研究国有商业银行公司治理的问题(一)

合集下载

国有商业银行公司治理制度研究

国有商业银行公司治理制度研究摘要：金融是一国经济的核心，国有商业银行在我国金融体系中具有举足轻重的地位。

国有商业银行的高效、稳健发展需要有完善的公司治理机制。

目前我国国有商业银行改革还不尽完善，对于公司治理机制的改革还需进一步深入。

本文从我国国有商业银行公司治理现状出发，通过对其问题进行分析，积极探索完善国有银行公司治理的一些措施和建议，以促进我国商业银行高效、健康、有序的发展，增强在国际上的竞争力，以迎接全球经济的挑战。

关键词：国有商业银行；公司治理；现状；制度研究良好的公司治理结构是商业银行风险防范的基础，是金融体系安全运行的基本保障。

巴塞尔委员会指出，”有效的公司治理是获得和维持公众对银行体系信任和信息的基础，这是银行业乃至整个经济体系稳健运行的关键所在”。

我国从2003年开始了以完善公司治理为核心的国有银行股份制改革。

到目前为止，四大国有银行均已实施了股份制改革，初步建立了相对规范的公司治理架构，资本充足率有所提高，资产质量有所改善，盈利能力和风险控制能力有所增强。

但是，我国银行业改革任重道远,国有商业银行治理机制还存在许多现实的问题，真正建立起有效的公司治理机制对整个中国经济金融的发展将具有重要的战略意义。

一、我国国有商业银行公司治理现状分析（一）呈现严重的软预算约束问题商业银行软预算约束的形成既有一般的原因，也有在不同经济体制下的特殊形成机理。

就商业银行软预算约束形成的一般机理而言，主要因为现代银行业是吸收存款、发放贷款的特殊企业，因而某些银行业务，如吸收存款、提供清算服务的业务确实具有”准公共产品”的性质，政府有支持的倾向。

就中国而言，我国商业银行在经济转轨过程中扮演着双重角色，既是软预算约束体，同时也是国有企业软预算约束的支持体。

由于在向市场经济转轨中，中国出现了”弱财政”与”强金融”的反差，政府在财政控制力量不断弱化，在财政作为国有企业软预算约束支持体难以为继的情况下，政府强化了对国有商业银行的控制，以便向政府偏好的企业和产业提供金融支持。

(完整)商业银行公司治理的特殊性及应对策略分析(一)

商业银行公司治理的特殊性及应对策略分析(一）商业银行的特殊性决定了商业银行的公司治理决不是公司治理理论的简单应用，除了遵循一般公司治理理论之外，还具有显著的特殊性｡这些特殊性需要我们在完善商业银行治理改革时予以足够的重视｡一、商业银行公司治理的特殊性1.公司治理的更大外部性商业银行是金融系统的命脉,一家银行的倒闭往往会殃及池鱼，引发“多米诺骨牌”效应，将会对金融资源配置、整个金融系统乃至国家的政治和经济环境产生重大的影响,严重的则可能威胁到整个金融体系的稳定运行｡如果商业银行治理不善，使得其治理风险日积月累，最终可能会以风险事故的形式爆发出来｡此外,商业银行本身在充当被治理者角色的同时，还需要对自己的业务对象发挥治理者的作用，主要体现为商业银行的专家式债权监督｡因此,商业银行倒闭的重大社会影响和双重治理问题使得商业银行相对于一般企业治理具有更大外部性｡2。

