施工企业项目部财务制度(2013)
施工企业项目部财务管理制度
施工企业项目部财务管理制度一、总则为规范施工企业项目部的财务管理工作，保证项目资金的安全、合理、高效运转，制定本财务管理制度。
本制度适用于施工企业项目部的财务管理工作。
二、职责分工项目经理负责项目部财务管理工作的整体规划、组织实施和结果评估。
财务主管负责财务会计核算、报表编制和经济分析工作。
财务专员负责日常财务记账、支出报销和款项收取工作。
三、财务核算1.项目部财务核算应遵循财务会计准则，及时、准确地进行资金收付，确保财务数据的真实、可靠。
2.每月底项目部应编制财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表。
3.年度结束前项目部应编制年度财务报表，并参与公司总部的年度财务汇总工作。
四、预算管理1.每个项目部在项目启动前应编制项目预算，并报经公司批准后执行。
2.项目预算应包括项目投资、项目成本、项目费用和项目收入等方面的预估。
3.对项目预算的执行情况进行定期检查，及时调整预算，确保资金使用的合理和经济。
五、资金收付1.项目部应设立银行账户，并及时办理账户变动手续。
2.项目部款项的收取和支付应及时记录，避免遗漏或重复。
3.相关款项的收取和支付应符合法律法规，并及时缴纳税款和社会保险费。
六、采购管理1.项目部采购应严格按照公司采购管理制度执行，并加强供应商资质审查。
2.对采购资金的使用应提供合理的证明材料，确保资金使用的合法、合规。
3.项目部应对采购的物资和设备进行定期盘点，确保资产的安全和准确。
七、费用管理1.项目部费用的报销应符合公司财务相关政策和流程，同时应提供相关费用票据。
2.费用的报销审批应按照公司的授权和限制进行。
3.项目部应定期对费用进行审核和分析，提出节约成本的建议。
八、财务审计1.项目部应按照公司的要求，定期进行内部财务审计，发现问题及时整改。
2.在公司要求的情况下，项目部应接受外部财务审计，确保财务数据的准确和合规。
九、参与审核1.项目部财务管理人员应积极参与项目招投标工作，为公司招标文件编制提供财务支持。
施工企业项目部财务管理制度
施工企业项目部财务管理制度施工企业项目部财务管理制度一、总则为规范施工企业项目部财务管理行为，加强财务监督，确保财务安全和合规性，特制定本制度。
二、财务管理组织架构2.1 财务管理部门项目部应设立专门的财务管理部门，负责项目部内的财务管理工作。
财务管理部门直接汇报给项目部总经理。
2.2 财务管理人员财务管理人员应具备相关财务知识和工作经验，并持有相关资格证书。
财务管理部门应根据实际情况确定财务管理人员的数量和职责分工。
三、财务管理职责3.1 财务预算项目部财务管理部门应制定年度财务预算，包括项目成本预算、收入预算和费用预算等。
财务预算应根据项目实际情况进行合理规划，经项目部总经理审批后执行。
3.2 财务报表项目部财务管理部门应按照法律法规的要求，定期编制财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表等。
财务报表应真实、准确地反映项目部的财务状况和经营业绩，无虚假记载和重大遗漏。
3.3 资金管理项目部财务管理部门负责项目资金的收付、结算和监督。
资金的收付应符合项目合同约定和相关法律法规的规定，并做好相应的记录和报账工作。
资金结算应及时准确，确保资金安全和合规性。
3.4 成本控制项目部财务管理部门应定期进行成本核算和费用分析，及时掌握项目成本情况和费用支出情况。
通过分析和对比，制定合理的成本控制措施和节约能源的方案，提高项目的经济效益。
3.5 财务监督项目部财务管理部门负责对项目财务活动进行监督和检查，发现问题及时报告并提出改进意见。
财务监督要求严格，确保项目的财务安全和合规性。
四、财务管理流程4.1 项目预算编制和执行流程1. 财务管理部门根据项目需求和公司财务预算，制定项目预算，并报请项目部总经理审批。
2. 项目部总经理审批通过后，财务管理部门将项目预算执行方案下发给相关部门，并跟踪执行情况。
3. 相关部门按照项目预算执行方案，合理支出经费，无权改变预算用途和金额。
4. 财务管理部门定期对项目预算执行情况进行检查和核实，及时发现问题并进行处理。
项目部财务制度
项目部财务制度第一章总则第一条为规范项目部的财务管理，加强资金使用和监督，保护项目部的财产安全，提高资金利用效率，树立厉行节约、精打细算的理念，制定本制度。
第二条本制度适用于项目部内所有财务活动，具体财务事项应以本制度为准。
第三条项目部财务制度应遵循合法、公正、透明、规范和高效的原则。
第四条项目部应加强财务管理制度的宣传和培训，确保各部门和职员了解并遵守本制度。
第五条项目部应依法纳税，合规运营，杜绝财务作假、挪用、私分等违规行为。
第六条项目部应定期检查财务制度的执行情况，及时发现问题并进行整改，确保财务管理的规范性和有效性。
第七条项目实行严格的收支管制和审批制度，任何开支必须符合相关规定和程序，绝不允许私自挪用公款。
第八条项目部应建立健全的内部控制体系，保障资金安全，避免损失。
第九条项目部应及时清理、整理财务资料，依据相关规定存档备查。
第二章预算管理第十条项目部应按照年度工作计划和经费预算，制定年度预算，并报经有权部门审批。
第十一条预算管理应精细化、分类化，制定详细的收支计划，确保资金合理调配和有效使用。
第十二条项目部需对预算执行情况进行定期检查和评估，及时提出调整意见和建议。
第十三条预算执行情况不符合规定的，应当及时报告相关负责人，倒查原因并采取措施。
第十四条预算管理过程中，不得私自挪用和改变预算资金用途，超支情况须经相关审批程序。
第三章资金管理第十五条项目部应设立专门的财务管理部门，负责资金的管理和监督。
第十六条项目部应建立健全的资金管理制度，确保资金来源的合法性和透明性。
第十七条项目部应合理安排资金使用计划，避免资金闲置和浪费，提高资金利用效率。
第十八条项目部应建立定期清算和审计制度，核查资金、票据和账目的真实性和准确性。
第十九条项目部应建立风险防范机制，防范资金遗失、挪用和损失。
第二十条项目部应依法认真报税，合规运营，减少财务风险。
