阅读一、流动性风险-案例分析
金融风险 案例 流动性风险
流动性风险2009年银监会印发的《[1］商业银行流动性风险管理指引》中将流动性风险定义为：流动性风险指商业银行虽然有清偿能力，但无法及时获得充足资金或无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或支付到期债务的风险.形成原因流动性风险主要产生于银行无法应对因负债下降或资产增加而导致的流动性困难。
当一家银行缺乏流动性时，它就不能依靠负债增长或以合理的成本迅速变现资产来获得充裕的资金，因而会影响其盈利能力.极端情况下，流动性不足能导致银行倒闭。
表现第一，流动性极度不足。
流动性的极度不足会导致银行破产，因此流动性风险是一种致命性的风险。
但这种极端情况往往是其他风险导致的结果。
例如,某大客户的违约给银行造成的重大损失可能会引发流动性问题和人们对该银行前途的疑虑，这足以触发大规模的资金抽离，或导致其他金融机构和企业为预防该银行可能出现违约而对其信用额度实行封冻。
两种情况均可引发银行严重的流动性危机,甚至破产.第二,短期资产价值不足以应付短期负债的支付或未预料到的资金外流。
从这个角度看,流动性是在困难条件下帮助争取时间和缓和危机冲击的“安全垫”。
第三,筹资困难。
从这一角度看,流动性指的是以合理的代价筹集资金的能力。
流动性的代价会因市场上短暂的流动性短缺而上升，而市场流动性对所有市场参与者的资金成本均产生影响。
市场流动性指标包括交易量、利率水平及波动性、寻找交易对手的难易程度等。
筹集资金的难易程度还取决于银行的内部特征，即在一定时期内的资金需求及其稳定性、债务发行的安排、自身财务状况、偿付能力、市场对该银行看法、信用评级等.在这些内部因素中,有的与银行信用等级有关，有的则与其筹资政策有关。
若市场对其信用情况的看法恶化，筹资活动将会更为昂贵。
若银行的筹资力度突然加大，或次数突然增多,或出现意想不到的变化，那么市场看法就可能转变为负面。
因此,银行筹资的能力实际上是市场流动性和银行流动性两方面因素的共同作用的结果。
流动性风险案例
流动性风险案例流动性风险是金融市场中一种非常重要的风险类型，它指的是资产无法在需要时以合理价格快速变现的风险。
在过去的几年里，我们已经看到了一些突出的流动性风险案例，这些案例不仅对相关机构和市场产生了影响，也给我们提供了宝贵的教训。
首先，让我们来看看2008年的次贷危机。
在这场危机中，许多金融机构持有大量次级抵押贷款，这些资产的流动性突然受到了严重挑战。
当房地产市场崩溃，次贷违约率飙升时，这些资产的价格迅速下跌，市场上出现了严重的流动性问题。
这导致了一些机构面临破产的风险，也促使了政府的干预和救助行动。
另一个流动性风险案例是2015年的人民币危机。
当时，中国国内外汇储备急剧下降，人民币汇率出现了大幅波动，市场上出现了严重的流动性问题。
一些机构因为无法及时获得足够的外汇，而面临着巨大的流动性压力。
中国政府采取了一系列措施来稳定人民币汇率，同时也加强了对资本流动的管控，以缓解流动性风险。
除了金融市场，流动性风险也存在于实体经济中。
比如，一家制造业公司可能面临着原材料供应链中的流动性风险。
如果供应商突然停止供货，或者原材料价格出现大幅波动，这家公司可能会面临生产中断、成本上升等问题，从而影响到企业的经营稳定性。
针对流动性风险，机构和企业需要采取一系列措施来规避和管理。
首先，他们需要建立有效的流动性管理框架，包括设定合理的流动性指标和监控体系。
其次，他们需要建立充足的流动性储备，以便在市场出现波动时能够及时应对。
此外，他们还需要加强与金融机构和供应商的沟通与合作，以便及时获取必要的资金和资源。
总的来说，流动性风险是金融市场和实体经济中不可忽视的风险之一。
通过深入分析和总结流动性风险案例，我们可以更好地认识和理解这一风险类型，从而更好地防范和化解相关风险。
希望各机构和企业能够加强流动性管理意识，有效规避和管理流动性风险，确保自身的稳健经营和发展。
金融风险-案例-流动性风险
流动性风险商业银行流动性风险管理指[1]2009年银监会印发的《引》中将流动性风险定义为：流动性风险指商业银行虽然有清偿能力，但无法及时获得充足资金或无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或支付到期债务的风险。
形成原因流动性风险主要产生于银行无法应对因负债下降或资产增加而导致的流动性困难。
当一家银行缺乏流动性时，它就不能依靠负债增长或以合理的成本迅速变现资产来获得充裕的资金，因而会影响其盈利能力。
极端情况下，流动性不足能导致银行倒闭。
表现第一，流动性极度不足。
流动性的极度不足会导致银行破产，因此流动性风险是一种致命性的风险。
但这种极端情况往往是其他风险导致的结果。
例如，某大客户的违约给银行造成的重大损失可能会引发流动性问题和人们对该银行前途的疑虑，这足以触发大规模的资金抽离，或导致其他金融机构和企业为预防该银行可能出现违约而对其信用额度实行封冻。
两种情况均可引发银．行严重的流动性危机，甚至破产。
第二，短期资产价值不足以应付短期负债的支付或未预料到的资金外流。
从这个角度看，流动性是在困难条件下帮助争取时间和缓和危机冲击的“安全垫”。
第三，筹资困难。
从这一角度看，流动性指的是以合理的代价筹集资金的能力。
流动性的代价会因市场上短暂的流动性短缺而上升，而市场流动性对所有市场参与者的资金成本均产生影响。
市场流动性指标包括交易量、利率水平及波动性、寻找交易对手的难易程度等。