薄弱的外部债权治理公司的资本结构，不仅影响公司价值，而且还通过不同的股权和债权的构成来影响股东和债权人对公司的不同控制程度、在公司治理中扮演的不同角色｡但是,在这一方面，商业银行和其他行业的公司截然不同，商业银行运作的资金绝大部分来自于储户的存款,其自有资本金在其资本总额中的比重极低｡储户有成千上万,每个储户,即使是一个大的机构存款者，其存款比例也只不过占到银行存款总额的一个极小比例,银行的绝大部分存款人既没有积极性，也没有能力和足够的信息去监督银行资金的使用情况或者对银行施加额外的控制,众多的储户好比股票市场中的众多中小股东一样，存在着“搭便车”的心理｡政府对国有商业银行也有着隐性担保作用｡这些使得债权人在商业银行的公司治理中的作用甚微,远远不如一般企业的债权人——银行对债务企业的监督效果｡因此，薄弱的外部债权的监督是商业银行治理区别于其他行业公司的特殊之处｡3.实施外部治理可能导致较高的治理成本从理论上讲，商业银行的外部治理主要包括以下几个方面：（1)来自股票市场的约束｡有效的股票市场中股价能较好地反映商业银行的经营状况,如果上市银行的经营状况恶化或者从事了太多的高风险业务，股东可能就会抛售该银行的股票，迫使公司管理层改善经营状况,提高经营稳健性｡（2)来自存款人的治理｡如果银行经营中存在较高风险或出现不利于银行的传言,存款人就会从银行取款，严重的可能造成挤兑,导致银行破产｡（3）来自贷款人的治理｡如果银行的经营风险性很高，优质贷款客户可能不会愿意和这种银行发生业务交易,因为，贷款客户还可能考虑到与贷款相关的其他业务,如银行可能提供的咨询服务以及在贷款出现问题的重组服务等｡这些外部治理机制的存在使得它们在督促银行董事会关注公司治理和管理层改善公司经营方面发挥着重要作用，但是这些外部治理机制,有些只对上市银行才有用，有些一旦实施起来,将会引起银行业的动荡，尤其是当存款人都来取款时，势必会造成金融恐慌｡因此,某些外部治理机制对商业银行治理可能会带来外部负效应，其约束作用有限｡二、完善商业银行公司治理的应对措施通过以上分析得知,商业银行公司治理的特殊性带来的各种风险以及可能造成的较大外部性｡因此,对于商业银行的公司治理,应该兼顾到其与一般企业的共性和特殊性，从多方面入手构建完善有效的公司治理体系｡1.强化商业银行的风险控制，避免重大风险事件的发生与其他类型的企业相比,商业银行面临着更多更复杂的风险,如贷款的信用风险和经营的市场风险，市场风险包括利率风险和汇率风险,众多风险的存在加大了商业银行经营失败的可能性,也对银行的内部风险控制提出了更高的要求｡第一，作为商业银行内部治理核心主体的董事会应该将风险审核和控制作为其重要使命,相应的董事会下设的“风险控制委员会”在商业银行的公司治理中就担负着更甚于一般公司中同类机构的使命｡因此，商业银行应该强化银行董事会的独立性，确立董事会在管理和控制风险中的权威性｡。

对国有商业银行公司治理问题的探讨

维普资讯
第５卷第７期２００６年７月
南阳师范学院学报（会科学版）社
ＪｕｎｌｆＮｎａｇＮｒｌＵｉｅｓｙ（ｏｉｌＳｉｎｅ）ｏｒａｏａｙｎｏｍａｎｖｒｉＳｃａｃｅｃｓｔ
取权不对称，且不负有承担银行风险的责任，并内外
在国有商业银行中，大多数并未设立董事会，国家直接将国有金融资产委托给了国有商业银行的经营管理层进行经营。即使有董事会的（中国银行）董，
部监督和约束机制又非常弱。以经理层就会出现所
的经营业绩缺乏必然的联系。加上这些经营管理再
问题
（）一产权单一，产权界定模糊，有者缺位所我国的国有商业银行，国家是唯一的出资者，产权是非常单一的… 。但是国家并没有直接行
使它的产权的能力，而是要依靠政府机关代表国家行使股东权利，种产权界定非常模糊，有者处于这所缺位状态 … 。局面，造成管理目标不统一、监
国有商业银行公司治理改革，是确保经济金既融稳定的需要，也是国有商业银行建立现代产权制度、国际接轨、现高效治理、与国际竞争的需与实参要。因此，极推进国有商业银行公司治理改革，积完
者是无需承担银行的经营风险的，因此，他们的经营目标主要是行政性的，而不是市场化的，这样不但很难激发其通过努力工作创造经济效益的积极性，而