第四章财务审计第二十一条项目部应每年定期开展内部财务审计工作，检查和评估财务工作的合规性和有效性。
施工企业项目部财务管理制度
施工企业项目部财务管理制度一、总则1.1本制度是为规范施工企业项目部财务管理行为，保障项目财务的安全性、合法性和及时性，提高项目部财务管理工作的效率和质量。
1.2施工企业项目部财务管理制度适用于项目部内所有财务管理工作。
1.3项目部财务管理人员应遵守国家有关财经法律法规和公司财务管理制度，严格执行本制度。
二、财务管理岗位职责2.1项目部财务经理负责项目部财务管理工作的组织、协调和监督，对项目部的财务状况负责。
2.2项目部财务会计负责项目部的日常财务会计核算和报表编制工作。
2.3项目部出纳员负责项目部的现金管理和银行存取款工作。
三、资金管理3.1项目部财务管理应严格遵守公司文件规定的资金管理办法，确保项目部资金的安全性。
3.2项目部财务经理负责编制项目部的资金预算和年度预算，并根据实际情况及时调整、完善。
3.3项目部财务会计负责编制项目部的资金异动报表和资金收支日报表。
3.4项目部出纳员负责项目部的日常资金收付，确保资金安全、准确。
四、票据管理4.1项目部财务管理应严格遵守国家票据管理规定和公司的相关制度，保证票据的合法、正确和准确。
4.2项目部财务会计负责项目部所有票据的管理和登记，确保票据的完整性和真实性。
4.3项目部出纳员负责票据的收发、维护和领取，确保票据的安全、顺利办理。
五、财务报告5.1项目部财务管理应严格遵守国家财务报告规定和公司相关制度，及时、准确地编制和提交财务报表。
5.2项目部财务经理负责编制项目部的月度和年度财务报表，并及时提交给公司总部。
5.3项目部财务会计负责项目部日常财务会计核算和报表编制工作，并提供相关数据和信息。
5.4项目部财务经理应定期向项目部其他相关单位和个人提供项目部的财务报告和财务分析报告。
六、财务审计6.1项目部财务管理应严格遵守公司的财务审计制度和程序，接受公司内部和外部的财务审计。
6.2项目部财务经理负责协助公司内部和外部的财务审计工作，提供相关资料和证明。
施工项目部财务管理制度
施工项目部财务管理制度一、总则为规范施工项目部财务管理，加强资金使用和监督，保障项目顺利进行和财务安全，特制定本财务管理制度。
二、财务管理职责1.财务管理部门应组织制定施工项目部财务管理相关制度和规范，监督和管理财务工作。
2.施工项目部财务管理人员应按照相关规定，认真履行岗位职责，执行财务规定。
3.各部门负责人要加强对本部门财务管理的监督和管理工作，保障财务工作的正常进行。
三、预算和报销1.每年度开始前，财务管理部门应组织编制施工项目部年度预算，并报请上级审批后执行。
2.各部门负责人应结合项目实际情况制定部门年度预算，并定期报送财务管理部门。
3.各部门发生费用支出后，应及时办理费用报销手续，同时提供必要的报销凭证。
四、资金收付管理1.施工项目部资金应专款专用，严禁挪用。
2.资金收款应按照相关规定进行，同时签署收款凭证，并及时通知财务管理部门。
3.资金支付应按照相关预算和审核制度进行，经预算和财务管理部门审核后支付。
4.资金收付必须经过双重审批，一级审批由部门负责人进行，二级审批由财务管理部门负责人进行。
五、资产管理1.施工项目部财务管理部门应对项目部资产进行统一管理，编制资产清册，并做好资产登记和变更手续。
2.各部门负责人应做好本部门资产的保管工作，确保资产的安全和正常使用。
3.资产报废应按照相关规定进行，经财务管理部门审核后执行。
六、会计制度1.施工项目部应按照国家财务制度和税收相关法律法规进行会计核算，编制财务报表。
2.财务管理部门应建立健全会计账簿，每月定期进行核对，确保财务账簿的准确性和完整性。
3.施工项目部应每年聘请专业机构进行审计工作，以保障财务信息的真实性和合法性。
七、决算和结算1.施工项目部在项目结束后应聘请专业机构进行项目决算工作。
2.施工项目部应及时进行工程量结算，并按照合同和相关规定进行付款和收款。
3.项目决算和结算应由财务管理部门负责人签署，并报送上级审批。
八、财务监督和检查1.施工项目部应建立健全财务监督和内部控制制度，加强对财务活动的监督和检查。
施工项目部财务管理制度
施工项目部财务管理制度一、总则为了规范施工项目部的财务管理活动，保障财务资金安全，提高财务管理效率，特制定本制度。
二、组织架构施工项目部的财务管理由部门财务经理负责，下设财务部门专门负责具体的财务工作，包括会计、出纳等岗位。
三、职责分工1. 部门财务经理负责项目部财务管理工作，制定财务管理制度，监督实施，对财务部门的工作进行全面管理和指导，对重大财务决策进行审批，推动财务管理工作取得实效。
2. 财务部门负责项目部的日常财务管理工作，包括会计处理、税务管理、成本分析、预算编制等。
3. 会计负责项目部的凭证处理、账务处理、报表编制、财务分析等工作。
4. 出纳负责项目部的资金收付工作，确保项目部资金的安全稳妥。
四、会计核算1. 会计政策项目部严格执行国家财政法规，坚持会计核算的真实性、合法性和公正性原则，按照国家规定的会计科目进行凭证处理和账务处理。
对项目部的资产、负债、成本、费用等进行准确核算，确保会计核算的真实性。
2. 凭证处理项目部凭证处理应当遵循凭证真实性、明细性、完整性的原则，凭证应当由单位具有独立法人资格的单位出具，凭证上的金额、日期、用途等应当真实可靠，凭证上的金额应当符合会计政策。
3. 账务处理项目部按照国家规定的会计科目进行账务处理，确保资产负债表、利润表等财务报表的准确性和真实性。
五、税务管理项目部应当遵循国家税收政策，合法纳税、实行税控，确保项目部的税收合规。
六、成本控制项目部应当对成本进行严格控制，避免浪费，提高资源利用效率，确保项目部的经济效益。
七、预算管理项目部应当根据年度、季度经营计划，制定相应的预算，并对预算进行执行控制，及时进行预算调整，确保项目部的经济效益。
八、资金管理项目部应当建立健全的资金管理制度，包括资金的收款、付款、资金的使用、资金的监督，确保项目部资金的安全稳妥。
九、财务报告项目部应当定期报送财务报告，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，确保项目部的财务报告真实准确。
