企业内部审计资料清单

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某集团经济责任审计所需资料清单

**集团离任经济责任审计审前调查和现场审计需提供的资料清单**集团：本所接受国资委及监事会委托，将对**集团原董事长***同志进行离任经济责任审计（审计期间为202*年1月1日至202*年12月31日），为满足审前调杳和现场审计需要，烦请贵集团审计部通知纳入审前调查范围的全部企业（名单另发），在我们进驻现场之前，准备好相关审计资料，以备查验及审核。

**集团总部请根据此清单提供详细资料；下属企业可以酌情减少，不适用的文件可以不提供，但需要向现场审计师说明。

具体资料清单如下：一、公司基本情况1、最新版报送国资委监事会的《年度报告》；2、企业历史沿革及改制重组情况说明3、任期内各次股权结构变动说明、相关批准文件和验资报告4、最新版本的公司章程5、内控管理模式和最新组织结构图6、高层管理人员的职责分工、企业内部机构的职能分工说明7、子分公司、联营公司、参股企业基本信息汇总（包括经营范围、注册资金、法人代表、控股比例、经营现状、审计期间重大事项等）二、登记注册资料1、最新年检后的企业法人营业执照、税务登记证（国税和地税）组织机构代码证书、2、外汇登记证、银行开户证明和银行贷款卡3、各类经营资质和行业特许经营许可证三、历年工作计划、总结、预决算考核执行情况1、企业长期发展战略规划2、任期内各年度(202*-202*)经营计划、工作报告或工作总结3、任期内各年度(202*-202*)预算和考核指标、经营目标完成情况说明4、任期内各年度(202*-202*))财务情况说明书；5、任期内各年度(202*-202*)国资委下达的年度决算批复；6、分板块经营情况统计资料；四、重大会议纪要(连续编号)1、党政联席会、董事会、总裁办公会、监事会议事规则2、任期内各年度(202*-202*)党政联席会、董事会、总裁办公会、监事会会议纪要、职代会会议纪要；3、任期内各年度(202*-202*)国资委对本集团重大经济行为专项的批准文件；五、内控制度建立和执行1、内控制度的整体建立和执行情况说明2、已有内控制度的目录清单3、重要内部控制制度，包括预算、投资、融资、大额采购、改组改制、资产、资金管理、财务管理、会计政策、风险防范、薪酬管理等书面和电子文件；六、内外部审计和监察资料1、任期内各年度(202*-202*)财务决算审计报告、专项说明、管理建议书、审计情况说明书；2、内审机构的岗位设置情况说明，任期内各年度(202*-202*)内部审计计划、审计项目清单、重大项目的审计报告、纪检监察专项报告3、外部主管部门出具的专项检查报告4、上届领导成员的任期审计报告七、重大事项决策文件和支持性证据1、任期内各个年度重大经济事项的决策性文件、实施过程和效益资料(至少包括重大经营、投资、融资决策及相关项目，企业重组、改制项目，担保抵押，诉讼事项、从事高风险业务等)2、改制上市、重组划转、股权转让等行为对应的专项审计、评估、验资报告3、企业对集团内部、外部担保、抵押、诉讼资料；八、人力资源及社保资料1、集团人力资源概况：职工总数、从业人员人数、离退休人员人数、学历结构，附：员工结构表；2、集团总部分部门人员名单、分工或岗位职能结构3、社保统计资料，包括任期内各年参保人数、社保的险种、社保计算基数、实际缴纳金额；4、工效挂钩执行情况说明5、补充养老保险、补充医疗保险的运作情况、批准程序和实际支出。

内部审计资料清单

内部审计资料清单账务资料1、审计期间会计报表及附注（含分公司）说明：含年报主表、附表和报表附注以及季报、月报表2、全部账目［说明：内审期间3、全部会计凭证5、银行存款对账单、余额调节表说明：内审期间各年所有帐户全部银行存款对账单和审计期末银行存款余额调节表6、房屋、车辆等固定资产及无形资产产权证明（鉴定书）说明：内审期间9、固定资产盘点表说明：标明固定资产各称、规格、数量、原值、预计残值、使用年限、折旧额、净值10、存货盘点表说明：截止会计报表日的盘点表，标明存货的名称、规格、数量、单价、总金额11、纳税申报表、缴款书、税务检查报告说明：所有税种内审期间期间各年纳税资料12、所有往来明细说明：含应收（付）帐款、预收（付）帐款、其他应收（付）帐款13、收支明细表说明：内审期间各年主营业务收支明细、其他业务收支明细其他备查类资料17、其他重要经济合同说明：含租赁、贷款、保证保险、许可权、委托管理、长期投资、购销、专有技术等18、工程承包合同19、招投标文件20、总、分包合同21、工程预算及决算书22、转让房地产有关资料说明：商品房销售合同副本、、工程施工结算单等|23、销售情况汇总表24、涉及收入、成本的所有合同25、房屋销售明细清单资产审计1货币资金审计(1)审计目标证实货币资金余额的存在性、完整性、收付业务的合法性(2)内部控制系统测试(3)实质性审查①库存现金审查②现金收付业务的审查抽查现金日记账记录，至少抽查1至2个月的现金日记账，审查原始凭证。

