即期信用证和议付信用证
信用证的种类
6.转让的金额可以是部分的,也可以是全 转让的金额可以是部分的, 部的. 部的. 7.转让的对象可以是一个或几个. 转让的对象可以是一个或几个. 8.除少数条款,信用证只能按照原证规定 除少数条款, 的条款转让. 的条款转让. 9.根据UCP500规定,即使信用证未表明 根据UCP500规定 规定, 可转让,并不影响受益人根据现行法律规定, 可转让,并不影响受益人根据现行法律规定, 将信用证项下应得的款项让渡给他人的权利. 将信用证项下应得的款项让渡给他人的权利. 但仅是款项的让渡, 但仅是款项的让渡,而不是信用证项下执行权 力的让渡. 力的让渡.
(二)不可撤销信用证
1.定义: 1.定义: 定义 不可撤销信用证是指未经开证行, 不可撤销信用证是指未经开证行,保 兑行(如有)以及受益人同意,既不能修 兑行(如有)以及受益人同意, 改也不能撤销的信用证. 改也不能撤销的信用证. 这种信用证对于受益人来说是比较可 靠的. 靠的.
2,特征: 特征:
(三)沉默保兑
沉默保兑指的是虽然开证行并未授权 指定银行对信用证进行保兑, 指定银行对信用证进行保兑,而指定银 行加具了它的保兑的情况. 行加具了它的保兑的情况. 这种保兑代表了保兑行和受益人之间 这种保兑代表了保兑行和受益人之间 的协议, 仅对受益人和保兑行有效. 的协议, 仅对受益人和保兑行有效.
三,因付款方式不同而分的信用证
因付款方式不同可划分为即期付款信用证, 因付款方式不同可划分为即期付款信用证, 延期付款信用证,承兑信用证, 延期付款信用证,承兑信用证,议付信用 证四种类型. 证四种类型. 具体形式: 具体形式: □ by payment at sight □ by deferred payment at: at: □ by acceptance of drafts at: □ by negotiation
信用证的4种付款方式
信用证的4种付款方式
信用证的4种付款方式包括：即期付款、延期付款、承兑汇票和议付。
具体来说：
1. 即期付款，即买方在收到货物后立即支付全部货款。
2. 延期付款，买方和卖方在合同中约定货款支付时间，一般是货物交付后一定时间内支付。
3. 承兑汇票，受益人把单据和向银行出具的远期汇票送交办理该信用证的银行（承兑行），银行审核单据与信用证条件相符后，承兑汇票并退还给受益人。
4. 议付，受益人按信用证规定，将单据连同向信用证规定的付款人开出的即期或延期汇票送交议付银行，议付银行审核单据与信用证规定相符后，可买入单据和汇票。
请注意，这四种方式并非所有信用证都适用，具体采用哪种方式需根据信用证的要求和条款来确定。
国际结算 信用证的四种结算方式分别有什么不同
信用证的四种结算方式分别有什么不同？
四种付款方式分别会对买卖双方在资金风险上产生什么样的影响呢？对银行本身呢？
从资金回笼角度看，
无疑即期付款信用证和即期议付信用证最有利，因为资金回收时间快，
如果是远期证，从融资角度看，
远期议付，延期付款，承兑三者应该是议付信用证最有利，因为对于议付银行来说，议付信用证议付行对于受益人的议付享有追索权（此节不作详细探讨），即议付信用证议付行更愿意提供融资。
延期付款下的融资对于融资银行（一般为指定银行）最为不利，因为延期付款是没有汇票的，如受益人有欺诈行为，融资银行无法利用票据法善意持票人的地位对自己形成保护，因此，延期付款信用证最难融资。
从交单时间、地点上看，
议付信用证对于受益人最有利，一般情况下可兑用银行都是在受益人所在国，对于受益人更好把握交单时间。
如果是即期付款、延期付款和承兑信用证，一般可兑用银行在开证行，如此不好把握交单时间。
另外需注意，受益人交单如果交单行非信用证指定银行，则交单时间所限定的地点转移到开证行，此节需把握好。
信用证基本类型知识
信用证基本类型知识信用证基本类型知识信用证是凭单付款，不以货物为准。
只要单据相符，开证行就应无条件付款。
下面是店铺为大家整理的信用证基本类型知识，欢迎大家阅读路。
一、信用证的一般类型1. 付款信用证Availale with .....Bank By Payment/By Defered Payment付款信用证一般都是指定好付款行，没有”自由”付款信用证。
最常见的是开证行自身作为付款行，或指定与其签订有关代理协议的代理行作为付款行即期付款信用证Availale with .....Bank By Payment，可规定汇票也可不规定汇票，出现42C和/或42A或42B则表示要汇票。
如要求汇票，受票人应该是被指定银行。
格式如：A.41A or 41D AVAILABLE WITH/BY:ISSING BANK/NOMINATED BANK BY PAYMENTB. 42C DRAFT AT:SIGHTC.42A OR 42B DRAWEE:ISSING BANK/NOMINATED BANK有B/C时代表需要汇票延期付款信用证 Availale with .....Bank By Defered Payment，往往不需要提供汇票，开证行或被指定银行收到单据后发出延期付款承诺并于到齐日付款2. 承兑信用证：Availale with .....By Acceptance同付款信用证，一般也由开证行自己担任承兑行，或指定承兑行。