工地项目部财务制度
工地项目部财务制度第一章总则为规范工程项目部财务管理，加强财务监督，保障资金安全，制定本制度。
第二章财务管理体制1. 工程项目部设立财务部门，负责全面组织、协调和管理财务工作，实行集中管理。
2. 财务部门设置财务主管，负责财务工作的具体执行，由领导班子成员掌握财务工作。
3. 财务部门实行领导领导，分管领导监督检查。
第三章资金管理1. 资金管理主要包括收入、支出、结算等内容。
2. 各部门、班组上交的现金、收据等应经财务部门核对，认真登记。
3. 工程项目部的资金管理应采取集中管理方式，不得私自挪用、挪动公款。
4. 项目施工过程中的资金支出，要按照规定的程序拨付，并纪录详实。
第四章财务监督1. 财务主管应定期对各项财务记录进行审核，确保数据的真实性和准确性。
2. 财务主管要加强对项目部其他部门和班组的财务监督，及时发现和纠正问题。
3. 财务主管要向领导班子报告财务管理情况，接受监督。
4. 项目部财务工作由纪检部门进行监督，及时查处违规行为。
第五章特殊财务管理1. 对于特殊支出，如资金扶贫、募捐等，要制定专门的使用方案，并严格按照规定程序操作。
2. 对于工程改造、利润分配、资本金等，要根据项目实际情况，明确用途和管理程度。
3. 对于账目核查等事项，要及时报告领导，接受指导。
第六章财务制度违纪处罚1. 对于财务制度违反行为，一经查实，将进行处罚，包括警告、罚款、停职、辞退等。
2. 对于涉嫌犯罪的行为，要及时移交司法机关处理。
第七章附则1. 本制度自颁布之日起实施。
2. 对于本制度中未能覆盖的内容，要根据实际情况，及时补充完善。
3. 本制度由财务部门负责解释，其他部门必须遵守。
4. 如有财务制度变更，需经领导批准，并及时通知全体人员。
以上内容为工程项目部财务制度的基本架构，希望财务工作人员能严格遵守规定，勤勉履职，确保项目部财务工作的顺利进行。
施工企业项目部财务管理制度
施工企业项目部财务管理制度公司项目部财务管理制度1. 财务管理原则1.1. 依法合规原则- 所有财务管理活动必须遵守相关法律法规和财务规范。
1.2. 透明公开原则- 财务管理工作必须做到公开透明，及时向相关部门和人员提供财务信息。
1.3. 审计制约原则- 审计部门有权对项目部的财务管理进行定期或不定期的审计，确保财务活动的合规性和准确性。
2. 财务管理组织机构和职责2.1. 财务管理部门- 负责项目部财务管理工作的规划、组织、协调和监督。
2.2. 财务主管- 负责整个项目部的财务管理，包括预算编制、财务报告、资金管理等工作。
2.3. 费用报销员- 负责对项目部发生的各项费用进行审核、报销和登记。
2.4. 出纳员- 负责项目部资金的收付、核对、记录和结算。
3. 预算管理3.1. 年度预算编制- 每年项目部需要根据公司要求，编制年度预算，提出资金需求和使用计划。
3.2. 预算执行监控- 根据公司要求，项目部需要定期对预算执行情况进行监控和分析，如有超支情况及时报告。
3.3. 预算调整审批- 项目部需要向上级单位提出预算调整申请，并经过审批后方可执行。
4. 财务报告4.1. 月度财务报告- 每月项目部需要及时编制月度财务报告，向上级汇报项目部财务状况。
4.2. 年度财务报表- 每年项目部需要编制年度财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表。
5. 资金管理5.1. 资金申请与支付- 项目部需要根据预算和资金需求，及时向上级申请资金，并按规范流程进行支付。
5.2. 资金监控与分析- 项目部需要进行资金的监控和分析，包括资金流动情况、资金使用效率等。
5.3. 定期结算- 项目部需要定期进行资金结算，保证相关款项的收入和支出的准确性。
6. 费用管理6.1. 费用审批- 项目部对各项费用需提前申请并经过审批后方可发生，严禁超预算费用发生。
6.2. 费用报销- 项目部对已发生的费用需要及时进行审核和报销，并进行相关的记录和登记。
施工企业项目部财务管理制度
施工企业项目部财务管理制度第一章总则第一条为规范施工企业项目部的财务管理行为，提高财务管理效率，保障企业财务安全，制定本制度。
第二条本制度适用于施工企业项目部的财务管理工作。
第三条项目部应当建立健全财务管理制度，制定相应的财务管理制度流程和标准。
第四条项目部应当建立财务管理岗位，并明确财务管理人员的职责。
第五条项目部财务管理人员应当具备相关财务管理知识和技能，接受相关培训，不得从事与本职工作无关的活动。
第六条项目部财务管理人员应当遵守国家财经法律法规，确保财务管理工作的合法性和规范性。
第二章财务管理组织第七条项目部应当设立财务管理岗位，明确财务管理岗位的职责和权限。
第八条项目部财务管理岗位的职责包括：负责项目部的资金管理、预算安排、收支核对、会计凭证等财务管理工作。
第九条项目部财务管理岗位应当配备足够的财务管理人员，确保财务管理工作的正常开展。
第十条项目部应当建立相应的财务管理体制，明确财务管理人员的职责和权限，确保财务管理工作的科学性和高效性。
第三章财务管理流程第十一条项目部财务管理流程包括资金管理、预算安排、收支核对、会计凭证等环节。
第十二条资金管理包括项目部资金的使用、监管和结算，项目部应当建立健全资金管理制度，明确资金管理的流程和标准。
第十三条预算安排包括项目部对收入和支出进行预算和安排，项目部应当建立预算编制制度，确保预算的合理性和准确性。
第十四条收支核对包括项目部对收入和支出的核对和确认，项目部应当建立收支核对制度，确保收支的真实性和准确性。
第十五条会计凭证包括项目部的会计账簿和凭证的管理和记录，项目部应当建立会计凭证制度，确保会计凭证的完整性和准确性。
第四章财务管理制度的执行和监督第十六条项目部财务管理人员应严格执行财务管理制度，不得违反制度进行任何不正当行为。
第十七条项目部应当建立健全的财务管理制度执行和监督机制，对财务管理工作进行定期检查和评估。
第十八条项目部财务管理岗位负责人应当对财务管理工作进行监督和检查，对违规行为进行处理和纠正。
施工单位项目部财务制度
施工单位项目部财务制度一、总则为规范施工单位项目部财务管理行为，保证财务数据的真实、准确和合法，维护企业及员工合法权益，特制定本财务制度。
