全过程跟踪审计汇总报告解答
试析建筑工程全过程跟踪审计中的问题
试析建筑工程全过程跟踪审计中的问题建筑工程全过程跟踪审计是指对建筑工程项目从立项阶段到竣工验收阶段的所有过程进行全面跟踪和审计的一种管理方法。
通过对项目各个阶段的实施情况进行审计，并及时发现和解决问题，可以有效减少建筑工程项目的风险，确保工程质量和进度的顺利进行。
在实际操作中，建筑工程全过程跟踪审计中也存在着一些问题和挑战。
本文将试析建筑工程全过程跟踪审计中的问题，并探讨相应的解决方法。
建筑工程全过程跟踪审计中的问题主要表现在以下几个方面：1. 信息收集和整理不完善建筑工程项目涉及的信息繁杂多样，包括设计文件、施工图纸、施工合同、施工日志、材料验收记录等。
而在建筑工程全过程跟踪审计中，需要对这些信息进行收集和整理，以便进行全面的审计。
在实际操作中，由于信息来源的多样性和数量的庞大，导致信息的收集和整理工作十分繁杂和困难，容易出现遗漏或混乱的情况。
2. 监督和检查不到位建筑工程全过程跟踪审计需要对项目的各个阶段进行监督和检查，以确保工程的合规性和质量。
由于人力、物力、财力等资源的限制，有时监督和检查工作无法做到位，导致部分问题被疏漏或拖延，给工程项目带来了一定的风险。
3. 沟通不畅建筑工程项目通常由多方参与，包括业主、设计单位、施工单位等，需要进行多方的沟通和协调。
然而在实际操作中，由于各方利益的不同，沟通不畅、信息传递不及时等问题时常出现，导致项目进度受阻、质量不达标等情况发生。
针对上述问题，需要采取一系列的解决方法和措施，以确保建筑工程全过程跟踪审计的有效实施和有效性。
具体而言，可以从以下几个方面着手：1. 完善信息系统建立完善的建筑工程项目信息管理系统，包括信息收集、整理、存储和检索等功能。
利用现代信息技术手段，建立项目信息的数字化管理平台，实现信息的标准化、规范化和流程化，从而提高信息处理的效率和准确性。
2. 健全监督机制建立健全的建筑工程项目监督机制，包括建立专门的监督组织、完善监督流程、加强监督力量等。
建设工程全过程跟踪审计中的问题及优化分析
建设工程全过程跟踪审计中的问题及优化分析建设工程全过程跟踪审计是对建设工程项目的从前期筹备到后期竣工验收的全过程进行审计，以保障工程质量、监督投资使用和防止腐败等问题。
但在实际中，仍然存在一些问题，需要进行优化分析。
问题一：审计时间难以把握建设工程的全过程通常需要几年甚至更长时间，审计工作需要跟随整个过程进行，时间难以把握。
在制定审计计划时，需要合理安排审计时间节点，确保工程的各个阶段都能得到审计覆盖。
可以采用随机抽取样本的方式，将审计时间缩短，提高审计效率。
问题二：审计信息获取困难建设工程项目涉及的信息繁杂复杂，包括设计文件、施工过程记录、合同协议等大量信息。
而这些信息的获取往往需要大量的时间和人力，审计人员往往难以全面获取到所有的信息。
在优化审计过程中，可以通过建立信息共享平台，由项目各方将相关信息统一上传，审计人员可以通过系统进行快速查阅和分析，提高审计信息获取的效率。
问题三：审计对象主体不清建设工程涉及到的主体众多，包括政府部门、施工单位、监理单位等多个环节，而每个环节都可能存在不同的问题。
在审计过程中，往往难以确定审计对象主体，导致审计范围不明确，审计工作无法实施。
在制定审计计划时，需要明确审计的对象主体，并与相关单位进行沟通，确保审计工作得以顺利进行。
问题四：审计方法单一当前的建设工程全过程跟踪审计主要采用文件审计和现场查验相结合的方式，审计方法相对较为单一。
这样容易导致审计结果的局限性和不全面性。
在优化审计过程中，可以引入信息技术手段，例如利用人工智能技术对大量数据进行分析，发现异常情况和风险点，提高审计工作的准确性和全面性。
问题五：审计结果运用不及时建设工程全过程跟踪审计的最终目的是为了改进和优化建设工程管理和运营。
在实际中，审计结果往往不能及时运用，导致问题得不到及时解决。
在进行审计工作还需要建立健全相应的反馈机制，将审计结果及时反馈给相关方，并确保问题得到及时解决。
建设工程全过程跟踪审计中存在一些问题，包括审计时间难以把握、审计信息获取困难、审计对象主体不清、审计方法单一以及审计结果运用不及时。
企业工程全过程跟踪审计总结报告
企业工程全过程跟踪审计总结报告一、引言企业工程全过程跟踪审计是指对企业工程项目从策划、设计、施工、投运等全过程进行跟踪检查和审计，以确保项目按照合规要求进行，并最大限度地实现预期目标。
本报告旨在总结企业工程全过程跟踪审计的主要内容、发现的问题以及建议的改进措施。
二、审计目标与方法本次审计的目标是对企业工程项目的全过程进行审计，并从发现问题、改进流程、节约成本等角度提出建议。
审计采用了文件审计、现场检查、访谈和数据分析等方法，并与相关部门进行沟通和协调。
三、主要发现问题1.策划阶段存在缺乏详细的项目计划和风险评估的问题，导致后续工作没有明确的方向和目标。
2.设计过程中存在设计标准不符合要求、设计方案缺乏创新和可行性评估等问题，影响了项目的质量和效益。
3.施工过程中存在施工质量不达标、材料采购不规范、安全管理不到位等问题，增加了项目风险和额外成本。
4.投运阶段存在质量验收不到位、设备维护保养不及时等问题，影响了项目的正常运营和使用寿命。
5.财务管理方面存在预算编制不科学、成本控制不严格、资金使用不透明等问题，浪费了企业的资源。
四、建议改进措施1.在策划阶段，加强项目管理与风险评估，制定详细的项目计划和目标，确保项目顺利进行。
2.设计过程中，加强对设计标准的遵守和创新思维的引入，建立科学合理的设计评估机制。
3.施工过程中，强化施工质量管理和安全管理，加强材料采购的规范性，确保项目质量和安全。
4.投运阶段，完善设备质量验收制度，建立设备维护保养的长效机制，确保项目正常运营和延长使用寿命。
5.财务管理方面，加强预算编制和成本控制，建立资金使用的透明度，确保企业资源的有效利用。
五、结论通过企业工程全过程跟踪审计，我们发现了企业工程项目过程中存在的问题，并提出了相应的改进措施。
只有加强对企业工程项目各个环节的管理和监督，才能保证项目的顺利进行，减少资源浪费和成本增加。