承付信用证(付款信用证/承兑信用证)，被指定银行的承付与开证行一样，是终局性的`，无追索权二、议付信用证Availale with .....By Negotiation如指定议付行：Availale with .....Bank如不指定议付行，自由议付：Availale with Any Bank格式：41A 或41D：AVAILABLE WITH/BY:XXX BANK BY NEGOTIATION(41A 或41D：可兑用银行以及信用证兑付方式：XXX 银行议付)42C:DRAFT AT SIGHT/XX DAYS AFTER SIGHT/XX DAYS FROM SHIPMENT DATE(42C:汇票：见票即付/见票后XX天后/装船日后XX 天)42A 或者42B DRAWEE:ISSUING BANK OR ANY BANK OTHER THAN NOMINATED BANK(42A或者42B 受票人：开证行或其他银行，不能是议付行)例如：41A:AVAILABLE WITH/BY:PCBCCNBJGDX BY NEGOTIATION 42C:DRAFT AT SIGHT42A:DRAWEE HSBCHKHHHKH即期议付信用证，议付行是PCBCCNBJGDX,要提交汇票，受票人是HSBCHKHHHKH议付行(被指定银行)的议付是购买单据/汇票的行为，是有追索权的预付。
关于信用证的分类
关于信用证的分类，其标准各异。
若按照兑付的方式来划分，可将信用证分为即期付款信用证、延期付款信用证、议付信用证和承兑信用证四种。
（一）即期付款信用证定义即期付款信用证(Sight Payment Credit),注明“即期付款兑现”的信用证称为即期付款信用证。
此信用证一般不需要汇票，也不需要领款收据，付款行或开证行只凭货运单据付款。
证中一般列有“当受益人提交规定单据时，即行付款”的保证文句。
即期付款信用证的付款行通常由指定通知行兼任。
其到期日，一般也是以受益人向付款行交单要求付款的日期。
即期付款信用证的好处：1、交单方便，如单据出现差错，受益人可就近与付款行洽商解决。
2、因受益人交单可节省寄单邮程，故可较快收款，也是受益人免除了单据在寄送途中遗失的风险。
3、付款行付款后，不得对受益人追索，因此受益人可大胆使用资金，无后顾之忧。
（二）延期付款信用证定义延期付款信用证是指：开证行指定一家银行在受益人提交与信用证条款相符的单据（不含汇票）时，于将来某日付款的信用证。
延期付款信用证概述延期付款信用证（Deferred Payment Letterof Credit）是远期信用证的一种，亦称无汇票远期信用证。
延期付款信用证的功能与远期信用证的功能相同，只是在期限上不同而已。
有的国家和地区颁布的票据法规定，凡超过六个月期限的承兑汇票，或超过一年以上的远期汇票，不得在市场上贴现。
同时对远期汇票的期限不得超过180天，在这种情况下为了解决远期至一年以上或数年时间后的支付方式，在国际贸易的实践中，延期付款信用证就应运而生，而且被广泛予以运用。
延期付款信用证适用于进出口大型机电成套设备，为了加强竞争条件可采用延期付款、卖方中长期贷款或赊欠出口等措施。
但期限较长，出口商不必提示汇票，开证银行也不承兑汇票，只是于到期日由银行付款。
延期付款信用证特点1.延期付款信用证的延期期限是由交单日期起到指定付款日期，这段时间的间隔称之为有效期。
国内信用证议付的对象及条件
国内信用证议付的对象及条件对象如果您的企业具有独立的法人资格，且以议付信用证作为贸易结算的方式，即可凭信用证项下的单据向我行申请叙做国内信用证议付。
条件您的企业如需向我行申请叙作国内信用证议付，必须满足以下条件：(1) 经工商行政管理部门核准登记，具备企业法人资格，取得经年检的企业法人营业执照和生产经营许可证。
(2) 在我行开有人民币结算帐户，信用记录良好。
(3) 您的企业应具有健全的财务会计制度，能按时向我行报送财务报表，接受我行对您的企业生产经营及财务状况的实时审核。
议付款项应用于合理的资金周转需要。
国内信用证议付的申请您的企业如向我行申请叙作国内信用证议付，须向我行分支机构提交以下资料(1) 经年检的企业法人营业执照复印件。
(2) 有权签字人授权书及签字样本。
(3) 公司近期财务报表。
(4) 我行需要的其他文件资料。
您的企业应填制《信用证议付申请书》，盖章并经有权签字人签字，连同单据和正本信用证一并交我行。
我行在收到您提交的《信用证议付申请书》和相关单据后，如符合条件，经审核无误后叙做议付。
议付利率及费率议付利率比照票据贴现利率；议付手续费按照议付单据金额的0.1 ％收取。
一、基本概念和规定（一）国内信用证是指开证行依照申请人的申请开出的，凭符合信用证条款的单据支付的会款承诺。
国内信用证为不可撤销、不可转让的跟单信用证。
本章所称“信用证”均指国内信用证。
（二）开证申请人是指提出开立信用证申请，并承担支付信用证款项义务的法人或其他经济组织。
受益人是指有权收取信用证款项的法人或其他组织，一般为买卖合同的卖方。
信用证的开证行是指接受开证申请人的申请，开立国内信用证并承担审单付款义务的营业机构。
信用证的通知行是指受信用证开证行季托向受益人发出信用证通知书的营业机构。
议付行是指接受议付申请人早请，向受益人办理信用证议付的营业机构。
委托收款行是指按照信用证受益人委托，向信用证开证行办理委托收款的营业机构。
