第二章商业银行风险管理基本架构-风险偏好

合集下载

第二章商业银行风险管理基本架构

本章基础知识精讲一、商业银行风险管理环境1．商业银行风险文化的含义在经营过程中逐步形成的风险管理理念、哲学和价值观，通过风险管理战略、风险管理制度以及员工风险管理行为表现出来的一种企业文化。

2．先进的文化理念(1)风险管理是商业银行的核心竞争力，是创造资本增值和股东回报的重要手段。

(2)风险管理的目标不是消除风险，而是通过主动的风险管理过程实现风险和收益的平衡。

(3)风险管理应纳人商业银行的整体战略之中，并服务于业务发展战略。

(4)应充分了解所有风险，并建立完善风险控制机制，对于不了解或无把握控制风险的业务，应采取审慎态度对待。

3．风险文化的培植首先，培植风险文化不是阶段性工作，而是商业银行的一项“终身事业”。

其次，商业银行应向全体员工广泛宣讲正确的风险管理理念、知识、规范和标准，大力倡导和强化风险意识等。

最后，商业银行应通过建立管理制度和实施绩效考核，将风险文化融人到每一位员工的日常行为中。

(四)商业银行管理战略1．商业银行管理战略的含义在综合分析外部环境、内部管理状况以及同业比较后，提出的一整套包括商业银行发展的战略目标，以及为实现这些目标所采取的措施的战略。

2．商业银行管理战略的基本内容包括战略目标和实现路径两方面。

战略目标可以分解为战略愿景、阶段性战略目标和主要发展指标等细项。

3．商业银行管理战略与风险管理的关系(1)风险管理是银行管理战略的一个重要方面。

(2)战略目标中包括风险管理目标。

(3)风险管理过程本身是实现风险管理目标以及整个战略目标的重要路径。

三、商业银行风险管理流程按照良好的公司治理结构和内部控制机制，商业银行的风险管理流程可以概括为风险识别、风险计量、风险监测和风险控制四个主要步骤，其中风险管理部门承担了风险识别、风险计量、风险监测的重要职责，而各级风险管理委员会承担风险控制的最终责任。

(一)风险识别/分析包括感知风险和分析风险。

制作风险清单是商业银行识别风险的最基本、最常用的方法。

商业银行风险管理基本架构

商业银行风险管理基本架构商业银行风险管理基本架构1. 概述1.1 目的1.2 范围1.3 定义2. 风险管理框架2.1 风险管理委员会2.1.1 职责2.1.2 成员构成2.2 风险管理政策和指导方针2.2.1 风险接受政策2.2.2 风险评估和测量政策2.2.3 风险监测和控制政策2.2.4 风险报告和沟通政策2.3 风险分类2.3.1 信用风险2.3.2 市场风险2.3.3 流动性风险2.3.4 操作风险2.3.5 法律和合规风险 2.4 风险评估和测量方法 2.4.1 定性评估2.4.2 定量评估2.5 风险监测和控制2.5.1 内部控制体系 2.5.2 风险限额与限制 2.5.3 内部审计2.6 风险报告和沟通2.6.1 内部报告2.6.2 外部报告3. 流程与责任3.1 风险识别与评估流程3.2 风险监测与控制流程3.3 风险报告与沟通流程3.4 风险管理的责任分工3.4.1 高级管理层3.4.2 风险管理部门3.4.3 业务部门3.4.4 内部审计部门4. 风险管理工具和系统4.1 风险评估工具4.2 风险监测工具4.3 风险控制工具4.4 风险报告工具4.5 风险管理信息系统5. 法律和合规要求5.1 相关法规和规章5.2 内部合规要求5.3 风险管理政策的法律效力附件：本文档涉及的附件法律名词及注释：- 风险管理委员会：负责制定和监督银行风险管理政策及相关程序的委员会。