筹集资金的难易程度还取决于银行的内部特征，即在一定时期内的资金需求及其稳定性、债务发行的安排、自身财务状况、偿付能力、市场对该银行看法、信用评级等。
在这些内部因素中，有的与银行信用等级有关，有的则与其筹资政策有关。
若市场对其信用情况的看法恶化，筹资活动将会更为昂贵。
若银行的筹资力度突然加大，或次数突然增多，或出现意想不到的变化，那么市场看法就可能转变为负面。
因此，银行筹资的能力实际上是市场流动性和银行流动性两方面因素的共同作用的结果。
财务分析报告典型案例(3篇)
第1篇一、前言财务分析是企业管理的重要组成部分，通过对企业财务报表的分析，可以全面了解企业的财务状况、经营成果和现金流量，为企业的经营决策提供有力支持。
本报告以某制造业企业为例，对其财务状况进行分析，旨在揭示企业财务风险，为企业的可持续发展提供参考。
二、企业概况某制造业企业成立于2005年，主要从事各类机械设备的生产和销售。
经过多年的发展，企业已在全国范围内建立了完善的销售网络，产品远销海外。
近年来，企业业务规模不断扩大，经济效益显著。
三、财务报表分析（一）资产负债表分析1. 资产结构分析从资产负债表可以看出，企业资产总额为10亿元，其中流动资产占比较高，为7亿元，占比70%。
流动资产主要包括货币资金、应收账款、存货等。
这说明企业在经营过程中，对资金的运用较为灵活，但也需要注意应收账款和存货的管理。
2. 负债结构分析企业负债总额为3亿元，其中流动负债占比较高，为2.5亿元，占比83.33%。
流动负债主要包括短期借款、应付账款等。
这说明企业在经营过程中，对短期资金的依赖程度较高，需要加强短期债务的管理。
（二）利润表分析1. 营业收入分析企业营业收入为8亿元，同比增长10%。
其中，主营业务收入为7亿元，占比87.5%。
这说明企业主营业务稳定，市场竞争力较强。
2. 利润分析企业实现净利润0.5亿元，同比增长15%。
其中，营业利润为0.4亿元，同比增长20%。
这说明企业在经营过程中，盈利能力较强。
（三）现金流量表分析1. 经营活动现金流量分析企业经营活动现金流量净额为0.3亿元，同比增长5%。
这说明企业在经营过程中，现金流状况良好。
2. 投资活动现金流量分析企业投资活动现金流量净额为-0.2亿元，同比下降10%。
这说明企业在投资方面存在一定压力。
3. 筹资活动现金流量分析企业筹资活动现金流量净额为0.1亿元，同比增长50%。
这说明企业在筹资方面表现良好。
四、财务风险分析（一）流动性风险企业流动比率较高，说明企业短期偿债能力较强。
银行流动性风险案例分析
北岩银行是英国最主要的住房按揭银行之一，其业务模式 是向客户提供各种各样的贷款，这些贷款可以有抵押，也 可以没有抵押。同时，银行通过吸引存款、同业拆借、抵
押资产证券化等方式来融资，并投资于欧洲之外的债券市
场，美国次级债也是其重要的投资方式之一。
8
Click to edit title style
为了追求高盈利-快发展的发展模式。北岩银行用高风险 的优惠按揭产品过度开发市场，其按揭类型相当细化。
通过2006年北岩银行的资产负债分布状况，可以得出导 致流动性危机的原因有：
1
2
3
4
5
资产流动 性差
过于依赖 负债流动 性管理策 略
融资渠 道过于 单一
对于核心
存款的重 视程度不
够
管理层过 于乐观， 对于流动 性紧缩思 想准备不 足
12
Click to edit title style
制定详尽的流动性计划
加强筹资渠道管理
改善流动性管理技术
对我国商业 银行的警示
完善负债管理策略
强化经营者风险管理意识
13
10
Introduction
北岩银行的资产负债情况
其中安全性最高的现金及中 央银行存款仅占0.946%。在 负债方，北岩银行最主要的 两个融资渠道为消费者账户 以及发行债务工具，特别是 债务工具的发行占比高达 63.651%，这充分体现了北 岩银行过分依赖货币市场融 资的特征。
11
Click to edit title style
5
Click to edit title style
5月11日，该银行从美国联邦储 备银行借入36亿美元来填补流 失的存款，以维持必需的流动性
银行流动性风险案例分析
比例% 9.8 15.5 8.8 15.5 1.3 38.1 11.0 100%
精品课件
• 该银行没有按时 付息的贷款额
(超过期90天还
未付息的贷款)
占总资产的4.6
％，比其他大银
行的该比率高一 倍以上。
• 该银行的流动 性状况进一步
恶化，易变负
债超过流动资
产的数量约占 总资产的53％。
• 当市场上开始 流传大陆伊利 诺银行将要倒 闭的消息时， 其他银行拒绝 购买该银行发 行的定期存单， 原有的存款人 也拒绝延展到 期的定期存单 但是美国次贷危机发生后，没有银行愿意向北岩银行提供资金， 北岩银行头寸不足，只能向中央银行（英格兰银行）求助，该 举导致北岩银行的投资者与储户丧失信心，股价在短短几个交 易日内下跌近80%，同时出现了英国140年来的首次挤提。严重 的客户挤兑则导致30多亿英镑的资金流出，而该行的存款总量 亦不过240亿英镑。
北岩银行是英国最主要的住房按揭银行之一，其业务模式 是向客户提供各种各样的贷款，这些贷款可以有抵押，也 可以没有抵押。同时，银行通过吸引存款、同业拆借、抵 押资产证券化等方式来融资，并投资于欧洲之外的债券市 场，美国次级债也是其重要的投资方式之一。
精品课件
Click to edit title style
Click to edit title style