关于我国国有商业银行公司治理问题的探讨

一
、
有权，这当中就避免不了存在行政干预和行（三）外部治理环境过于僵硬，风险性政照顾，也就是说，政府为了其自身的利益监管能力较差可以凭借权力给予国有控股商业银行特殊的１外部制度环境存在的问题。外部制度照顾和相对优惠的政策，这不仅影响了银行环境主要是指公司治理所处的法律、政策环说，特别是我国国有控股商业银行来说最业市场的竞争性，也会淡化其他商业银行，境。一方面我国国有控股银行业具有金融监重要的就是要完善公司治理机制，建立科学包括国有控股商业银行在内的银行经营者的管机关的职能部门与独立经济产业的双重角
的公司治理结构，提高我国国有控股商业银竞争意识和经营管理效率，造成国有控股商色，是兼具有宏观调控责任的金融企业。定行抵御金融风险的能力。因此，完善公司治业银行经营的政策化，银行机构组织的行政位的偏差使得企业经营目标产生混乱。比如理是国有控股商业银行改革的核心，也是我化等问题的出现。对于购买商业银行流通股的股东而言，购买国目前金融体制改革的重要任务，这已逐步（二）内部制衡机制薄弱，内部人控制股票的目的就是获利。从股东利益的角度成为监管层、银行业和学术界的一种共识。严重看，银行应该作为一个完全以盈利为目的的国有控股商业银行除了存在国有股 “ 一企业，为此，银行所承担的宏观调控的职能股独大 ” 的情况，还存在相应的 “ 部人控就是强加股东身上的额外负担。另～方面，内制问题 ” ，这种情况同样可能会使设计较为各种法律、法规、指引产生冲突，造成了司我国国有控股商业银行在股改前的产权科学银行公司治理结构流于形式，有效的内法效率落后，在法律监管环节上，我国的银性质为 “ 有独资 ” 和 “ 民所有 ” ，所有部制衡机制难以形成。我国《公司法》要求行同时受到人大立法、中国人民银行和银监国全者为全体人民，其资产的分散性就决定了无所有上市公司都应成立董事会、监事会所组会部门行政法规、银监局文件、地方政府法论作为全体人民，还是作为银行内部管理人成双层组织结构，形成 “ 会四权 ” 的制衡规等多重制约。三员都不具备财产所有者所应有的行为能力。机制，即股东会、董事会、监事会和高级管２外部市场环境存在的问题。外部市场．这种以全民所有制为特征的产权组织形式，理层分别行使最终控制权、经营决策权、监环境是指影响公司治理的相关市场的发展状

我国商业银行公司治理问题研究

我国商业银行公司治理问题研究近年来，我国商业银行的发展迅速，已经成为经济增长的重要力量。

但同时，随着商业银行特性的不断发展，商业银行的公司治理也受到了高度的关注。

公司治理是商业银行可持续发展的重要保证，对监管、投资者及服务客户等各方来说都是重要的。

本文旨在探讨我国商业银行公司治理问题，为我国商业银行提供治理模式及改进建议。

商业银行公司治理的内涵商业银行公司治理是指商业银行运用不同的治理结构、治理政策及机制，通过有效分配职权、激励利益、考核绩效、维护投资者权益、实施监管等措施来改善商业银行的决策制定，确保商业银行资源的合理利用，实现规范有效的管理。

它是商业银行决策秩序的基础和指导，是保障商业银行可持续发展的重要内容。

商业银行公司治理的特点1.法定实体性：公司治理机制要遵循政府有关政策和法律，确保公司法定程序正确。

2.责任自律性：公司治理需要有责任心和自律性，健全自律机制，控制由董事长、董事会成员及管理层等商业银行的内部主体承担的社会责任。

3.分管责任性：公司治理应该建立董事会、监事会、董事、经理及其他管理者等分管责任架构，实现分管责任，分散风险风险。

4.可行性：公司治理机制要贴合商业银行经营实际，合理安排人员配置，建立内部有效的管理体系，不断改进和完善公司治理机制，促进商业银行可持续发展。

商业银行公司治理的发展策略1.学完善治理框架：建立更加严格的董事会治理框架，完善董事会和监事会的职能定位和职责分工，明确董事会与管理层各自的职责，限制管理层权力，保证董事会有效行使全面监督职权。

2.强公司治理激励：建立以行为为基础的治理激励结构，通过激励提高商业银行员工的绩效，加强公司治理与经营管理的一致性，保障商业银行的可持续发展。

3.强监管力度：加强对商业银行公司治理机制的监管，建立健全双重治理机制，实行严格的内部控制体系，制定更加完善的内部治理制度，落实反洗钱与反腐败等监管措施，保障商业银行合规经营。