二、组织结构1. 项目部财务部门设有专职负责人，直接向项目部负责人汇报。
2. 财务部门负责编制项目部的财务预算、决算和报表，审计项目部资金的使用情况，监督资金的安全管理，提供财务分析和决策支持。
3. 内设财务审计岗位，负责对项目部的财务活动进行审计监督，确保财务数据的真实性和完整性。
4. 财务部门应做好财务档案的归档工作，确保财务资料的保存和安全。
三、资金管理1. 拨付款项的管理项目部应严格遵守公司的财务管理规定，做好款项的划拨及使用。
对于项目的拨款，必须有明确的用途和计划，用款时应提供发票、合同等相关凭证，并进行登记和备案。
2. 资金使用项目部对于使用的资金必须符合项目的预算计划，不得超支，应根据实际情况及时调整预算，并报公司核准。
未经公司财务部门批准，不得私自挪用资金。
3. 工程款的管理对于工程款的收支，项目部应严格按照合同规定执行，确保款项的安全及及时结算。
对于已结算的款项，应及时入账，清晰记录，确保资金的流转透明。
四、会计核算1. 会计制度项目部应依照国家法律、财务部门的规章制度，建立健全的会计制度，规范会计核算和报表编制，确保财务数据真实可靠。
2. 会计核算项目部应按照会计准则的要求，及时、准确地核算各项收支，编制月度、季度和年度的财务报表，提供给企业总部。
3. 财务报表项目部财务部门应及时编制财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表等，定期报送公司财务部门，做好财务分析工作。
五、内部控制1. 资金控制项目部应设立预算控制系统，及时进行预算执行情况的分析和调整，确保资金的使用符合预算计划。
2. 财务审计项目部财务部门应建立内部审计和监督机制，对财务活动进行检查和核实，发现问题及时纠正。
3. 资产管理项目部应建立完善的资产管理制度，对固定资产和存货等进行清查，建立相关档案和资料，防止资产流失和浪费。
建筑施工项目部财务制度
建筑施工项目部财务制度一、总则为规范建筑施工项目部的财务管理，提高财务工作效率，保障项目经济运行的稳定性和健康性，特制定本财务制度。
二、财务管理组织架构1. 财务部门：建筑施工项目部设立财务部门，负责项目财务管理工作。
2. 财务人员：财务部门设有会计人员和出纳人员，分工负责，相互配合。
3. 财务报告：财务部门负责编制财务报表并向项目部领导提供财务报告。
4. 财务审计：每年组织财务审计，并将审计结果报告项目部领导。
三、财务管理制度1. 项目预算管理（1）编制项目预算：项目部应根据项目规模、工程内容等因素编制项目预算，提前规划项目资金使用。
（2）项目预算审批：项目预算需经项目部领导审批，并报总部财务部门备案。
2. 资金管理（1）资金归集：项目部所有收入均应及时归集至专用账户，确保资金安全。
（2）资金支付：项目部需严格按照预算安排，合理安排资金支付，确保款项按时到账。
3. 费用管理（1）费用报销：项目人员的费用报销需符合规定，提供有效凭证方可报销。
（2）费用审批：费用支出需经过项目部领导审批后方可报销。
4. 合同管理（1）合同审批：项目部签订新的合同或修改合同需经项目部领导审批。
（2）合同付款：根据合同约定，按期支付合同款项。
5. 税务管理（1）税款缴纳：项目部需按时足额缴纳税款，确保税务合规。
（2）税务申报：项目部需按规定定期向税务部门报送税务申报材料。
6. 财务监督（1）资金监督：项目部领导应定期对项目资金使用情况进行监督，确保资金安全。
（2）财务审计：定期组织财务审计，加强内部控制，防范财务风险。
四、财务制度执行1. 财务制度宣传：项目部应对财务制度进行全员宣传，确保每位员工能够正确理解并执行财务制度。
2. 财务培训：项目部需定期组织财务培训，提高员工财务管理水平。
3. 财务督导：项目部领导定期对财务工作进行督导，确保财务制度得到有效执行。
五、财务制度修订1. 实践总结：项目部应根据实际工作情况，不断总结并完善财务制度。
建筑公司项目部财务制度
建筑公司项目部财务制度一、总则为规范项目部财务管理，确保项目资金安全、合法和有效使用，提高项目部整体经济效益，特制订本财务制度。
二、财务管理目标1. 严格依法合规经营，确保项目资金安全；2. 提高财务管理效率，优化资源配置；3. 加强成本控制，提高项目利润率；4. 提升资金利用效率，加快资金周转速度。
三、基本原则1. 财务管理要求坚持财务公开、合法、规范和透明原则；2. 财务管理要求坚持严格执行国家相关法律法规，规避财务风险；3. 财务管理要求坚持财务制度、会计准则等规范和正式；4. 财务管理要求坚持精打细算，严格控制成本。
四、财务管理组织结构项目部设立财务部，负责整个项目的财务管理工作。
财务部门设主任一人，副主任一人，财务专员若干人，会计人员若干人。
五、预算管理1. 编制预算：项目部每年初应编制年度财务预算，由财务部门制定并报领导审批。
2. 拨款审批：项目实施中遇紧急事件需要额外资金支持时，需向上级报备，待批准后方可使用。
3. 预算执行：在正常情况下，项目部负责人负责预算执行和监督。
六、资金管理1. 存款管理：项目部财务部门应根据资金需求合理规划资金存储方式和金额，确保项目运作正常。
2. 资金使用：项目部资金应合理使用，重点控制重要节点资金使用情况，确保资金流动和资金安全。
3. 资金收支：项目部财务部门应每月对项目资金进行核对汇总，及时报送财务管理部门。
七、会计核算1. 会计政策：项目部应根据国家相关会计准则制定会计政策，严格按照规范执行。
2. 会计核算：项目部应及时录入会计凭证，确保财务报表的准确性和及时性。
3. 财务报表：项目部财务报表应及时报送财务管理部门，做到真实、准确、完整。
八、成本管理1. 成本核算：项目部各项费用应明细化核算，确保成本控制在规定范围内。
2. 成本分析：项目部应根据成本情况及时分析，及时调整成本结构，提高成本控制效果。
3. 成本控制：项目部应根据项目进度和需求，严格控制各项成本开支。
建筑企业项目部财务制度
建筑企业项目部财务制度随着建筑行业的发展，建筑企业的项目部已成为实现企业经济利益的重要载体。
有效的财务管理制度是企业发展活动的基础，也是企业实现可持续发展的重要手段。