浅析国际结算方式之汇款、托收、信用证
浅析国际结算方式之汇款、托收、信用证【摘要】当今世界国际贸易迅速开展，商品交易的数量、品种、金额不断扩大，传统“银货两讫〞的结算方式早已不能适应现代国际结算的需求。
当前大多数进出口贸易都是由经办国际结算业务的银行通过票据，单据等结算工具转移和传递并借助某种结算方式清算国际间贸易的债权债务，从而实现贸易的最终完成。
由此银行的国际结算品种逐渐多样，方式也不断开展和创新。
选择结算品种主要取决于国际间经贸活动的容、融资的需求、风险的保障程度和银行的效劳围等因素。
目前最普遍使用的品种有：信用证、托收、汇款、保函，保理和福费廷等种类。
本文将对其中的汇款、托收以及信用证三种结算方式进展分析比照。
关键词：国际结算方式；汇款；托收；信用证〔一〕汇款、托收、信用证的含义1、汇款〔Remittance〕：也称国际汇兑或国外汇兑，是汇款人或债务人通过本国银行运用各种结算工具将款项付给国外收款人的一种结算方式，属于顺汇。
2、托收〔Collection〕：是债权人(出口商)提交凭以收款的金融票据或商业单据，委托银行〔出口国银行〕通过其在国外的分行或代理行向债务人〔进口商〕收取款项的一种国际结算方式。
3、信用证〔Letter of Credit〕：是银行作出的有条件的付款承诺。
它是开证银行根据申请人〔进口商〕的要求和指示作出的在满足信用证要求和提交信用证规定的单据的条件下，向第三者〔受益人、出口商〕开立的承诺在一定期限支付一定金额的书面文件。
〔二〕在结算过程中使用的汇票的比拟1、汇票的含义及种类〔1〕汇票〔Bill of Exchange/Postal Order/Draft〕是由出票人签发的，要求付款人在见票时或在一定期限，向收款人或持票人无条件支付一定款项的票据。
汇票是国际结算中使用最广泛的一种信用工具。
〔2〕汇票的分类：①按出票人分类：可分成银行汇票和商业汇票②按有无包括运输单据：可分为光票和跟单汇票③按付款日期分类：可分为即期汇票和远期汇票④按兑人分类：可分成商业承兑汇票和银行承兑汇票2、汇款方式在结算过程中汇票的使用按照汇款使用的支付工具不同，汇款可分为电汇、信汇、票汇三种。
信用证种类.
（3）利息的负担者不同——假远期信用证的贴现利息由进口 商负担，真远期信用证的贴现利息由出口商负担。
（2）循环信用证通常有下列三种循环方法： 自动式循环——信用证金额在每次用完后，不必等待开证
行通知，即自动恢复到原金额。 半自动循环——信用证金额每次使用后须等待若干天，如
在此期间，开证行未提出不能恢复原金额的通知，即自 动恢复原金额。 非自动循环——信用证金额用完后，须等待开证行开证行 通知，即自动恢复到原金额
---未经另一家银行在信用证上加保兑的为不 保兑信用证。
（三） 付款、承兑、议付信用证
根据受益人交单给指定银行办理结算时，使用信用证 的不同方式来分类，有： 1、即期付款信用证（by payment at sight）
2、延期付款信用证 （by deferred payment at xx days after sight）
即期付款 –受益人立即100%货款，付款 行 : 借记开证行帐户，贷记受益人帐户
2、远期信用证
对进口商来说： 其好处是可以利用出口商的资金，有利于他本身的资
金周转。
对出口商来说， 有利于成交和扩大出口，收汇也较托收方式安全。但双
方都要承担汇价变动风险。 此外，还有利息问题，出口商在收回货款之前要承担利
“This credit
shall automatically revolve once a month, USD50000.00 at each time until totally amount to USD150000.00”
四种基本类型信用证与融资风险分析
四种基本类型信用证与融资风险分析四种基本类型信用证与融资风险分析信用证的种类很多，从不同的角度分类有不同的信用证类型，而最基础的分类是依据UCP500第10条的规定，划分为即期付款、延期付款、承兑、议付四种基本类型，它明确了信用证的性质和使用方式。
银行在办理证下融资时，如果对自己在这四种类型信用证项下的责任与权利不够明晰，则会存在很大的风险隐患。
《信用证付款方式与收汇安全》一文，侧重于从受益人角度分析这四种类型的信用证的利弊，笔者在此侧重于从融资银行的角度，分析其对银行融资风险的影响，引发业内人士对这四种类型信用证的多维思考和认识。
即期付款信用证在L/C中的表述为：AVAILABLEWITH......BYPAYMENT，如为SWIFT开立的信用证，则在第41场明确,指开证行或证下指定银行收到相符的单据后，于7个工作日内付款的信用证。
AVAILABLEWITHISSUINGBANKBYPAYMENT就是开证行付款信用证，AVAILABLEWITHXXXBANK（开证行自身以外的银行），就是被指定行付款的信用证。
不管是开证行还是其他的被指定银行，其付款都是终局性的，没有追索权。
这种信用证大多不要汇票，常被欧洲大陆国家使用。
延期付款信用证在L/C中的表述为：AVAILABLEWITH......BYDEFERREDPAYMENT，也一样分为开证行或被指定银行延期付款两种情况，指其收到相符单据后，于将来的某个时间（到期日）付款。
延期付款信用证源于欧洲大陆，证下不带汇票，是为了避免政府征收汇票印花税。