- 信用风险：由于借款人或其他方无法按时履约而导致银行资产损失的风险。

- 市场风险：由于市场行情波动引起的银行风险，包括利率风险、汇率风险、股票价格波动风险等。

- 流动性风险：银行在面对现金不足时难以及时偿还债务或满足其他支付义务的风险。

- 操作风险：由于内部流程、人为失误、系统故障等引起的损失或不利影响的风险。

- 法律和合规风险：由于违反法律法规或合规要求而导致的法律责任或声誉损失的风险。

商业银行风险管理基本架构教材.ppt

(3)corporate governance; and
(4)the management and regulation of financial institutions.
Ph.D Seminar in Financial Economics，Spring 2008 ,Tong Yu
Behavioral Finance Corporate Governance Security Issues Market Microstructure Asset Pricing Tests Derivative Pricing Variance Decomposition Institutional Investor Behavior Pension, Financing and Investment Banking, Credit and Loan Performance Fixed Income Securities and Credit Risk Liquidity Risk and Limit to Arbitrage Mutual Fund Performance Stock-bond Return Relations
（2）明确股东、董事、监事和高级管理人员的权利、义务；
（3）建立、健全以监事会为核心的监督机制；（4）建立完善的信息报告和信息披露制度；（5）建立合理的薪酬制度，强化激励约束机
制。
国际组织关于公司治理的要求
经济合作与发展组织（OECD）的公司治理准则。OECD提出了良好的公司治理应符合6条原则。P36
Jean Tirole, 2001, Corporate Governance, Econometrica 69 (1), 1–35.
La Porta, R., F. Lopez-de-Silanes, A. Shleifer, and R. W. Vishny (2002), “Investor Protection and Corporate Valuation,” Journal of Finance, 57, 1147-1170.

商业银行风险管理基本架构

商业银行风险管理基本架构商业银行风险管理基本架构一、引言商业银行作为金融机构，面临着各种风险，包括信用风险、市场风险、操作风险等。

为了确保银行的稳健经营和资金安全，需要建立完善的风险管理基本架构。

本文档将介绍商业银行风险管理的基本架构，包括风险管理的目标、组织架构、风险识别与评估、风险监控与报告等内容。

二、风险管理的目标⒈确保银行的资产负债表始终保持合理的风险水平。

⒉提高银行的盈利能力和业务发展的可持续性。

⒊防范和减少各类风险对银行经营的影响。

⒋遵守相关法律法规和监管要求。

三、组织架构⒈风险管理委员会：负责制定和监督风险管理策略，审核并决定风险管理政策和措施。

委员会由银行高层管理人员组成。

⒉风险管理部门：负责具体的风险管理工作，包括风险识别、风险评估、风险监控等。

⒊相关部门合作：风险管理部门与业务部门、财务部门等紧密合作，共同开展风险管理工作。

四、风险识别与评估⒈信用风险：建立客户信用评级模型，定期对重点客户进行信用审查和评估。

⒉市场风险：建立市场风险监测系统，对各类金融市场的波动进行监控和评估。

⒊操作风险：建立内部控制机制，规范业务流程，防范操作风险的发生。

⒋战略风险：定期评估银行的战略目标和业务策略，确保其与风险承受能力相匹配。

五、风险监控与报告⒈风险指标监控：制定风险指标，定期对风险指标进行监测和分析，及时发现异常情况。

⒉风险报告：定期编制风险报告，向高层管理人员和风险管理委员会汇报风险状况和存在的问题。

⒊内外部审计：定期进行内部和外部审计，确保风险管理措施的有效性和合规性。

六、附件本文档涉及的附件包括：风险管理委员会会议纪要、风险指标监测报告、风险评估模型等。

七、法律名词及注释⒈信用风险：指因债务人未履行债务而导致的损失风险。

⒉市场风险：指因金融市场行情波动导致的资产负债价值的变化风险。

⒊操作风险：指由于内部操作失误、人为疏忽等因素导致的风险。

⒋战略风险：指由于银行战略决策和业务策略不当导致的风险。

商业银行风险管理基本架构

商业银行风险管理基本架构商业银行风险管理基本架构1、引言1.1 背景1.2 目的1.3 范围2、风险管理框架2.1 风险管理目标2.2 风险管理政策和策略2.3 风险管理组织结构2.4 风险管理流程3、风险识别与评估3.1 风险识别流程3.2 风险分类3.3 风险评估方法3.4 风险评估报告4、风险监测与控制4.1 风险监测指标4.2 风险控制措施4.3 风险报告与通知机制4.4 风险事件处理5、风险应对与回避5.1 应对措施制定5.2 应急预案5.3 风险避免策略5.4 风险转移与回避6、风险审计与监督6.1 风险审计流程6.2 内部审计6.3 外部审计6.4 风险监督及报告义务7、法律合规与风险管理7.1 法律风险分类7.2 法律合规流程7.3 合规风险监测与控制7.4 法律风险应对与回避附件：1、风险管理组织结构图3、风险监测指标列表4、风险事件处理流程图法律名词及注释：1、风险管理：商业银行根据法律法规和内部规定，在经营决策中对风险进行预见、评估、控制和应对的管理活动。