③银行存款的审查审核银行存款日记账记录，核证银行存款收支的截止日期，抽查银行存款的账面余额。

3、应收账款审计(1)审计目标①证实应收款项的存在性、正确性、销售退回、折让与折扣的合法性、截止日期的正确性、坏账损失的真实性(2)内部控制系统测试3、费用审计（1）审计目标证实费用分类的合规性、正确性、开支的合理性、账务处理的正确性（2）内部控制系统的测试欢迎您的下载，资料仅供参考!致力为企业和个人提供合同协议，策划案计划书，学习资料等等打造全网一站式需求。

内控审计资料清单【可修改文字】

可编辑修改精选全文完整版
内控审计资料清单
为顺利完成内控审计项目，烦请贵公司对现有制度及政策文件进行整理，并提供包括但不限于以下制度（流程、操作手册）的纸制版和电子文档。

感谢合作！
1 公司章程
2 公司组织结构图（指反映母公司、分公司及子公司关系及其持股比例的图表）
3 公司管理机构设置（指反映各管理层次和主要管理职能部门的设置情况的图表）
4 董事会治理制度
5 监事会治理制度
6 股东会治理制度
7 预算管理制度
8 风险管理制度（或例外事项管理制度）
9 部门及岗位职责
10 内部审计制度
11 会计核算与财务报告管理制度
12 信息系统管理制度
13 资金管理
14 筹资管理
15 投资管理
20 薪酬与人事管理
21 固定资产管理
22 工程项目管理
23 其他资产管理（生产安全制度）
24 关联交易管理
25 担保业务管理
26 合同管理
27 业务外包管理
28 公文与档案管理
29 企业内部控制自我评价报告
30 企业内部控制自我评价报告相关工作底稿
31 上述资料清单仅供项目组参考，具体清单应由项目组结合企业实际情况进行
填写。

审计所需资料清单

备忘录深圳市生银万国网络科技有限公司北京中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）日期：2022年2月23日关于：2015、2016年度审计工作中所需提供的资料我们接受委托，对贵公司2015、2016年度的财务报表进行审计。

烦请贵公司协助提供如下资料。

一、基本资料（常年审计客户仅提供期内变化资料）1.公司组织机构设置图以及主要管理人员基本资料。

财务部门机构设置图、岗位分工及岗位职责介绍。

2.公司发起人（应追溯至实际控制人）的基本情况，主要包括：股东或实际控制人名称及其股权的构成情况、所持有的贵公司股权被质押或其他有争议的情况、如发起人或股东为企业法人，则应披露其主要业务、注册资本、总资产、净资产、净利润，并标明这些数据是否经过审计及审计机构的名称。

若涉及自然人股东，应披露该自然人的姓名、简要背景及其所持有的公司股权被质押的情况等。

3.公司历次验资报告、评估报告、营业执照、章程、以前年度审计报告。

4.公司内部控制制度建立情况及内部控制制度，包括采购、生产、销售、设备管理、财务会计等方面。

5.公司股东大会、董事会、管理层会议记录及会议决议。

6.行业特许经营许可证（如有）、外汇登记证（如有）、贷款证（如有）。

7.公司业务及生产经营有关的资产权属变更的情况。

对公司业务及生产经营所必须的商标、土地使用权、房产、专利与非专利技术、重要特许权利的使用及权属情况。

8.公司员工及其社会保障情况，主要包括：员工人数及变化情况、员工专业结构、员工受教育程度、员工年龄分布、执行社会保障制度、住房制度改革、医疗制度改革等。

9.以方框图或其他有效形式，全面披露公司组织结构，包括发起人或股东及其分公司、子公司和参股公司（或联营公司）、发起人或股东的实际控制人，公司对外投资形成的子公司、参股公司及其他合营企业，以及有重要影响的关联方等。

同时应标明组织结构的具体组织联系。

10.公司所在该行业是否有国家优惠扶持政策，公司是否享有地方政府给予的优惠扶持政策。

企业内部审计资料清单

审计所需资料清单
资料类型 1 2 账 3 4 务 5 6 7 8 料 9 资料目录会计报表及附注、会计账簿 ( 或财务电子系统备份资料)、会计凭证银行帐户、银行存款对账单、余额调节表全部银行存款对账单重要债权债务询证函件和内部债权债务核对若各债权债务主体账面不符，需要编制余额资料调节表预算会计报表及执行情况房屋、车辆产权证明对外投资情况：批准文件、可行性研究资料审计涵盖各会计期间的被投资单位经审计会、投资协议、被投资单位营业执照、被投资计报表单位会计报表长短期借款合同，抵押担保资料，贷款卡信息资料固定资产盘点表存货盘点表标明固定资产各称、规格、数量、原值、预计残值、使用年限、折旧额、净值若存货为委托保管，需提供受托保管单位的证明性资料审计涵盖期间纳税完税鉴定资料 ( 若无，提供所有税种全年纳税资料) 工商审计涵盖各会计期间的预算会计报表、执行情况对比分析、经济活动分析说明具备 (√)
截至2016年10月的未决诉讼或未决仲裁、对外提供债务担保以及待执行的亏损合同按统一格式填写，资产类以审计截止时点填列、损益类按会计年度分别填列
质量监督局
工商备案
20 财务会计制度及相关内部控制制度 21 单位组织框架、人事结构及职责分工说明 22 财务会计机构及工作分工 23 股东会、董事会重大决议等文件 24 房屋租赁协议 25 重大事项重大诉讼、重大违纪事项、重大的会计政策变更以及涉及企业发展的重大规划
26 或有 11 12 营业执照 13 税务登记证 14 组织机构代码证书 15 公司资本结构和变动情况 16 公司章程、协议备查类资料 17 设立、变更验资报告 18 前期审计报告整改和完善事项的落实情况 19 计划审计期间的各种经济活动合同和分析性资料、各项预算及执行情况；