综上所述，商业银行公司治理是商业银行可持续发展的重要保证。

我国商业银行公司治理的现状及存在的问题

摘要公司治理问题是现代企业制度中最重要的组织架构，是公司制度的核心，因而一直受到人们的广泛关注。

在金融全球化和金融自由化的背景下，对金融机构尤其是商业银行公司治理模式的探讨，逐渐成为一个全球性的话题。

金融机构高风险、高回报，以及其较强的外部影响，使得金融机构的公司治理存在一定的特殊性。

银行业作为金融机构的主体，它的公司治理结构完善与否，较其它行业就显得更为重要。

现代西方商业银行根据利益主体权利和责任的不同形成了两种比较典型的公司治理模式：以英美为代表的市场导向模式和由大股东掌握控制权的德日股东监控模式。

本文分析了我国商业银行公司治理的现状及存在的问题，并在借鉴国外优秀经验的基础上，提出了进一步优化我国商业银行公司治理模式的对策和建议。

关键词：商业银行公司治理股权结构激励机制AbstractCorporate governance is the most important modern enterprise system, organizational structure, the core of the company's system, which has been widespread concern. Financial globalization and financial liberalization in the context of financial institutions, particularly commercial banks, models of corporate governance, has become a global issue.The main body of the banking industry as a financial institution, and its corporate governance structure, perfect or not, than other industries to become more important. Modern Western commercial banks in accordance with the rights and responsibilities of stakeholders to form two different typical corporate governance model: Anglo-American market, as represented by the largest shareholder-oriented model and in control of the German and Japanese shareholders monitor mode. This paper analyzes the corporate governance of commercial banks in the current situation and existing problems and experiences from abroad on the basis of excellence, the further optimization of the corporate governance of commercial banks, the countermeasures and suggestions.Keywords Commercial Banks Corporate Governance Ownership Structure Incentive目次引言 (1)一商业银行公司治理的内涵和特殊性 (1)1.1商业银行公司治理的内涵 (1)1.2商业银行公司治理的特殊性 (1)二我国商业银行治理现状 (2)三国际商业银行公司治理模式比较以及我国商业银行的路径选择 (3)3.1国际商业银行公司治理模式比较 (3)3.2我国商业银行公司治理模式的路径选择 (4)四关于我国商业银行治理模式的政策建议 (4)4.1进一步推进股份制改革，促进股权和理化、多元化 (4)4.2建立有效地制衡与约束机制 (5)4.3建立健全有效地激励机制 (5)4.4加强信息披露制度建设，提高公司治理的透明度 (5)4.5营造竞争性市场，培育银行业公司治理环境 (6)结论 (6)致谢 (7)参考文献 (7)引言公司治理结构是一种对公司进行管理和控制的体系。

国有商业银行股份制改革中公司治理问题探究

下几点：）１对不同部门、同岗位设定的考核指标有时相互矛不盾，人为导致了不同部门、同岗位之间目标效用函数不同，不利
中的决策管理层和贯彻执行层以及监督保障层在内控管理体系中所负有的义务、责任和权利，国有商业银行的广大干部使员工在内控管理中分工合理、职责明确、报告关系清晰；其次，
在国有商业银行中，由于国有金融资产的所有者事实上缺位，加上激励机制薄弱，使经理层容易出现内部人控制问题，主要表现在：）１我国国有银行某些部门集业务活动组织者和业务
原则制订内部控制制度执行情况的评价标准，以对各业务单用位和部门的内部控制制度和执行情况进行监督和评价。
３２建立与完善国有商业银行薪酬激励机制．
２１委托代理链条过长，有者代表缺失问题仍然突出．所
笔者将以中国农业银行为例分析国有银行的委托代理关
系：在既有的国有商业银行制度安排下，代理人有多个层级，即总行、一级分行、二级分行、支行，高一级的代理人与低一级的代理人之间又存在委托与代理关系，即形成层层授权、层代层理，导致委托代理链过长。代理链越长，控制力越弱，容易产生银行管理层的“ 官僚失灵 ” 。
础上，按股份制原则将发达地区经营较好、具备条件的分支行改组成独立的股份制银行，由总行控股；一家分行分别成为每
总行下属的控股银行，由总行控股的银行在法律上是独立的法
人，业务经营和职员管理都由总行通过股权纽带控制，但实际

中国银行业公司治理分析

中国银行业公司治理分析一问题提出从1984年开始，中国银行改革一直是国内改革重中之重，但是，10多年过去了，其困难与问题依然如故。

近几年来，随着国内股份制银行的出现与成长，人们逐渐地把国内银行改革的目光转向如何建立起有效的银行治理机制上。

经过几年来的改制与发展，一些国内商业银行逐渐走上了公司治理之路，加入WTO后，受外国银行业进入中国的冲击，中国银行业有效治理机制的建立已经成为中国银行进一步深化改革的共识及必由之路。

可以说，中国银行业有效治理机制的形成与建立，是中国银行业改革最为重要的一步，也是中国银行业真正走向市场化最为重要的方面。

这种机制的建立对中国银行业乃至中国金融业未来发展一定会产生重大的影响。

本文的任务，就是在研究现行的中国银行治理机制的基础上，研究如何来建立起适应中国有效的银行治理机制，研究新的银行治理机制对未来国内金融业的影响并提出相应的政策建议。

