财务内部收益率计算表

3、折现系数测试1、测试2栏数据须手工调试至M25、M28栏累计净现值数据接近于零为止，其中M25栏为接近于零的负值，M28栏为接近于零的正值。
4、如经济效益计算分析期不足10年，可将E－M列之间不需要的列删除，同时不要忘记将第4、第20行中的年数修改，以免导致数据计算错误。
1
2
3
项目
4
5 一、现金流入
6 （一）产品销售收入
7 （二）回收固定资产余值
8 （三）回收流动资金
9 二、现金流出
10 （一）固定资产投资
11 （二）流动资金
12 （三）经营成本
13 （四）销售税金及附加
14 （五）所得税
15 三、借款本金偿还
16 Hale Waihona Puke Baidu、借款利息偿还
17 五、全部投资净现金流量
18 （税前）净现金流量
-
7,600.00 11,400.00 19,000.00 28,500.00 28,500.00 28,500.00 28,500.00 28,500.00 28,500.00
21,950.00 20,300.00
760.00 400.00
490.00 -21,950.00 -21,950.00
1 -21,950.00
0.8333 -18,290.94 -18,290.94
0.8403 -18,444.59 -18,444.59
1% 0.65
17,903.24 12,105.00
740.00 3,334.00
418.00 302.24
1,004.00 -10,303.24 -10,001.01
2 -10,001.01
0.5934
0.4987
0.4190
0.3521
2,657.72 2,092.15 4,309.85 3,713.34
-22,849.58 -20,757.43 -16,447.58 -12,734.24
19.65%
21,433.18
10,672.50 1,567.50 3,689.47 5,000.00 503.71 7,066.82
经济效益计算分析期（年）
3
4
5
6
4,478.80 4,195.20 10,286.05 10,546.27
0.5787
0.4823
0.4019
0.3349
2,591.88 2,023.34 4,133.96 3,531.95
-22,643.76 -20,620.42 -16,486.46 -12,954.51
10,756.29
7 10,756.29
0.2791 3,002.08 -9,952.43
0.2959 3,182.79 -9,551.45
16,055.40
10,672.50 1,567.50 3,815.40 -
12,444.60 16,260.00
8 16,260.00
0.2326 3,782.08 -6,170.35
0.6944 -6,944.70 -25,235.64
0.7062 -7,062.71 -25,507.30
7,791.30 16,854.00 21,785.86 21,590.70
5,241.00 7,655.00 10,672.50 10,672.50
627.00 1,045.00 1,567.50 1,567.50
19
20
项目
21
22 净现金流
23 折现系数(测试1)
###
24 净现值（万元）
25 累计净现值（万元）
26 折现系数(测试2)
###
27 净现值（万元）
28 累计净现值（万元）
29
内部收益率=
折现系数差额
累计净现值比例
项目财务净现金流量表
单位：万元
经济效益计算分析期（年）
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
-
7,600.00 11,400.00 19,000.00 28,500.00 28,500.00 28,500.00 28,500.00 28,500.00 28,500.00
10,672.50 1,567.50 3,815.40 -
12,444.60 16,260.00
10 16,260.00
0.1615 2,625.99
-393.17 0.1756 2,855.26 746.01
说明：1、有颜色阴影栏已设置好公式其数据会自动计算生成，无颜色栏的数据须手工录入；
2、折现系数(测试1)栏必须大于折现系数(测试2)栏；
0.2487 4,043.86 -5,507.59
16,055.40
10,672.50 1,567.50 3,815.40 -
12,444.60 16,260.00
9 16,260.00
0.1938 3,151.19 -3,019.16
0.2090 3,398.34 -2,109.25
16,055.40
870.10 2,049.20 3,571.91 3,636.97
-
5,000.00 5,000.00 5,000.00
1,053.20 1,104.80
973.95
713.73
3,608.70 2,146.00 6,714.14 6,909.30
4,478.80 4,195.20 10,286.05 10,546.27 内部收益率计算表