我们建议企业在今后的工程项目中积极采纳这些改进措施，提高项目的预期目标的实现，并不断完善和优化企业工程项目管理体系。
建设工程全过程跟踪审计中的问题及优化分析
建设工程全过程跟踪审计中的问题及优化分析建设工程全过程跟踪审计是对建设工程项目实施过程中的财务、合规及管理活动进行审查和评估的一项重要工作。
通过对建设工程项目全过程的审计，可以及时发现和解决问题，确保项目的顺利推进和高质量完成。
在实际工作中，常常会遇到一些问题，影响到审计工作的有效性和效率。
本文将就建设工程全过程跟踪审计中的问题进行分析，并提出优化措施。
建设工程全过程跟踪审计中的问题之一是难以及时获取和掌握项目进展情况。
在建设工程项目中，存在很多不确定性因素，例如工程进度延迟、资金使用问题等，这些问题需要通过跟踪审计进行及时监控和解决。
由于审计人员与项目人员之间的信息沟通不畅，审计人员往往无法及时获取到项目进展情况，导致审计结果的准确性和有效性受到影响。
为解决这一问题，可以建立定期报告制度，要求项目单位每月或每季度向审计单位提供项目进展情况，并制定明确的报告模板，使得审计人员能够及时获取到项目的最新进展情况。
建设工程全过程跟踪审计中的问题之二是对违规行为的发现和处理不及时。
在建设工程项目中，存在很多违规行为，例如虚报工程量、挪用建设资金等，这些违规行为需要通过跟踪审计发现和处理。
在实际工作中，审计人员常常对违规行为的发现和处理不够及时，导致问题进一步扩大。
为解决这一问题，可以加强对违规行为的监控和预警，建立违规行为发现和处理的快速反应机制，例如建立举报投诉渠道、加强对关键节点的审计监督等，确保对违规行为的发现和处理能够及时进行。
建设工程全过程跟踪审计中的问题之三是审计人员的专业素质有待提高。
建设工程全过程跟踪审计需要审计人员具备较高的专业素质和审计经验，在实际工作中，很多审计人员的专业素质有待提高，导致审计结果的准确性和有效性受到影响。
为解决这一问题，可以加强审计人员的培训和学习，提高他们的专业水平和综合素质。
可以组织专业培训课程，邀请内外部专家进行授课，同时鼓励审计人员积极参与行业交流和学术研究，不断提高自身的专业能力和素质。
建设工程全过程跟踪审计中的问题及优化分析
建设工程全过程跟踪审计中的问题及优化分析随着我国经济的快速发展和城市化进程的加速推进，建设工程项目成为国计民生中的重要组成部分。
建设工程所涉及的资金量大、工期长、涉及范围广，同时伴随着种种复杂的利益关系和风险，因此建设工程项目管理的难度也相应增加。
为了保障建设工程项目的质量和安全，确保资金的合理使用，建设工程全过程跟踪审计成为必不可少的一环。
在实际操作中，建设工程全过程跟踪审计存在诸多问题，本文将对建设工程全过程跟踪审计中的问题进行分析，并提出相应的优化建议。
一、问题分析1.信息不透明建设工程全过程跟踪审计中最大的问题之一就是信息不透明。
由于建设工程项目的复杂性和多样性，项目所涉及的信息量庞大，且信息分散、不统一，因此审计人员很难从海量的信息中找到关键的数据，导致审计结果的准确性和全面性受到影响。
2.审计过程繁琐建设工程全过程跟踪审计需要对项目从立项到竣工的整个过程进行全面跟踪和审计，这意味着审计人员需要投入大量的时间和精力来完成审计任务。
在实际操作中，审计人员往往容易因为审计过程繁琐而导致疏漏，进而影响审计效果。
3.难以监督控制建设工程全过程跟踪审计需要对各个环节的资金使用、工程进度、质量安全等方面进行全面监督和控制，以确保工程项目的顺利进行。
由于建设工程涉及范围广、执行主体众多，导致审计人员难以实施有效的监督和控制。
4.审计成本高昂建设工程全过程跟踪审计需要投入大量的人力、物力和财力，成本较高，尤其是在跟踪审计和追溯调查时，人力成本更是无法估量。
审计成本是一个不可忽视的问题，尤其是对于一些小型建设工程项目来说，审计成本甚至会成为阻碍审计工作开展的重要因素。
二、优化建议1.建立信息化平台针对信息不透明的问题，建议建设单位和审计机构建立信息化平台，实现数据的集中管理和统一分析。
通过信息化平台，可以实现数据的实时传输和监控，提高审计人员对项目信息的获取和分析能力，从而提高审计结果的准确性和全面性。
项目全过程跟踪审计工作的总结报告参考文本(一)
项目全过程跟踪审计工作的总结报告参考文本(一)项目全过程跟踪审计是为了确保项目的质量、安全和效率。
在项目实施过程中，审计工作起着关键的作用，对于发现问题、及时纠正问题和预防问题都起到了至关重要的作用。
本文主要从项目全过程跟踪审计的总结报告角度，对项目全过程跟踪审计工作进行总结。
一、项目全过程跟踪审计工作的基本情况本次项目的全过程跟踪审计工作主要是从项目开始阶段到结束阶段的全貌进行跟踪审计，共进行了5个月左右的审计工作，在审计的过程中共涉及到800多个审计点。
本次全过程跟踪审计的每一个步骤都按照相关规定和流程进行，并且采用了合理的工作方式，确保了审计工作的科学性和严格性。
二、项目全过程跟踪审计的主要问题在项目全过程跟踪审计工作中，发现了一些问题，主要包括以下几个方面：1、在项目设计方案的初期和审批阶段，有些问题没有得到足够的重视，导致了后来出现的问题；2、在项目采购阶段，有些采购过程没有得到及时的跟踪审计，出现了一些不合理的采购情况；3、在项目实施阶段，有些实施过程中出现的问题没有得到及时解决，给项目进展造成了不利的影响。
三、针对问题的解决措施针对以上存在的问题，提出了以下的解决措施：1、在项目设计方案的初期和审批阶段，应该尽早发现问题并及时解决，及时进行调整和改进；2、在项目采购阶段，应强化采购过程的审计监督，确保采购的合理性和公正性；3、在项目实施阶段，应加强对实施过程的跟踪和监督，及时发现问题并及时解决。
四、项目全过程跟踪审计工作的意义本次项目全过程跟踪审计工作的意义在于发现问题，及时解决问题，提高了项目实施的效率和质量。
通过审计工作的展开，可以帮助项目组找出问题所在，并给出相应的建议，为项目提供更好的运作方案。
同时，还可以通过对项目全过程跟踪审计工作的总结反思，提升审计工作水平和效率。
综上所述，项目全过程跟踪审计工作是重要的质量保证和监督措施，通过对审计工作的总结分析，可以找出问题并提出有效的解决措施，确保项目的顺利实施和高效完成。