其期限有见单后若干天，这种情况下，虽然不带远期汇票，没有承兑这一环节，开证行/指定行仍须在收到相符的单据后7个工作日确认到期日（CONFIRMTHEMATURITYDATE）；而常见的则是板期延期付款证，如提单日后若干天，这种情况下因到期日已既定，开证行/指定行只须在到期日履行付款责任即可，无须另行通知到期日。
国际结算名词解释汇总
国际结算名词解释汇总国际结算|:不同国家的当事人（不论是个人间的、单位间的、企业间的的、或政府间的）因为商品买卖、服务供应、资金调拨、国际借贷，需要通过银行办理的两国间货币收付业务叫做国际结算。
或国与国之间发生的货币收付（即结清国家之间买卖双方间以货币表现的债权债务）就是国际结算。
票据：广义票据指代表商业权利的凭证，如发票、提单、保险单、仓单等。
该凭证的权利是可以转让，票据具有流通、转让的特性，故票据又是流通证券。
狭义票据是指以支付金钱为目的的证券。
由出票人在票据上签名，无条件地约定自己或指定他人支付一定金额，可以流通转让。
约定出票人本人付款，则是本票，由另一人付款，则是汇票或支票。
国际结算中的票据指的就是狭义票据既：汇票、本票和支票。
汇票：是一人开至另一人的书面的无条件命令，由发出命令的人签名，要求接受命令的人立即或在固定的时间，或在可以确定的将来时间，把一定金额货币支付给一个特定的人或他的指定人，或来人。
背书：是指汇票背面的签字。
即使不加文字说明，也可称为背书。
持票人是收款人或被背书人时，要把票据权利转让给他人，必须在票据背面签字并经交付，则汇票权利即由背书人转移至被背书人。
只有持票人，即收款人或被背书人才能有权背书汇票。
背书包括两个动作，一个是在汇票背面签字，另一个是交付给被背书人，只有经过交付，才算完成背书行为，使其背书有效和不可撤消。
票据行为：有狭义与广义之分，狭义票据行为是以负担票据上的债务为目的所做的必要形式的法律行为，那就是出票、背书、承兑、参加承兑、保证。
其中出票是主票据行为，其他行为都以出票”所开立的票据为基础，因此称为附属票据行为。
广义的票据行为除了上述狭义的票据行为以外，还要包括处理票据中有专门规定的行为，如提示、付款、参加付款、退票、行使追索权等行为。
票据开出是要式的，票据行为也是要式的，因此要符合票据法的规定。
承兑：远期汇票的付款人签名表示同意按照出票人命令而付款的票据行为。
信用证分类
nominated bank
Health quarantine station for Health Certificate
etc.
Exporter
Basic documentary credit procedure(6)
2Nominated bank would examine the documents against LC on behalf of Issuing Bank. If documents comply with LC, nominated bank would pay/accept /negotiate the documents according to the type of LC. 3Then, nominated bank sends documents to Issuing Bank
Basic documentary credit procedure (2) Applicant must obtain application forms from Issuing Bank, filling in, sign and stamp them and then hand them to issuing bank for opening LC. Applicant must hand it to issuing bank: - commission for issuing LC - deposit to be paid under LC by Issuing Bank
without the beneficiary’s consent or even without prior notice ; The issuing bank is bound to notice nominated bank not to accept the documents delivered by the beneficiary and reimburse the nominated bank which has made payment/accept/negotiation prior to the receipt of notice of cancellation or amendment.
5.3信用证种类
七、假远期信用证
指信用证项下无期汇票付款按即期办理的信
用证。 其特点是： 1、基础合同规定为即期付款。 2、银行开出信用证要求提交远期汇票。 3、附加条款注明受益人可即期获得货款。 4、票款贴现费用由申请人承担。
出口公司与新西兰商人成交一批出口货物。
原合同规定买方开不可撤销即期信用证，但 对方开来的却是一张60天的远期信用证。不 过在证中规定： “discount charges for payment at 60 days are borne by buyers and payable at maturity in the scope of this credit.”