二中国银行业治理结构的现状（一）银行治理结构含义从现代公司产生以来，如何在所有权与经营权分离的情况下，既保护投资者的利益，又有利于激励企业经理努力工作，一直是现代公司制度无法破解的难题。

而如何来解决这个难题就形成了不同的公司治理结构。

一般来说，公司治理结构是指在公司的所有权与经营权分离的情况下，由职业的经理人取代业主控制企业的经营。

如何解决所存在的“委托-代理问题”，即如何在公司内建立一套制度，既确保委托人的权益不被侵害和滥用，又能激励代理人在追求自己目标的同时实现委托人的目标，从而实现股东价值和股东财富最大化，提高公司的运作效率和竞争力。

因此，从狭义角度来看，银行治理结构是有关银行董事会的功能、结构以及股东权利等方面的制度安排。

从广义来看，银行治理结构是有关银行控制权和剩余索取权分配的一整套法律、文化等方面的制度安排，它是解决所有者、管理者、监督者和生产者等不同利益主体间的受益、决策、监督、激励和风险分配问题。

公司治理与公司管理两者有本质上的不同。

国有商业银行公司治理结构问题的若干思考

国有商业银行公司治理结构问题的若干思考聂丽芳&中国人民银行忻州市中心支行山西忻州市#’(###)一、国有商业银行公司治理结构建立的难点现代公司制理论表明，作为公司基本概要表征之一的公司治理结构实质上是一套制度安排，即*用来支配若干在企业中有重大利益关系的团体，特别是所有者、董事会和经理人三者之间的关系，以便尽可能地降低代理成本，实现股东和企业利益的最大化。

按照这一理论推演，商业银行公司治理结构比较认可的表述是*在一定的产权制度安排下，一组联结所有者、经营者之间权力与利益关系的制度安排，以解决商业银行内部不同权利主体之间的监督、激励和风险等问题&朱正元，"###)。

在商业银行公司治理结构中，作为商业银行组织核心的产权关系及其安排问题，从根本上决定着商业银行的决策机制、管理机制、激励机制和约束机制。

产权的实质是一套激励和约束机制，当产权没有明确界定时，权利和义务显现出非对称关系，“搭便车”、“逆向选择”等行为就难以避免，真正的公司治理结构也就无法建立。

我国国有商业银行公司治理结构难点就在于面临产权的困境，即有效产权不明晰。

名义上国有商业银行的产权由国家所有，国家再按规定的程序决定谁可以使用或不能使用这些权利。

但国家是一个抽象的主体，必须通过代理人来实现其产权，这个代理人实际上就是政府。

在这样一种产权制度安排下，导致两方面的结果*一方面，作为国有商业银行产权的代理机构与代表国家的政府的效用函数并不总是一致的。

由于权利是由国家选择的代理人来行使，使用权利者对资源的使用和转让以及最后成果的分配都不享有充分的权利，这样就减弱了其对经济绩效和对其它成员的监督和激励。

另一方面，政府作为国有银行产权的行使主体，它不仅仅追求利润的最大化，更多的时候为追求政治利益而偏离利润最大化原则，表现在选择代理人时也往往从政治利益出发而非经济利益。