全过程跟踪审计报告
全过程跟踪审计报告一、引言本报告旨在对XX公司进行全过程跟踪审计，全面了解其运营流程，并评估其合规性和效率。
审计工作详细记录了XX公司的运营过程、重要决策和资源分配，以及公司各个环节的风险管理情况。
本报告对审计结果进行了总结和分析，并提出了相应的建议。
二、背景XX公司是一家大型制造公司，主要生产电子产品。
由于公司的规模快速扩大，运营过程变得越来越复杂。
因此，公司管理层决定进行全过程跟踪审计，以确保运营的合规性和效率。
三、审计目的和范围本次审计的主要目的是评估XX公司在全过程中的风险管理、内部控制和合规性情况。
审计的范围包括销售、采购、生产、财务、人力资源和信息技术等各个环节。
审计工作从XX公司的最高管理层开始，追溯到具体操作层面。
四、审计方法本次审计采用了综合性的方法，包括文件审查、数据分析、现场检查和访谈等。
审计团队对公司现行的制度、政策和程序进行了仔细的研究，并对数据和信息进行了验证和核实。
五、审计结果1.风险管理：XX公司的风险管理体系相对完善，但在一些领域还存在漏洞。
审计发现一些重要风险事项未被充分考虑和管理，建议公司加强风险识别和评估，并制定相应的风险管理措施。
2.内部控制：XX公司的内部控制系统较为严格，但一些环节的控制措施不够完善。
特别是在采购和销售环节，存在一些未经充分审批的交易行为。
建议公司加强内部控制，确保交易的合规性和准确性。
3.合规性：XX公司在法律和法规方面具有较高的合规性水平。
审计未发现重大的违法行为或违规操作。
但在一些合同管理和税务申报方面，仍存在一些不规范的情况。
建议公司加强合规性培训，提高员工的法律意识和合规意识。
4.效率：XX公司在生产和财务方面具有较高的效率水平。
但在信息技术和人力资源管理方面，仍有待改进。
建议公司加强信息系统的建设和维护，并提高人力资源的配置效率。
六、建议基于审计结果，本报告提出以下建议：1.加强风险管理，完善风险识别和评估机制，制定相应的风险管理措施。
全过程跟踪审计汇总报告
全过程跟踪审计汇总报告全过程跟踪审计是一种对公司的运作流程进行全方位跟踪和评估的审计方法。
它通过收集和分析相关数据，并与公司的策略目标进行对比，以确保公司的运营过程与其目标一致，并提供改进的建议。
本文将详细介绍全过程跟踪审计汇总报告的内容。
一、引言在引言部分，首先要介绍全过程跟踪审计的目的和背景。
解释为什么公司需要进行全过程跟踪审计以及审计过程中的方法和工具。
更重要的是，介绍全过程跟踪审计的目标，即确保公司的运营过程与其目标一致，并提供改进的建议。
二、审计目标和范围在本节中，要明确全过程跟踪审计的目标和范围。
目标应该明确指出需要审计的重点和关注的领域。
范围应该包括公司的各个部门和重要的运营过程。
审计的目标和范围应该与公司的战略目标和战略计划一致。
三、审计方法和工具这一部分需要详细介绍全过程跟踪审计的方法和工具。
常用的审计方法包括数据收集、文件分析、访谈和观察等。
工具可以包括电子表格、数据库和数据分析软件等。
对于每一种方法和工具，需要解释其原理和使用方式，并提供具体的操作步骤和示例。
四、数据收集和分析在这一节中，需要详细介绍数据收集和分析的过程。
数据收集可以通过标准化的问卷调查、文件和记录的收集等方式进行。
数据分析可以通过数据清洗、统计分析和可视化展示等方式实现。
在展示数据分析结果时，可以使用图表、表格和图形等形式，以便更好地理解数据。
五、运营过程评估在这一部分中，需要对公司的运营过程进行评估。
评估应该基于公司的战略目标和战略计划，并与公司的竞争对手进行比较。
评估的重点可以包括运营效率、运营风险和运营成本等方面。
评估应该提供具体的量化和定性的指标，并与公司的目标进行对比。
六、问题和改进建议在这一节中，需要列出在审计过程中发现的问题，并提出具体的改进建议。
问题可以包括运营过程中的瓶颈、风险和效率问题等。
改进建议应该具体、可操作，并与公司的战略目标和战略计划一致。
建议可以分为短期、中期和长期的建议，并对每个建议给出实施的步骤和时间表。
建设工程全过程跟踪审计中的问题及优化分析
建设工程全过程跟踪审计中的问题及优化分析随着建设工程规模的不断扩大和建设项目的不断增多，建设工程全过程跟踪审计越来越重要。
建设工程全过程跟踪审计是指在建设工程的全过程中，对工程施工、质量验收、材料采购等各方面进行跟踪审计，以确保工程按照计划完成，并符合相关规定的过程。
然而，在实际跟踪审计中，也存在很多问题，需要进行优化分析，以提高审计质量和效率。
一、问题分析1.审计范围模糊在建设工程全过程中，审计人员往往难以确定审计的具体内容和范围。
这使得审计人员很难进行有效跟踪审计，也很难评估工程的实际质量和进展情况。
2.审计手段不足建设工程全过程跟踪审计需要涉及多个方面的信息和数据，包括工程设计、施工图、招投标文件、合同以及质量验收记录等。
然而，目前在建设工程跟踪审计中，信息采集、数据分析和处理等手段非常有限，往往需要审计人员手动进行处理，效率不高。
3.审计人员素质不高建设工程全过程跟踪审计需要审计人员具备良好的专业素质和审计经验，能够熟练运用各种审计技巧和方法。
然而，在实际操作中，很多审计人员的专业素质和经验水平较低，难以独立完成一系列跟踪审计流程。
二、优化分析为了解决建设工程全过程跟踪审计中的范围模糊问题，需要制定明确的审计计划和范围。
审计人员需要对审计范围的要求、审计工作的目标、审计时限、审计方法和程序等进行详细规划和定制，以确保审计工作顺利进行。
2.建立信息管理系统为了提高建设工程全过程跟踪审计的效率和准确性，需要建立信息管理系统。
这样，审计人员可以通过系统将所有审计信息集中存储，实现信息的自动采集、分析和处理等功能，并提供可视化的审计结果，方便管理和评估。
3.加强审计人员培训和管理为了加强建设工程全过程跟踪审计的管理和控制，需要对审计人员进行培训和管理。
审计机构应加强对审计人员的日常管理和考核，对不合格的审计人员进行培训和重点培养，提高整个队伍的操作水平和素质水平。
4.优化审计流程为了提高建设工程全过程跟踪审计的效率，需要对审计流程进行优化。