益人的信用证。即在对等贸易中，交易双方 互为买卖双方，双方各为自己的进口部分互 为对方开立信用证，两张互开的信用证便是 对开信用证。在易货贸易、补偿贸易、来料 加工、来件装配业务中的使用居多。 其特点：(1)两证申请人与受益人互换；(2) 两证金额大致相等；(3)两证生效方式可为分 别生效或同时生效。
供货商 第二受益人
12
1 2 11
10
9
5
67Biblioteka 开证行转让行8
通知行 指定行
UCP600 Article 38 Transferable Credit
a. 银行无办理信用证转让的义务，除非其明确同意。 可转让信用证有可能不发生转让。只有在开证行及转让行同 意的条件下才可能开立转让证。 b.可转让信用证系指特别注明“transferable”字样的信用证。 可转让信用证可应受益人（第一受益人）的要求转为全部或 部分由另一受益人（第二受益人）兑用。 转让行系指办理信用证转让的指定银行，或当信用证规定可 在任何银行兑用时，指开证行特别如此授权并实际办理转让 的银行。开证行也可担任转让行。 已转让信用证指已由转让行转为可由第二受益人兑用的信用 证。 谁可担当转让行：(1)开证行；(2)指定在其兑用的银行；(3) 自由议付时，须由开证行明确授权。
国际结算作业
沧州电大开放教育课程国际结算形成性考核册专业_______________________年级_______________________学号_______________________姓名_______________________请注意：按时交本形考册，否则成绩计为零分；答案用蓝色圆珠笔或水笔填写，否则成绩计为零分；答案不得打印、复印，否则成绩计为零分。
《国际结算》作业（一）一、名词解释1、国际结算2、票据3、汇票4、汇款5、托收二、判断正误1．过户转让的受让人获得权利不受转让人权利缺陷的影响。
（）2．交付转让可以通过单纯交付或背书交付而转让票据，不必通知原债务人。
（）3．流通转让是转让人通过单纯交付或背书交付票据给受让人，受让人善意支付对价，不必通知原债务人。
（）4．汇票付款必须是无条件支付的委托。
（）5．采取限制性抬头的汇票，不经过背书可以直接转让。
（）6．见票后定期付款的汇票，从出票日起算，确定付款到期日。
（）7．要式性指票据的作成必须符合法定的要件，才能发生票据效力。
（）8．依照我国票据法规定，可以开立无记名汇票。
（）9．背书不得附有条件。
（）10．票据关系的产生总是有一定原因的，但是票据是否成立，不受票据原因的影响。
（）三、选择1．汇票上的出票日期可以起到以下作用（）A．决定汇票的提示期限是否已超过B．决定到期日C．决定出票人的行为能力2．汇票的持票人是汇票的债权人，包括A．收款人B．被背书人C．背书人D．来人3．汇票持票人享有权利有（）A．提示权B．转让权C．背书权D．退票通知权E．追索权4．银行汇票是指（）A．出票人是银行B．付款人是银行C．收款人是银行D．承兑人是银行5．下列哪些汇票是可以流通的（）A．限制性抬头B．指示性抬头C．来人抬头D．最后的背书是空白背书6．远期汇票的种类有（）A．见票后若干天付款汇票B．出票后若干天付款汇票C．板期付款汇票D．说明日后若干天付款汇票7．下列那些属于汇票的必须记载事项：（）A．出票地B．付款时间C．付款人名称D．付款地点8．下列属于指示性抬头有（）Ａ．支付给ABC公司B．支付给ABC公司的指定人C．支付给ABC公司或来人D．支付给ABC公司或其指定人9．下列那些汇票上的记载事项是可以接受的（）A．支付给ABC银行或其指定人金额为10000美元，并将此金额借记申请人帐户开设在你行B．从我们的一号帐户存款中支付给ABC公司金额为1000美元C．支付ABC公司的指定人金额为1000美元加上利息Ｄ．支付ABC公司的指定人金额为1000美元，按照现时汇率折成等值英镑支付10．划线支票适用于（）之间结算时使用。
二、即期付款信用证、延期
★延期信用证、承兑信用证比较：
---都属于远期信用证； ---延期信用证的付款日按信用证规定的方法计算，无 需办理承兑，受益人也不一定提交汇票； ---承兑信用证的受益人必须提交汇票，且必须办理承 兑； ---延期信用证只有一次提示，承兑信用证有两次，即 承兑提示和付款提示； ---延期信用证的受益人无法通过贴现融资，承兑信用 证的受益人可以通过贴现融资。
★议付信用证
《UCP600》规定：“意指被指定银行在其应获得偿付的银 行日或在此之前，通过向受益人预付或者同意向受益人预付 款项的方式购买相符提示项下的汇票（汇票付款人为被指定 银行以外的银行）及 /或单据。”，即议付必须通过垫款来 换取受益人的汇票及/或单据。因此，若银行仅审核单据而 未付对价并不构成议付。 ★ 议付信用证分为公开议付和限制议付两种，前者将开证行 的债权人指定为受益人和任何银行；后者将开证行的债权人 限定为受益人和指定的议付行。
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
★即期付款信用证与议付信用证的区别：
即期付款信用证与议付信用证对受益人来说都具 有即期收款的性质，但二者仍有区别： ---对汇票的要求不同； ---追索权不同； ---受益人所获款项不同； ---银行承担的风险不同。
二、即期付款信用证、延期付款信用证、承兑信用证和 议付信用证 ★即期付款信用证（Sight payment L/C）是指开证行或付款行 或保兑行在审核受益人提交的单据合格后就必须立即付款的信 用证。 ★延期付款信用证（Deferred payment L/C）是指开证行或其 指定付款行在收到合格单据后，按信用证规定的时间付款的信 用证。 ★承兑信用证（Acceptance L/C）是指开证行或其指定银行对 受益人提交的远期汇票进行承兑，汇票到期时再行付款的信用 证。 ★议付信用证（Negotiation L/C）是指开证行允许受益人向某 一特定银行或任何银行交单议付的信用证。
信用证的种类..