审计所需资料清单及说明(上市公司详细版)

审计所需资料清单及说明有关2008年1月1日至2008年12 月 31日止的审计，烦请贵单位提供下述资料：（提供部门用经字表示，1月8日前提交财务部邮箱，没注明部门的部分由财务部提供）一基本资料（连续审计单位可提供当年度变化的相关资料）（1.贵单位基本情况介绍（包括经营范围、主要产品及经营特点等）（综合办）。

2.贵单位组织机构设置图以及主要管理人员基本资料（人力资源部）。

3.贵单位财务部门机构设置图、岗位分工及岗位职责介绍。

4.贵单位成立时政府批文、合同章程及投资协议（综合办）。

5.贵单位历史沿革及经历的改制重组情况，主要包括：贵单位改制设立具体情况及方式、发起人、历次股本形成及股权变化情况、发行前最大10名股东名称及其持股数量和比例、相关批复文件。

6.贵单位发起人（应追溯至实际控制人）的基本情况，主要包括：股东或实际控制人名称及其股权的构成情况、所持有的贵公司股权被质押或其他有争议的情况、如发起人或股东为企业法人，则应披露其主要业务、注册资本、总资产、净资产、净利润，并标明这些数据是否经过审计及审计机构的名称。

若涉及自然人股东，应披露该自然人的姓名、简要背景及其所持有的贵单位股权被质押的情况等。

7.贵单位历次验资报告、评估报告、营业执照、章程、以前年度审计报告。

8.贵单位分支机构设立情况及分支机构营业地点、营业范围等基本情况介绍。

9.贵单位子公司设立情况，子公司营业执照、验资报告、章程合同、投资协议等。

10.贵单位内部控制制度建立情况及内部控制制度，包括采购、生产、销售、设备管理、财务会计等方面。

11.贵单位股东大会、董事会、管理层会议记录及会议决议（综合办）。

12.贵单位税务登记证、纳税申报表，缴纳税种、税率；所享受的税收优惠政策及批准文件。

13.行业特许经营许可证（如有）、税务登记证、组织机构代码证、外汇登记证（如有）、贷款证（如有）（综合办）。

14.贵单位业务及生产经营有关的资产权属变更的情况。

公司内部审计所需提供资料全

玉祥集团部审计所需提供资料一、目的: 本规定对集团部审计所需资料做出规定，以保障集团部审计工作得以顺利进行。

二、围：凡独立核算的本集团各分公司、子公司皆属之。

三、所需提供资料明细列示如下：截止日 6/30 截止日 9/30 期末(一)一般资料：1.试算表、资产负债表及损益表2.所有重要合约及协议(如租赁合约、工程合约、融资合约、保险合约及重要采购或销售合约)3.股东会及董监事会议记录4.会计师验资报告5.营业执照复印件(二)资产科目：1.现金及银行存款(1)各银行对帐单及银行存款余额调节表(2)现金及银行存款余额明细表(银行存款6/30 9/30 期末明细详见附件一表A)(3)各银行名称及地址2.应收帐款(1)应收帐款帐龄分析表（请按已逾期1、3、6、12个月及以上的期间划分）(2)依客户别按营业及非营业、关系人及非关系人不同性质分类汇总（详见附件一表B ，如为应收外币帐款，请同时列示本位币(人民币)及外币金额）3.存货(仅制造类企业提供即可)(1)存货明细表(2)在途存货明细表(3)存货盘点汇总表及盘盈(亏)明细表(4)制成品、在制品及原料之成本与市价比较表(详见附件一表C 、D 、E)(5)存货盘盈亏计算表(6)呆滞存货明细表(详见附件一表F)(7)成本结转工作底稿(8)年终盘点截止单据汇总表 4.预付款项(含预付费用)6/30 9/30 期末(1)预付购料款明细表（详见附件一表G ）(2)预付费用明细及分摊表(详见附件一表G)5.其他应收款科目明细表(详见附件一表H)6.固定资产(1)财产目录(2)固定资产成本及累计折旧变动表（见附表四）(3)土地使用权及房屋产权证明及合同(4)提供抵押担保的固定资产明细表(5)闲置或不堪使用的固定资产明细表及其报废明细(6)列出非营业使用的资产明细(7)固定资产保险种类、围、保额、保费、投保期间、保单及保险公司名称(8)本年度固定资产之处分或移转明细表(含成本、累计折旧移转计算表)(9)利息资本化计算表(详见附件一表I)(10)工程决算清单或工程预算进度表7.长期投资6/30 9/30 期末(1)长期投资增减变动及相关合约资料(2)采权益法核算的被投资公司本年度经会计师签证的财务报表(3)被投资公司之股票及登记文件8.无形资产及其他资产(1)存出保证金科目明细表(详见附件一表H)(2)存出保证金收据及合约(3)无形资产(如土地使用权)及递延费用明细分摊表(详见附件一表J)(三)负债科目1.银行借款(1)所有借款及贷款合约复印件(2)每项借款之余额、期间、利率、限制条款及抵押、担保品等明细表(详见附件一表K)(3)每一银行信用额度明细表(4)期末应付利息计算表2.