全过程跟踪审计的汇总报告
全过程跟踪审计的汇总报告全过程跟踪审计的汇总报告全过程跟踪审计的汇总报告一、基本情况公安局业务技术用房改扩建工程共包括4个子项目(室内外装饰、弱电工程、电梯工程、环境工程)，其中已完工子项目0个，进入决结算审计阶段0个。
（一）本月工程完成情况：室内外精装修完成90%，弱电80%，电梯95%，环境20%。
（二）本月工程支付情况：室内外精装修工程已累计支付2294.1170万元，指挥信息系统工程已累计支付128.3868万元，本月无支付情况。
（三）本月土地征用、房屋拆迁等情况：该工作内容在土建工程施工前已完成。
（四）本月资金到位及使用情况：无（五）本月工程发生的其他情况：无二、跟踪审计情况（一）审计工作开展情况：我公司参与跟踪审计的项目部共有两人组成。
具体工作的开展主要通过对工程施工过程中的月进度审核、工程变更、工程签证、相关建筑材料（暂估价）的市场询价，协同业主对相关合同执行过程中的把关控制等。
对项目实施过程的造价成本进行有效动态控制；我们跟踪审计工作的开展方式主要为派驻现场人员随时跟踪项目进展情况及参与监理例会及相关专题会议等方式开展；目前，我们现场收集整理与造价有关的跟踪审计资料为：施工合同、施工图纸、施工签证、工程变更资料、现场影像资料等（二）审计成效1、在进行暂估价部分材料进行核价中，我方跟踪审计人员会同建设单位、代建业主、监理单位一同在市场上多家市场进行了询价审核，在保证材料产品质量的情况下所审核的暂估价部分材料基本上都在原暂估单价上进行了审减，确保了暂估价部分的材料不超原中标价。
2、在建筑垃圾的安全文明按时费收方过程中我方跟踪审计人员提出了质疑，因项目是土建及精装修工程交叉作业施工，施工方在收方过程中把归属于土建工程的建筑垃圾划分在精装修工程中，在被我方跟踪审计人员发现后立即拒绝对土建工程的建筑垃圾进行收方签证，确保了在本次交叉作业施工中造成重复收方签证。
（三）审计发现的主要问题及处理意见或建议关于石材外墙及玻璃幕墙的超概，原设计概算中因施工图没有此项内容因而概算审核单位对该部分是暂估价600万进行的计费，目前施工方在此工作内容实施完成后提出实际完成量已超过中标工程量约2891平方米，如按照中标价进行结算办理，预计增加投资约144.32万元。
建设工程全过程跟踪审计中的问题及优化分析
建设工程全过程跟踪审计中的问题及优化分析随着社会经济的快速发展和建设的不断加速，建设工程的规模和复杂度不断增加，建设工程全过程的跟踪审计成为了建设过程中重要的环节。
然而，在实际的审计过程中，也存在一些问题，需要针对这些问题进行优化分析，以提高审计的效率和准确性。
问题一：审计人员缺乏专业知识和经验。
针对这个问题，应该从两个方面予以解决。
一方面，需要加强审计人员的专业培训，使其掌握建设工程相关的技术和法律法规等知识。
另一方面，可以引入专业的第三方审计机构，通过外聘专业人员对建设工程进行跟踪审计。
问题二：审计程序繁琐、审计时限过长。
针对这个问题，可以采取多种方式进行优化。
首先，通过管理体制改革和流程优化，简化审计程序，减少审计环节，提高审计效率。
其次，可以采用信息化手段，建立数据库，快速检索和分析审计数据，缩短审计时限。
问题三：建设单位配合意愿差。
建设单位在建设过程中存在偏重形式，重视前期准备而忽略后期实施和运营的问题，这也导致了其在审计过程中配合意愿差。
针对这个问题，需要加强与建设单位的沟通，引导其树立正确的审计观念，营造良好的合作氛围。
此外，还需要建立严格的法律法规监督机制，对不良行为进行惩戒，提高建设单位的配合意愿。
问题四：审计整改后效果不佳。
在建设工程全过程跟踪审计中，审计整改是非常重要的环节。
然而，在实际操作中，往往出现审计整改后效果不佳的情况。
针对这个问题，需要加强对审计整改的监督和跟踪，对整改情况进行定期跟踪和评估。
同时，还需要建立健全的激励机制，对整改成效突出的建设单位予以奖励，同时对整改效果不佳的建设单位进行惩戒。
综上所述，建设工程全过程跟踪审计在提高建设管理水平、保障建设质量等方面起着重要作用，但同时也存在一系列问题。
只有采取有效的优化措施，才能够进一步提高审计的效率和准确性，促进建设工程的健康有序发展。
跟踪审计情况汇报
跟踪审计情况汇报
近期，我们对公司的审计工作进行了全面跟踪，现将审计情况进行汇报。
首先，我们对公司财务审计情况进行了全面的跟踪和记录。
在这次审计中，我们发现了一些财务方面的问题，例如资金流向不明、账目不清等情况。
针对这些问题，我们已经采取了相应的措施，加强了财务管理，确保了公司财务的透明度和规范性。
其次，我们对公司的生产审计情况进行了跟踪和记录。
通过审计，我们发现了一些生产过程中存在的问题，比如生产设备的维护保养不到位、生产计划执行不力等情况。
针对这些问题，我们已经采取了相应的措施，加强了生产管理，提高了生产效率和产品质量。
另外，我们还对公司的人力资源审计情况进行了全面的跟踪和记录。
在审计过程中，我们发现了一些人力资源管理方面的问题，比如员工培训不足、绩效考核不公等情况。
针对这些问题，我们已经采取了相应的措施，加强了人力资源管理，提高了员工的工作积极性和工作效率。
总的来说，通过对公司审计情况的全面跟踪和记录，我们发现了一些问题，并且及时采取了相应的措施加以解决。
我们将继续保持对公司审计情况的跟踪，确保公司各项工作的规范运行。
同时，我们也将不断完善公司的审计工作，提高审计工作的质量和效率，为公司的可持续发展提供有力保障。
建设工程全过程跟踪审计中的问题及优化分析
建设工程全过程跟踪审计中的问题及优化分析在建设工程项目全过程跟踪审计中，存在一些问题和可以进行优化的地方。
这些问题可能会导致审计结果的不准确性和项目管理的不规范性。
以下是一些常见的问题及其优化分析。
问题一：审计时间延误在建设工程项目中，审计时间可能会因为各种原因而延误，导致项目进度的拖延和成本的增加。
这可能是因为审计过程中的审计人员不熟悉项目，在收集和分析数据方面花费了过多的时间。
解决这个问题的方法是提高审计人员的专业素质，使他们更加熟悉项目和审计过程。
可以采用现代技术手段，如数据分析软件和项目管理工具，来提高审计效率和准确性。