2、可撤销信用证
• 可撤销信用证是指开证行对所开信用证不必征得受 益人或有关当事人的同意，有权随时撤销的信用证。 但凡可撤销信用证，应在信用证上注明“可撤销” 字样，以资识别。这种信用证对出口人极为不利。 因此，出口人一般不承受这种信用证。需要指出的 是，只要可撤销信用证已被受益人利用，则开证银 行的撤销或修改通知，即不发生效力。鉴于国际上 开立的信用证，绝大局部都是不行撤销的，因此， 《UCP600》规定，如信用证中无说明“不行撤销” 或“可撤销”的信用证，应视为不行撤销信用证。
• 循环信用证又分按时间循环信用证和按金额循环信用证。 • 1、按时间循环信用证 • 2、按金额循环信用证 • 循环信用证的优点在于：进口方可以不必屡次开证，从
而节省开证费用，同时也可简化出口方的审证、改证等 手续，有利于合同的履行。 • 循环信用证与一般信用证的不同之处就在于：一般信用 证在使用后即告失效；而循环信用证则可屡次循环使用。 这种信用证通常在分批均匀交货的状况下承受。
于易货交易或来料加工和补偿贸易业务，交易的双方都担 忧对方凭第一张信用证出口或进口后，另外一方不履行进 口或出口的义务，于是承受这种相互联系互为条件的开证 方法，用以彼此约束。
〔十一〕预支信用证〔Anticipatory L/C〕
• 预支信用证是指允许受益人在货物装运交单前预支货款的 信用证，有全部预支和局部预支两种。在预支信用证项下， 受益预支的方式有两种：一种是向开证行预支，出口人在 货物运前开具以开证为付款人的汇票光票，由议付行买下 向开证行索偿；另一种是向议付行预支，即由出口地的议 付行垫付货款，待货物装运后，交单议付时，扣除垫款本 息，将余额支付给出口人。如货未装运，由开证行负责归 还议付行的垫款和利息。为引人注目，这种预支货款的条 款常用红字，故习称“红条款信用证”〔Red Clause L/C〕。但现在国际贸易实务中，信用证的预支条款并非都 用红色表示，其效力一样。
信用证(LC,Letter of Credit),让你知道什么是信用证
信用证（L/C，Letter of Credit）(2007-07-28 15:11:17)转载▼分类：国际贸易知识集锦第一部分：信用证概念：开证银行应申请人的要求并按其指示，向第三方开具的有“条件”（卖方交付符合信用证规定的全套合格单据，故称“跟单信用证”）的承诺付款的书面文件；第二部分：信用证的分类一、即期信用证（Sight Letter of Credit）：即期不可撤销的跟单议付信用证；01，申请开证（开证申请、押金手续费）；02，开证（可以电开、信开或简电开证）；03，通知（通知行收到开证后核对印鉴密押无误后通知受益人）；04，议付（受益人审证无误后备货装船，将全套合格单据交给议付行；议付行审核无误后垫付货款）。
假如：A，受益人对信用证不满意，可以要求修改。
不可撤销信用证修改的程序应该由开证人委托开证行通过同一家通知行将修改通知转达到受益人，受益人同意后修改方可成立；B，可作进口押汇，即开证行承兑汇票留下单据后，进口方可以凭信托收据将单据借出提货。
出口方则可以提示将经承兑的汇票用于贴现；05，索偿（议付行办理议付后，向开证行索要垫付的货款）；06，付款赎单（开证人审单无误后向开证行付款，开证行交单）；二、远期信用证（Usance Letter of Credit）：01，银行承兑远期信用证（Banker’s Acceptance Letter of Credit，Usance L/C payable at sight）：（01）受益人开立以开证行为付款人的远期汇票，连同单据交给议付行；（02）议付行审单无误后将汇票、单据寄交其在进口地的代理行或分行；（03）代理行或分行提示单据汇票；（04）开证行审单无误后承兑汇票，将单据留下，经承兑的汇票退还代理行或分行；（05）开证行到期付款；（06）款项收款后，汇交受益人；02，假远期信用证（Usance L/C Payable at Sight）：在第一步受益人开立远期汇票并交付单据时，议付行垫付全部货款，这时受益人是即期十足获得货款。
信用证付款方式
信用证共有四种付款方式BY □SIGHT PAYMENT 即期付款□ACCEPTANCE 承兑□NEGOTIATION 议付□DEFERRED PAYMEN迟期付款本文首先讲解应用最广泛 NEGOTIATION付款方式,其它方式与其对照。
英文表述均选自银行的开证申请书。
NEGOTIATION 议付1、可以是即期证,也可是远期证AND BENEFICIARY'S DRAFT(S)AT --DAY(S)SIGHT…此为即期证…DRA FT(S) AT 60 DAY(S)SIGHT …见汇票后60天远期(远期证)…DRAFT(S) AT 60 DAY(S)AFTER BILL OF LADING DATE…提单后60天远期(远期证)2、一般要求汇票汇票□AND BENEFICIARY'S DRAFT(S)AT --DRAWN ON --FOR--% (信用证期限)(付款行)(占发票比例)OF INVOICE VALUE受益人按发票金额--%,作成以--为付款行,期限为--天的汇票。
3、关于受益人的融资行为议付行是议付信用证特有的概念。
议付行的职能是为受益人提前提供资金融通,审核单证相符向受益人付款,即我们通常所说的押汇、贴现,而不需等待开证行的最终付款。
议付行的议付具有追索权。
CREDIT AVAILABLE WITH ANY(任意的)BANK 或此处不填受益人可在任意银行议付此处指定银行,受益人只能在指定行议付。
限制受益人的议付,所以此处一般不填列。
议付行的议付行为使受益人融资便利,因此议付信用证广泛应用。
SIGHT PAYMENT 即期付款1、即期信用证2、应选择开证行为付款行CREDIT AVAILABLE WITH OUR(我们的)BANK3、要求汇票,也可不要求汇票□AND BENEFICIARY'S DRAFT(S)…若不要求汇票,则不选此项。
不提供汇票,则受益人索款只凭借商业单据。
信用证中英文对照