1
美国大陆伊利诺银行
2
英国北岩银行
精品课件
Introduction
1984年，美国大陆伊利诺银行 (Continental Illinois Bank)拥有420亿 美元资产，与花旗银行、大通哈曼顿银行 一样，是货币中心银行，也是当时美国中 西部最大、全美第八大银行，同时也是美 国最大的商业贷款银行。于1984年春夏之 际，经历了一次严重的流动性危机。在联 邦有关金融监管当局的多方帮助下，该银 行才得以渡过危机，避免倒闭的命运。
我国商业银行流动性风险的案例——以华夏银行为例
我国商业银行流动性风险的案例——以华夏银行为例华夏银行的流动性风险现状分析3.1.1流动性比例研究期间内，从指标值的大小来看，华夏银行的流动性比例大体在28%以上，高于监管当局设定的标准值25%；从指标值的波动幅度来看，华夏银行的流动性比例呈现出一种先降后升再降的趋势（见图3-1）。
本文作者将华夏银行的流动性比例转变情况分为“波动下降时期”和“先升后降时期”两个时期[32]，下面将分时期进行论述：1.波动下降时期：在2007年第4季度到2021年第4季度这6年内，华夏银行的流动性比例呈现出一种波动下降的趋势，而且在2020年第4季度、2021年第2季度和2021年第2季度显现了3个明显的低点，这说明了华夏银行的流动性状况在该时期是有所恶化的。
（1）结合“中国人民银行在2020年采取了适度宽松的货币政策，银行间市场拥有较为充沛的流动性[33]”和“现在华夏银行的存贷比达到了该时刻段（2007年第4季度到2021年第4季度）的高点（见图3-3）”这两个现实，本文以为由于现在市场流动性充沛，从市场上获取流动性相对容易，因此华夏银行采取了增加贷款数额（从千亿增加到千亿）的方法，再加上现在其存款比重的降低（从73%下降到71%），这致使了流动性比例的下降。
另外，2020年末的坏账预备增加值也远大于2020 年末的坏账预备增加值，这说明了华夏银行的贷款质量下降，坏账可能性增加，这无疑会减少华夏银行的流动性，增加华夏银行暴发流动性风险的概率。
（2）结合“中国人民银行在2021年6月8日和2021年7月6日的2次降息（这是最近几年来第一次启动非对称降息）[34]”的现实，本文以为中国人民银行的持续降息使得银行利差显现收窄，银行间对资金来源的竞争加倍猛烈，这致使华夏银行流动性比例的下降。
而对资金来源的竞争加重在必然程度上加大了华夏银行获取流动性来源的难度，这会减弱华夏银行抵御流动性风险的能力。
（3）结合“2021年6月我国银行业暴发了大规模的‘钱荒’事件，同业隔夜头寸拆放利率飙升578个基点，达到%”的现实，本文以为流动性比例在2021年第2季度的低点正是由于银行业整体流动性不足，华夏银行也无法筹措到充沛的资金所造成的。
金融市场中的风险案例
金融市场中的风险案例1.流动性风险的引入—北岩银行的破产案例1997年北岩建筑协会在伦敦股票交易所发行股票，促成了英国北岩银行的创立。
2007年，北岩银行已经进入英国按揭提供商的前5名，是英国东北部最大的金融机构，拥有76家分行，主要业务是在零售和批发市场提供房屋抵押贷款，其服务包括提供储蓄账户、存款账户、贷款和住房及财产保险。
这家银行在1997~2007年发展迅猛，其发行的部分按揭被通过其在开曼群岛注册的子公司Granite进行了证券化。
北岩银行主要依靠出售短期债券来融资。
2007年8月美国出现次贷危机，市场风险迅速在欧美房地产市场、信贷市场、债券市场和股票市场间相互传染，银行发现很难再通过发行新债券来取代已到期的债券，这是因为机构投资者不愿意出借资金给那些在按揭业务中涉足太深的银行。
9月14日，英格兰银行和金融服务监管局发布联合声明，认为北岩银行没有丧失偿债能力，资产足以归还负债，贷款质量良好，而且表示“向其提供流动性支持”。
但北岩银行不能筹得资金，这给运作带来了严重问题。
北岩银行在2007年9月向英格兰银行求救，并在接下来的几天内，向三方监管部门，即英格兰银行、金融监管局、以及政府财务部借入了30亿英镑的资金。
然而，央行注资的消息并没有起到安抚储户的作用，反而引起了北岩银行储户的恐慌，于是9月14日星期五，北岩银行出现了挤兑现象。
数以千计的北岩银行客户排长队提取资金，据估计，从2007年9月12日到9月17日客户提取资金的总量达20亿英镑。
9月17日晚，英国财务大臣宣布，英国政府和英格兰银行将保证北岩银行客户所有存款的安全，这一消息公布后，挤兑现象才逐渐消失。
在之后的几个月内，北岩银行寻求的紧急救助资金大幅增加。
英格兰银行为了告诫其他银行不要承担过多风险，坚持对北岩银行的资金施以惩罚性利率。
到2008年2月为止，紧急救助资金的需求以高达250亿英镑，这时英国政府宣布将北岩银行国有化，银行的管理团队也被更换，银行被拆分成北岩公共和北岩资产管理，之后北岩公共被维珍集团从英国政府手中收购。
银行流动性风险案例分析
商业票据 国外机构存款 其他生息债务
总计
比例%
9.8 15.5
8.8 15.5 1.3 38.1 11.0 100%
• 该银行没有按时付息 的贷款额(超过期90天 还未付息的贷款)占总 资产的4.6％，比其他 大银行的该比率高一 倍以上。
• 该银行的流动性状况 进一步恶化，易变负 债超过流动资产的数 量约占总资产的53％。
Click to edit title style 美国大陆伊利诺银行 英国北岩银行
Introduction