问题二：数据收集不完整在建设工程项目中，数据的完整性对于审计的准确性和可靠性至关重要。
在实际操作中，收集数据的过程可能存在缺失、错误或不一致的情况。
这可能是因为不同部门或不同人员之间的沟通不畅，导致数据的遗漏或重复。
要解决这个问题，需要建立一个完善的数据收集系统，明确责任人和流程，并保证数据的准确性和一致性。
可以采用自动化和数据整合技术来提高数据收集的效率和准确性。
问题三：审计报告不具备操作性在建设工程项目审计中，审计报告是向项目管理者提供反馈和建议的重要工具。
一些审计报告可能过于专业化和抽象，缺乏具体的实施方案和操作指南，导致项目管理者无法有效地采取措施来纠正问题。
为解决这个问题，审计人员应该将审计报告写得简明扼要，重点突出，并给出具体的操作建议和实施方案。
与项目管理者进行充分的沟通和交流，了解他们的需求和目标，将有助于提高审计报告的实用性。
优化一：建立全面的风险控制机制在建设工程项目中，各种风险可能会对项目的进度和成本产生影响。
建立全面的风险控制机制是非常重要的。
这包括建立风险识别和评估机制，及时发现和分析潜在的风险；建立风险监控和预警机制，及时跟踪风险的发展趋势和影响程度；建立风险应对和控制机制，制定相应的应对措施和预案。
通过建立全面的风险控制机制，可以有效地降低项目的风险，保证项目的顺利进行。
全过程跟踪审计汇总报告
全过程跟踪审计汇总报告全过程跟踪审计是指对其中一特定活动、项目或业务流程从开始到完成的整个过程进行跟踪和审计。
它能够对活动的各个环节进行全面分析和评估，以确保活动的有效性和合规性。
以下是一份全过程跟踪审计的汇总报告，详细说明了审计过程和结果。
一、审计目的和背景本次审计的目的是跟踪公司的销售订单处理流程，以评估其效率和准确性，并发现可能存在的问题和改进机会。
审计针对的业务流程包括订单录入、审核、发货、交付和客户反馈等环节。
通过这次审计，我们希望帮助公司发现问题，并提出相应的改进建议，以提高流程的效率和客户满意度。
二、审计范围和方法审计范围包括公司所有销售订单的处理流程，从订单录入开始到交付完成为止。
审计方法包括检查文件和记录、访谈相关人员以获取信息和意见、分析数据和报告等。
三、审计过程及结果1.订单录入在这个环节，我们发现了一些问题。
首先，订单录入员对于一些复杂产品的规格理解存在偏差，导致了订单信息的错误录入。
其次，录入员犯了一些拼写错误，使得部分订单信息不能被系统正确处理。
为了解决这些问题，我们建议公司加强对于新员工的培训，并增加验证机制以防止错误录入。
2.订单审核订单审核环节存在较好的控制和流程。
审核员对订单的规格和数量进行了仔细检查，并与客户进行了确认。
存在的问题主要是审核员过于注重细节，导致审核时间较长。
我们建议公司加强审核员的培训，提高其对异常订单的识别和处理能力，以减少审核时间。
3.订单发货在这个环节，我们发现了一些问题。
首先，发货员没有及时核对产品和数量，导致了错误的发货。
其次，发货记录没有正确记录，导致无法准确跟踪货物位置。
为了解决这些问题，我们建议公司加强对发货员的培训，建立良好的发货记录机制，并增加验证机制以确保发货的准确性。
4.订单交付虽然订单交付环节需要与物流公司合作，但公司需要与合作伙伴建立更好的沟通和追踪机制，以确保订单的按时交付和客户的满意度。
5.客户反馈四、改进建议基于以上审计结果，我们向公司提出以下改进建议：1.加强新员工的培训，提高订单录入员的专业知识和技能。
关于XXX项目全过程跟踪审计工作的总结报告（参考）
关于XXX项目全过程跟踪审计工作的总结报告（参考）XXX湿地公园工程审计组自20XX年6月进驻现场以来，对工程进行全过程跟踪审计，现将跟踪审计情况向贵局汇报如下：一、日常工作内容自进场以来，我组坚持做好每天的日常工作，具体内容如下：1、及时做好跟踪审计情况记录；2、积极做好现场巡查工作，每天至少巡查各标段施工现场一次，对施工进度及现场进行的主要工作有所把握，做到心中有数；3、根据施工计划，我组有计划的对施工现场进行重点跟踪，如隐蔽工程的计量审查工作，以及未来竣工后无法直接反映出的其他情况；4、积极与业主方做好沟通协调工作，针对工程跟踪审计过程中的实际工作情况，与业主方主要现场管理人员、监理单位工作人员以及施工方管理人员及时做好交流，交换意见，真实、客观的反映施工现场实际情况；5、处理业主方委托的其他日常事务，并适时提出合理化建议或意见；6、根据施工图纸、业主方书面指令及现场实际情况进行工程量统计。
二、施工合同履行期间的主要工作1、进场初期的主要工作我组进场初期，依据招标文件、GB50500-2008工程量清单计价规范、XX省20XX工程计价表，对标底文件及施工单位投标文件进行审核，对发现的有关问题进行汇总记录，并上报审计局、甲方。
2、施工过程中的主要工作2.1 现场主要工作方法及原则在施工过程中，我组严格按照相关法律法规、跟踪审计合同、审计局、业主方的要求，严于律己，恪守职业道德，认真、客观的对施工过程中发生的情况进行把握，具体工作方法及原则如下：（1）我组专业审计人员从控制工程造价的角度，在施工合同履行的整个时期对现场进行客观、公正的跟踪核查、记录。
在现场工作中我组人员严格遵循有关规定，对工作严格要求，坚决杜绝一切形式的虚报、重复上报工程量等违规行为。
（2）专业造价审计人员常驻施工现场，通过现场测量、取证、拍照等方式，及时做好相应记录，作为变更签证和结算审计的真实造价依据。
特别对隐蔽工程部分、竣工后无法直接反映的其他情况以及易发生纠纷的部分，在现场跟踪过程中我组会加大跟踪力度，重点关注。
施工全过程跟踪审计情况作简要汇报
施工全过程跟踪审计情况作简要汇报大家好，今天我来和大家聊聊我们最近在工地上进行的“神秘”工作——施工全过程跟踪审计。
这个工作可不是一般的审计，它可是个大工程，关系到我们的工程质量、进度和成本控制。
所以，今天我就带大家简单了解一下这次审计的基本情况。
我们要明确一点，这次审计可不是走形式，而是真心实意地帮我们找问题、提建议。
就像我们小时候玩游戏一样，不是随便玩玩，而是要认真对待每一个关卡，这样才能过关斩将，取得最后的胜利。