信用证中英文对照一、基本术语对照1. 信用证（Letter of Credit，简称LC）2. 申请人（Applicant）3. 受益人（Beneficiary）4. 开证行（Issuing Bank）5. 通知行（Advising Bank）6. 议付行（Negotiating Bank）7. 付款行（Paying Bank）8. 保兑行（Confirming Bank）二、信用证类型对照1. 可撤销信用证（Revocable Letter of Credit）2. 不可撤销信用证（Irrevocable Letter of Credit）3. 即期信用证（Sight Letter of Credit）4. 远期信用证（Usance Letter of Credit）5. 可转让信用证（Transferable Letter of Credit）6. 循环信用证（Revolving Letter of Credit）7. 背对背信用证（BacktoBack Letter of Credit）8. 预支信用证（Anticipatory Letter of Credit）三、信用证关键条款对照1. 信用证金额（Credit Amount）英文：The total amount for which the Letter of Credit is issued.2. 信用证有效期（Validity of the Credit）英文：The date until which the Letter of Credit remains valid for presentation of documents.3. 交单期限（Period for Presentation）英文：The time frame within which the shipping documents must be presented to the bank.4. 货物描述（Description of Goods）英文：A detailed description of the merchandise covered the Letter of Credit.5. 装运条款（Shipment Terms）英文：The conditions under which the goods are to be shipped, including the latest date of shipment.6. 付款条件（Payment Terms）英文：The conditions under which the payment will be made, whether at sight or on a deferred basis.四、信用证相关单据对照1. 发票（Invoice）英文：A document issued the seller to the buyer, indicating the goods sold and their agreed prices.2. 提单（Bill of Lading，简称B/L）英文：A receipt issued the carrier to the shipper, acknowledging receipt of goods for transportation.3. 保险单（Insurance Policy）4. 检验证书（Inspection Certificate）5. 装箱单（Packing List）英文：A detailed list of the contents of each package, prepared the shipper.五、信用证操作注意事项对照1. 信用证条款审核（Review of Credit Terms）英文：Carefully examine the terms and conditions ofthe Letter of Credit to ensure they match the sales contract.2. 单据准备与提交（Preparation and Submission of Documents）英文：Prepare all required documents accurately and submit them to the bank within the specified time frame.3. 银行费用承担（Bank Charges）英文：Clarify which party is responsible for the bank charges associated with the Letter of Credit.4. 风险防范（Risk Prevention）英文：Be aware of potential risks such as discrepancies in documents, bank defaults, and changes intrade policies.六、信用证修改与撤销对照1. 信用证修改（Amendment to the Letter of Credit）英文：A formal request to change certain terms or conditions of the Letter of Credit after it has been issued.2. 信用证撤销（Cancellation of the Letter of Credit）英文：The act of terminating the Letter of Credit before its expiry date, if it is a revocable credit.七、信用证常见问题及解决方案对照1. 文件不符（Discrepancy in Documents）英文：When the documents presented do not conform to the terms and conditions of the Letter of Credit.解决方案：Rectify the discrepancies and resubmit the corrected documents within the allowed time frame.2. 信用证延期（Extension of the Letter of Credit）英文：Requesting an extension of the validity period of the Letter of Credit.解决方案：Coordinate with the applicant to request the issuing bank to extend the credit's validity.3. 