应付帐款(1)按到期、应付款日、厂商别及关联关系、6/30 9/30 期末非关联关系人分别汇总（如为应付外币帐款并请列示本位币(人民币)及外币金额）(详见附件一表L)(2)按营业及非营业的不同性质分类汇总3.应付费用、其他应付款、预收货款明细表(详见附件一表H)4.存入保证金明细(四)或有事项及承诺事项1.未决或可能的诉讼案件汇总说明2.对外担保及票据背书的明细资料3.未决索赔及税务纠纷的明细资料4.已签订合约而尚未付款的金额5.往来律师名称及地址 (五)损益科目1.营业收入、加工收入、其他业务收入及劳务收入分析表(请按项目别或产品别分别列示，详见附件一表M)2.营业收入、加工收入、其他业务收入及劳务收入明细(详见附件一表N)3.营业成本明细表6/30 9/30 期末4.营业费用、加工费用及制造费用科目余额及差异分析表(详见附件一表O)5.营业外收支明细表6.薪资及人事资料（见附件一表P ）(六)关联交易1.与关系人的关系说明2.关系人交易汇总，请参照财务会计准则(交易事项披露明细表详见附件二)3.关联交易对帐明细(七)现金流量现金收支明细（详见附件三）附件一表A.现金及银行存款明细余额银行别帐号原币本位币质押或受限制情形基本存款一般存款活期存折存款外币存款银行别帐号余额期间利率最近计息日应计利息质押情形定期存款表B.应收帐款明细表金额客户名称摘要原币本位币应收帐款入帐日期，期后收款日期－关系人－非关系人表C.产成品成本与市价比较表成本品名/料号数量单价金额售价表D.在产品成本与市价比较表在产品品名／料号截至12/31成本估计售价估计至完工尚需投入的成本销售费用净变现价值表E.原料成本与市价比较表成本原料品名/料号数量单价金额最近一次单位购价表F.呆滞存货明细表产品品名/料号数量最近一次变动日期单位成本成本总价表G.预付购料款及预付费用明细表未摊销预付项目支付日期有效期间总金额已摊销余额表H.其他应收款、存出保证金、预提费用、其他应付款及预收货款明细表科目传票日期及编号性质金额表I.利息资本化计算表月份月初累计支出额当月支出支出款每月平均数月利率按成本计算之利息实际利息资本化利息月底累计支出款表J.无形资产及递延费用分摊明细表原始支出已摊销余额未摊销项目总金额分摊期间前期累积数本期摊销数余额表K.银行借款明细表银行名称期间利率用途付款条件担保品金额表L.应付帐款明细表厂商名称摘要金额应付帐款入帐日期，期后付款日- 关系人- 非关系人表M.营业收入、加工收入及劳务收入差异分析表项目别差异产品别上年度实际数本年度实际数金额百分比差异原因说明按月份列出表N.营业收入、加工收入及劳务收入明细收入项目收入对象金额收入原因说明表O.营业费用及制造费用差异分析表部门别差异差异原因科目名称上年度实际数本年度实际数金额百分比工资：表P.工资费用明细部门月份管理人员人数管理人员工资普通员工人数普通员工工资合计：附件二关联交易事项披露明细表一、关联交易事项关系人名称及关系：关系人名称与本公司关系公司 1.企业采权益法核算的被投资公司。

审计所需资料清单

审计所需资料清单审计资料清单一、基本资料1.基本情况资料1) 历史沿革及改制重组情况，包括贵单位改制设立的具体情况和方式，以及历次股本形成和股权变化情况；2) 贵单位的基本情况介绍，包括经营范围、主要产品和经营特点等；3) 历次工商变更登记资料，包括验资报告、评估报告、章程和营业执照；4) 行业特许经营许可证、税务登记证、组织机构代码证、外汇登记证、贷款证；5) 以前年度审计报告；6) 成立及历次股权变更时政府等部门相关批文、投资协议；7) 组织机构设置图；8) 主要管理人员基本资料；9) 财务部门机构设置图、岗位分工及岗位职责介绍。

2.贵公司股权被质押或其他有争议的情况。

3.分支机构设立情况及分支机构营业地点、营业范围等基本情况介绍。

4.子公司设立情况，子公司营业执照、验资报告、章程合同、投资协议等。

5.内部控制制度建立情况、内部控制制度及流程图。

6.股东大会、董事会、管理层会议记录及会议决议。

7.税收资料：1) 简述贵单位及分支公司的缴纳税种、税率；2) 所享受的税收优惠政策及批准文件；3) 各税纳税申报表及税收汇算清缴资料；4) 税收缴款书。

8.生产经营有关的权属1) 土地使用权、房产权证；2) 商标、专利、非专利技术、重要特许权利的使用及权属；9.场地租赁协议及相关合同。

10.员工及其社会保障情况，主要包括员工人数及变化情况、员工专业结构、员工受教育程度、员工年龄分布、执行社会保障制度、住房制度改革、医疗制度改革等。

11.简述所处行业及竞争情况：1) 主要包括行业管理体制、行业竞争状况、市场容量、投入与产出、技术水平以及以上因素的发展趋势；2) 所在行业享受国家及地方政府优惠扶植政策；3) 影响本行业发展的有利和不利因素，如产业政策、产品特性、技术替代、消费趋向、购买力与国际市场冲击等因素，指出进入本行业的主要障碍。