换个角度看，因为国有商业银行的产权拥有者实际上是政府，所以银行有义务实现政府的政治和经济目标，政府也有责任在银行出现问题时给予救助。

我国商业银行公司治理结构的现存问题及对策

一、问题概述
我国商业银行是国民经济的重要组成部分，其公司治理结构的健康与
否直接关系到金融市场的稳定和经济的发展。

然而，目前我国商业银
行公司治理结构存在着一些问题，主要表现在以下几个方面：
1. 股权结构不合理。

目前，我国商业银行的股权结构普遍存在着国家
股份占比过高、股权分散度不足等问题，导致股东之间的利益冲突较
为严重。

2. 董事会治理不规范。

一些商业银行的董事会存在着董事会成员过多、董事会议事程序不规范等问题，导致董事会的决策效率低下。

3. 内部控制机制不完善。

一些商业银行的内部控制机制存在着缺陷，
如内部审计制度不健全、风险管理不到位等问题，导致银行的风险管
理能力较弱。

二、对策建议
为了解决我国商业银行公司治理结构存在的问题，应采取以下对策：
1. 股权结构优化。

应通过多种方式，如引入战略投资者、推进股份制
改革等，优化商业银行的股权结构，增强股东之间的利益共识。

2. 董事会治理规范化。

应加强董事会的职能定位，规范董事会的组成和议事程序，提高董事会的决策效率。

3. 内部控制机制完善。

应建立健全的内部审计制度，加强风险管理和内部控制，提高商业银行的风险管理能力。

三、结语
我国商业银行公司治理结构的现存问题，需要我们采取有效的对策来解决。

只有通过优化股权结构、规范董事会治理、完善内部控制机制等措施，才能够提高商业银行的治理水平，保障金融市场的稳定和经济的发展。

国有商业银行治理结构存在的问题与对策探讨

维０多年的改革，我国国有商总行党委处于决策地位，近似于商业银行效率低下和国有资产被侵国有商业银行现有的产权制度安业银行已经发生了较大变化，银行的股份制商业银行的董事会，而且只有蚀。自主意识、竞争意识以及效益意识都中国银行设立了董事会，他三家董其在逐步增强，管理能力、经营水平和服事会均缺位：处于经营管理层的行长排是所有权、管理权和经营权三位一务质量也都有较大提高。但到目前为班子成员基本都是党委委员，决策机体的国家所有制产权，国家所有权又止，我国商业银行的各项改革并没有构和执行机构没有分开。从根本上触及产权和国有商业银行公司治理结构的深层次问题。近些年来，
二，国有商业银行治理结构存在
ｌ产权单一，、所有者虚置
产效益低下、缺乏竞争力问题、对领导的问息
者权力约束问题并没有得到很好解
难以建立对经理层的有效的激励与约国有商业银行是在中国的特定制束机制；由于缺乏一个人格化的产权现有的产权结构和治理结构有效牲进度环境下形成的，从理论上说，国有金主体，经理层和员工必然获得事实上
一
泛化为政府部门或行业部门所有权，经济管理权转化为行政控制权，在产
４组织结构、
采取一级法人、授权经营、支行权约束问题上是超经济强制大于经济分
些国有商业银行在加强内部控制、制。即国有银行内部实行集权决策制约束，外部输入性强于内部自主性。

商业银行公司治理研究分析

商业银行公司治理研究分析【摘要】本文旨在对商业银行公司治理进行研究分析。

在背景介绍了商业银行公司治理的重要性，研究目的为探讨其影响因素，研究方法为文献综述和实证分析。

接着在首先探讨了商业银行公司治理的概念，然后分析了其机制及结构，并比较不同银行的公司治理实践。

分析了公司治理对业绩的影响，并提出存在的问题及对策。

最后在结论中，总结了研究成果，展望了未来的研究方向，同时对研究的局限性进行了分析。

整体来看，本研究在理论上对商业银行公司治理有较为深入的探讨，对实践有一定的借鉴意义，但也存在一定的局限性，需要进一步完善和深化。

【关键词】商业银行、公司治理、研究分析、概念探讨、机制分析、结构比较、业绩影响、存在问题、对策、研究总结、展望未来、局限性分析1. 引言1.1 背景介绍商业银行是金融体系中一个重要的组成部分，承担着吸收存款、发放贷款、结算清算等功能。

