现金出纳业务(1)
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• 整点现金时要按规定标准认真挑剔不易流通人民币，严格审查，防止假 币和变造币混入。
• 整点的票币，应按完整券、不易流通人民币和券别分开扎把、成卷、成 捆。
现金出纳业务(1)
现金整点标准
• 挑净：拆把清点过程中要将损伤券挑剔干净，符合人民银行规定 的票币整洁度标准；硬币与纸币分别整理，流通券和损伤券按照 券别，版别分别整理，上缴的回笼券按照《不宜流通人民币挑剔 标准》整理；
现金出纳业务(1)
现金付出
• 付出现金坚持先记账后付款的原则，坚持当面 点清，一笔一清，并坚持唱付。银行封签（包 括原封新票币）对外无效。
• 必须根据会计审核、记账、复核后并经内部人 员传递的付款凭证办理。（综合柜员制除外）
• 大额现金付出坚持换人复核。 • 必须坚持问明取款金额后付款。付出现金票面
• 严格保管现金、实物、印章、库房钥匙 及密码等，人员变动，交接清楚；
现金出纳业务(1)
二 出纳工作的基本原则
• 不具备上岗资格的人员，不得对外收付 现金；
• 坚持定期和不定期查库制度，做到账实 相符，保管有序，安全无隐患；
• 严禁白条抵库和挪用库存现金； • 必须配备与业务量相适应的出纳机具； • 监督手段完善，监控设备齐全，一切现
• 收入现金，应根据交款人填制的“现金缴款单 ”以及银行规定的其他专用凭证办理。
• 大额现金收入坚持换人复核。 • 清点票币时要看清票面，鉴别真伪，按规定挑
剔不宜流通人民币。 • 非营业时间收入的现金，均作为次日（遇节假
日顺延）业务进行账务处理，纳入当日其他暂 收款项核算，所收的现金双人加锁入库保管。
• 根据市场经济活动和业务需要，调节市 场各种票币的比例，做好现金回笼和供 应工作。
• 办理现金、实物的保管、调运业务，做 好库房管理，保证银行现金资产安全。
现金出纳业务(1)
一、出纳工作的任务
• 科学核定与调剂库存（备用金），保证 支付，减少资金占压，提高经济效益。
• 宣传爱护人民币。负责反假币，反破坏 人民币的工作和票样管理工作。
• 清点现金应坚持固定，先主币后辅币，先整后零，顺序清点；拆捆前先 确认每捆十把，再拆捆，做到现金实物与记账凭证核对相符。
• 整点现金必须坚持双人复核，做到点准、墩齐、挑净、扎紧、盖章清楚 、封装严密。
• 纸币按券别平铺逐张整理，一百张为把，十把为捆，以双十字捆扎；硬 币百枚或五十枚为卷，十卷为捆。每把（卷）加经手人名章。每捆在捆 扎绳头结扣处，贴粘同券别的封签，填明行名及营业部门名称、封捆日 期，加盖封捆人与复核人名章。
现金出纳业务(1)
2020/11/23
现金出纳业务(1)
华夏银行出纳业务定义
• 华夏银行出纳业务是指现金（本外币现 钞）、有价单证、贵金属等物品的收付 、兑换、整点、调运、保管等业务活动 及管理。
现金出纳业务(1)
一、出纳工作的任务
• 按照国家金融政策 、法令和制度的有关 规定，办理现金、实物的收付、兑换、 整点工作。
• 现金岗位人员调动工作时，须在现金主管的监交下办理交接。各 级现金主管人员调动工作时，须在本机构主管行长（主任）的监 交下办理交接，未办妥交接手续不得离职或接任。
现金出纳业务(1)
出纳交接
• 现金、有价证券、重要空白凭证、实物、金库（保险箱、钱箱） 钥匙、印章等换人经管时均须办理交接手续，必须将经办的一切 账、款、实物按当日实有库存数如数办理交接，登记交接登记簿 ，交接双Leabharlann Baidu及监交人签章备查，与有关账簿核对相符后，调离人 员方可离岗。
• 现金岗位人员临时离岗或请假，应由现金主管人员批准，随时封 箱上锁或与现金主管人员指定的人员办理交接手续，交接双方应 按券别、金额等逐项当面交接清楚。
现金出纳业务(1)
钱箱管理
• 钱箱由分行统一购置，标明行名及编号，要配 备两把不同钥匙的锁（锁扣），钱箱钥匙由经 办人员妥善保管。
• 钱箱出入库时，实行双人会同装箱、双人锁箱 、双人开箱、双人清点。
• 营业终了钱箱采取寄库方式保管的，由分行制 定统一的寄库操作规程，并统一指定寄库单位 ，签订寄库协议。
必须达到人民银行规定流通标准。 • 对大额现金支付应实行分级授权和双签制度，