建筑企业财务管理制度的目的在于实现科学化管理、精确控制、节约资源，为企业实现“财务管理高效、决策智能化”提供一个可靠、可持续的发展基础。
一、筑企业项目部财务管理制度的科学性1、统一核算思路。
设立财务部门，实行财务部统一核算，明确收支核算、结算核算、费用核算等各个模块的财务思路，以及同一收入、同一支出、结算完整性和费用精细化控制等财务原则。
2、合理设置财务管理机构。
合理制定财务机构、职能架构、管理程序等，建立有效的财务管理体系，确保各项财务管理活动有序有效开展，为项目部财务管理提供基础性保障。
3、完善财务核算、结算和收支管理制度。
建立财务核算报表和收支管理制度，使支出按计划比例支出，并实行收支一致性审查。
二、建筑企业项目部财务管理制度的完善性1、实行严格的预算管理。
实行严格的项目预算管理，根据项目实际情况、施工计划和技术要求编制相应的预算报表，确保项目活动有序开展，财务投入有效利用，实现企业可持续发展目标。
2、实行严格的资金投放。
严格实施资金投放控制，根据项目运行需要，采取定量资金投放方法，确保将预算内的资金投放到合理的领域。
3、实行严格的审计活动。
对建筑企业项目部的财务活动实行定期的审计，对运行有违反财务制度及操作程序的情况及时查处，实行财务报表审计和财务会计审计审计，确保企业财务诚信，提高企业管理水平。
总之，建筑企业的财务管理制度不仅要科学、完善，还要严格执行，以确保企业财务收支的有效实施，精确控制，推动企业的可持续发展，并实现企业经济有效运行，以提高企业的竞争力。
建筑工程项目部财务制度
建筑工程项目部财务制度一、总则为规范建筑工程项目部财务管理，加强财务监督，保障项目进度和质量，并提高项目利润，特制定本财务制度。
二、财务管理机构建筑工程项目部设财务部门，由专业财务人员组成，负责项目部的财务管理工作。
财务部门的职责包括：准确记录和处理项目部各项财务业务，编制财务报表，开展财务分析，协助项目经理进行决策。
同时，财务部门还需要与项目部的其他职能部门密切合作，共同推动项目的顺利进行。
三、财务管理制度1. 支出管理（1）项目部支出应严格按照预算执行，不得超支。
支出需要提前向财务部门申请，并经项目经理审批后方可进行。
（2）支出的支付应当通过银行转账或支票，避免现金支付，确保资金的安全和准确流动。
（3）支出应按照收据、发票等财务凭证进行核对和记账，确保支出的真实性和合理性。
2. 收入管理（1）项目部的收入应积极主动地争取，找寻更多的商机，确保项目的盈利能力。
（2）收入应及时入账，并按照合同规定进行分解和使用，确保项目资金的充足和合理运用。
3. 业务核算（1）项目部需按照统一的会计标准和核算方法对业务进行详细核算，包括收入、支出、成本等方面。
（2）业务核算应及时、真实和准确，确保每一笔交易能够清晰记录并追溯。
4. 财务报告（1）项目部需按照财务制度的要求，定期编制财务报告，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
（2）财务报告应由财务部门负责编制，并逐级报审，确保报告的真实性和准确性。
5. 审计检查（1）项目部应定期开展内部审计，并接受上级部门或独立第三方的审计检查，确保财务管理的合规性和有效性。
（2）审计报告应及时反馈并整改，确保项目部的财务管理能够不断改进和完善。
四、风险管理1. 资金风险管理项目部应建立健全的资金管理制度，加强对项目资金的监控和调度，及时发现和解决资金风险。
2. 市场风险管理项目部应密切关注市场动态，及时调整经营策略，降低市场风险，提高项目盈利能力。
3. 合同风险管理项目部应严格执行合同规定，遵守诚实信用原则，避免合同风险的发生。
项目部的财务制度
项目部的财务制度一、概述为规范项目部财务管理工作，确保项目资金的合理使用和监管，保证项目各项活动的顺利进行，制定此财务制度。
本制度适用于项目部的所有财务管理工作，任何人员都应严格遵守。
二、财务管理职责1. 项目部财务经理是项目部的财务管理主要负责人，负责全面监督项目部的财务工作，并向项目负责人和公司财务部门汇报工作；2. 项目部财务人员是负责具体执行财务工作的人员，负责每日的记账、报账和资金管理工作；3. 项目部的其他相关人员也要积极参与财务管理工作，确保财务工作的顺利进行。
三、财务管理制度1. 资金管理（1）资金使用原则：项目部的资金只能用于项目活动相关支出，不得挪用；（2）资金预算：项目部应按照项目计划编制年度资金预算，并在实际执行过程中及时调整；（3）资金审批：所有资金支出需要经过项目负责人批准，并提供相应的支出凭证；（4）资金监管：项目部应建立健全的资金监管制度，确保资金的安全和准确性。
财务人员要定期对资金进行清点和核对。
2. 收支管理（1）收入：项目部的收入主要来自公司的拨款和资金补助，收款人员要及时将收入销账入账；（2）支出：项目部的支出主要用于项目活动经费、人员工资、办公费用等。
支出时要有相应的付款凭证，且需经过严格审批；（3）报账：财务人员要定期对支出进行报账，明细清晰，不得出现漏报或虚报的情况。
3. 会计核算（1）记账准则：项目部应按照会计准则进行记账，确保财务数据的准确性和可靠性；（2）账簿管理：项目部要建立完善的会计账簿制度，包括总账、明细账、日记账等，保留好会计凭证和资料；（3）财务报表：项目部要按照规定时间编制财务报表，及时向公司财务部门和项目负责人汇报项目的财务状况。
四、财务监督1. 财务检查：公司财务部门会定期对项目部的财务工作进行检查和审计，项目部财务人员要积极配合，确保检查的顺利进行；2. 财务监督：项目负责人有权要求随时查看项目部的财务报表和账目，确保财务数据的真实性；3. 内部审计：项目部应设立内部审计部门，对项目的财务工作进行定期审计，及时发现和纠正问题。
施工企业项目部财务制度(2013)
施工企业项目部财务管理制度施工项目部财务管理办法为了加强、规范经理部财务日常管理工作，强化项目成本管理，发挥财务在经理部经营管理和提高经济效益中的作用，根据新《会计法》、《企业会计制度》和公司《财务管理制度细则》的规定，结合经理部实际情况，制定本财务管理办法。
第一条会计和出纳的职责1、会计的职责：（1）按照国家会计制度、总公司财务管理办法的规定，依法组织会计日常核算、记帐、复帐、报帐，做到手续完备，帐目清楚。