那么，审计的步骤是什么呢？简单来说，就是从前期准备开始，到现场检查结束，再到后期总结报告，每一步都不能马虎。
就像我们做作业，先要仔细审题，再动手做题，最后认真检查答案。
在前期准备阶段，我们主要做了两件事：一是制定了详细的审计计划，包括审计的范围、重点、方法和步骤等；二是对审计人员进行了培训，确保他们能够熟悉审计流程和标准，以便更好地开展工作。
这就好比我们在做菜前，要先准备好食材和调料，这样才能做出美味的菜肴。
接下来是现场检查阶段，这是我们审计工作的重点。
我们分成几个小组，每个小组负责不同的项目或环节。
比如，有的小组负责检查施工现场的安全措施，有的小组负责检查材料的质量，还有的小组负责检查施工工艺等。
就像我们做游戏时，每个角色都有自己的任务，只有齐心协力，才能完成任务。
在检查过程中，我们不仅关注了现场的实际情况，还通过查阅相关文件、记录和资料等方式，对项目的各个方面进行了全面的了解。
这个过程就像是我们做实验，不仅要观察现象，还要深入了解背后的原理。
最后是后期总结阶段，我们对整个审计过程进行了梳理和总结。
在这个过程中，我们发现了一些值得表扬的地方，也有一些需要改进的地方。
就像我们在做作业时，不仅要总结自己的收获，还要找出不足，以便下次做得更好。
总的来说，这次施工全过程跟踪审计工作虽然辛苦，但却非常有意义。
它让我们更加深入地了解了项目的进展情况，也帮助我们发现了一些问题和不足之处。
我相信，只要我们继续努力，不断改进，我们的项目一定会越做越好。
项目全过程跟踪审计工作的总结报告(参考文本)
项目全过程跟踪审计工作的总结报告（参考文本）项目全过程跟踪审计工作总结报告一、项目背景：本次项目为XXX公司的YYY项目，旨在实施一套全新的信息系统以提高公司的运营效率和业务管理能力。
项目于2020年1月开始，计划在2021年6月底前完成。
二、审计目标：本次跟踪审计的目标是确保项目按照预期计划和预算进行，并评估项目的整体进展情况和风险管理情况。
三、审计范围和方法：1. 审计范围：a. 项目计划和预算的制定和执行情况；b. 项目进度的跟踪和控制；c. 项目风险的识别和管理；d. 项目团队的组织和沟通；e. 项目中使用的资源和工具。
2. 审计方法：a. 审计文件的审阅和核对；b. 与项目团队的访谈和讨论；c. 现场考察和观察。
四、审计过程及结果：1. 项目计划和预算：a. 审计发现：项目计划和预算均按照公司的要求制定，且得到一致的批准。
b. 审计结论：项目计划和预算的制定和执行符合要求。
2. 项目进度：a. 审计发现：项目进度的跟踪和控制良好，项目团队按照计划进行工作，并及时报告进展情况。
b. 审计结论：项目进度的跟踪和控制有效。
3. 项目风险：a. 审计发现：项目团队对潜在风险进行了充分的识别和管理，并采取相应的措施进行风险应对。
b. 审计结论：项目风险的识别和管理得到了有效的执行。
4. 项目团队：a. 审计发现：项目团队的组织和沟通良好，成员之间的角色和职责清晰，合作紧密。
b. 审计结论：项目团队的组织和沟通符合项目管理的要求。
5. 资源和工具：a. 审计发现：项目中所使用的资源和工具符合预期的要求，并得到了及时维护和更新。
b. 审计结论：资源和工具的使用符合项目需求。
五、审计建议：基于以上审计结果，我对项目提出以下建议：1. 继续保持项目计划和预算的有效执行；2. 持续跟踪和控制项目进度，并及时采取相应的行动来应对延迟或变更；3. 持续识别和管理项目风险，并制定相应的风险应对措施；4. 加强项目团队的组织和沟通，确保角色和职责的清晰和合作的高效性；5. 继续维护和更新项目中使用的资源和工具。
案例解析6全过程跟踪审计实施解决方法
案例解析6全过程跟踪审计实施解决方法全过程跟踪审计实施方案（简）为规范建设项目全过程跟踪审计工作，提高审计工作质量，特制定本审计实施方案。
第一部分审计程序一、全过程跟踪审计包括项目建设前期阶段审计、项目建设实施阶段审计、项目竣工决算阶段审计、项目完工审计评价等阶段。
二、全过程跟踪审计实施前，组成审计组，明确审计项目负责人和审计组成员。
三、审计组首次进点，应召开审计进点会。
四、审计组进点，审计组要根据工程进展情况，实施各阶段现场跟踪审计工作，及时出具各阶段审计报告和审计工作底稿。
五、审计组现场审计期间，应核查上次审计意见的整改落实情况并在本次审计报告中详细说明。
六、审计部根据审计报告向项目建设单位下达审计意见和审计建议。
七、全部审计工作完结后，应报送《全过程跟踪审计结果报告》（格式见附件）。
审计部下达竣工决算审计意见。
同时，审计组须将《工程结算审核定案表》汇总表和《竣工结算审核报告》及时报送备案。
八、审计部就的审计成果（审计报告、审计工作底稿、审计统计报表等）、执业纪律、被审计单位评价、委托单位评价等记录进行归档，作为审计项目招投标的重要参考依据。
第二部分审计主要内容第一部分内容：前期阶段审计一、审查基本建设项目核准和开工程序1、项目是否未批先建。
可行性研究报告、初步设计、概算批复、环境影响评估报告、建设规划及用地批准文件、项目设计及设计图审核文件等是否齐全。
2、项目主体工程是否擅自开工建设。
落实项目开工前的各项内外部条件，是否履行开工报批手续，3、电源、铁路、公路或码头、燃气、中水等工程的建设条件是否同步投运。
二、审查建设项目环境保护情况1、设备是否经过国家环保部门验收，经处理违规直接排放是否达标。
三、审查工程设计管理工作工程设计是否符合×公司工程设计要求。
主要包括：1、是否建立、健全设计变更管理程序，其执行是否有效。
2、设计是否全过程招标或分阶段招标；初设文件初稿是否召开初设审查会议进行初设审查，上级公司是否进行初设批复。
全过程跟踪审计要解决的问题分析
第6期（总第230期）监理与管理■全过程跟踪审计要解决的问题分析李兴怀，罗红星（黄冈职业技术学院，湖北黄冈438002）摘要我国政府鼓励推进餉工程项目全过程跟踪审计模式正处于探索阶段，工程项目参与各方对如何开展全过程工程跟踪审计工作存在一些疑惑。
从跟踪审计所依据的法律、审计边界、审计介入时间、审计绩效评价以及工程变更审计的界限和风险审计等方面，论述了工程项目全过程跟踪审计在实施过程中存在的问题，并针对这些问题提出了一些建议。
