财务函数

1. 年金终值函数FV（） 年金终值函数FV（）
格式 FV(rate , nper , pmt , pv , type) 功能：在已知期数、利率及每期付款金额的条件下， 返回年金终值数额
1. 年金终值函数FV（） 年金终值函数FV（）
[例1] 5年中，每年存入银行100元，存款利率为8%， 年中，每年存入银行100元，存款利率为8%， 求第5 求第5年末年金终值 若每年年底存入100元，即=FV（8%， 若每年年底存入100元，即=FV（8%，5，-100） 100） =586.66 若每年年初存入100元 =FV(8%， 若每年年初存入100元,即=FV(8%，5，-100，1） 100， =633.59
3. 年金函数PMT（） 年金函数PMT（）
格式 PMT(rate PMT(rate , nper , pv , fv , type) 功能：在已知期数、利率及现值或终值的条件下， 返回年金数额
3. 年金函数PMT（） 年金函数PMT（）
[例3] 现在存入银行736元,在年利率为6%的条件 现在存入银行736元 在年利率为6%的条件 下,10年内,每年能从银行提取多少元 ,10年内, 若每年年底得到钱，即=PMT（6%，10， 736） 若每年年底得到钱，即=PMT（6%，10，-736） =100 若每年年初得到钱，即=PMT（6%，10， 若每年年初得到钱，即=PMT（6%，10，-736 , 1） 1） =94.34
[例 6] 某企业租用一台设备,租金36000元，年利率 某企业租用一台设备,租金36000元，年利率 为8%，每年年末支付租金。若每年支付10000元， 8%，每年年末支付租金。若每年支付10000元， 需要多少年支付完租金 计算公式： 计算公式：=NPER ( 8%，10000，-36000 )= 4.4年 8%，10000， 4.4年
5. 年金中的本金函数PPMT（） 年金中的本金函数PPMT（）
[例5] 某企业租用一台设备,租金36000元,年 某企业租用一台设备,租金36000元 利率8%,每年年末支付租金,租期为5 利率8%,每年年末支付租金,租期为5年
1) 每期支付租金=PMT( 8%,5,-36000)=9016.43 每期支付租金=PMT( 8%,5,2) 第3年支付的本金=PPMT( 8% , 3 , 5 , -36000)=7157.53 年支付的本金=PPMT( 3) 第3年支付的利息=IPMT ( 8% , 3 , 5 , -36000)=1858.90 年支付的利息=IPMT
7. 利率函数RATE（） 利率函数RATE（）
格式 RATE ( nper, pmt , pv , fv ,type，guess ) ,type， 功能：在已知期数、期付款金额及现值的条件下， 返回年金的每期利率
7. 利率函数RATE（） 利率函数RATE（）
[例 7] 某企业租用一台设备,租金36000元，每年年末 某企业租用一台设备,租金36000元，每年年末 支付租金。若租期为5年，每年支付10000元，则支 支付租金。若租期为5年，每年支付10000元，则支 付利率为多少 计算公式： 计算公式：=RATE ( 5，10000，-36000 )= 12%，即 5，10000， 12%， 支付年利率为12% 支付年利率为12%
支付的银行贷款的第三年的利息： =IPMT(0.1, 3, 3, 8000) = -292.45。 292.45。
5. 年金中的本金函数PPMT（Hale Waihona Puke Baidu 年金中的本金函数PPMT（）
格式 PPMT(rate PPMT(rate , per , nper , pv , fv) 功能：在已知期数、利率及现值或终值的条件下， 返回年金处理的每期固定付款中所含的本金
4. 年金中的利息函数IPMT（） 年金中的利息函数IPMT（）
格式 IPMT(rate IPMT(rate , per , nper , pv , fv) 功能：在已知期数、利率及现值或终值的条件下， 返回年金处理的每期固定付款中所含的利息
4. 年金中的利息函数IPMT（） 年金中的利息函数IPMT（）
2. 年金现值函数PV（） 年金现值函数PV（）
格式 PV(rate , nper , pmt , fv , type) 功能：在已知期数、利率及每期付款金额的条件下， 返回年金现值数额
2. 年金现值函数PV（） 年金现值函数PV（）
[例2] 如果存款利率为8%，现在存入多少钱,准备在 如果存款利率为8%，现在存入多少钱, 以后5年中每年得到100元？ 以后5年中每年得到100元？ 若每年年底得到100元，即=PV（8%， 若每年年底得到100元，即=PV（8%，5，-100） 100） =399.27 若每年年初得到100元，即=PV（8%， 若每年年初得到100元，即=PV（8%，5，-100 , 1） 1） =431.21
4. 年金中的利息函数IPMT（） 年金中的利息函数IPMT（）
[例]计算出三年期，本金 $8,000 ，年利 10% 的银
行贷款的第一个月的利息： =IPMT(0.1/12, 1, 36, 8000) = -66.67。 66.67。
[例]计算出三年期，本金 $8,000，年利 10% 且按年 $8,000，年利
[例4] 某校为设立奖学金,每年存入银行20000元,存 某校为设立奖学金,每年存入银行20000元
款利率为10%,第 年年末可得款122,100元 求第3 款利率为10%,第5年年末可得款122,100元,求第3年 得到的存款利息
计算公式：=IPMT 计算公式：=IPMT ( 10% , 3 , 5 , 122 , 100 ),第 ),第 3年得到的存款利息为4199.93 年得到的存款利息为4199.93
有关资金时间价值函数的参数说明
fv：终值，如果此参数省略，则假设其值 fv：终值，如果此参数省略，则假设其值 为0 type：年金类型，其值可以是0 type：年金类型，其值可以是0或1，其参数 值为0 值为0，表示普通年金或后付年金；其值为 1，表示先付年金，如果此参数缺省，则默 认其值为0 认其值为0 guess：对期利率的猜测值，如果被省略， guess：对期利率的猜测值，如果被省略， 将假设它是10% 将假设它是10%
有关资金时间价值函数的参数说明
注意：
应确认所指定的 rate 和 nper 单位的一致性。例如， 同样是四年期年利率为 12% 的贷款，如果按月支 付，rate 付，rate 应为 12%/12，nper 应为 4*12；如果按 12%/12， 4*12；如果按 年支付，rate 年支付，rate 应为 12%，nper 为 4。 12%， 在所有参数中，支出的款项，如银行存款，表示 为负数；收入的款项，如股息收入，表示为正数。
一、资金时间价值函数
Excel提供了有关年金现值、年金终值、年金、利 Excel提供了有关年金现值、年金终值、年金、利 率、期数等资金时间价值函数，对于复利现值、 复利终值、永续年金等时间价值的计算比较简单， 因此没有提供相应的函数。
有关资金时间价值函数的参数说明
rate：每期利率 rate：每期利率 per：用于计算利息的期次，它必须介于1 per：用于计算利息的期次，它必须介于1 和付息总次数nper之间 和付息总次数nper之间 nper：年金处理中的总期数 nper：年金处理中的总期数 pmt：每期固定支付或收入的数额，即年金 pmt：每期固定支付或收入的数额，即年金 pv：初始值，即现值，如果此参数省略， pv：初始值，即现值，如果此参数省略， 则假设其值为0 则假设其值为0
结论:PMT( 结论:PMT( )=PPMT( )+IPMT( )
6. 计息期数函数NPER（） 计息期数函数NPER（）
格式 NPER ( rate , pmt , pv , fv ,type ) 功能：返回每期付款金额及利率固定的某项投资或 贷款的期数
6. 计息期数函数NPER（） 计息期数函数NPER（）