按期报帐，登记会计账簿，编制会计报表，及时上报总公司。
（2）收集、整理和分析有关会计数据与资料，提出管理意见，实行事前控制与事中监督。
（3）紧密联系工程计量，准确核算联合施工单位应分摊的各项税费、应付应收工程款、以及各施工队的计价工作。
（4）与采购、库房、材料部门保持紧密联系，协助采购和库房搞好机料管理，严把成本控制关。
（5）按照经济稽核原则，定期检查资金使用情况，挖掘增收节支的潜力，考核资金使用效果，及时提出合理化建议。
（6）遵守职业道德规范，不得泄露经理部机密。
（7）每月编制资金使用情况表，交项目经理审核。
（8）完成经理部领导交给的其他任务。
2、出纳的工作职责（1）认真执行现金管理制度，根据财务会计审核签字的收付款凭证办理款项收付，收付款凭证及原始凭证附件上加盖“收讫”“付讫”，并在登记后将收付款凭证返回会计。
（2）建立健全现金出纳各种帐目，严格审核现金收付凭证。
（3）严格支票管理制度，编制支票使用档案。
（4）登记现金和银行存款日记帐，根据已办理完毕的收付款凭证，逐笔顺序登记现金和银行存款日记帐，并做到日清月结。
银行帐薄的帐面余额要与银行对帐单核对相符，如不一致，应于月终编制“银行存款余额调节表”调节相符，对于未达帐款要及时查询，进行处理。
要随时掌握银行存款余额，不准签发空头支票；积极配合银行做好对帐、报帐工作。
（5）负责会计凭证的整理装订，做到整齐、完整、不错、不漏，填写清楚后交总帐会计审核并妥善管理，配合会计做好各种帐务处理。
施工项目部财务制度
施工项目部财务制度一、总则为规范项目部财务管理，保障资金的安全性和合法性，提高项目部运作效率和经济效益，特制定本财务制度。
二、会计制度1.1 财务核算单位项目部的财务核算单位为项目部，负责项目部全部经济活动的财务核算。
1.2 会计核算基础项目部财务会计按照企业会计准则进行核算，会计凭证必须真实、完整、准确地记录项目部的经济业务。
1.3 会计政策项目部在制定会计政策时，应当遵循国家有关会计法律法规和规范性文件，并保证会计政策的连续性和一致性。
1.4 会计制度文件项目部应当建立健全会计制度文件，包括会计制度手册、财务制度流程图等，明确各项财务管理制度的执行程序和责任人员。
三、资金管理2.1 资金归集和保管项目部应当建立独立的资金账户，并严格按照财务制度规定的程序进行资金归集和保管，确保资金安全。
2.2 资金支付和支出项目部在进行资金支付和支出时，应当严格按照预算和审批程序进行，不得私自挪用项目部资金。
2.3 资金使用项目部资金使用应当遵循经济、合理、规范的原则，确保项目部的运作正常进行。
2.4 资金监管项目部应当建立健全的内部资金监管制度，加强对资金的监督和检查，防止资金的流失和挪用。
四、财务核算3.1 财务报表项目部应当按照企业会计准则的规定编制财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表等。
3.2 财务分析项目部应当对财务报表进行定期分析，及时发现并解决财务管理中存在的问题，提高项目部的经济效益。
3.3 财务审计项目部应当定期进行财务审计，确保财务报表的真实、准确和完整，对财务管理工作进行评估和改进。
五、税务管理4.1 纳税申报项目部应当按照国家税收法律法规的规定，及时对应纳税申报，保证纳税的准确和及时性。
4.2 税收优惠项目部在享受税收优惠政策时，应当遵循规定的程序，确保享受政策的合法性和合规性。
4.3 税务核算项目部应当建立健全的税务核算制度，按照税收法律法规的规定核算和缴纳税款。
六、审计监督5.1 内部审计项目部应当建立健全的内部审计机制，定期进行内部审计，发现和解决财务管理中的问题。
工地施工项目部财务制度
工地施工项目部财务制度一、总则为规范工地施工项目部财务管理，提高经济效益，保证资金使用的合理性和安全性，特制定本财务制度。
二、财务管理基本原则1. 遵守国家有关财务法律法规和部门规章；2. 严格执行工地施工项目部的财务管理制度；3. 执行“收支两条线”制度；4. 坚持“预算管理”原则，提倡“科学决策”；5. 严格控制财务风险，确保经费使用合理合法；6. 完善财务制度，加强内部控制，防止财务风险；7. 注重人才培养，提高财务管理精细化水平；8. 加强信息化建设，提高财务管理的效率和专业化水平。
三、财务管理部门设置及职责1. 财务管理部门的设置：工地施工项目部设立财务管理部门，负责全面负责工地施工项目部的财务工作。
2. 财务管理部门的职责：（1）执行国家的财务法律、法规和规章；（2）拟订工地施工项目部的财务预算方案、财务管理制度；（3）组织实施工地施工项目部的财务工作，做好预算编制、执行、监督、检查和对决报等工作；（4）监督和检查工地施工项目部的财务执行情况，协助项目部领导分析经济效益，提出改进措施；（5）组织会计核算、资金管理、财务分析和报告，做好相关财务资料的管理与档案的保存。
四、预算管理1. 财务预算编制：工地施工项目部应按照国家有关规定，逐级进行年度财务预算编制工作。
财务预算程序包括以下内容：（1）确定预算编制的原则、范围和依据；（2）编制主要预算表；（3）审核和修改预算草案；（4）批准预算方案。
2. 财务预算执行：（1）各工地施工项目部要严格按照批准的财务预算方案执行，不得随意调整；（2）在执行过程中，要注意及时分析预算执行情况，出现问题要及时报告上级领导，及时制订应对措施。
3. 财务预算评价：工地施工项目部要定期对财务预算执行情况进行评价，及时分析问题原因，提出改进建议，保证财务预算的执行效果。
五、会计核算1. 会计核算程序：（1）建立完善的会计核算制度，明确业务流程、会计制度和核算办法；（2）按照规定的时间周期进行会计核算工作；（3）会计核算工作实行单据齐全、账务准确、分录规范、账目清晰的原则。
工程施工项目部财务制度
工程施工项目部财务制度一、总则为了规范工程施工项目部的财务管理工作，保证资金的安全和合理利用，制定本财务制度。
本财务制度适用于工程施工项目部的所有财务管理工作。
二、组织结构工程施工项目部的财务管理工作由财务部负责。
财务部设有财务经理、会计等职务。
财务经理直接向项目部经理负责，负责项目部的整体财务管理工作。