关键词工程项目；全过程;跟踪审计工程项目全过程跟踪审计是指审计部门依据相关法律的规定，对工程项目从建设前期准备工作至项目竣工验收交付使用全过程的实施活动的真实性、合法性、合规性、完整性和效益性进行跟随监督、审计、检查和评价的行为，并针对建设过程中存在的问题及时提出审计意见和建议，是有效地利用有限的资金和资源，用尽可能小的费用，监督、管理预期的项目，最大限度地促使项目实现预期目标的行为的过程。
全过程跟踪审计立足于项目建设的全过程,改变了工程竣工后开展事后审计的传统审计模式,实现了审计工作从静态向动态转化，提高了审计效率叫1工程项目全过程跟踪审计所依据的法律问题1.1跟踪审计法律地位问题目前,将审计单位明确作为项目参与方的法律规定还不是十分明确,《中华人民共和国审计法》第1条明确规定立法目的是为了加强国家的审计监督，维护国家财政经济秩序,提高财政资金使用效益,促进廉政建设,保障国民经济和社会健康发展，其核心是国家审计机关对财政资金的监督。
审计机关关于跟踪审计的相关法律规定偏重于经济（资金）审计,而建设领域关于审计仅仅关注于造价审计,没有涉及到项目决策、设计、招投标等方面的审计，跟踪审计所代表的应该是对法律、法规在微观上的执行效果进行监督、管理工作，对涉及工程建设领域建设行为的程序性、政策执行等方面的问题没有相关法律规定。
因此，全过程跟踪审计的法律地位不是很明确。
1.2全过程跟踪审计所依据的法律工程项目建设全过程包括多个阶段，涉及到的法律、法规非常之多,从监管功能上说,所有违反国家法律的行为均在监管范围之内。
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XXXXXXXX工程管理咨询有限公司X X 工咨二[2012] 号关于XXXXXX新校区建设工程跟踪审计及结算审核的汇总报告XXXXXX：我公司接受委托，对贵校新校区建设项目进行了全过程跟踪审计及竣工结算审核，根据项目建设及贵校要求，我公司采用现场常驻与公司审计平台跟踪参与相结合的方式，从2004年9月起至2010年12月止，完成贵校新校区建设项目办公、教学、场馆、生活用房等37个新建、4个维修改造以及附属配套工程的全过程跟踪审计及竣工结算审核工作。
新校区建设项目总投资14.30亿元，为协助建设单位加强建设项目管理、节约和控制投资、确保工程质量按期完成、投入使用发挥了应有的作用。
审计期间，我公司共计审核竣工结算单项（单位）工程212个，送审金额累计70,941.25万元，核定金额63,320.63万元，核减金额7,620.61万元。
其中出具各类竣工结算审核报告68份（结算金额100万元及100万元以上），出具竣工结算审核核定单144份（结算金额100万以下）；审查建设工程施工、材料（设备）采购、勘察（设计）及监理服务等各类招标文件、施工合同、工程量清单200多项；审核各类工程款支付、材料（设备）询价、变更及签证累计2000多项；参加工程例会、审计会议、各类紧急会议、工程验收、现场勘查测量累计2000多次，书面或口头提供审计建议2000多项。
目前，工程竣工全部投入使用正常，竣工结算审核工作全部完成，我公司现将全过程跟踪审计及竣工结算审核具体情况报告如下。
一、建设项目概况XXXXXX新校区建设项目总建筑面积约54.5万平方米，投资总额约合人民币14.3亿元，建设地址位于南京市宁六路219号。
新校区的建设项目施工单位主要有XXXX集团有限公司、XXXX建设集团有限公司、XXXX建设有限公司、XXXX建设集团有限公司、XXXX建设工程集团有限公司、XXXX集团有限公司、XXXX集团有限公司、XXXX 建筑安装工程有限公司等。
监理单位主要有XXXX建设监理咨询有限公司、XXXX建设监理有限公司、XXXX建设监理有限公司。
我公司接受贵校委托，从2004年9月进驻施工现场至2010年底工程全部竣工投入使用，对该项目进行了为期六年的全过程跟踪审计，并对全部竣工结算进行了审核，具体项目如下。
1、新建工程我公司跟踪审计新建工程37项，主要有：（1）XX办公楼；（2）体育馆；（3）科技楼；（4）XX中心；（5）XX中心；（6）XX活动中心；（7）XX食堂；（8）XX中心；（9）XX中心；（10）XX教育中心；（11）XX科技楼；（12）XX综合楼；（13）XX食堂；（14）XX食堂等项目。
2、维修改造工程我公司跟踪审计的维修改造工程8项，主要有：（1）XX公寓（建筑面积2.4万m2）；（2）大礼堂（建筑面积1600m2）；3、图书馆（建筑面积2000m2）；（4）食堂加层等。
3、附属配套工程除上述项目外，还包含校区内一大批室外管网、道路、景观、配电房、电缆、桥梁、广场、水管铺设等附属配套项目。
二、全过程跟踪审计情况我公司在本项目跟踪审计工作中，坚持“服务第一、质量第一”的宗旨，强化服务意识，与贵校审计处、基建处积极配合，相互协作，全面开展跟踪审计各项工作，服务深度涵盖不局限于传统跟踪审计，注重配合、协助建设单位开展工程建设管理，成效显著，确保工程保质量按期完成、投入使用，科技楼、实验中心等等重点项目均评定为江苏省“扬子杯”等优质工程。
根据贵校要求，为更好地完成跟踪审计工作，我公司采用现场常驻与跟踪参与相结合的方式对建设项目进行全过程跟踪审计，由公司副总经理XX同志、部门主任XX同志主抓该项目各项审计工作，派出具有丰富现场经验的土建专业XX、安装专业XX等同志常驻现场；为保证跟踪审计工作质量，确保跟踪审计与贵校审计、基建工作沟通及时，指定我公司高级项目经理XX同志为项目负责人兼现场负责人；同时根据现场工作，随时指定专业审计人员参与、配合审计工作，从而确保全面履行《跟踪审计服务协议》，按时保质完成贵校交办的各项跟踪审计事项。
具体内容如下：1、审核合同条款，审核各类施工、采购、服务招标文件、工程量清单、招标控制价。
跟踪审计期间，我们通过审核，对合同条款提出合理化建议；通过审核，提高招标文件的严谨性、全面性，确保工程量清单、招标控制价的准确性、合理性，从事前对审核变更、签证和结算工作进行了必要的控制。
例如在体育馆工程招标中，我们通过审核明确了清单应结合图纸要求采用虹吸雨水系统，但施工单位投标时仍然按照普通雨水系统进行报价，报价为2万多元，仅为虹吸雨水系统造价的十分之一。