1984年，美国大陆伊利诺银行(Continental Illinois Bank)拥有420亿美元资产，与花旗银 行、大通哈曼顿银行一样，是货币中心银行，也 是当时美国中西部最大、全美第八大银行，同时 也是美国最大的商业贷款银行。于1984年春夏之 际，经历了一次严重的流动性危机。在联邦有关 金融监管当局的多方帮助下，该银行才得以渡过 危机，避免倒闭的命运。
02 导 致 北 岩 银 行 陷 入 流 动 性 危 机 的 根 本 原 因 ， 并 不 在 于 发源于美国的次级抵押房贷问题，而是自身发展战略 过于激进，资产负债出现期限错配，流动性管理不善 最终引发流动性危机所致。
Introduction
北岩银行的资产负债情况
其中安全性最高的现金及 中央银行存款仅占0.946%。 在负债方，北岩银行最主 要的两个融资渠道为消费 者账户以及发行债务工具， 特别是债务工具的发行占 比高达 63.651%，这充分 体现了北岩银行过分依赖 货币市场融资的特征。
Click to edit title style 资产流动性差 过于依赖负债流动性管理策略 融资渠道过于单一 对于核心存款的重视程度不够 管理层过于乐观，对于流动性紧缩思想准备不足 通过2006年北岩银行的资产负债分布状况，可以得出导致流动性危机 的原因有：
流动性风险案例
流动性风险案例流动性风险是指投资者在买卖证券时，由于市场上买卖双方的不对称性，导致无法及时完成交易或者在交易中损失较大的风险。
在金融市场中，流动性风险是一种常见的风险类型，其对投资者和市场的影响不可忽视。
下面将通过一个实际案例来探讨流动性风险对投资者的影响。
某投资者在股票市场中持有一只小盘股，由于该股票市场流动性较差，成交量较小。
在某一天，该投资者决定卖出手中的股票，以获取资金进行其他投资。
然而，由于市场上买卖双方的不对称性，导致该股票的买卖挂单成交困难，成交量极低，买方和卖方的报价存在较大的价差，导致该投资者无法及时以合理价格卖出股票，最终只能以较低的价格成交。
在这个案例中，流动性风险对该投资者造成了明显的影响。
首先，由于市场流动性较差，该投资者无法及时以合理价格卖出股票，导致损失较大。
其次，由于买卖挂单成交困难，该投资者的交易成本较高，降低了投资收益。
最后，由于市场流动性较差，该投资者在资金调配上受到限制，无法及时进行其他投资，错失了投资机会。
以上案例充分展现了流动性风险对投资者的影响。
在面对流动性风险时，投资者可以采取一些措施来规避风险。
首先，投资者可以选择具有良好流动性的证券进行投资，降低流动性风险的发生概率。
其次，投资者可以设置合理的止损点，及时止损以避免损失过大。
最后，投资者可以加强市场风险的研究，提高对市场流动性的把握能力，减少流动性风险对投资的影响。
综上所述，流动性风险是金融市场中一种常见的风险类型，其对投资者和市场都具有重要影响。
投资者在面对流动性风险时，需要加强风险意识，采取有效措施来规避风险，以保障投资收益。
同时，监管部门也应加强市场流动性监管，提高市场的流动性，降低流动性风险的发生概率，保护投资者的合法权益。
只有通过共同努力，才能更好地规避流动性风险，促进金融市场的健康发展。
流动性风险案例
流动性风险案例
某投资者在股票市场上使用全仓杠杆策略，即将所有资金用于购买股票，在一段时间内取得了不俗的收益。
然而，由于没有进行充分的风险管理，流动性风险逐渐成为了他面临的最大问题。
某天，市场出现了一系列利空消息，导致股票价格迅速下跌。
由于该投资者的全部资金都投入股票市场，他无法按时偿还利息，遭到了券商的追加保证金通知。
由于流动性不足，他无法迅速筹集到足够的资金来满足券商的要求，最终被平仓强行平仓，损失惨重。
这是一个典型的流动性风险案例。
投资者在使用全仓杠杆策略时没有充分考虑到市场的不确定性和波动性，导致没能及时平仓对冲风险，最终无法满足券商的要求而遭到追加保证金通知。
由于无法迅速筹集到足够的资金，最终被迫强行平仓，损失了大部分投资。
流动性风险是指在市场中进行买卖时，无法迅速以合理的价格将资产转换为现金或者现金等效物的风险。
这可能是由于市场流动性不足、交易量过大导致价格波动等原因造成的。
在该例子中，投资者的流动性风险主要是来自于市场流动性不足和杠杆策略。
为了规避流动性风险，投资者可以采取一些措施。
首先，要充分了解市场情况和资产的流动性，合理配置资金，避免过度集中。
其次，要有充足的头寸管理和风险管理策略，及时进行止
损和对冲操作，以抵御市场波动。
此外，还应该制定合理的资金管理计划，确保有足够的流动性储备来应对突发事件。
总之，流动性风险是投资者面临的一个重要挑战。
在市场不确定性和波动性增加的背景下，投资者应该加强对风险管理的重视，避免激进的杠杆策略，在投资中合理配置资金，制定科学的资产配置计划，以增加投资组合的流动性，降低流动性风险的发生概率。
流动性风险案例分析-北岩银行资料
流动性风险案例分析-北岩银行资料北岩银行成立于2010年，总部位于北京。
其主要业务包括个人银行业务、公司银行业务、投资银行业务、财富管理业务等。
但是，由于其业务初期扩张过快，对风险控制管理不足，导致其在近期面临流动性风险的困境。
流动性风险是指在资产负债表内或外，金融机构因无法及时获得所需的资金或资产转换为现金以满足支付义务，导致无法按时履行负债或因处置资产而遭受损失的风险。
北岩银行在快速业务扩张过程中未能进行充分的风险评估和管理，因此在下面两个方面出现了流动性风险问题：资产质量问题北岩银行的不良资产率较高，占总资产的比例超过5%。
如无法及时回收的贷款和投资，以及持有尚未上市的股权等权益类资产，其实际价值容易受到市场波动的影响。