三、资金管理1. 资金归集工程施工项目部的全部资金必须按照规定的程序汇集到指定的账户，并严格按照规定用途使用。
2. 资金收付工程施工项目部的资金收付必须经过财务部审核核实，同时必须按照规定的程序进行。
禁止私自挪用和决定资金。
3. 资金监管财务部要定期对工程施工项目部的资金进行监管，确保资金的安全和合理利用。
对于存在资金浪费、挪用等行为要及时报告。
四、预算管理1. 预算编制工程施工项目部在每个会计年度需编制全年财务预算，包括收入、支出、投资等各项内容。
编制过程要严格按照规定的程序进行。
2. 预算执行工程施工项目部在执行全年财务预算过程中，必须做到收支平衡、监督检查、及时调整等，确保预算的合理性和执行情况。
3. 预算调整如果在执行全年财务预算过程中遇到特殊情况，工程施工项目部可以申请预算调整，并按照规定的程序进行。
五、审计管理工程施工项目部要定期进行内部审计，及时发现和纠正财务管理中存在的问题。
内部审计的结果要向项目部经理和财务部报告。
2. 外部审计工程施工项目部在每年的年终要进行外部审计，由独立的审计机构进行。
外部审计的结果要向项目部经理、财务部和上级领导报告。
六、会计核算1. 会计归集工程施工项目部的会计核算应当按照规定的程序进行，确保财务数据的真实性、完整性和准确性。
会计核算的结果要定期向项目经理、财务部和上级报告。
2. 会计处理工程施工项目部的会计核算工作要按照国家有关法律法规和会计准则进行，确保会计处理的合规性和准确性。
3. 会计报表工程施工项目部必须在规定的时间内编制年度财务报表，并经过审核后向上级报送。
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施工企业项目部财务管理制度施工项目部财务管理办法为了加强、规范经理部财务日常管理工作，强化项目成本管理，发挥财务在经理部经营管理和提高经济效益中的作用，根据新《会计法》、《企业会计制度》和公司《财务管理制度细则》的规定，结合经理部实际情况，制定本财务管理办法。
第一条会计和出纳的职责1会计的职责：（1）按照国家会计制度、总公司财务管理办法的规定，依法组织会计日常核算、记帐、复帐、报帐，做到手续完备，帐目清楚。
按期报帐，登记会计账簿，编制会计报表，及时上报总公司。
（2）收集、整理和分析有关会计数据与资料，提出管理意见，实行事前控制与事中监督。
（3）紧密联系工程计量，准确核算联合施工单位应分摊的各项税费、应付应收工程款、以及各施工队的计价工作。
（4）与采购、库房、材料部门保持紧密联系，协助采购和库房搞好机料管理，严把成本控制关。
（5）按照经济稽核原则，定期检查资金使用情况，挖掘增收节支的潜力，考核资金使用效果，及时提出合理化建议。
（6）遵守职业道德规范，不得泄露经理部机密。
（7）每月编制资金使用情况表，交项目经理审核。
（8）完成经理部领导交给的其他任务。
2、出纳的工作职责（1 ）认真执行现金管理制度，根据财务会计审核签字的收付款凭证办理款项收付，收付款凭证及原始凭证附件上加盖“收讫”“付讫”，并在登记后将收付款凭证返回会计。
（2）建立健全现金出纳各种帐目，严格审核现金收付凭证。
（3）严格支票管理制度，编制支票使用档案。
（4）登记现金和银行存款日记帐，根据已办理完毕的收付款凭证，逐笔顺序登记现金和银行存款日记帐，并做到日清月结。
银行帐薄的帐面余额要与银行对帐单核对相符，如不一致, 应于月终编制"银行存款余额调节表”调节相符，对于未达帐款要及时查询，进行处理。
要随时掌握银行存款余额，不准签发空头支票；积极配合银行做好对帐、报帐工作。
（5）负责会计凭证的整理装订，做到整齐、完整、不错、不漏，填写清楚后交总帐会计审核并妥善管理，配合会计做好各种帐务处理。
（6）遵守职业道德规范，不得泄露经理部机密（7）完成经理部领导交给的其他任务第二条、财务部门的职责与权利1财务部门的职责：依法组织与实行经理部的日常会计核算，收集、整理和分析有关会计数据与资料，提出管理意见，实行事前控制与事中监督。
2、财务部门的权利：审核各种原始凭证的真实性、合法性与有效性，对于不真实、不合法的原始凭证有权拒绝报销，情况严重的上报项目经理。
3、财务部直接对项目经理负责。
第三条、财务日常工作办法1项目经理部财务采取印鉴分管制度，出纳一枚，会计一枚，其中一人外出时，交由项目经理监管。
2、财务人员审核各种原始凭证的真实性、合法性与有效性，对于不真实、不合法的原始凭证有权拒绝报销，情况严重的上报项目经理。
3、对于发生的业务，应开具对口行业的正规发票，不能取得正规发票的，应由业务经办人到税务局开具税务发票，特殊情况的经项目经理同意后，由财务办理。
4、发票正面必须注明：日期、单位、货物名称、数量、单价、金额、收款人，并盖有销货单位发票专用章或财务专用章。
5、发票应注明：事项、经办人、证明人、验收人或在发票粘贴薄反面注明事由，并根据有关规定办理报帐手续。
6、大额购买材料、办公用品等，须填写《申购单》，经项目经理批准后方可购买。
7、发票张数多的需用发票粘贴薄，由财务会计审核后，项目经理签字报销。
8、材料部购买固定资产、大型周转材料，必须向公司采购部提出正式申请，经总公司审批同意后，材料部才能购买，材料设备发票必须由项目经理签字报帐。
9、出租车车票，视具体情况报销。
10、费用报销审批的程序:11、不按有关规定执行报销程序的，一律不给予报销。
12、报销金额，不能有任何人为涂改，涂改后的报销凭证，不能报销。
13、职工生活费标准每人每天10-15元（视物价而定），超支部分自费；由食堂统一用于生活费开支，不再造册发放，此费用列入间接费用。
14、凡发生费用后取得报销单据后，应及时办理报销手续。
对审批手续齐全的报销单据应及时给予报销，对于不符合审批手续的报销单出纳有权拒绝报销，对审核人、审批人在资料不全、原始凭证不充分、项目不真实的情况下签名财务不予报销，并向报销人说明退回理由。
第四条备用金及借款管理制度1、备用金及日常借款包括差旅费借款、零星采购借款、工资性借款、其他临时借款，其中零星采购借款由借款人填制《借款审批单》并附请购单，注明物品名称、数量、申购部门，交部门负责人同意，分管领导审批，审批同意后出纳才能付款。