4) 面临的主要竞争状况：包括自身的竞争优势及劣势，市场份额变动的情况及趋势，同行业竞争的情况。

各项审计所需资料清单

各项审计所需资料清单关键信息项：1、财务审计资料财务报表（资产负债表、利润表、现金流量表）会计账簿（总账、明细账、日记账）记账凭证银行对账单及余额调节表存货盘点表固定资产清单及折旧计算表税务申报表及完税凭证应收账款、应付账款明细及账龄分析表其他应收款、其他应付款明细及账龄分析表长短期借款合同投资合同及相关凭证费用报销凭证及审批流程财务管理制度及相关文件2、合规审计资料营业执照及相关许可证公司章程及股东会决议重大合同（采购、销售、合作等）劳动用工合同及社保缴纳凭证环保、安全等方面的合规文件及证明知识产权相关文件（专利、商标等）关联交易相关资料行业监管政策及遵守情况说明3、内部审计资料内部审计计划及报告风险评估报告内部控制制度及流程文件内部审计整改情况报告舞弊调查相关资料4、专项审计资料（根据具体审计项目而定）例如，工程项目审计需提供项目预算、招投标文件、工程合同、工程进度报告、竣工决算等资料11 财务审计资料的详细要求111 财务报表应包括年度、半年度和季度的报表，且需经过法定代表人、财务负责人签字并加盖公章。

报表中的数据应真实、准确、完整，与会计账簿和记账凭证相互核对一致。

112 会计账簿应涵盖总账、明细账和日记账，记录企业的全部经济业务。

总账应反映各科目汇总情况，明细账应详细记录各科目明细交易，日记账应记录每日的现金和银行收支情况。

113 记账凭证是记录每笔经济业务的依据，应按照时间顺序编号，内容完整，包括日期、凭证号、摘要、科目、金额、制单人、审核人等要素。

114 银行对账单应涵盖企业所有银行账户的交易记录，余额调节表应准确反映银行存款的实际余额与账面余额的差异，并说明差异原因。

115 存货盘点表应包括存货的名称、规格、数量、单价、金额等信息，盘点结果应由盘点人员和监盘人员签字确认。

116 固定资产清单应包含资产名称、编号、规格型号、购置日期、原值、累计折旧、净值等信息，折旧计算表应按照企业的折旧政策计算折旧额。

企业内部控制资料清单

企业内部控制资料清单一、资料清单概述企业内部控制是指企业为了保障财务报告的可靠性和合规性，采取的一系列措施和制度。

为了便于企业内部控制的实施和管理，需要对相关资料进行清单管理，确保重要资料的妥善保存和使用。

本文将介绍企业内部控制资料清单的具体内容和管理要点。

二、企业内部控制资料清单内容1. 内部控制制度文件- 内部控制策略和目标文件- 内部控制流程和步骤文件- 内部控制责任分工文件- 内部控制违规处理文件2. 内部控制规程文件- 企业人员行为准则文件- 财务管理规定文件- 审计程序和标准文件- 内部审计报告文件3. 财务报告相关文件- 会计凭证文件- 会计账簿和报表文件- 财务分析和决策文件- 收支票据和合同文件4. 风险管理相关文件- 风险评估和控制文件- 风险应对和应急预案文件- 保险合同和索赔文件- 事故报告和调查文件5. 信息系统和网络安全文件- 信息系统操作规范文件- 数据备份和恢复文件- 网络安全防控文件- 用户权限和访问控制文件三、企业内部控制资料清单管理要点1. 分类归档：根据不同类型的资料进行分类归档，确保文件的整齐有序。