2、风险识别与评估：商业银行通过调查、研究和数据分析等方式，识别和评估可能对其业务活动、财务状况和声誉造成不利影响的风险。

3、风险监测与控制：商业银行通过设立风险监测指标、制定控制措施、及时报告和通知等方式，监测和控制风险的发生和扩大。

4、风险应对与回避：商业银行根据风险类型和程度，制定相应的应对策略和应急预案，并通过各种措施减少和避免风险的影响。

5、风险审计与监督：商业银行通过内部和外部审计，以及风险监督和报告等方式，对风险管理制度和控制措施进行评估和监督。

6、法律合规与风险管理：商业银行在风险管理过程中，需要遵守相关的法律法规和行业规定，以确保合法经营，降低法律风险和合规风险的发生。

银行从业资格考试《风险管理》风险管理的三道防线

银行从业资格考试《风险管理》风险管理的"三道防线"中华会计网校为了帮助广大考生充分备考，整理了银行从业资格考试知识点供大家参考，希望对广大考生有所帮助，祝大家学习愉快，梦想成真！第二章商业银行风险管理基本架构2.2 商业银行风险管理组织专栏：风险管理的“三道防线”商业银行在不断提高风险管理专业知识和技术的同时，如果能够回归到风险管理的一些基本环节，特别是加强风险文化的培育与“三道防线”的建设，则一定能够更加有效地管理各类风险。

风险管理的“三道防线”模式，指的是在银行内部构造出三支对风险管理承担不同职责的团队（业务团队、风险管理团队、内部审计团队），相互之间协调配合，分工协作，并通过独立、有效地监控，提高主体的风险管理有效性。

“三道防线”的模式构建了一个风险管理体系监督架构，充分体现了风险管理的全员性、全面性、独立性、专业性和垂直性。

第一道防线——前台业务部门（风险承担部门）。

前台业务人员处在业务经营和风险管理的最前沿，应当具备可持续的风险-收益理念，掌握最新的风险信息，对其业务经营活动所承担的风险实施积极、主动的管理，切实遵守风险偏好、风险限额等风险管理政策制度，及时报告、主动化解业务经营中出现的风险。

其中，可持续的风险-收益理念是商业银行持之以恒地培育健康风险文化的必然结果。

第二道防线——风险管理职能部门。

除了审慎且负责任的前台业务人员，商业银行还需具备高效、高素质且受到尊重的风险管理职能部门。

风险管理职能部门和风险经理要对对业务及其所承担的风险有清晰的理解，从而对业务经营部门开展业务经营活动提供专业支持，并对业务经营活动承担的风险水平进行识别、计量、监控、报告，控制业务部门过度承担风险。

第三道防线——内部审计。

内部审计不仅要对前台如何盈利等业务问题有深入的理解，而且要对风险管理政策和流程有正确的认识，独立、客观地对风险管理有效性进行监督评价，确保业务部门和风险管理部门切实履行董事会所批准的风险管理政策及程序。

商业银行风险管理基本架构

商业银行风险管理基本架构
商业银行风险管理是帮助银行有效管理各种风险的框架和方法。风险管理的目的是保护银行资产和利益，确保银行能够稳定运营并实现长期可持续发展。
I. 概述
商业银行风险管理
解释商业银行风险管理的概念和定义。
风险管理的目的和意义
说明风险管理的目标以及对商业银行的重要性。
II. 风险管理框架
说明商业银行监测风险的目标和常用方法。
风险管理的原则和方法
讲解商业银行管理风险的基本原则和方法。
风险事件的应对和处理
解释商业银行对风险事件的及时应对和有效处理。
VI. 管理风险的挑战
管理风险的基本挑战如何应对不同的挑战
解释商业银行面临管理风险的基本挑战。提供应对不同挑战的策略和方法。
介绍商业银行进行风险辨识的基本原则和方法。
风险评估中的量化和定性分析
讨论量化和定性分析在风险评估中的应用和意义。
IV. 风险控制和预防
1 风险控制的目标和措施
阐述商业银行控制风险的目标和采取的措施。
2 预防风险的措施
介绍商业银行预防风险的监测的目标和方法
风险管理框架的组成部分
介绍商业银行风险管理框架的各个组成部分。
风险管理框架的设置和实施
说明商业银行如何建立和执行风险管理框架。
风险管理框架的监督和评估
讲解监督和评估风险管理框架的方法和意义。
III. 风险辨识和评估
1
风险评估的基本原则和方法
2
解释商业银行评估风险的基本原则和方
法。
3
风险辨识的原则和方法
VII. 风险管理的未来发展
新型风险的出现和应对
讨论新型风险的出现以及商业银行如何应对。