施工期间，施工单位向贵校基建处申报，认为招标清单漏项，虹吸雨水系统应进行调价。
我们在以往审核招标文件和清单的基础上，再次对招投标文件进行了认真分析，在工程例会中，向贵校审计处、基建处领导作了详细的分析汇报，明确了施工单位投标时误报价的事实，建议对申报不予批复。
贵校采纳了我们的意见，为学校减少了二十多万元的不必要的基建支出。
2、参加工程例会、审计会议等工作会议，提供审计建议；根据对施工合同和实际施工的跟踪审计情况，及时分析评价施工索赔与反索赔内容，提供预防措施及处理意见3、根据合同约定和工程形象进度情况，对工程进度款的支付进行审核，出具工程进度款付款意见跟踪审计期间，我公司共审核工程进度款落干次。
我公司在接到贵校转交施工单位付款申请后，第一时间进行审核，特殊时期例如临近春节，加班加点审核，审核中严格执行合同约定，并对照工程形象进度，不仅未发生因工程款审核迟付工程款情况，也未发生一例未按合同约定付款和超付现象，从而确保了工程进度，也为结算阶段的造价控制工作创造良好的局面。
4、参加工程例会和施工图纸会审，了解施工图纸变更情况，及时审计各项变更和签证在跟踪审计期间，我们审计主要从三个方面进行审核控制：（1）根据有关规定和甲方要求，确定变更或签证的合理性、时效性，并检查确定变更的材料是否齐备；（2）对工程确需的变更或签证进行现场勘测，及时做好记录，并签署意见；（3）对工程确需的变更或签证进行造价审核，确定造价。
过程中尤其注重变更、签证的立项审核，杜绝施工单位借变更、签证方式以调整合同价款的情况，从源头做好变更、签证的造价控制工作；同时通过现场勘测，检查变更、签证的真实性、准确性，防止施工单位弄虚作假，也从侧面协助贵校加强对监理工作的监督；最后立项成立、现场与资料相符的情况下，依据从约原则，严格按照合同约定审核变更、签证，避免施工单位借变更、签证任意重新组价以调整合同单价。
例如在XX中心工程中空调工程复合风管材料问题中，施工单位在过程中提出变更风管材料，设计院也同意了变更方案，我们通过仔细分析招投标文件和施工图纸，发现施工单位投标报价失误，报价中只含材料费，未含安装费，判断此项变更系施工单位为减少自己的损失而提出此项材料变更，不仅对其它投标单位不公平，也会让学校多投资，从而造成经济上的损失。
贵校基建处采纳了我们的意见，未予以变更，根据招标风险分担原则对复合风管新增加面积部分进行了重新核价，不仅控制了不必要的投资，又维护了建设单位、施工单位各方的合法、合理利益，推动工程顺利开展。
例如，食堂工程中，施工单位提出增加16万元蒸汽管道签证，我们详细分析了图纸与招投标文件，判断图纸和招标文件中描述和显示的无缝钢管就是用于蒸汽管道，为此我们向学校提出了不予签证的意见，为学校减少了16万元的基建支出。
5、参与现场勘测、检查验收工程和材料（设备），配合、协助建设单位开展工程建设管理，完成贵校交办的其他各项跟踪审计工作现场跟踪的目的除了在于确保审计工作跟进的及时性外，更在于审计人员对审计资料与施工实际的检查工作，协助建设单位开展工程建设管理，加强各个环节的监督，从而实现真正意义的动态控制。
根据上述工作原则，我公司在跟踪审计工作中，与贵校基建处、审计处积极配合，参与变更签证勘测、工程及材料验收、抽查，多次发现施工单位弄虚作假、以次充好、以假乱真的情况。
例如我们在对XX中心弱电工程进行验收时发现，网络线按招投标文件要求应为某进口品牌，而供货商提供的进口报关单不全且有弄虚作假的情况，为此我们及时向学校基建处和审计处进行了专题汇报，最终学校责令供货商整改，直至满足招标文件要求为止。
例如我们在配合基建处对图书中心大理石进行现场抽查时发现，其一层地面大理石石材质量差，与投标样品不相符，最终责令施工单位将已铺贴好的石材全部铲除，重新换成合格的石材，确保了工程的质量和整体效果。
三、竣工结算审核情况工程竣工验收后，我们对跟踪审计工程进行竣工结算审核，根据贵校要求对其中结算金额100万元及100完以上的工程项目，出具工程竣工结算审核报告；结算金额100万以下的，出具工程竣工结算审核核定单。
在结算审计期间,我公司为了保证竣工结算的质量,特指派有一定经验的高级项目经理担任竣工结算审核,采取工程结算审核人员与现场跟踪审计人员协作的方式，对工程结算进行审核。
审核期间，主审人员与贵校审计处、基建处相互协作，全面细致发现问题，进行调整，解决问题，截至2010年12月底，顺利完成全部工程竣工结算工作，并协助贵校基建财务完成甲供材料（设备）超欠供、施工用水电费等事项的结算工作。
为学校节约了大量资金。
例如：XX中心Ⅱ标段3#楼、4#楼工程结算审核,施工方提出来要调增，清单漏项的卫生间楼面找平层、天棚面抹灰面油漆等工程造价，经我审核人员认真研究分析认为报价应按《建设工程工程量清单计价规范》规定的统一格式填写，内容和数量以工程量清单为准……。
工作量清单项目特征中文字描述已很清楚，应将抹灰列入报价，即使未报价，也应视同包含在其他报价内；且投标方报价只看清单号和项目名称，不看项目特征报价不符常理；故不予增加天棚抹灰等，节约造价约25.5万元。
现浇混凝土界面剂、外墙抹灰（外墙30厚挤塑保温板保温）、现浇水磨石楼面（是否已报40C20厚细石混凝土；撒绿豆砂一层粘牢；刷冷底子油一道,热沥青二道防潮层,60厚C15混凝土,表面撒1：1水泥黄砂,压实抹光；加设35厚挤压聚苯乙烯泡沫塑料板）等调增。
我们审计方认为：根据招标文件报价应按《建设工程工程量清单计价规范》规定的统一格式填写，内容和数量以工程量清单为准……。
根据相应工作量清单项目特征中文字描述，该项应列入报价，即使未报价，也应视同包含在其他报价内，故应根据投标报价水平不予增加，涉及金额约55.63万元。
在整个审计过程中我们积极主动和学校审计处、基建处沟通，配合审计处较好的完成了学校新校区建设项目的竣工结算审计。
1、审核成果我公司共出具正式竣工结算审核报告68份，详见附表一；出具核定单144份（未出报告部分），详见附表二。
送审结算金额总计70,941.25万元，核定金额总计63,320.63万元，核减金额总计7,620.61万元。