2. 定期检查：定期对资料进行检查，验证其完整性和准确性，并及时修订和更新。

3. 存储安全：建立安全的存储措施，防止资料遭到灭失、泄露或被非法使用。

4. 权限管理：设立访问权限和文件操作权限，确保只有授权人员能够查阅和修改资料。

5. 文件备份：定期进行文件备份，以防止文件丢失或损坏时无法恢复。

6. 出入记录：对进出资料室的人员进行登记记录，确保资料的安全和追溯性。

7. 监督审计：定期进行内部控制审计，评估资料的有效性和合规性，并提出改进建议。

四、结束语企业内部控制资料清单的管理对于企业的正常运转和合规经营至关重要。

通过建立合理的资料清单和管理制度，能够有效保障企业内部控制的可靠性和合规性。

以上所述为企业内部控制资料清单的内容和管理要点，希望对读者能够有所帮助。

企业内部审计资料清单精选全文

1会计报表及附注、会计账簿(或财务电子系统备份资料)、会计凭证2银行帐户、银行存款对账单、余额调节表全部银行存款对账单3重要债权债务询证函件和内部债权债务核对资料若各债权债务主体账面不符，需要编制余额调节表4预算会计报表及执行情况审计涵盖各会计期间的预算会计报表、执行情况对比分析、经济活动分析5房屋、车辆产权证明6对外投资情况：批准文件、可行性研究资料、投资协议、被投资单位营业执照、被投资单位会计报表审计涵盖各会计期间的被投资单位经审计会计报表7长短期借款合同，抵押担保资料，贷款卡信息资料8固定资产盘点表标明固定资产各称、规格、数量、原值、预计残值、使用年限、折旧额、净值9存货盘点表若存货为委托保管，需提供受托保管单位的证明性资料10纳税鉴定文件审计涵盖期间纳税完税鉴定资料(若无，提供所有税种全年纳税资料)1112营业执照工商13税务登记证14组织机构代码证书质量监督局15公司资本结构和变动情况16公司章程、协议工商备案17设立、变更验资报告18前期审计报告整改和完善事项的落实情况19计划审计期间的各种经济活动合同和分析性资料、各项预算及执行情况；20财务会计制度及相关内部控制制度21单位组织框架、人事结构及职责分工说明22财务会计机构及工作分工23股东会、董事会重大决议等文件24房屋租赁协议25重大事项重大诉讼、重大违纪事项、重大的会计政策变更以及涉及企业发展的重大规划审计所需资料清单资料类型账务类资料备查类资料说明具备(√)资料目录26或有负债截至2016年10月的未决诉讼或未决仲裁、对外提供债务担保以及待执行的亏损合同27审计验证表按统一格式填写，资产类以审计截止时点填列、损益类按会计年度分别填列。

制造工厂内部审计之审计资料清单

xxx有限公司（工厂）提供资料清单索引：审计客户: 审计期间：审计目的：核查工厂经营管理报表的准确性，检查工厂各业务模块内控设计的合理性及执行的有效性，评估经营风险，提供管理改善建议。

审计小组：需要提供的资料一、人资行政资料1、一级、二级、三级分权手册；2、行政人资、财务、采购、机电、品管、生管、资管等方面管理制度、流程清单等；3、工厂内部发文，包括通知、通告、会议纪要、指引、操作手册等；4、食堂采购协议、网络服务协议、安保服务协议、消防服务协议、木糠及废料等销售协议，危废处理协议，劳务外包协议、各类租赁协议等由人资行政签订的所有协议；5、派车单、加油记录，车辆维修记录台帐等；6、饭堂月度收支情况表、价格单、询价单、食材台帐等；7、安保人员值班登记表，巡逻打卡记录，放行条；8、公司在职员工、离职员工名册（姓名、籍贯、入职时间等）；9、员工培训计划及记录表，外部培训协议及记录（如有）；10、人员招聘计划及完成情况表；11、工伤报备审批表，统计表；12、薪酬方案，考勤记录表，计件工资单价表与工资计算表，车间派工单，工票统计表及计件工资分配表；13、劳务外包、临时工人劳务费用登记表、计算表；14、年终固定资产盘点报告（表）；15、印章使用登记表，印章管理台账。

二、财务税务资料1、年度资金预算表，月度资金预算表；2、财务管理报表，法人报表，资金报表；3、科目余额表、科目明细帐，凭证流水；4、销售收入明细表、毛利计算表、边际贡献表；5、出纳收据存根，出纳收支日记帐，银行日记账，银行流水；6、各月现金盘点表、银行对帐单、存款余额调节表；7、付款、预付款、借支审批文件或流程图；8、最近往来对帐单（纸质），供应商对账单（系统），往来帐龄分析表；9、库存及固定资产盘点表及盘点报告；10、呆滞物资明细表；11、固定资产台账，闲置资产清单；12、费用报销凭证，付款凭证；13、当地税收政策文件，税收优惠条例等；14、工厂税务申报资料、申报明细、完税证明等。