商业银行风险管理基本架构

商业银行风险管理基本架构商业银行的风险管理基本架构包含以下几个方面：1. 风险识别和分类：商业银行首先需要对其风险进行识别和分类。

通过对银行业务的全面了解和分析，识别出银行所面临的各种风险，如信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险等。

然后，将这些风险进行分类，以便更好地管理和监控。

2. 风险评估和测量：商业银行需要对识别出的风险进行评估和测量。

通过运用各种风险评估模型和方法，对风险进行量化，以便银行能够更好地了解其风险暴露程度，并做出相应的风险管理决策。

3. 风险控制和限制：商业银行需要建立相应的风险控制和限制措施，以防止风险的发生和扩大。

这包括制定适当的风险管理政策和程序，确保合规性和内部控制的有效性，建立适当的风险限额和风险集中度的监控机制等。

4. 风险监测和报告：商业银行需要建立风险监测和报告机制，以及相应的监测指标和报告格式。

通过对风险指标和报告的及时监测和分析，银行可以更好地了解其当前的风险状况，并及时采取必要的风险管理措施。

5. 风险应对和处理：商业银行需要建立相应的风险应对和处理机制，以应对风险的发生和变化。

这包括建立有效的风险溢出和风险转移机制，制定灵活的风险管理策略和措施，以及建立应急预案和应急响应机制等。

总之，商业银行的风险管理基本架构是一个系统化和综合性的体系，需要包括风险识别和分类、风险评估和测量、风险控制和限制、风险监测和报告，以及风险应对和处理等方面。

通过有效的风险管理，商业银行可以降低风险暴露，提高经营稳定性和盈利能力，确保持续发展。

商业银行的风险管理基本架构是为了对银行所面临的各种风险进行有效管理和控制而建立的。

这些风险包括信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险等，这些风险可能对商业银行的盈利能力、资本充足率以及声誉和信誉造成重大影响。

下面将详细介绍商业银行风险管理基本架构的各个要素。

首先，风险识别和分类是风险管理的基础。

商业银行需要通过对其业务范围和各项业务的了解和分析，识别出可能存在的风险。

商业银行风险管理基本架构

商业银行风险管理基本架构
第2章商业银行风险管理基本架构
★学习内容
2.1 商业银行风险管理环境 2.2 商业银行风险管理组织 2.3 商业银行风险管理流程 2.4 商业银行风险管理信息系统
第2章商业银行风险管理基本架构
★学习重点
1.商业银行风险管理环境 2.商业银行风险管理流程
★学习难点
商业银行风险管理信息系统
部审计师及各内部控制部门的作用； ⑥董事会应确保薪酬政策及其做法与银行的公司文化、
长期目标和战略、控制环境相一致； ⑦银行应保持公司治理的透明度； ⑧董事会和高级管理层应了解银行的运营架构。
3.我国商业银行公司治理的要求 ①完善股东大会、董事会、监事会、高级管理
层的议事制度和决策程序； ②明确股东、董事、监事和高级管理人员的权
商业银行风险
商管理环境
业
银行
商业银行风险
风管理组织
险管
理基本
商业银行风险管理流程
架
构
•商业银行内部控制 •商业银行风险文化 •商业银行管理战略
•董事会及其专门委员会 •监事会 •高级管理层 •风险管理部门 •其他风险控制部门
•风险识别 •风险计量 •风险监测 •风险控制
商业银行风险管理信息系统
答案: ABCD 常识题
三、商业银行风险文化
（一）定义和内涵
1.定义商业银行在经营管理活动中逐步形成的风险管理理念、哲学和价值，通过商业银行的风险管理战略、风险管理制度以及广大员工的风险管理行为表现出来的一种企业文化。
2.风险文化组成由风险管理理念、知识和制度三个层次组成；其中风险管理理念是风险文化的核心。
•数据收集 •数据处理 •信息传递

