财政拨款资金支付审核表的目的是什么。
其主要目的在于对财政拨款资金的支出进行严格的审查和监督，以保障资金使用符合预算安排、法律法规以及政策要求，防止资金滥用、浪费和违规使用的情况发生。
那么，一份完整的财政拨款资金支付审核表通常包含哪些要素呢？一般来说，表头部分会清晰地标注出项目名称、拨款文号、支付金额等基本信息。
项目名称能够明确资金所对应的具体事务或项目，拨款文号则便于追溯资金的来源和相关审批文件，支付金额则直接反映了本次资金支付的数额。
在审核表的主体部分，会详细列出资金支付的用途明细。
这包括但不限于物资采购、劳务费用、设备购置、工程建设等各项具体支出。
对于每一项支出，都需要注明其具体的用途、数量、单价以及计算依据，以确保支出的合理性和准确性。
同时，审核表中还需要有申请支付单位的相关信息，比如单位名称、地址、联系人等。
这有助于在审核过程中与申请单位进行必要的沟通和核实。
此外，审核意见栏是审核表的核心部分之一。
这部分通常会有多个审核环节，比如项目负责人审核、财务部门审核、主管领导审核等。
每个审核环节都需要审核人员签署明确的审核意见，包括同意支付、不同意支付或者需要补充材料等。
审核意见需要清晰、准确地表达审核人员的看法和决策依据。
接下来，我们谈谈审核的标准和依据。
审核人员在对财政拨款资金支付审核表进行审核时，主要依据包括但不限于以下几个方面：一是相关的法律法规和财政政策。
这确保资金支付符合国家法律和财政管理的要求。
二是项目预算和资金使用计划。
审核支出是否在预算范围内，是否与资金使用计划相符合。
三是合同和协议。
如果资金支付是基于合同或协议的履行，那么审核人员需要核对合同条款，确保支付条件已经满足。