在经济下行或市场波动期间，这些资产会受到更大的压力，导致流动性危机的风险增加。
外部融资成本上升北岩银行过度依赖短期借款和银行间拆借来满足资金需求，同时较少采取长期、固定利率的资金进行配比。
这意味着一旦市场流动性出现问题，其融资成本会急剧上升，可能会导致出现资金缺口和信用风险加大的局面。
北岩银行在处理这些流动性风险问题方面采取了多项措施：强化资产质量管理该银行加强了贷后管理和不良资产处置。
它主动与客户联系，开展了逾期催收工作，并及时对逾期贷款等问题进行处理。
此外，银行也将加大对各种投资品种的评估和风险管理，防范市场风险，保障自身流动性。
多元化融资渠道北岩银行在外部融资方面加大了多元化融资渠道的探索，减少对于短期借款和银行间市场的过度依赖。
这也包括通过发行债券来融资。
因此，除了加强与同业的合作，该银行还将加强多元化融资渠道的建设，拓宽资金来源，降低资金成本。
维护稳健的负债结构北岩银行在资金的筹集方面，开始倡导通过向高净值客户和机构投资者销售优质理财产品，加强对负债结构的控制。
同时，银行还将通过定期对流动性进行压力测试，及时发现潜在的流动性风险点，并采取相应的风险控制措施。
总之，流动性风险是一个十分复杂的问题。
金融风险 案例 流动性风险
流动性风险2009年银监会印发的《［1]商业银行流动性风险管理指引》中将流动性风险定义为：流动性风险指商业银行虽然有清偿能力，但无法及时获得充足资金或无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或支付到期债务的风险.形成原因流动性风险主要产生于银行无法应对因负债下降或资产增加而导致的流动性困难。
当一家银行缺乏流动性时，它就不能依靠负债增长或以合理的成本迅速变现资产来获得充裕的资金,因而会影响其盈利能力。
极端情况下，流动性不足能导致银行倒闭.表现第一，流动性极度不足。
流动性的极度不足会导致银行破产，因此流动性风险是一种致命性的风险。
但这种极端情况往往是其他风险导致的结果。
例如，某大客户的违约给银行造成的重大损失可能会引发流动性问题和人们对该银行前途的疑虑，这足以触发大规模的资金抽离，或导致其他金融机构和企业为预防该银行可能出现违约而对其信用额度实行封冻。
两种情况均可引发银行严重的流动性危机，甚至破产。
第二，短期资产价值不足以应付短期负债的支付或未预料到的资金外流.从这个角度看，流动性是在困难条件下帮助争取时间和缓和危机冲击的“安全垫”。
第三，筹资困难.从这一角度看，流动性指的是以合理的代价筹集资金的能力.流动性的代价会因市场上短暂的流动性短缺而上升,而市场流动性对所有市场参与者的资金成本均产生影响.市场流动性指标包括交易量、利率水平及波动性、寻找交易对手的难易程度等.筹集资金的难易程度还取决于银行的内部特征，即在一定时期内的资金需求及其稳定性、债务发行的安排、自身财务状况、偿付能力、市场对该银行看法、信用评级等。
在这些内部因素中，有的与银行信用等级有关，有的则与其筹资政策有关.若市场对其信用情况的看法恶化,筹资活动将会更为昂贵.若银行的筹资力度突然加大，或次数突然增多,或出现意想不到的变化,那么市场看法就可能转变为负面。
因此，银行筹资的能力实际上是市场流动性和银行流动性两方面因素的共同作用的结果.分类流动性风险包括资产流动性风险和负债流动性风险。
流动性风险案例报告范文
流动性风险案例报告范文一、引言流动性风险是金融机构面临的一种常见挑战，通常指的是资产或负债在市场上迅速买入或卖出产生的难度，从而导致金融机构无法及时满足支付和债务偿还的能力。
本报告将以某银行在2019年遭遇的流动性风险案例为例，通过对案例的分析，深入探讨流动性风险对金融机构的影响及应对策略。
二、案例描述某银行作为一家大型商业银行，在过去几年中一直拥有良好的业绩和声誉。
然而，在2019年初，该银行遭遇了一次严重的流动性风险事件。
在此次事件中，该银行的存款流出远远超过预期，并且无法与高额的借贷需求相匹配。
该银行不得不利用自有资金和临时融资手段来应对流动性风险。
然而，由于流动性资金的不足，该银行不得不通过高价借贷来满足支付和债务偿还的需求，导致其贷款成本大幅上升，利润大幅下降。
进一步调查发现，该银行在这次事件中存在多个原因：首先，该银行的业务扩张速度过快，资金需求超过了预期；其次，该银行在资金筹集和管理方面存在一定漏洞，无法及时应对突发的流动性需求；最后，市场环境的变化也对该银行的流动性风险产生了进一步的影响。
三、流动性风险对金融机构的影响首先，流动性风险会导致金融机构无法及时偿付债务和支付客户的需求，从而损害其信誉和声誉。
这将进一步加大客户的不信任，导致更多的存款流出和资金需求增加，形成恶性循环。
其次，流动性风险会导致金融机构的贷款成本上升。
当金融机构无法有效地借入资金来支付债务时，只能通过高价借贷来满足需求，这将导致其贷款成本上升，进而影响其盈利能力。
最后，流动性风险还会对金融机构的经营管理产生不利影响。
面临流动性风险，金融机构需要采取一系列应对措施，如卖出资产、临时融资等，这将增加其经营管理的复杂性和成本。
四、应对流动性风险的策略针对流动性风险，金融机构可以采取以下策略来应对：1. 建立合理的流动性风险管理框架。
金融机构应该根据自身的业务特点和市场环境制定合理的流动性风险管理政策，并建立相应的流动性风险监测和预警机制，以便及时发现和应对流动性风险。
银行流动性风险案例分析
比例% 9.8 15.5 8.8 15.5 1.3 38.1 11.0 100%
.