审计所需资料清单

项目审计所需资料清单我们接受委托，拟对贵公司进行审计，请贵公司提供如下资料。

一、基本资料1.公司组织机构设置图以及主要管理人员基本资料。

2.公司财务部门机构设置图、岗位分工及岗位职责介绍。

3.公司历次验资报告、评估报告、营业执照、章程、年度审计报告。

4.公司分支机构设立情况及分支机构营业地点、营业范围等基本情况介绍。

5.公司子公司设立情况，子公司营业执照、验资报告、章程合同、投资协议等。

联营企业投资协议等。

6.公司内部控制制度建立情况及内部控制制度，包括采购、生产、销售、设备管理、财务会计等方面。

7.公司税务登记证、纳税申报表，缴纳税种、税率；所享受的税收优惠政策及批准文件。

8.行业特许经营许可证（如有）、税务登记证、组织机构代码证、外汇登记证（如有）、贷款卡信息（如有）。

9.公司业务及生产经营有关的资产权属变更的情况。

对公司业务及生产经营所必须的商标、土地使用权、房产、专利与非专利技术、重要特许权利的使用及权属情况。

10.公司场地、设备租赁协议及相关合同。

11.公司员工及其社会保障情况，主要包括：员工人数及变化情况、员工专业结构、员工受教育程度、员工年龄分布、执行社会保障制度、住房制度改革、医疗制度改革等。

12.公司所在该行业是否国家优惠扶植政策，公司是否享有地方政府给予的优惠扶植政策。

二、财务报表及有关资料13.审计期间所执行会计政策、会计估计及变更的说明，财务制度规范、内部控制规范。

14.审计期间的资产负债表、损益表、现金流量表、股东权益变动表及其他附表。

15.审计期间的财务报表附注。

16.审计期间及期后的总账、各明细分类账、备查账及会计凭证。

17.审计期间公司各税纳税申报表、税收汇算清缴及税务局认定的享受税收优惠政策的认定文件。

18.审计期间的重大交易合同、采购合同、合同台账（电子版）。

19.提供审计期间内部审计机构的审计报告。

三、报表项目有关资料20.截至2013年12月31日的银行对账单、银行存款余额调节表、银行定期存单明细。

集团公司内部审计“应知应会”知识清单

集团公司内部审计“应知应会”知识清单1.内部审计机构应当在党组织、董事会直接领导下开展内部审计工作，向党组织、董事会负责并报告工作。

2.集团公司董事长主管内部审计工作,是内部审计工作第一责任人，主持制定审计工作中长期发展规划，保障内部审计机构的履职权限等，履行整改第一责任人的责任。

3.集团公司采取审计垂直管理体制，集团公司合审管理部和审计中心组成集团公司本部内部审计机构，负责组织和实施集团公司的内部审计工作。

4.集团公司所属二级子企业及二级以下重要子企业逐步设立内部审计部门，各自负责本单位的内部审计工作。

5.集团本部专职内部审计人员不少于3人,设置内部审计职能的所属企业专职内部审计人员不少于2人,全集团内部审计人员占从业人员比例不低于3‰。

6.内部审计机构和内部审计人员不得直接负责业务活动、风险管理和内部控制的决策和执行。

7.专职内部审计人员不得兼任财务、资产、改革、业务等与审计业务不相容职责，不得参与可能影响独立、客观履行审计职责的工作。

8.集团公司内部审计业务类型主要包括经济责任审计、财务收支审计、联网审计、专项审计和投资项目审计等。

9.内部审计机构对所属全资、控股企业确保每3年至少轮审1次；对重要境外企业和项目每年应审计1次；对相对控股企业及重点参股企业长期保持审计关注。

10.被审计人员、被审计单位应当自收到审计报告之日起10个工作日内提交书面反馈意见。

11.被审计单位应在接到审计报告或审计意见书60日内落实整改要求并反馈整改结果。

12.被审计单位对实施审计整改负主体责任，被审计单位主要负责人为审计整改第一责任人。

13.集团公司党委、董事会对考核问责负主体责任，对整改不力、屡审屡犯、久拖不改、虚假整改的被审计单位领导人员，严肃追责问责。

14.内部审计问题原则上不得超过审计问题整改单下达后6个月内整改完毕；外部审计问题严格按照上级监督管理机构规定的整改期限落实整改到位；未明确整改期的按照6个月执行。

餐饮行业内部审计资料清单

餐饮行业内部审计资料清单随着社会发展和人们生活水平的提高，餐饮行业的竞争日益激烈。

为了提高经营效益，增强企业竞争力，越来越多的餐饮企业开始关注内部审计。

内部审计是指对企业内部控制体系的评估和监督，通过发现问题、提出建议，帮助企业实现风险管理、合规管理和运营管理的目标。

那么，在餐饮行业开展内部审计工作时，有哪些资料需要清单化管理？首先，餐饮行业内部审计资料清单中的第一项是企业基本信息。

这包括企业名称、注册地址、统一社会信用代码、法定代表人等基本信息。

企业基本信息是审计工作展开的起点，准确而详细的信息有助于确保审计工作的顺利进行。

其次，在餐饮行业内部审计资料清单中，应包含企业组织架构和人员编制情况。

这些资料可以帮助审计人员了解企业的组织结构、职责分工和人员配置情况，从而有针对性地开展审计工作。

同时，对于一些关键职位的人员，如财务主管、采购主管等，还需要详细记录其任职资格和相关经历，以便进行相应的岗位风险评估。

第三，供应商信息是餐饮行业内部审计资料清单中的重要内容之一。

企业的原材料采购和供应链管理直接关系到产品质量和成本控制。

因此，对供应商的资质和信誉进行审计是十分必要的。

供应商信息资料清单包括供应商名称、联系方式、注册资料、质量管理体系认证等相关信息，有助于审计人员识别潜在的供应链风险，并提出相应的改进建议。

此外，餐饮行业内部审计资料清单中还应包括财务管理方面的资料。

财务审计是内部审计的重要组成部分之一。

审计人员需要对企业的财务报表进行核查，确保其真实、准确、完整。

财务管理方面的资料包括资产负债表、利润表、现金流量表、财务业绩报告等，审计人员需要根据这些资料进行数据分析、风险评估、财务合规等方面的工作。

此外，餐饮行业内部审计资料清单中还应包括人力资源管理方面的资料。

人力资源是企业的核心资源，与餐饮企业的内部管理和运营密切相关。

人力资源管理方面的资料包括员工档案、劳动合同、薪酬制度、培训记录等，审计人员可以通过这些资料评估企业的员工激励机制、绩效评估制度以及培训发展机会，提出相应的改进措施。