2、备用金借支严格执行分级审批管理，零星借款金额在500元以下经部门主管同意由财务人员审核；借款金额在1000-2000元由分管财务项目副经理审核，借款金额2000元以上有项目经理审批；材料采购借款一律由项目经理审批。
借款金额超2000元应提前一天报财务部，以便财务人员提前备款。
3、借款程序：借款人申请T部门主管签字同意T会计审核签署意见T项目经理签字同意T 会计出凭证f出纳付款。
4、借款人必须在每年年底、或离职、工程竣工前报销冲帐，对借款人未及时偿还的借支,财务部门有权扣工资偿还。
经办人领款签字出纳审核并付款财务负责人 _________复核计审批公司分管领导审批6、备用金使用过程中，1000元以内的经济活动可由项目部部门负责人签字负责，1000元以上的必须由项目经理同意，否则不给予报帐。
7、施工队借款必须由工程计划部、分管领导开具工程量情况说明，交财务扣除借支款后报项目经理审批，预防不良超支现象发生。
上述相关规定，严格执行“谁支出，谁报销”原则，严禁假借他人名义自己费用行为；若遇到特殊情况，可视具体情况，经项目经理签字同意后，灵活变通处理。
第五条、业务招待费和误餐费制度1、业务招待费仅限于招待与本项目有关的单位及个人。
2、因办理项目部相关业务事项，发生的误餐费，可以报销。
3、业务招待费和误餐费必须取得正式发票，并在发票后注明时间、经办人及证明人。
4、业务招待费原则上由部门负责人以上报销，但发生业务招待费前应告知项目经理。
其他人员一般情况不得报销业务招待费，若特殊情况需由部门负责向项目经理反映审批后方可发生，报销程序按财务日常工作办法执行。
5、业务招待过程中发生的无票支出，由项目经理同意后，财务统一办理。
6、项目部各部门的业务招待费，应本着节约的原则合理开支。
第六条差旅费的报销1、因为公司开会、培训等，需出公差，项目部人员，由项目经理根据事由缓急，可自行安排乘坐飞机、火车或汽车，票务费用，按实报销；其余人员按火车（硬卧）标准报销，紧急情况下，项目经理特批者除外。
未经同意的飞机票，只能按照火车（硬卧）票报销，差价由经办人自行承担。
2、项目部职工每年季节性放假，项目部根据具体情况，适当安排轮休，探亲假为带薪休假，休假期间的工资按照项目部基本工资同期发放，不再享受其他各种补贴。
探亲差旅费可以报销，车船费可包括往返汽车票、火车票3、住宿费标准，执行公司《管理办法》的相关规定。
一般人员住宿标准80-100元/天管理人员住宿标准100-120元/天4、差旅费报销只能包括车船费和住宿费，出差期间发生的其他费用，要单独报销；报销时应注明出差事由，出差天数，随同人员。
5、所有休假、请假出公差者，均需填报《请假条》交行办存档，作为发放计算工资的依据；差旅费报销必须填写《差旅费报销单》。
第七条工资核算1、所有人工进场按公司管理要求首先签订《劳动合同书》，同时要求进场人工必须提供有效身份证复印件。
由综合办建立人事管理档案。
2、人工费结算单，必须有施工负责人、施工员、计量员、现场负责人、项目经理签字、项目总工确认，并经财务审核，报送公司领导统一审批，方能作为结算、支付或财务挂账的依据凭证。
3、民工工资支付应按统一格式结算。
表中必须注明姓名、性别、身份证号、工种、工资标准、考勤时间、应结算工资、实发工资、领款人签字（捺印）事项第八条材料、固定资产核算1、钢材、水泥、砂石料、等主要材料，购进时，材料应向财务部提供规定的《材料结算表》，并附过磅磅单，经材料部两人签字，主管项目副经理审核，项目经理审批。
2、其他零星材料的采购，由项目部与固定的供应商签订长期供货合同，定点采购，分月结算。
零星材料，必须附有详细清单和单价，由主管项目副经理审核。
以上包括五金材料、电器材料、油料、其他材料等。
3、项目部存货（库存商品）的核算采用“实际成本”法，存货发出时，一律采用“加权平均法”计价。
4、月末已经入库，未取得发票的材料，按暂估价入帐，采用“抽单法”核算。
5、低值易耗品的摊销，采用“一次性摊销法”进行核算，建立低值易耗品领用台帐，定期盘点，每月一次，达到报废的予以注销。
6、周转材料的摊销，采用“分期摊销法”进行核算。
建立周转材料实物台账，定期盘点核对。
7、固定资产的核算与管理，按照公司《财务管理制度细则》、《固定资产管理办法》执行。
对于固定资产的增减变动，设备部应及时报财务部进行相关的账务处理（否则后果自负），并上报公司相应部门。
固定资产行政办公部份，应经行办签认。
8、所有材料，全部由材料部或库房编制《入库单》，财务部以此为依据，登记材料帐。
9、每月25日为材料结帐日，同时材料部向财务部上报《材料领用汇总表》，并附材料领用的详细清单。
上述单据，最后经材料部负责人签字并加盖公章生效，财务部以此为依据，进行材料成本核算，并核销材料帐。
10、每月材料部必需与财务部进行帐帐核对，做到帐帐相合，帐实相合。
对于产生的差异，材料部填报《材料盘点表》，说明情况，并报主管项目副经理审批。
低值易耗品、周转材料的摊销、固定资产的折旧，由财务部进行核算并报材料部，材料部依据财务部提供的数据进行账务处理。
第九条库房管理制度1材料的仓储管理：材料经验收入库后，需按要求进行材料分类编号、建卡、建帐保管、定期盘点清查，做到帐、卡、物相符，认真做好各类材料库存报表，及时准确反映库存材料动态，最大限度降低材料库存量和库存周期。
实现搬运、储存、不丢失、不损失、不报废；实现仓库管理规范化，存放系列化，保养经常化。
2、材料的领用管理：钻机材料领用填写班组领用申领单，注明名称、型号规格、用途、数量；实行“以旧、坏换新”制度，不归还不领归还的配件单独分类堆放经核定再做处理，每月或每季度编制钻机材料耗用表计算成本；油料的领用填写油料出库单，限额计量领用；每月汇总计算累计购入、领用，结出结存核对无误，油料储存低于最低限额及时编制油料采购计划单，及时购买补足；工具设备的领用填写工具设备借还单，实行“借时登记、归还时核销”制度；周转材料如电缆线、架管、钢管、钻杆、竹架板、风管、灌浆管等材料领用，实行“统一领用、分级配制”制度，个人不得领用。
3、台帐管理：建立材料管理台帐主要包括材料采购计划台帐、采购合同台帐、材料库存与收发台帐；对各类台帐，材料部门应定期与财务部门进行稽核，及时准确反映和传递材料动态，进行比较分析和总量控制。