工程项目审计资料清单

建设工程规划许可证 （1）建筑施工许可证必须在开工日期之前领取。 （2）建筑施工许可证是由建设单位申请领取的。 （3）县级以上人民政府的建设行政主管部门是施 工许可证的审查和发放机关。 建设单位在领取施工许可证或者开工报告前
施工许可证 施 工 准 备 阶 段
质量监督证 征地、拆迁协议
(1)总工期开工报告：承包人开工前应按合同规定 向监理工程师提交开工报告。(2)分部工程开工报 告：承包人在分部工程开工前14D向监理工程师提 开工报告（施工单位向监理工程 交开工报告单。(3)中间开工报告：长时间因故停 师提出） 工或休假(7D以上)重新施工前，或重大安全、质量 事故处理完后，承包人应向监理工程师提交中间开 工报告。 开工令（监理工程师下达） 监理工程师下达开工令 江苏省政府规定，凡是投资额在50万以上项目都应 通过招投标方式选择施工单位
招标管理制度
招标文件
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工程项目审计资料清单内部控制测试表
主要测试内容（“√”表示需要测试项） 工程项 资料名称（蓝色背景表示不确定 目实施 是否为“必备”资料） 阶段 备注 有/无 是否审 是否定 批 期评审 投资 额 付款情 况
询标纪要（包括询标答疑）
询标答疑即施工单位就施工环境、条件、工程范围 、工期及各种工艺标准，同时业主方也可以对投标 的报价的含盖范围、施工的各类投入等进行进一步 的澄清。监理单位在询标答疑上主要协助业主答疑 以上的问题。
勘 察 设 计 阶 段
工程项目审计资料清单内部控制测试表
主要测试内容（“√”表示需要测试项） 是否审 是否定 批 期评审 投资 额 付款情 况
工程项 资料名称（蓝色背景表示不确定 目实施 备注 是否为“必备”资料） 阶段 1.在施工前或施工过程中建设单位及施工单位如果 发现设计方面存在的问题时，应由建设单位提出要 设计单位修改设计，设计单位经总工及设计本人协 设计变更图纸 商达成共识后由设计单位出具变更图纸或变更说明 。 设计变更签证（施工单位或建设 2.如果施工过程中由于施工单位的原因，如某些建 单位提出） 筑材料较难采购或某些部位较难施工等纯是施工单 位的原因时，施工单位由技术联系单的形式报建设 经批准的设计变更总概算 单位，由建设单位向设计单位提出修改意见，经设 计单位同意修改后方可施工。 施工图交底和会审会议纪要 甲方一般是指提出目标的一方，在合同拟订过程中 主要是提出要实现什么目标。合同中双方平等主体 代称，方便在下文表述时用简称使用。
备注 有/无
是否审 是否定 批 期评审
投资 额
源自文库
付款情 况
工程档案结算资料清单 房屋测绘图 房产证 环境评估报告是对你的现状，已经从事生产后可能 对环境产生的危害进行一个系统的评判，得出结 论，并对你所从事的企业提出相应的建议，根据建 议整改，报告交由环保局审核后，环保局还好出具 相关意见，根据意见你才知道是不是能排污，是不 是要整改之类的 即房屋的平面图
立 项 阶 段
经批准的可行性研究报告
工程立项许可（特指政府部门批 标志着项目决策启动 准） 2010年工程项目建设计划 资金来源批复情况 勘察设计管理制度 初步设计审批制度 合同管理制度（通用或专用） 初步设计变更制度 概算变更审批制度 工程项目应列入年度计划 主要来着募集资金，需审阅募集资金账户存储、使 用情况 公司应有规范的内部控制制度 同上 同上 同上 同上
工程竣工验收报告（验收单及质 工程竣工验收报告应有验收单（安全、消防、环保 量登记评定表） 等）及质量登记评定表 隐蔽工程资料记录及验收资料 工程价款调整资料 工程索赔文件
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竣 工 验 收 阶 段
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主要测试内容（“√”表示需要测试项）
工程项 资料名称（蓝色背景表示不确定 目实施 是否为“必备”资料） 阶段
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主要测试内容（“√”表示需要测试项） 备注 有/无 是否审 是否定 批 期评审 投资 额 付款情 况
在建筑施工单位签订的施工合同中，因为市场原因 或工期太紧，或施工单位的资质限制，往往需要将 分包工程资料（铝合金门窗、幕 承包工程的一部分或几部分分包给其他单位施工的 墙等） 分项或分部工程。承包人所承包工程中的非地基和 非主体结构工程的部分，经发包人同意，由总包人 和分包人就分包项目达成一致的工程。 工程部施工日志 同施工方的往来函件 经甲方签字认可的工程设计变更 通知单 工程变更洽谈记录及设计变更签 同以上重复 证（施工方或建设单位提出） 第 6 页，共 10 页
有/无
甲方签字确认的施工图
施工图预算 地质勘察报告 设计所需的气象资料、水文资料 、地质资料、技术方案、建设条 件批准文件、设计界面划分文件 、能源介质管网资料、环保资料 、概预算编制原则、计价依据等 国有土地使用证 建设用地规划许可证 第 3 页，共 10 页
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主要测试内容（“√”表示需要测试项） 工程项 资料名称（蓝色背景表示不确定 目实施 是否为“必备”资料） 阶段 备注 有/无 是否审 是否定 批 期评审 投资 额 付款情 况
经济技术核定单，签证是在合理情况下发生变更而 引起的工程量增加，由施工单位申报经济技术核定 经济技术核定单签证（即工程量 单，上面写明签证原因、内容、具体工程量等。然 核定单签证） 后由业主组织，施工单位、监理单位、建设单位参 加现场核定 竣 工 验 收 阶 段 含有计算式的工程量计算书（含 钢筋放样单、工料分析表） 竣工图（加盖竣工图章） 竣工图应加盖竣工图章，涉及土建、水电、设备安 装、室内装潢等