并按照规定进行登记和备案。
现金出纳业务(1)
现金整点
• 凡收入的现金必须进行复点整理，未经复点不得入库、对外支付和解缴 人民银行发行库。从人民银行发行库调入的原封票币应核对箱、捆、把 数，无误后方能办理调拨。人民银行原封票币需清点后方能办理对外支 付。
金业务均纳入到监控范围，不留死角；
现金出纳业务(1)
二 出纳工作的基本原则
• 监控资料清晰完整，妥善保管，阅录像 资料必须严格执行审批制度。
现金出纳业务(1)
三 现金收付及整点
现金收入 现金付出 现金整点 钱箱管理
现金出纳业务(1)
现金收入
• 收入现金坚持先收款后记账的原则，当面点清 现金，一笔一清，并坚持唱收。
• 收入的现金未经整点，不得对外付出。 付出的现金要达到人民银行规定的流通 标准。
• 钱账分管（综合柜员制除外），款要复 点，账要复核。
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二 出纳工作的基本原则
• 收付和交接现金、实物，必须根据合法 、有效的凭证、账簿办理，并坚持当面 点清，一笔一清；
• 办理出纳业务必须坚持“日清日结”， 要进行账款核对，做到账款、账实、账 账相符；
• 点准：纸张每一百张为一把，硬币每五十枚为一卷，每捆十把（ 卷），不得多，缺；
• 墩齐：票币应平辅，每一把票币中间不能有折叠，且要墩齐。 • 捆扎紧：扎把的腰条应根据人民银行规定按流通券或损伤券的标
准方法扎紧；一捆票币用绳捆扎成双十字型后，用手提绳，绳索 绷直，票币不移者为紧；每捆绳结外应粘贴封签，不要将浆糊直 接刷在票币上，以免污损票币； • 盖章清：整点人，封捆人名章都要盖在规定的位置，印章必须带 有行号且清晰可辨，做到谁经办，谁盖章，谁负责。
• 办理各项代理业务和中间业务。 • 加强柜面监督，维护财经纪律，防止一
切经济违法犯罪活动的发生。
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一、出纳工作的任务
• 加强服务，完善手段，努力提高华夏银 行信誉，为客户提供优质，文明，高效 ，安全的服务。
现金出纳业务(1)
二 出纳工作的基本原则
• 收入现金先收款后记账，付出现金先记 账后付款。
• 整点的票币，应按完整券、不易流通人民币和券别分开扎把、成卷、成 捆。
现金出纳业务(1)
现金整点标准
• 挑净：拆把清点过程中要将损伤券挑剔干净，符合人民银行规定 的票币整洁度标准；硬币与纸币分别整理，流通券和损伤券按照 券别，版别分别整理，上缴的回笼券按照《不宜流通人民币挑剔 标准》整理；
现金出纳业务(1)
现金付出
• 付出现金坚持先记账后付款的原则，坚持当面 点清，一笔一清，并坚持唱付。银行封签（包 括原封新票币）对外无效。
• 必须根据会计审核、记账、复核后并经内部人 员传递的付款凭证办理。（综合柜员制除外）
• 大额现金付出坚持换人复核。 • 必须坚持问明取款金额后付款。付出现金票面
• 严格保管现金、实物、印章、库房钥匙 及密码等，人员变动，交接清楚；
现金出纳业务(1)
二 出纳工作的基本原则
• 不具备上岗资格的人员，不得对外收付 现金；
• 坚持定期和不定期查库制度，做到账实 相符，保管有序，安全无隐患；
• 严禁白条抵库和挪用库存现金； • 必须配备与业务量相适应的出纳机具； • 监督手段完善，监控设备齐全，一切现
• 收入现金，应根据交款人填制的“现金缴款单 ”以及银行规定的其他专用凭证办理。
• 大额现金收入坚持换人复核。 • 清点票币时要看清票面，鉴别真伪，按规定挑
剔不宜流通人民币。 • 非营业时间收入的现金，均作为次日（遇节假
日顺延）业务进行账务处理，纳入当日其他暂 收款项核算，所收的现金双人加锁入库保管。
• 根据市场经济活动和业务需要，调节市 场各种票币的比例，做好现金回笼和供 应工作。
• 办理现金、实物的保管、调运业务，做 好库房管理，保证银行现金资产安全。
现金出纳业务(1)
一、出纳工作的任务
• 科学核定与调剂库存（备用金），保证 支付，减少资金占压，提高经济效益。
• 宣传爱护人民币。负责反假币，反破坏 人民币的工作和票样管理工作。