• 该银行没有按 时付息的贷款 额(超过期90天
还未付息的贷 款)占总资产的 4.6％，比其他
大银行的该比 率高一倍以上。
• 该银行的流动 性状况进一步
恶化，易变负
债超过流动资
产的数量约占 总资产的53％。
• 当市场上开始 流传大陆伊利 诺银行将要倒 闭的消息时， 其他银行拒绝 购买该银行发 行的定期存单， 原有的存款人 也拒绝延展到 期的定期存单 和欧洲美元。
.
Click to edit title style
联邦救助
5月11日，该银行从美国联邦储 备银行借入36亿美元来填补流 失的存款，以维持必需的流动性
5月17日，联邦存款保险公司介入 并向公众保证该银行的所有存款 户和债权人的利益将能得到完全 的保护。
1984年7月，联邦存款保险公司 接管该银行(拥有该银行股份的80 ％)，最终帮助大陆伊利诺银行渡 过了此次危机。
当美国次贷危机波及到欧洲 短期资金市场时，北岩银行 流动性管理出现问题，融资 出现困难，引发了英国近 140年来首次“挤兑现象”。 在陷入流动性危机泥潭长达6 个月之久后，英国议会2008 年2月21日通过了将其国有 化的议案，这也成为了上世 纪70 年代以来英国的首起企 业国有化案例。
.
Introduction
贷存比
.
Introduction
1983年的经营指标
单位：%
指标
伊利诺斯
权益资本 增长率
资本/总贷 款
非正常资 产/总资产
贷款损失/ 总贷款
5.95 6.03 4.6 1.24
贷款/存款 79
商业银行流动性风险成因与实例分析
商业银行流动性风险成因与实例分析一、商业银行流动性风险的概述二、商业银行流动性风险的类型及表现方式三、商业银行流动性风险的成因分析四、商业银行流动性风险的实例分析五、商业银行流动性风险的监管措施六、商业银行流动性风险管理的方法探讨七、商业银行流动性风险管理的实践探索与对策一、商业银行流动性风险的概述商业银行流动性风险是指在商业银行的负债期限相对于资产期限较为短的情况下，当客户提取大额存款或者资产负债表中的资产变得不流动时，银行难以及时偿还存款而导致的风险。
流动性风险是商业银行面临的最主要的风险之一，也是银行体系稳定的重要因素。
在商业银行运作中，资产期限一般较长，如贷款、投资等，而负债期限较短，如活期存款、通知存款等，这就导致了商业银行流动性风险的存在。
在面对流动性风险时，银行需要维护其现金流量，并能够有效地转变资产和负债，以满足客户提款和其他债务的偿还等运营需求。
二、商业银行流动性风险的类型及表现方式商业银行流动性风险主要有两种类型：一是融资流动性风险，指如支付清算、长期银票等负债无法在规定的时间内偿还，从而导致银行不能够满足客户的提款和债务需求；二是资产流动性风险，指银行的长期资产无法在短时间内变现，或者变现的价格低于银行的期望值，从而导致银行难以及时得到资金流入。
商业银行流动性风险的表现方式主要有以下几种：一是存款流失，不得不面对临时性的资金缺口；二是市场流动性波动，如银行突遇资金市场浊流，导致短期资金利率飙升、市场海量卖出等情形，从而产生资金缺口；三是资产无法变现，导致流动性减弱，资金调度难度大，难以在较短时间内变现；四是新业务经营的风险和与银行业务紧密相关的信用风险，如贷款投资等风险。
三、商业银行流动性风险的成因分析商业银行流动性风险产生的原因主要有以下几个方面：一是外部原因，如市场向其它机构、银行的投资转移等因素；二是内部原因，如未能达到适当的企业治理和风险管理要求，未能充分理解和控制流动性风险的重要性；三是战略决策失误和风险预测不足。
银行流动性风险管理的案例研究
银行流动性风险管理的案例研究近年来，银行流动性风险管理成为越来越受到关注的问题。
银行在面对不稳定的市场环境、政策变化和金融风险等方面的不确定性时，流动性风险已经成为一个越来越重要的话题。
本文将介绍一家银行的流动性风险管理实践，深入剖析其管理措施和实现效果，并提出一些改进意见。
案例描述该银行是一家全国性银行，在国内市场占有较大的市场份额。
它面临着不同的业务需求和不断的市场变化，因此，它需要一套成熟的流动性管理体系来规避和减少市场风险。
该银行的流动性风险管理主要包括以下几个方面：1. 流动性风险监测该银行设有专门的团队负责对流动性风险进行监测，并依据监测结果与市场干扰因素，进一步制定管理措施。
监测主要包括现金流总量、负债成本、流动资产投资组合、资产负债表结构等方面。
这些指标综合考虑，为银行的资产负债管理提供了有力的支持。
2. 紧急流动性计划该银行制定了详细的紧急流动性计划，以应对可能发生的流动性危机。
紧急流动性计划详细说明了银行在流动性困难时的计划和措施。
这个计划明确了应对流动性风险的策略，例如卖出流动性资产、借入临时资金、减少业务规模、资产负债表调整等。
该计划建立了从预警到危机的分级管理机制，建立了紧急流动性管理部门，为应对流动性风险提供了有力的保障。
3. 流动性风险管理该银行还采取了一系列流动性风险管理措施，包括：优化现金流、优化流动性资产组合、建立市场接入渠道、多样化的融资渠道等。
这些措施有助于缓解流动性压力和确保资产负债表稳健和再满足资本和流动性要求。
效果评估以上的流动性风险实践带来了显著的成效。
首先，银行成功规避了流动性风险。
其次，银行资本、负债和流动资产结构更加合理，资产负债表表现稳健。
第三，资金成本和成本控制优化成效显著。
改进意见本着不断提高流动性风险管理水平的精神，该银行还有以下方面可以改进：1. 提升流动性风险管理的整体水平。