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主要测试内容（“√”表示需要测试项） 工程项 资料名称（蓝色背景表示不确定 目实施 是否为“必备”资料） 阶段 备注 有/无 是否审 是否定 批 期评审 投资 额 付款情 况
施工图设计管理制度 设计资料管理制度 勘察设计招标资料 勘察设计合同
标底或招标控制价 在投标中，招标人为防止中标者不签定合同而使其 遭受损失，要求投标人提供的银行保函，以保证投 标人履行招标文件所规定的义务
投标保函
施 工 前 对 施 工 方 的 招 投 标 资 料
投标文件 开标记录 开标鉴证文件 评标记录 定标记录 中标通知书
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施 工 前 对 施 工 方 的 招 工程项 资料名称（蓝色背景表示不确定 投 目实施 是否为“必备”资料） 标 阶段 资 料 工程承包合同、补充合同或施工 协议书（材料、设备、价格结算 等方面的责任和要求情况） 合同管理制度（通用或专用） 施工单位资质等级证书（复印 件）、收费许可证 施工单位的营业执照、税务登记 证 经监理单位和建设工程管理部门 审定的施工组织设计或施工方案
环境评估报告
竣工验收的财务资料
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主要测试内容（“√”表示需要测试项） 工程项 资料名称（蓝色背景表示不确定 目实施 是否为“必备”资料） 阶段 备注 有/无 是否审 是否定 批 期评审 投资 额 付款情 况
设计变更图纸 影响工程造价、工期等的签证 隐蔽工程记录和随工验收记录、 质检报告 工程项目中间验收资料、质检报 告 工程监理报告 监理合同及与结算有关的监理书 面意见 有关项目贷款利息支出、分配情 况 工程进度款付款记录及审批手续 自基建工程开工之日起的工程进 度报表和财务报表，以及其他与 财务收支相关的资料 国家规定有关基建工程管理法规 和当地政府发布的基建工程预算 定额及其配套的有关文件 第 7 页，共 10 页 在施工监理实施过程中，由监理机构提交的监理报 告包括监理月报、监理专题报告、监理工作报告和 监理工作总结报告
施 工 阶 段
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主要测试内容（“√”表示需要测试项） 工程项 资料名称（蓝色背景表示不确定 目实施 是否为“必备”资料） 阶段 备注 有/无 是否审 是否定 批 期评审 投资 额 付款情 况
工程项目采购、收发、保管制度 采购计划 材 料 、 设 备 采 购 资 料 采购设备、主要材料的招投标资 料、合同、发票、清单、材料价 格、质量合格证、质检单 主要材料分析表、材料价差计算 及分配明细表 甲供材料清单（材料名称、型号 甲供材料清单包括：材料名称、型号、规格、数量 、规格、数量、价格、出入库资 、价格、出入库资料等 料等） 如果属于甲方定价乙方购买的需 提供甲方确认的定价通知单和与 采购相关的原始凭证 施工单位的“工程结算承诺书” 施工单位报审计部时做出的承诺 甲方审核后的工程预结算书（加 甲方审核后的工程预结算书应加盖送审单位、编制 盖送审单位、编制单位公章及预 单位公章及预算员专用章，建设单位初审后加盖公 算员专用章，建设单位初审后加 章，并有甲方代表签字 盖公章，并有甲方代表签字） 第 8 页，共 10 页
勘 察 设 计 阶 段
经批准的初步设计文件 在中国，经过批准的设计概算是控制工程建设投资 经批准的初步设计总概算（设计 的最高限额。建设单位据以编制投资计划,进行设 概算用以控制施工图预算） 备订货和委托施工;设计单位作为评价设计方案的 经济合理性和控制施工图预算的依据 设计变更通知单 1.在施工前或施工过程中建设单位及施工单位如果 发现设计方面存在的问题时，应由建设单位提出要 设计单位修改设计，设计单位经总工及设计本人协 第 2 页，共 10 页 商达成共识后由设计单位出具变更图纸或变更说明 。
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主要测试内容（“√”表示需要测试项） 工程项 资料名称（蓝色背景表示不确定 目实施 是否为“必备”资料） 阶段 备注 有/无 是否审 是否定 批 期评审 投资 额 付款情 况
承包人编制的《工程造价结算书 承包人编制的《工程造价结算书》应加盖承包人公 》（加盖承包人公章和造价编制 章和造价编制人员资格证章 人员资格证章） 建设单位编制的工程竣工决算书 建设单位编制的工程竣工决算书反映建设项目实际 造价和投资效果的文件
同上 同上
设计单位的设计水平必须与项目大小和复杂程度相 设计单位等级资质证书、取费证 一致，按现行规定，工程设计单位分为甲、乙、丙 书 、丁四级 组织管理部门与勘察、设计商往 来函件 初步设计审查会议纪要 设计过程一般分为两个阶段：初步设计和施工图设 计，重大项目和技术复杂项目，可根据不同行业特 点和需要，增加技术设计阶段
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主要测试内容（“√”表示需要测试项） 工程项 资料名称（蓝色背景表示不确定 目实施 是否为“必备”资料） 阶段 备注 有/无 是否审 是否定 批 期评审 投资 额 付款情 况
项目建议书
项目建议书主要论证项目建设的必要性，建设方案 和投资估算也比较粗，投资误差为±30%左右。 可行性研究报告在确定建设项目前具有决定性意 义，是在投资决策之前，对拟建项目有关的自然、 社会、经济、技术等进行调研、分析比较以及预测 建成后的社会经济效益。投资估算要求较细，原则 上误差在±10%