• 清点现金应坚持固定，先主币后辅币，先整后零，顺序清点；拆捆前先 确认每捆十把，再拆捆，做到现金实物与记账凭证核对相符。
• 整点现金必须坚持双人复核，做到点准、墩齐、挑净、扎紧、盖章清楚 、封装严密。
• 纸币按券别平铺逐张整理，一百张为把，十把为捆，以双十字捆扎；硬 币百枚或五十枚为卷，十卷为捆。每把（卷）加经手人名章。每捆在捆 扎绳头结扣处，贴粘同券别的封签，填明行名及营业部门名称、封捆日 期，加盖封捆人与复核人名章。
现金出纳业务(1)
2020/11/23
现金出纳业务(1)
华夏银行出纳业务定义
• 华夏银行出纳业务是指现金（本外币现 钞）、有价单证、贵金属等物品的收付 、兑换、整点、调运、保管等业务活动 及管理。
现金出纳业务(1)
一、出纳工作的任务
• 按照国家金融政策 、法令和制度的有关 规定，办理现金、实物的收付、兑换、 整点工作。
• 现金岗位人员调动工作时，须在现金主管的监交下办理交接。各 级现金主管人员调动工作时，须在本机构主管行长（主任）的监 交下办理交接，未办妥交接手续不得离职或接任。
现金出纳业务(1)
出纳交接
• 现金、有价证券、重要空白凭证、实物、金库（保险箱、钱箱） 钥匙、印章等换人经管时均须办理交接手续，必须将经办的一切 账、款、实物按当日实有库存数如数办理交接，登记交接登记簿 ，交接双Leabharlann Baidu及监交人签章备查，与有关账簿核对相符后，调离人 员方可离岗。
• 现金岗位人员临时离岗或请假，应由现金主管人员批准，随时封 箱上锁或与现金主管人员指定的人员办理交接手续，交接双方应 按券别、金额等逐项当面交接清楚。
现金出纳业务(1)
钱箱管理
• 钱箱由分行统一购置，标明行名及编号，要配 备两把不同钥匙的锁（锁扣），钱箱钥匙由经 办人员妥善保管。
• 钱箱出入库时，实行双人会同装箱、双人锁箱 、双人开箱、双人清点。
• 营业终了钱箱采取寄库方式保管的，由分行制 定统一的寄库操作规程，并统一指定寄库单位 ，签订寄库协议。
必须达到人民银行规定流通标准。 • 对大额现金支付应实行分级授权和双签制度，
并按照规定进行登记和备案。
现金出纳业务(1)
现金整点
• 凡收入的现金必须进行复点整理，未经复点不得入库、对外支付和解缴 人民银行发行库。从人民银行发行库调入的原封票币应核对箱、捆、把 数，无误后方能办理调拨。人民银行原封票币需清点后方能办理对外支 付。
金业务均纳入到监控范围，不留死角；
现金出纳业务(1)
二 出纳工作的基本原则
• 监控资料清晰完整，妥善保管，阅录像 资料必须严格执行审批制度。
现金出纳业务(1)
三 现金收付及整点
现金收入 现金付出 现金整点 钱箱管理
现金出纳业务(1)
现金收入
• 收入现金坚持先收款后记账的原则，当面点清 现金，一笔一清，并坚持唱收。
• 收入的现金未经整点，不得对外付出。 付出的现金要达到人民银行规定的流通 标准。
• 钱账分管（综合柜员制除外），款要复 点，账要复核。
现金出纳业务(1)
二 出纳工作的基本原则
• 收付和交接现金、实物，必须根据合法 、有效的凭证、账簿办理，并坚持当面 点清，一笔一清；
• 办理出纳业务必须坚持“日清日结”， 要进行账款核对，做到账款、账实、账 账相符；
• 点准：纸张每一百张为一把，硬币每五十枚为一卷，每捆十把（ 卷），不得多，缺；
• 墩齐：票币应平辅，每一把票币中间不能有折叠，且要墩齐。 • 捆扎紧：扎把的腰条应根据人民银行规定按流通券或损伤券的标
准方法扎紧；一捆票币用绳捆扎成双十字型后，用手提绳，绳索 绷直，票币不移者为紧；每捆绳结外应粘贴封签，不要将浆糊直 接刷在票币上，以免污损票币； • 盖章清：整点人，封捆人名章都要盖在规定的位置，印章必须带 有行号且清晰可辨，做到谁经办，谁盖章，谁负责。
• 办理各项代理业务和中间业务。 • 加强柜面监督，维护财经纪律，防止一
切经济违法犯罪活动的发生。
现金出纳业务(1)
一、出纳工作的任务
• 加强服务，完善手段，努力提高华夏银 行信誉，为客户提供优质，文明，高效 ，安全的服务。
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二 出纳工作的基本原则
• 收入现金先收款后记账，付出现金先记 账后付款。