作为市场经济的参与者，商业银行在经济发展中发挥着不可替代的作用。

随着经济全球化的深入发展，商业银行的公司治理问题引起了广泛关注。

公司治理是现代企业制度的基础，对企业的健康发展和可持续经营起着至关重要的作用。

在商业银行中，公司治理的重要性更是显而易见。

在商业银行中，股东、董事会、高管层等各方利益相关者之间的关系错综复杂，需要建立科学有效的公司治理机制来保障利益相关者的权益并确保银行的稳健经营。

研究商业银行的公司治理问题具有重要的理论和实践意义。

通过对商业银行公司治理的概念探讨和机制分析，可以更好地理解银行经营管理中的规律性问题，提升商业银行的经营管理水平，促进银行业的健康稳定发展。

1.2 研究目的研究目的是通过对商业银行公司治理的深入研究，探讨其对银行业发展和稳定的重要性，并分析不同公司治理机制对商业银行经营业绩的影响。

通过比较不同商业银行公司治理结构的优劣势，探讨如何进一步改进和完善公司治理机制，提升商业银行的整体竞争力和可持续发展能力。

通过对商业银行公司治理存在的问题进行深入剖析，提出相应的对策和建议，为商业银行提供更加科学有效的公司治理方案，促进行业规范化和健康发展。

我国商业银行公司治理结构的现存问题及对策

ｂ资产份额＝国有商业银行资产占银行业总资产的比重；
ｃ存款份额＝国有商业银行存款占银行业总存款的比重；ｄ贷款份额＝国有商业银行贷款占银行业总贷款的比重；
ｅ
利润份额＝国有商业银行利润占国有商业银行加股份制
２现阶段国有商业银行的整体状况
２１国有商业银行所占市场份额与创造的利润存在着严．重的不对称现象
位，其市场份额仍然占绝大部分，资产和贷款份额均占
到７％以上，存款份额亦占到７％左右。５０四大国有商业银行居民储蓄存款截至２００４年１月末
达１．３亿元，同比增长达１．％。此外，四家国有１６万８６商业银行在结算业务、外汇业务等方面也占有垄断优势。
２００Ｏ２ｏ０１
８．６５７
８．７３９７．３８８
７．１１Ｏ６．９７７
６．２５０６．４２８
３．７５８
促使公司不良经营者面临被股东罢免、被其他公司收购
的压力，达到公司治理的目的。虽然视角不同，但狭义与广义的公司治理结构理论均强调公司的权力分配制衡
１９９８
１９９９
８４２．５
８．８３６
７．７５６
７．１４７
３．２９７
７．６０６
７．６７４
７．１７３
３７０．１
广义的公司治理结构更多依赖于公司外部市场的间接调
节，即以公司股票价格、证券市场的收购机制等形式，

国有商业银行公司治理问题分析

维普资讯
嬲瀚麟蓊嚣露
謦锻ｆ镫ｌ锈皎
司治国有商业银行公理问题分析
口文／马晓丹张敬思
上道德风险与逆向选择问题而产生的内部控制提要近年来，我国实体经济的发展，移而提前实现；另一方面不进行现金分红，使更有利于ＡＩ题．＇．这样，１使公司治理机制表现为股东、董我国宏观经济保持快速平稳的增长也体现于市公司的现金余额得以保留或增加，大股东或集团公司以各种方式占用上市公司事会、总经理之间的责、利安排和相互制衡权、资本市场，从而使金融银行业在国民经济中的４）是企业内控制度的第一层次：企业管理地位和重要性日趋凸现。本文从我国国有商业包括资金在内的各种资源为己谋利。（中小机制，股东的权利是弱效或无效股权。（大股东用当局建立起一系列的政策、规则和组织程序，５）银行公司治理中存在的问题分析入手，详细阐中小股东用脚投票造成股价的激烈波形成企业内部控制的第二层次，内控制度企业述这些问题出现的原因，并结合实际提出方法手投票，
１产权制度变革。我国商业银行股份制改
二、我国国有商业银行公司治理中存在问造，其核心在于实行产权主体的多元化。在确
保国有控股的前提下，通过公开招募法人股、益，使得多数股东尤其是控股股东与少数股东题的必然在我国商业银行公司中，国家拥有高度集有条件吸收个人和引导国际先进的外资银行之间存在普遍利益冲突。表现在：１由于公司（）
一
行长往往存在 “ 支出一偏好 ” 为．股司治理中，行现象。当中国证监会明令禁止大股东以资产作不一致，采取大股东权利的制度安排，引入追劣质股和黄金股制度：实施类别股东表决制价认购配股权后，上市公司的大股东一方面以东是公司的投资人，希望得到最大回报率，

商业银行公司治理研究

商业银行公司治理研究商业银行是一种经济活动的主体，具有重要的社会价值和全球性影响。

公司治理作为金融机构运营的基石，是商业银行业务健康和风险控制的重要保障。

本文将对商业银行公司治理的研究进行探讨。

商业银行公司治理的含义与意义商业银行公司治理是指各种权力和职责在商业银行内部实施的规范和管理。

其核心是利益相关方的权益保护，包括股东、债权人、客户、社会等，通过规范公司的所有权、决策权和控制权关系，维护各方权益，确保公司长期稳健的运营。

公司治理的目的是增加公司的价值，提高公司的透明度和信任度。

对于商业银行是非常重要的，因为商业银行既是公共机构，又是经济机构。

首先，商业银行需要服从中央银行的管理，遵循国家法律制度。

其次，商业银行是依赖市场流通货币来运作的，信任度和透明度直接影响顾客的选择和市场的反应。

因此，健全的公司治理是保护商业银行的稳健发展和社会稳定的基础。

商业银行公司治理的主要机制商业银行公司治理的主要机制包括：所有权权利机制、监督与约束机制、内部治理机制等。

所有权权利机制：所有权权利机制是公司治理的基础，旨在规范股东的权利和义务，确保彼此之间以及与公司之间权益和责任的平衡，特别是对于银行股东来说，其主要职责是为银行的经营和发展创造利润，并且在公司治理中行使股东权利和参与公司决策。

