商业银行管理第二章

第二章存款管理

第一节存款种类

按存款交易的活跃性和账户的功能，存款可分为交易账户和非交易账户两大类。

一、交易账户

（一）活期存款

活期存款是指存款人无需事先通知银行，可以随时签发支票提现或转账支付的存款账户，又称支票存款或支票账户。

活期存款特点：

1)活期存款多用于支付和交易用途，具有货币支付和流通手段的职能；

2）支付方式多样，可使用支票、本票、汇票、电话转账或其他电子设备进行支付，其中，支票是使用最为普遍；

3）对开设该账户的客户及账户余额均无限制，各商业性企业、非营利性团体、政府机构、个人都可以开设该帐户；

4）不支付利息，甚至收取手续费……

（二）可转让支付命令账户

⏹转账和付款使用支付命令书代替传统的支票，支付命令书经过背书后可以

转让；

⏹按存款平均余额支付利息；

⏹该账户满足了存款人流动性和收益性的双重需要

（三）货币市场存款账户

⏹有最低开户金额和存款余额2500美元限制，如果低于最低限额，按普通

可转让支付命令账户的较低利率计息；

⏹存款利率没有上限限制，并可以浮动；

⏹没有最短存款期限制，但客户提款应提前7天通知银行；

⏹存户使用该账户进行收付，每月不得超过6次。

⏹（货币市场存款账户是商业银行抗衡非银行金融机构推出的货币市场基

金的产物）

（四）自动转账服务账户

⏹存户在银行同时开立两个帐户：储蓄存款帐户和活期存款帐户，平时将款

项放在储蓄帐户上以获取利息，客户开支票时，银行自动将款项划入活期存款帐户。

⏹在自动转帐制度下，活期存款账户的余额始终保持1美元，其余存款存入

储蓄账户可取得利息收入。

（五）股金提款单帐户

是由美国信用协会创办的一种可付息的支票账户。信用协会会员的存款作为协会的股金入账，存户可以随时开出股金提款单代替支票用以提现或转账支付。

二、非交易账户

（一）定期存款

⏹定期存款是一种银行与客户预先约定存款期限并支付较高利息的存款类

型。

⏹定期存款主要有定期存单、大额可转让定期存单和公开账户等类型。

⏹其中大额可转让定期存单是定期存单的创新形式，由美国花旗银行创立于

1961年，也是金融创新的标志。

（二）储蓄存款

⏹储蓄存款是存款人为了积蓄货币和取得利息而办理的存款。

⏹储蓄存款可分为活期储蓄存款和定期储蓄存款。

⏹定期储蓄存款与定期存款不同，前者面向家庭和非盈利机构，后者面向工

商企业。

三、我国商业银行的存款种类

我国商业银行的存款包括人民币存款和外币存款两大类。其中人民币存款又分为个人存款、单位存款和同业存款。(9,11,10金融）

我国商业银行的人民币存款种类

整存整取

活期存款零存整取

定期存款整存零取

个人存款定活两便存款存本取息

(储蓄存款）个人通知存款

教育储蓄存款

基本存款账户

人民币存款单位活期存款一般存款账户

单位定期存款临时存款账户

单位存款单位通知存款专用存款账户

（对公存款）单位协定存款

保证金存款

同业存款

第二节存款经营管理

一、影响存款的因素

经济发展水平和发展阶段

货币政策

物价水平和通货膨胀的程度

利率水平

社会保障程度

消费观念和习惯

市场竞争格局

银行服务质量、硬件设施、规模、信誉和公众形象等因素

二、存款经营策略

丰富存款品种

合理定价

增加服务项目和提高服务质量(9,12,10金融)

提供以贷引存等吸收存款的附加措施

加大存款的营销力度，完善网点设置和硬件设施

提升银行信誉和公共形象

三、存款的稳定性分析与管理

（一）影响存款稳定性的因素

1、趋势性因素

2、季节性因素

3、周期性因素

4、临时性因素

5、市场价格因素

（二）存款稳定性管理

⏹根据存款的稳定程度划分，存款可分为核心存款和非核心存款。

⏹核心存款是指对市场利率变动和外部经济因素变化反应不敏感的、相对比

较稳定的存款。

⏹非核心存款也称为波动性存款和易变性存款

⏹提高存款稳定性，银行应争取增加核心存款的比重和延长波动性存款的占

用天数。为此可调整客户结构分散存款资金来源；提高服务水平巩固客户关系；把握存款相对于其他替代投资品的比较优势，着力宣传存款安全可靠、支付便利的特点；根据市场利率走势适当调整存款利率……

第三节存款定价

一、存款定价的原则

1、成本导向的原则

2、反映银行经营策略的原则

3、区别定价的原则

二、存款定价的方法

（一）边际成本定价法

1、边际成本（marginal cost，MC） :指银行每增加一个单位的资金所支付

的成本。

2、边际收益（Marginal revenue，MR）：指银行每增加一单位的资金所增加

的收益。

银行每增加1元存款，会增加0.05元的成本，增加0.1元的收益

边际成本：0.05元，边际收益：0.1元

3、资金的边际成本可以作为银行投资决策时的参考利率，银行在确定资金价

格时，只有当新增资产的边际收益大于新增负债的边际成本时，银行才能获利。

什么时候会实现利润最大化呢？利润最大化原则：边际收益MR=边际成本MC

4、边际成本MC＝总成本的变动

＝新利率×以新利率筹集的资金—旧利率

×以旧利率筹集的资金

边际成本率＝总成本变动额/筹集的新增资金额

＝边际成本/筹集的新增资金额

例：某银行通过7％的存款利率可吸引25万存款，如果提供7.5%的利率，可筹集50万存款，计算边际成本（率）？

边际成本MC＝0.075×50－0.07×25＝2

边际成本率＝2/25＝0.08 （8％）

假设银行贷款利率10%

总收益TR＝存款量×边际收益率

（二）有条件定价法

（三）市场渗透定价法

（四）高层目标定价法

（五）金融市场定价法

（六）客户关系定价法