虽然银行目前已经建立了完善的流动性风险管理体系，但是要提升管理水平，应在监测、控制、预防和危机处理等方面进行改进和完善。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
流动性风险—案例分析：北岩银行[课程目标]完成本课程后，你将能够：●详细说明北岩银行业务模式的主要风险●描述这场危机、公共干预措施和北岩银行的国有化●充分了解在流动性风险管理和监管方面吸取的教训[预备知识]为了从本课程中获得最大收益，你应该熟悉流动性风险和流动性风险管理的主要特征。
下列课程涉及这些议题：●流动性风险—介绍●压力测试—流动性风险第一节学完本节后，你将能够详细说明北岩银行业务模式的主要风险。
特别是，你会了解：●北岩银行的历史；●北岩银行的迅猛增长战略，该战略改变了该行的融资结构，并使该行越来越容易受到市场崩溃的冲击；●北岩银行的流动性假设和风险管理怎样使它无法应对流动性危机。
北岩银行的历史和发展战略北岩银行在1965年因合并而成立。
它在1997年前是一家建房互助协会，1997年进行股份化改制，成为一家银行。
2006年底，它成为英国第五大按揭贷款银行，在过去十年中，年均增长20%。
在此期间，其资产负债表增长了六倍多，达1010亿英镑。
该行的核心业务是在英国提供住房按揭贷款。
这些资产起初占资产负债表的四分之三以上。
随着时间的推移，该行还开展了风险更高的业务，以便使利润最大化。
2006年，该行风险最高的住房按揭贷款占新贷款的四分之一以上。
在1997-2006年期间，违约和损失较低，这主要是由于经济形势相对良好，房地产价格不断上涨。
该行利润增长，年资本回报率一直在20%左右。
为了继续取得成功，该战略要求在充裕而廉价的资金支持下，对贷款进行激进的定价并增加贷款数量。
这种高增长战略是经过深思熟虑的，但它意味着该行不得不改变融资模式以促进迅速的增长。
北岩银行的融资模式是如何改变的1997年，北岩银行的融资结构是传统的吸收存款机构的融资结构。
零售存款账户构成该行的大部分负债，但其增长率无法满足该行的融资需要。
北岩银行随后开始更多地依赖批发融资，从其他银行大量借款，但这仍不能为该行的增长提供足够融资。
1999年，该行开始通过设在泽西的一家名为Granite的特殊目的实体对按揭贷款进行证券化。
2004年，北岩银行开始发行资产担保债券，这是一种有抵押担保的借款，北岩银行用一些最好的按揭贷款作为抵押品来筹集中长期资金。
到2006年底，该行的融资模式已完全改变。
该行近三分之二的负债通过批发融资提供，其中一半以上是通过证券化或发行资产担保债券（covered bond）提供。
资金来源2004年，该行从四个不同来源筹集资金，按产品、期限和地理区域进行多样化。
这些融资来源有：●零星存款—除英国的存款外，北岩银行开始在爱尔兰吸收零售存款。
●批发存款—北岩银行进入美国、欧洲、亚洲、加拿大和澳大利亚市场。
●证券化—在1999-2007年间，北岩银行完成了近30笔以住房按揭贷款和商业按揭贷款为支持的交易。
●资产担保债券—2004年该行制定了一项100亿欧元的计划，2006年增加到200亿欧元。
因此，该行认为其融资已经更加多样化并且更加稳定。
此外，对证券化和资产担保债券的日益依赖，使该行中长期证券融资占其融资需要的比重越来越大。
然而，尽管采取这些多样化措施，该行加大了对银行同业批发资金市场和资本市场的依赖，越来越容易受到市场崩溃的冲击。
流动性风险增加80年代以来，发达国家贷款增长超过存款增长。
结果，银行更加依赖市场融资并且更易受到市场崩溃的冲击。
同其他许多银行一样，北岩银行的增长日益依赖更多地筹集市场资金的能力，但它比大多数银行走得更远。
零售存款占负债的比例从1997年底的63%下降到2006年底的不到25%。
这与其他前建房互助协会相比非常低。
例如，2006年零售存款占负债的比重在Alliance& Leicester为43%，在Bradford & Bingley为49%。
这一比重与英国、欧洲和北美其他商业银行相比也很低。
还有一许多因素影响北岩银行流动性风险的增加。
●北岩银行的流动性假设●英镑存量流动性比率（Sterling stock liquidity ratio,SSRL）●北岩银行流动性风险管理的缺陷1、北岩银行在充裕而廉价的资金支持下迅速增加按揭贷款，这一迅猛的增长战略带来哪些主要流动性风险？●该行无力发放大量的按揭贷款来进行证券化。
●该行过度依赖从资本市场筹集短期资金，这会使它更容易受到市场崩溃的冲击。
●该行按揭贷款的质量会下降，以致贷款定价不能够弥补损失。
2、下列哪些陈述最好地说明了北岩银行采用了轻度的压力测试情景？●北岩银行认为该行进行融资的某个市场上发生崩溃是几乎不可能。
●北岩银行没有认识到它日益依赖市场融资。
●北岩银行认为在其几个融资市场上同时发生长期崩溃完全不可能。
小结北岩银行的迅猛增长战略意味着它过度依赖市场融资并越来越容易受到市场崩溃的冲击。
北岩银行认为，其资产质量很高，市场崩溃对其影响很小。
北岩银行还认为市场崩溃是非常不可能的。
北岩银行的流动性风险政策限于确保它能够渡过短期的流动性危机。
因此：●其流动性储备有很大一部分是缺乏流动性的资产；●采用了轻度压力情景测试；●一旦该行不能将其按揭贷款证券化，该行没有真正的应急计划。
因此，该行没有做好准备应对几天以上的危机。
第二节学完本节后，你能够介绍这场危机、公共干预措施和北岩银行的国有化。