【精品课件】商业银行风险管理基本框架

➢ 确保国家法律规定和商业银行内部规章制度的贯彻执行。
➢ 确保商业银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现。
➢ 确保风险管理体系的有效性。 ➢ 确保业务记录、财务信息和其他管
理信息的及时、真实和完整。
商业银行内部控制
内部控制的要素
➢ 内部控制环境。 ➢ 风险识别与评估。 ➢ 内部控制措施。 ➢ 信息交流与反馈。 ➢ 监督评价与纠正。
7 银行应保持公司治理的透明度
董事会和高级管理层应了解银行的运营架构，包括在低透明度 8 国家或在透明度不高的架构下开展业务（即了解银行的架构）
商业银行公司治理
我国商业银行公司治理原则
1
完全股东大会、董事会、监事会、高级管理层的议事制度和决策程序
2
明确股东、董事、监事和高级管理人员的权利、义务
德尔菲方法
风险
情景分析法
识
故障树分析法
别
专家预测方法
方
法
筛选—监测—诊断法
资产财务状况分析法
风险计量
风险计量是指在识别银行的业务活动
可能面临某种类型的风险之后，应用一定的方法估计和测定发生风险损失的概率和损失大小，以及对银行产生影响的程度。
➢风险计量是商业银行风险管理的第二步，是银行进行风险控制的基础。
➢ OECD（经济合作与发展组织）将公司治理定义
为：“公司管理层、董事会、股东以及其他利益相关者之间的一整套关系。
商业银行公司治理
商业银行公司治理的原则
董事会成员应称职，清楚理解其在公司治理中的角色，有能力 1 对银行的各项事务做出正确的判断
董事会应核准银行的战略目标和价值准则并监督其在全行的传
方
操作风险
法

银行从业风险管理考点：风险偏好概述

银行从业风险管理考点：风险偏好概述2017银行从业风险管理考点：风险偏好概述导语：风险偏好是商业银行在追求实现战略目标的过程中，愿意且能够承担的风险类型和风险总量。

下面一起来看看风险偏好概述的内容吧。

第二章风险管理体系第一节风险管理考点：风险偏好概述(★★★)风险偏好是商业银行在追求实现战略目标的过程中，愿意且能够承担的风险类型和风险总量。

这一概念来源于风险管理实践活动，也可以翻译为“风险敞口”。

例如，风险管理能力较强的商业银行可能对风险的承受能力较大，将资产更多地投资到高风险领域(如新产品、新兴行业等)，从而追求较高的收益;风险承受能力较小的商业银行，为了防止出现重大风险或损失，将资产重点投入到低风险领域(如成熟的市场、高信用等级的客户、低风险产品等)，从而获取较低但稳定的收益。

风险偏好是商业银行全面风险管理体系的重要组成部分，其设定为银行战略层面的内容，是董事会在考虑利益相关者期望、外部经营环境以及自身实际的基础上，最终确定的风险管理的底线。

制定明确的风险偏好，有助于商业银行更清楚地认识自身能够承担的风险，明确表达对待风险的态度，同时也有助于在不同利益相关者之间形成一个共同交流的基础。

如果没有明确的风险偏好，商业银行可能盲目追求财务利润、发展速度和经营规模而过度承担风险，导致经营发展不可持续;也可能过于谨慎保守，片面规避风险而只能获取过低的收益，甚至丧失发展机遇;或者在银行内部造成董事会、管理层、不同业务领域、分支机构对风险的“胃口”迥异，各自为政，从而使银行经营管理处于“混乱”状态。

商业银行一般采用定性描述和定量指标相结合的方式阐述风险偏好。

常见的定性描述有：达到或超过目标信用级别、确保资本充足、对压力事件保持较低的风险暴露、维持现有的红利水平、满足监管要求和期望等。

定量指标通常包括资本类指标、收益类指标、风险类指标及零容忍度类指标。

资本类指标反映银行希望维持偿付能力、维持持续经营能力的资本水平，主要有：一级资本充足率、核心一级资本充足率等;收益类指标反映银行收益水平，主要有：收益波动、经风险调整后收益、每股收益增长率等;风险类指标一般包括信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险以及声誉风险等各类型风险指标，反映银行对不同风险可以接受的水平或程度;零容忍度类指标反映了银行对某些经营活动范围或风险类型的接受程度为零。