审计所需提供资料清单

建设项目结算审计所需提供资料清单（施工单位）1、招标文件（复印件一份加盖施工单位公章,具体要求详内部审计流程资料要求第1.1条）2、投标文件（复印件一份加盖施工单位公章，具体要求详内部审计流程资料要求第1.2条）3、中标通知书（复印件一份加盖施工单位公章）4、施工合同（复印件一份加盖施工单位公章，具体要求详内部审计流程资料要求第1.3条）5、全套施工图纸（原件一份，具体要求详内部审计流程资料要求第1.4条）6、图纸会审记录（复印件三份加盖施工单位公章，具体要求详内部审计流程资料要求第1.5条）7、设计变更（复印件三份加盖施工单位公章，具体要求详内部审计流程资料要求第1.6条）8、工程洽商记录（复印件三份加盖施工单位公章，具体要求详内部审计流程资料要求第1.7条）9、监理工程师通知或业主施工指令（复印件三份加盖施工单位公章，具体要求详内部审计流程资料要求第1.8条）10、会议纪要（复印件三份加盖施工单位公章，具体要求详内部审计流程资料要求第1.9条）11、现场签证（复印件三份加盖施工单位公章，具体要求详内部审计流程资料要求第1.10条）12、甲定乙供材料定价确认单（复印件三份加盖施工单位公章，具体要求详内部审计流程资料要求第1.11条）13、施工单位自行采购材料原始凭证（复印件三份加盖施工单位公章，具体要求详内部审计流程资料要求第1.12条）14、竣工资料（复印件三份加盖施工单位公章，具体要求详内部审计流程资料要求第1.13条）15、结算书（原件三份加盖编制单位公章、造价员执业章，具体要求详内部审计流程资料要求第1.14条）16、工程量计算书及隐蔽工程量计算书（复印件三份加盖施工单位公章，具体要求详内部审计流程资料要求第1.15条）17、钢筋抽料表（土建专业适用）（复印件三份加盖施工单位公章，具体要求详内部审计流程资料要求第1.16条）18、其他结算资料（复印件三份加盖施工单位公章，具体要求详内部审计流程资料要求第1.17条）备注：（1）资料报送需填写资料签收表（具体要求详内部审计流程资料要求第1.18条）。

公司内部审计需提供资料清单汇总【可修改文字】

可编辑修改精选全文完整版
公司内部审计需提供资料清单
(除注明需提供原件外均为复印件)
1、营业执照、组织机构代码证、税务登记证；
2、政府机关的批文（原件）；
3、公司章程、协议；
4、单位基本情况、组织结构图（包含与关联公司关系）；
5、设立、变更验资报告；
6、以前年度审计报告；
7、财务会计制度及相关内部控制制度；
8、资产负债表、利润表、现金流量表及财务报表附注（原件）；
9、总账、明细账、现金日记账、银行存款日记账、会计凭证；
10、所有银行存款对账单、银行存款余额调节表；
11、科目余额表（至最末级、往来明细按内容列示并注明帐龄）；
12、现金盘点表、存货盘点表（需标明名称、数量、单价、总金额等）（均为原件）；
13、长短期投资情况明细表、投资协议、被投资单位营业执照及截止会计报表日已审的财务
报表；
14、固定资产盘点表（原件）、折旧表（需标明固定资产名称、数量、购置日期、原值、预
计残值、使用年限、折旧额、净值）及主要项目产权证明（房产证、土地证、大额发票、行驶证等）；
15、长短期借款合同，有关抵押担保资料；
16、相关收入、成本等重要经营合同、协议，房屋租赁合同；
17、制造费用、经营费用、管理费用、财务费用明细表；
18、关联单位及交易明细、或有事项相关资料；
19、纳税申报表、缴款书及税收优惠的资料；
20、股东会、董事会决议及其它重要的资料；
--复印件须加盖被审计单位印章—。

总体审计方案资料清单

需提供的资料清单
（一）法律性文件
1、企业法人营业执照、税务登记证、公司章程复印件；
2、历次验资报告复印件；
3、上年度审计报告复印件；
4、投资合同和协议、短期投资证明文件等；
5、借款合同和协议；
6、重大建筑与承包合同、销售与供应合同等；
7、资产产权证明（房产证、土地使用证等）；
8、有关诉讼、仲裁、抵押事项以及担保事项、未决诉讼等或有负债；
9、所得税等各税汇算清缴文件；
10、产品或原材料进出口的海关批准证书、核销单、关税缴款证明等；
11、特许经营权的相关文件，如采矿许可证复印件等。

（二）管理资料
1、各公司组织结构图；
2、各公司财务会计具体核算制度及相关内部控制文件、制度等；
3、各公司内部审计报告。

（三）财务资料
1、2002 年度会计报表及相关附表、会计报表附注；
2、相关会计账簿、凭证等；
3、内部往来核对明细表及有关对账情况；
4、内部交易明细清单；
5、所有开户行银行对账单及余额调节表；
6、所有往来科目的明细表；
7、重要往来单位地址；
8、待摊费用和预提费用明细表；
9、存货盘点明细表和汇总表，盘点结果审批表；
10、固定资产清查明细表；
11、成本核算流程图；
12、其他相关资料。

祝语 :一个人活着，何任何时，是不能无所事事，更不可枸人忧天，怨声载道，必须要有他该做的事情，唯有那样他的心里才会有所寄托，他才会真正的获得快乐。

不要抱怨工作的奔波劳累，其实有的时候，不是工作本身有多么辛苦，而是我们自己的身心感觉的，也许可能真的是累了。