监督与约束机制：监督与约束机制是保证商业银行在经营过程中加强风险控制、严格遵法、保护股东和盈利的机制。

其中最重要的机制是由董事会、股东方、监事会等组成的“三机构”监督体系，它们通过监督银行经营活动、审核监督各项财务信息等方式，保证商业银行运营良好。

内部治理机制：内部治理机制是商业银行进行有效决策和监督的基础，旨在规范银行内部运营和关系流程，包括风险防范、内部审计和控制等。

此外，银行内部还需建立责任制度、沟通机制等，以保障银行信息、业务活动和品牌形象不受影响。

发展中国家商业银行的治理问题尽管商业银行公司治理在世界范围内吸引了广泛的关注，但是在发展中国家，特别是新兴市场国家中尚存在许多治理问题。

当前国有商业银行公司治理问题探究

关键词：国有商业银行公司治理问题
与时策
当国商银公治问探前有业行司理究题
●王伟刘协力
紊乱、有着高度依赖性的制度系统一旦扩散蔓延、深人人心。重新拷贝
中田分类号：３．０２文献标识码：Ａ文章编号：０ — ９４２０ｌ — ６ — ３１４４１｛０７０２７００３
维普资讯
《经济师》０７２ｏ年第３期
摘要：国有商业银行当前最为紧迫的问
● 金融研究
题便是如何在新的制度框架下．证公司治理保
机制的高效运行。我国国有银行治理当前存在产权仍然不甚清晰，所有者缺住不可避免等五大主要问题，应谊从建立科学高效的银行双向体系等五个方面八手。来探讨出一套适舍中国国有银行发展的公司治理模式。
投票” 的重重压力下，银行风险管理面临极大挑战。
三、策和建议对
股份制作为现代银行业治理最先进模式，不仅能规范金融产权，使所有权和经营权充分分离。行业改革的重点和难点来看。主要集中在对四大国有商业银行实施股份制改革（进而上市）后的相关问题研究上。而不论从经济与金融的匹配发展的角度，还是从如何建立现代商业银行产权制度，进而有效实现银行高效治理、提高银行本身综合竞争力的角度，国有银行股份制改革后都不得不面临一个极其严重的现实① ——如何再造公司治理。公司治理（ｏｐｒｅｏｅｎｎｅ又称公司治理结构．Ｃｒｏａｖｒｃ）ｔＧａ法人治理结构。其概念界定比较多样化，一般认为，司治理是指用来公协调公司与所有利益相关者之间的利益关系一整套制度安排。银行公司治理则指金融产权下的公司治理，其与一般公司治理十分相似，遵循着共同的基本原则：构建银行管理层、事会、董股东和其他所有者之间的制衡关系．银行为股东或所有者的利益最大化而经营，加银行确保增的透明度和会计责任。

浅析国有商业银行改革的核心——公司治理问题

（二）公司治理改革二
（２）两家试点银行用准备金、未分利润当年净收入以及原有资本金等财务资源核销损失类贷款，
累计核销１９９３亿元。
（３）将可疑类贷款向四家资产管理公司招标扪
卖，信达资产管理公司中标，累ｉ￣转２８亿元。：，７７ＩＪ－（４）启动次级债的发行，中、建两行分别发行
务状况，决定动用４美元外汇储备为其补充资本０亿５金，相当于向两家银行注资近４０００亿元人民币，接近中行、建行两家银行现有资本金之和。从整个国有银行改革的进程看，这标志着我国对凹大国有独资商业银行实施全面改革已经进入实质阶段。
１产权结构单一，．所有者虚置。我国国有独资商业
股份有限公司分别成立，两大国有商业银行治理结构发生重大变化，股东大会、董事会、监事会和新的经营管
理层开始运作。董事会和行长分设，董事会下属的５个专门委员会开始运作，独立董事也已到位。与此时，两
维普资讯
金融在线
浅析国有商业银行改革的核心
— —
公司治理问题
张洁
（新疆财经学院，新疆乌鲁木齐８０１）５０２摘要：四大国有商业银行的股份制改革在有条不紊的进行中，现在股改已经进入到攻坚阶段—— 完善公司
目前，两家试点银行均完成了机构改组和股份公司
设立工作，中国银行整体改造成中国银行股份有限公司