商业银行风险管理基本架构

商业银行风险管理基本架构第二章商业银行风险管理基本架构了解并掌握健全的商业银行公司治理包含的主要内容和应遵循的基本原则；了解商业银行管理战略的重要意义和主要内容。

掌握风险识别的作用、主要环节和实现方法。

理解数据的分类、特性及在信息系统中的重要作用。

第一节商业银行风险管理环境一、商业银行公司治理公司治理是指控制、管理机构的一种机制或制度安排。

其核心是在所有权、经营权分离的情况下，为妥善解决委托\\代理关系而提出的董事会、高管层组织体系和监督制衡机制。

良好的公司治理是商业银行有效管控风险，实现持续健康发展的基础，能够激励董事会和高级管理层一致地追求符合商业银行和股东利益的目标,以便于实施有效的监督。

通过合理的制度设计、建立分工明确的组织体系、实现公司权力的分配和制衡、强化对董事会和管理层行为的约束等来不断改善商业银行公司治理，将有利于商业银行自上而下地实施全面风险管理，加强内部控制，防范操作风险，增强核心竞争力，并实现安全运营。

我国商业银行公司治理的要求，主要内容包括：（1）完善股东大会、董事会、监事会、高级管理层的议事制度和决策程序。

（2）明确上述人员的权利义务。

（3）建立、健全以监事会为核心的监督机制。

（4）建立完善的信息报告和信息披露制度。

（5）建立合理的薪酬制度，强化激励约束机制。

二、商业银行内部控制（一）商业银行内部控制的定义和内涵1.定义:商业银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监控和纠正的动态过程和机制。

2.内容和目标具体内容控制目标明确划分股东、董事会和高级管理层、经理人员各自确保国家法律规定和商业银的权利、责任和利益形成的相互制衡关系行内部规章制度的贯彻执行为遵守既定政策和预定目标所采取的方法和手段确保商业银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现为保证各项业务和管理活动有效进行，保护资产的安确保业务记录、财务信息和全和完整，保证资料的真实、合法和完整，而制定和其他管理信息的及时、真实实施的政策与程序和完整及时防范、发现和动态调整管理风险的机制（二）商业银行内部控制的要素和原则 1.商业银行内部控制的要素（1）内部控制环境。

商业银行风险偏好管理办法

第九条各业务条线管理部门、各分支行，各附属机构应在风险偏好框架内，适时调整业务经营与管理，落实风险偏好理念，协助风险偏好制定、执行、监测与评估等管理工作。
第四章框架与内容
第一十条风险偏好框架至少包括：
（一）战略目标和经营计划的制定依据，风险偏好与战略目标、经营计划的关联性；
（二）为实现战略目标和经营计划愿意承担的风险水平；
第一十三条风险偏好的实施。各业务部门和管理部门通过政策、流程和限额等将风险偏好纳入日常经营与管理中，确保各项业务经营与管理在风险偏好框架内。
第一十四条风险偏好的监测和报告。总行风险管理部组织各类风险管理部门进行风险偏好执行情况监测，并向高级管理层和董事会报告风险偏好的执行情况。
第一十五条风险偏好的调整。由各风险管理部门根据业务规模、复杂程度、风险状况的变化，结合实施、监测情况，向总行风险管理部提交调整申请。总行风险管理部按照风险偏好的审批程序进行调整。
XXX银行风险偏好管理办法
第一章总则1
第二章管理原则1
第三章职责与分工1
第四章框架与内容2
第五章组织与实施3
第六章并表管理4
第七章附则4
第一章总则
第一条为建立和健全XXX银行（以下简称本行）风险治理体系，全面提升风险管理能力，有效维护本行的稳健运行和持续发展，根据《银行业金融机构全面风险管理指引》和《XXX银行全面风险管理制度》等法律法规和监管文件，结合本行实际，制定本办法。
第七条总行风险管理部负责牵头开展风险偏好管理体系建设，完善风险偏好管理机制，制订风险偏好管理制度；牵头制订风险偏好；牵头开展风险偏好执行情况的监测与分析，并定期形成报告提交高级管理层审议。
第八条各类风险牵头管理部门，总行风险管理部、计划财务部、运营管理部、董事会办公室、总行办公室、贸易金融部等，负责协助制订各类风险的风险偏好，定期开展监测与评估，并在风险偏好框架内制订管理政策与细化指标。