特别是，你会了解：●银行危机逼近的警告信号●对北岩银行的挤提●对挤提的控制●北岩银行监管方面的缺陷警告信号北岩银行危机不是没有警告信号。
由于其业务模式，北岩银行的脆弱性提高并且这种脆弱性对市场参与者来说变得日益明显。
2007年初，有三个不同的警告信号表明北岩银行越来越容易受到一些问题的影响：●美国次债市场情况恶化并且有信号表明英国住房市场达到顶峰 ●北岩银行在批发资金市场上开始遭遇融资困难●2007年前6个月，北岩银行股价下跌了30%这些情况表明，市场开始意识到该行业务模式的一些问题。
鉴于该行大力发展按揭贷款，与其竞争对手相比，该行更容易受到英国房地产市场下跌的影响。
此外，过度依赖廉价的批发市场资金意味着北岩银行比其他机构更容易受到资金成本上升和市场信心丧失的影响。
2007年6月27日：批发市场上流动性变得更加紧张，融资成本上升。
结果，6月27日，北岩银行公开表示对其利润前景担忧，宣布：●2007年下半年资产负债表增长率大幅下降●该行打算出售商业房地产贷款、无担保贷款和购入并用于出租的（buy and let）商业贷款业务●将加大地理区域和产品方面多样化然而，这些变化来得太迟，无法对该行的融资风险带来重大影响。
2007年7-8月：由于下述情况，2007年市场变得更加动荡：●美国次债越来越多地出现问题●数千种相关证券评级下降●一些金融机构宣布受次债影响出现亏损此外，主要评级机构宣布调整证券评级方法,并大幅提高房地产贷款违约和亏损的假设。
结果，市场参与者预期在不远的将来大量评级会进一步下调，他们对房地产方面似乎过度风险暴露的金融机构担忧加剧。
英格兰银行的支持英格兰银行起初倾向于采取秘密的资金支持计划，不立即向市场披露准备提供的应急资金。
然而，这一建议被北岩银行否决，因为根据法律要求该行必须披露政府的支持。
律法意见也表明，《欧盟市场不当行为指令》第6（2）条禁止向面临困境的银行提供秘密的资金支持。
虽然该《指令》的措辞可能含糊不清，但北岩银行和三家主要监管机构都认为，鉴于支持计划的规模、复杂程度和涉及的人数，无法保持其隐蔽性。
宣布支持计划2007年9月11日，本应宣布支持计划的决定。
北岩银行希望在9月17日（周一）宣布这项支持计划，以便使该行有时间对客户的反应做好准备。
然而，9月13日（周四）下午，市场开始出现传闻，迫使三家主要监管机构提前到9月14日（周五）早上7点宣布。
应急支持计划的主要特征支持计划的特点属于英格兰银行临时贷款的特点。
这些特点使银行可以按比英格兰银行主要政策利率高1%的惩罚性利率不受上限约束地借款，英格兰银行只接受少量英国和外国政府债券作为抵押品。
这一贷款的目的是使北岩银行可以在动荡时期筹集业务所需资金，并给北岩银行时间解决其流动性问题。
控制挤提9月17日，财长宣布财政部会对北岩银行现有的零售存款提供担保。
这一担保阻止了对北岩银行分行的挤提，并防止挤提蔓延到其他银行。
然而，由于一系列原因，这项担保没有使该行的财务状况稳定下来：●北岩银行对来自英格兰银行的资金依赖性增强。
批发资金市场对北岩银行关闭，因此，到期的批发贷款无法展期。
与此同时，零售活期存款和批发活期存款被提取。
●英格兰银行支持的贷款需要合格资产作为抵押品，北岩银行符合条件的这类资产将在10月初用完。
●英格兰银行的贷款利率高于北岩银行按揭贷款平均利率，因此，该行出现亏损，不出多久，资本会受到侵蚀。
为解决这些问题，必须出台其他措施。
●扩大财政部担保9月20日，财政部将担保范围扩大到涵盖现有的和延期的批发活期存款和无担保的批发借款。
10月9日，又将担保范围扩大到涵盖新的零售存款。
结果，所有零售存款和批发存款都受到财政部保护。
●扩大流动性支持存款保护计划的缺陷设计良好的存款保护计划一般会使银行挤提发生的可能性降低。
然而，在英国，存款保护计划存在两个主要缺陷：存款的联合保险(co-insurance)损失的风险由金融服务补偿计划和存款人共担。
一旦银行倒闭，金融服务补偿计划会弥补每位客户头2000英镑的存款，并弥补随后33000英镑的90%。
缺乏可向存款人提供的资金相对于其他债权人来说，没有给倒闭银行的存款人优先权。
因此，在对倒闭银行的处理过程结束之前，存款人拿不到钱。
这一过程可能要花几个月甚至几年时间。
当时，英国存款人不了解其存款受到有限的保护。
英国广播公司（BBC）报道了这些缺陷，加上北岩银行即将倒闭的印象削弱了客户的信心并加剧了对银行的挤提。
你可以学习《存款保险--介绍》这一课程，了解关于存款保护的更多情况。
北岩银行危机：疑问与责任北岩银行危机引发了公众的疑问，为此议院财政委员会发表了一份报告。
《北岩银行挤提》于2008年1月公布。
尽管该行倒闭的主要责任在其管理层，但该报告对银行监管进行了批评，还列出三家主要监管机构在危机管理方面的缺陷。
3、为什么放弃了秘密向北岩银行提供流动性的想法？●实施起来过于复杂●该行和三家主要监管机构都认为它们无法秘密采取这一措施●欧盟法规禁止秘密性的干预北岩银行国有化2007年10月，财政部倾向采取的方案仍是为整个北岩银行寻找私人买家。
该行管理层确定了出售程序，但只有三项投标符合财政部的意向。
关于寻找买家的新闻报道导致11月份再次发生对北岩银行零售存款的挤提。
12月初，零售存款减少到108亿英镑，市场形势进一步恶化。
剩下的两家投标方考虑退出投标程序。
为了维护其利益，2008年1月21日，三家主监管机构宣布了有助于降低买家资金成本的融资结构。