信用证付款延迟（Delay in Payment）英文：When the payment under the Letter of Credit is not made on time the issuing bank.解决方案：Communicate with the issuing bank to expedite the payment process or seek assistance from the confirming bank, if applicable.八、信用证在国际贸易中的作用对照1. 降低交易风险（Reducing Transaction Risks）英文：The Letter of Credit provides a secure payment method, reducing the risk of nonpayment for the seller.2. 促进贸易便利化（Facilitating Trade）英文：By offering a guarantee of payment, the Letter of Credit facilitates smoother trade transactions between parties in different countries.3. 融资工具（Financing Instrument）英文：The Letter of Credit can be used the beneficiary to obtain financing from the bank before the actual payment is received.。
什么是议付信用证
什么是议付信用证议付信用证指开证行在信用证里邀请其他银行（议付行）买入汇票与单据的信用证。
议付信用证的类型议付信用证按议付银行的范围不同可分为限制议付信用证和自由议付信用证。
指定某一银行议付的信用证称为限制议付信用证（Restricted Negotiation Credit）;限制议付信用证的单据必须由指定的议付行议付后再寄开证行。
不是信用证中被授权议付的银行，不得议付或单独议付时无效。
开立限制议付信用证的目的是开证行把有关的结算业务控制在本系统银行之内。
任何银行都有权议付的信用证称为自由议付信用证（Freely Negotiation Credit）自由议付信用证可以选择任何银行议付，这给受益人提供了方便。
凡在信用证中未注明有关自由议付或限定议付字样的，视为付款取单的直接信用证，不允许任何银行予以议付，此种信用证称不许议付信用证，不许议付信用证的有效地点在开证行所在地，所有的单据必须在有效期内全部到达开证行，这对受益人十分不利。
从银行的实践来看，议付信用证可分为有追索权和无追索权的信用证。
在实务中，凡未载明“无追索权（Without Recourse）”字样者皆为有追索权信用证;如果信用证明确规定“无追索权”的，则称为无追索权信用证，在信用证中应载明字样，以示明确。
无追索权信用证，是指出口商签发“对出票人免责（Drawn without Resourse）字句的跟单汇票，若遭到拒付时，持票人或议付银行不得向出票人或背书人行使追索权。
换言之，议付银行不得要求出票人退还所垫之款额，所遭损失由议付银行自己承担。
议付一般要求受益人出具即期或远期汇票。
议付信用证中规定，开证行对议付行承担到期承兑和付款的责任，对议付信用证，除非通知行已对信用证加以保兑，否则它是有追索权的。
如付款人拒绝付款，持票人可向背书人行使追索权，但未保兑信用证的议付行不承担向受益人履行支付的义务，受益人不得直接迫使议付行议付汇票。
信用证付款方式
信用证共有四种付款方式BY □SIGHT PAYMENT 即期付款□ACCEPTANCE 承兑□NEGOTIATION 议付□DEFERRED PAYMEN迟期付款本文首先讲解应用最广泛 NEGOTIATION付款方式，其它方式与其对照。
英文表述均选自银行的开证申请书。
NEGOTIATION 议付1、可以是即期证，也可是远期证AND BENEFICIARY'S DRAFT（S）AT --DAY（S）SIGHT…此为即期证…DRA FT（S） AT 60 DAY（S）SIGHT …见汇票后60天远期（远期证）…DRAFT（S） AT 60 DAY（S）AFTER BILL OF LADING DATE…提单后60天远期（远期证）2、一般要求汇票汇票□AND BENEFICIARY'S DRAFT（S）AT --DRAWN ON --FOR--% （信用证期限）（付款行）（占发票比例）OF INVOICE VALUE受益人按发票金额--%，作成以--为付款行，期限为--天的汇票。
3、关于受益人的融资行为议付行是议付信用证特有的概念。
议付行的职能是为受益人提前提供资金融通，审核单证相符向受益人付款，即我们通常所说的押汇、贴现，而不需等待开证行的最终付款。
议付行的议付具有追索权。
CREDIT AVAILABLE WITH ANY（任意的）BANK 或此处不填受益人可在任意银行议付此处指定银行，受益人只能在指定行议付。
限制受益人的议付，所以此处一般不填列。
议付行的议付行为使受益人融资便利，因此议付信用证广泛应用。
SIGHT PAYMENT 即期付款1、即期信用证2、应选择开证行为付款行CREDIT AVAILABLE WITH OUR（我们的）BANK3、要求汇票，也可不要求汇票□AND BENEFICIARY'S DRAFT（S）…若不要求汇票，则不选此项。
不提供汇票，则受益人索款只凭借商业单据。
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即期信用证和议付信用证
这两者在理论上有区别，实际中区别不是很大：
1. 即期付款
(1) 受益人将单据送交付款行。
(2) 银行审核单据与信用证条款，相符后付款给受益人。
(3) 该银行如不是开证行的话，以事先议定的方式将单据寄交开证行索赔。
也就是说如果，单据相符后银行必须立即付款或作出付款的承诺；
4. 议付
(1) 受益人按信用证规定，将单据连同向信用证规定的付款人开出的即期或延期汇票送交议付银行。
(2) 议付银行审核单据与信用证规定相符后，可买入单据和汇票。
(3) 该议付银行如非开证行，则以事先议定的形式将单据和汇票交开证行索赔。
也就是说，单据相符后不一定立即付款，可以议定一个付款的时间。