商业银行风险管理基本构架

第二章商业银行风险管理基本架构了解并掌握健全的商业银行公司治理包含的主要内容和应遵循的基本原则;了解商业银行管理战略的重要意义和主要内容。

掌握风险识别的作用、主要环节和实现方法。

理解数据的分类、特性及在信息系统中的重要作用。

第一节商业银行风险管理环境一、商业银行公司治理公司治理是指控制、管理机构的一种机制或制度安排。

其核心是在所有权、经营权分离的情况下，为妥善解决委托\代理关系而提出的董事会、高管层组织体系和监督制衡机制。

我国商业银行公司治理的要求，主要内容包括：(1)完善股东大会、董事会、监事会、高级管理层的议事制度和决策程序。

(2)明确上述人员的权利义务。

(3)建立、健全以监事会为核心的监督机制。

(4)建立完善的信息报告和信息披露制度。

(5)建立合理的薪酬制度，强化激励约束机制。

二、商业银行内部控制(一)商业银行内部控制的定义和内涵1.定义:商业银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监控和纠正的动态过程和机制。

2.内容和目标具体内容控制目标明确划分股东、董事会和高级管理层、经理人员各自的权利、责任和利益形成的相互制衡关系确保国家法律规定和商业银行内部规章制度的贯彻执行为遵守既定政策和预定目标所采取的方法和手段确保商业银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现为保证各项业务和管理活动有效进行，保护资产的安全和完整，保证资料的真实、合法和完整，而制定和实施的政策与程序确保业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整及时防范、发现和动态调整管理风险的机制确保风险管理体系的有效性(二)商业银行内部控制的要素和原则1.商业银行内部控制的要素(1)内部控制环境。

商业银行风险偏好和限额管理管理办法

商业银行风险偏好和限额管理管理办法第一章总则第一条为推动商业银行（以下简称“本行”）构建和完善风险偏好管理体系，有效实施风险限额管理，提升风险管理精细化水平，根据银监会《商业银行资本管理办法（试行）》、《银行业金融机构全面风险管理指引》等监管要求及省行《省商业银行风险偏好和限额管理指导意见》（行发〔2017〕212号），制定本管理办法（以下简称本《办法》）。

第二条本《办法》中：（一）风险偏好。

是指依据本行战略目标，在利益相关方的期望与约束下，所愿意承担的风险类型和风险水平。

风险偏好陈述是对风险基本取向的概括性文字表述，表明本行对待风险的基本态度。

风险偏好陈述应根据全行发展战略、经营理念、收益目标、风险承受能力、内外部限制等因素综合确定，并与全行发展战略和经营理念高度相关，在较长时期内保持相对稳定。

（二）风险容忍度。

是指有关本行收益、资本、风险等总体情况的一系列代表性定量指标，旨在搭建全行总体风险的量化框架，是对风险偏好的进一步量化和细化。

风险容忍度指标及其设置在一定时期内保持相对稳定。

（三）风险偏好陈述书。

是指经本行董事会批准，以书面正式文件为载体对风险偏好和主要风险容忍度量化指标作出正式且清晰的说明。

（四）风险限额。

是指依据风险偏好陈述内容，针对客户、产品、行业、区域或风险类别、业务线等设定的更为细化的风险控制指标，是风险偏好的具体落地实施形式。

（五）风险偏好管理体系。

是指有关风险偏好的制定、沟通实施以及监测等系列管理活动，包括职责分工、风险偏好陈述、风险限额管理等。

有效的风险偏好管理体系需将政策、流程、限额、控制、系统等有机结合。

风险偏好管理是银行管理的战略层面，是全面风险管理的基石，通过内部政策、指标体系、考核机制、监测与纠偏机制、后评价报告等形式层层传导，最终实现战略目标的管理体系。

限额管理是银行风险管理的战术层面，是风险偏好管理组成部分，是风险偏好管理的主要工具之一，限额管理不能替代风险偏好管理，特别是没有明确战略和风险偏好管理机制的限额管理。

第二章 商业银行风险管理基本架构-风险偏好