国际贸易融资的结算方式(ppt 35页)

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、 通 知
、 议 付
通知行/ 议付行
6 、
货物
单
据
8、单据 9、偿付 3、L/C
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2
10 、
11 、
、
单赎
据 单申
请
书
开证行
信用证的定义（UCP600第二条）： 指一项不可撤销的安排，无论其名称或描述如
何，该项安排构成开证行对相符交单予以承付的确 定承诺。
简而言之，信用证是开证银行有条件的付款承诺。
融资功能。 ✓ 出口商在收到信用证以后可向我行申请打包贷款。出口 商备齐单据后可申请出口押汇。 ✓ 开证行开证时可以授予进口商一定比例的免保来自百度文库证授信 额度，避免了进口商资金的占用。在开证行履行付款责 任以后，进口商在筹措资金上如有困难，可以用进口押 汇方式给进口商融资。
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SIGHT L/C USANCE L/C
（混合期限）
假远期信用证 USANCE CREDIT PAYABLE AT
SIGHT
付款信用证 承兑信用证 议付信用证 延期付款信用证
BY SIGHT PAYMENT BY ACCEPTANCE BY NEGOTIATION BY DEFERRED PAYMENT
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（一）赊购、赊销 （OPEN ACCOUNT）
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出口商
7 、 解 付 汇 款
赊购赊销业务流程
1、合同：OPEN ACCOUNT
3、单据 2、发货
4、提货
货物
进口商
5 、 办 理 汇 款
汇入行
6、汇款 交通银行股份有限公司2007版权
汇出行
商业信用 简单 便宜 较小 无
选择国际结算方式的根本：谈判地位
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（四）进口贸易融资
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国际贸易融资业务
进口融资的种类 （1）进口开证授信额度 （2）提货担保额度 （3）进口押汇 （4）海外代付 （5）进口代收融资 （6）进口汇出款融资
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D/A：DELIVERY DOCUMENTS AGAINST ACCEPTANCE （承兑赎单）
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托收业务基本流程
1、合同：托收方式结算
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出口商（委托人）
2、发货
7、提货
39
12
、、
、
单付
付
据款
款
承
远
兑
期
货物
11、付款(远期)
8、付款/承兑 4、单据
托收行
（1）进口开证授信额度 进口开证授信额度是我行信贷部门为客户 核定的开证额度，具有外贸业务经营资格、 能够提供银行可接受的担保/抵押 /质押客 户，可向银行申请免收或减收保证金/一次 性或循环开证额度。
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（2）提货担保
信用证项下进口业务，由于近洋运输等 原因，造成提单未到而货物先到，开证申 请人凭开证行出具的提货保函提货。
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其他分类
限制与自由议付信用证 可转让信用证 保兑信用证 背对背信用证
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信用证、托收、赊购赊销的比较
信用证
托收
赊购/赊销
信用
银行信用 商业信用
手续
复杂
较复杂
银行费用
最贵
较贵
风险（进口方） 相对最大 较大
国际惯例
UCP600 URC522
信用证的基本特点
➢ 第一性——开证行承担第一性付款责任。 ➢ 独立性——信用证与合同是相互独立的交易。 ➢ 唯单性——信用证业务中，有关当时人处理的只是
单据。 ➢ 免责性——单据有效性的免责；信息传递的免责；
不可抗力；对被指示方行为的免责。
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信用证的分类
即期信用证 远期信用证
（二）托收 （COLLECTION）
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概念 跟单托收是出口商将含商业单据和附带/不
附带汇票的出口业务单据提交托收银行，再 由托收银行委托进口地的代收银行代其从国 外付款人处收取款项的一种结算方式。
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托收业务分类
D/P：DELIVERY DOCUMENTS AGAINST PAYMENT （付款赎单）
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进口商（付款人）
6 、 付 款 承
10 、 付 款 远
5 、 单 据
兑期
代收行
（三）信用证 （LETTER OF CREDIT）
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信用证业务基本流程
出口商 （收益人）
1、合同：L/C结算
进口商 （申请人）
5、发货
12、提货
L/C L/C
适用条件：信用证项下海运，一般为近洋 运输.
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进口商办理提货担保的风险 一旦办理了提货担保进口商就丧失了拒付 的权利，由此产生的风险。 是否会给外方暗示，利用进口方不能拒付， 有可承之机而产生的风险。 办理了提货担保，外方不交单或转售提单 由此产生的风险。 提错货物或所提货物超过信用证规定范围。
国际结算与贸易融资简介
交通银行北京市分行 国际结算中心 2020/5/14
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内容提要
国际结算方式： （一）赊购、赊销（OPEN ACCOUNT） （二）托收（COLLECTION） （三）信用证（LETTER OF CREDIT） 国际贸易融资方式： （四）进口贸易融资 （五）出口贸易融资
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（3）进口押汇 进口押汇是指我行在掌握进口信用证项
下的进口货权的前提下，在申请人对外付款 时向其提供的短期资金融通，并按约定的利 率和期限由申请人还本付息的业务。
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（4）海外代付 是指在进口信用证、代收、汇款结算方式下，
在到期付款时，通过海外分行（离案中心） 代为对外偿付，至偿付到期日，按约定的利 率和期限由申请人还本付息的业务。
支付条件
单证相符
单单相符
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信用证的功能
开证银行的保证付款功能。信用证是银行信用，是开证行 负第一性付款责任，而且其付款是有条件的。信用证保障 了买卖双方的利益。 ✓ 对出口方而言，保证了出口方在货物出运以后，提交了 符合信用证条款的单据，货款不致落空。 ✓ 对进口方而言，在规定期限内获得代表货权的单据以及 信用证规定的各种检验证以后方开始付款。信用证保障 了买卖双方的利益。