普通发票开具清单
对增值税普通发票的开具做出明确的规定
从7月1日开始，国家税务总局发布的《关于增值税发票开具有关问题的公告》正式实施了，对增值税普通发票的开具做出明确的规定。
企业作为购买方索取增值税普通发票时，应向销售方提供纳税人识别号或统一社会信用代码。
否则，发票将不得作为税收凭证用于办理涉税业务。
一、而简单地来说我们应该怎么开发票呢如果你是老板，首先要做的就是赶快把“税号”发给员工，报销的发票上需要同时体现你的公司名称和“税号”；如果你是员工，首先要做的就是赶快找到我们会计索要公司的“税号”，这样对于你的报销才没有影响；如果你是会计，首先要做的就是以各种手段通知到公司员工开发票的要求，这是一个很庞大的工作但是对于我们之后工作的开展还是很有影响的。
二、开增值税发票需提供“税号”增加纳税人识别号，主要是为了保证发票的真实性。
三、发票内容必须如实填报除提供“税号”外，“如实填报发票内容”是公告的另一关键内容。
四、开具增值税专用发票时需提供更详细的内容开具增值税专用发票时，需要提供公司名称、“税号”、开户行名称、开户行地址、营业执照（五证合一）等资料方可开具，如果公司要求必须开具增值税专用发票是切记这些资料提前准备。
五、新政策后发票开具问题（含各类开票要求等）1、增值税发票包括哪些？答：增值税发票包括增值税专用发票、增值税普通发票和机动车销售统一发票。
2、如何查询发票信息？答：取得增值税发票的单位和个人可登录全国增值税发票查验平台（https://），对增值税发票管理新系统开具的增值税专用发票、增值税普通发票、机动车销售统一发票和增值税电子普通发票的发票信息进行查验。
单位和个人通过网页浏览器首次登录平台时，应下载安装根证书文件，查看平台提供的发票查验操作说明。
3、增值税专用发票的认证期限有变化吗？答：从2017年7月1日起，增值税专用发票的认证期限由开具之日起180天改为360天。
仅2017年7月1日及以后开具的增值税专用发票和机动车销售统一发票海关进口增值税专用缴款书，认证或比对期限由开具之日起180天改为360天。
一般纳税人开票系统指南
一般纳税人操作要点1.认证1.1专用发票1.1.2抵扣联相关数据输入进项管理系统。
防伪税控进项专用发票管理/新增/发票代码、开票日期、发票号码、（录入日期、税率）抵扣月份、发票属性、密文、金额（如合计数不相等的可更改税额）、销售方纳税人登记号、保存并审核（核准才能导出）。
1.1.3代开专用发票输入：进项发票管理/税局代开进项发票/新增/…/可生成附表六中的“税局代开发票”表。
如要进行其他专用发票操作应退出“税局代开进项发票”。
1.1.4导出RZ001格式。
待认证进项专用发票导出/选择录入日期（非开票日期）/系统列出所有未认证发票/选择“写网上认证文件”/选择路径（不要修改生成的文件名称）/保存或确定（可将表格数据导出EXCEL）。
1.1.5网上认证。
网上办税/证书登录（非数字认证则输入纳税识别号和密码）/输入PING码/登录/发票认证/报盘认证/网上认证/浏览/上传（如无法认证，当月内携票到主管税务机关进行扫描认证）1.1.6查询认证成功后，下载认证结果/“生成文件类型”为认证101（所有已提交认证文件的认证结果）/“按所属年月”选择正确期间/下载/点击这里下载/解密认证结果文件；下载认证结果通知书（月底下载，选择月份，打印）。
1.1.7导入进项管理系统。
专用进项专用发票读入/电子数据认证结果导入/读入（RZ00101）/选择要读入的已解密文件（认证结果显示“自动通过”，但发票状态为“未认证”）/保存（发票状态则显示为“已认证”）。
1.1.8抵扣联盖条形章、填写年月，填写申报扣税凭证封面后装订归档。
1.1.9退货处理1.2运输发票1.2.1签收运输发票1.2.2携运输发票到税局认证（上门扫描）1.2.3将已认证运输发票、认证结果清单、认证结果通知书、封面夹好（黄色发货清单附在抵扣联后面）1.2.4如有需补充认证的运输发票，可携带需认证的运输发票和原已认证结果清单、认证结果通知书到税局认证，重新取得认证结果清单和认证结果通知书。
发票开具流程及定位
一、发票填开1.点‘发票管理’，‘发票填开’，再点要开具种类的发票（如图1红框内所示）图12.发票信息确认无误后点‘确定’，出现电子发票信息。
首先确认要输入的金额是否含税，点界面上方的‘价格’进行切换，切换后看单价或金额括号的状态。
（如图2红框内所示）如图23.输入购货单位信息（可直接手工录入，也可通过下拉箭头选取录入好的客户编码），开具专用发票要填全购货单位的4项信息，普通发票填写名称即可。
【“名称”项最大长度为100个数字字母或50个汉字，但考虑到打印空间有限，最好不要超过33个汉字；“税号”可以为15位、17位、18位和20位的数字或字母，普票税号可以为空；“地址电话”与“银行账号”均可打印100个数字字母或50个汉字。
名称和纳税人识别号均支持模糊查询匹配以便于用户输入】（如图3红框所示）图34.输入商品信息（可直接手工录入，也可通过下拉箭头选取录入好的商品编码），然后核对税率，单价”数值可以修改，“税率”可从下拉框中选择。
【商品名称可打印出40个汉字、规格型号36个字符、计量单位8个汉字】（如图4红框所示）图45.输入完毕点右上角‘打印’，随后便弹出“发票打印”对话框，如图5所示。
在此处，可以设置纸张打印边距、预览打印效果、实施打印，也可以取消打印（待以后在进行发票查询时打印）。
向下调整：数值越大越向下，越小越向上（可以为负数）向右调整：数值越大越向右，越小越向左（可以为负数）图56．如不能确定边距可先用测试纸（最好为发票复印件）或票样打印，在发票查询中可以找到本张发票重复打印。
选择号开具发票的月份，点‘确定’进入，选择要打印发票，点右上角‘打印’。
（也可双击打开发票，选择右上角打印）如图6-7所示。
图6图7待确定发票信息能进入相应格子内再用发票打印二、开具带清单发票1.点‘发票管理’，‘发票填开’，点要开具种类的发票（如图8红框内所示）图83.发票信息确认无误后点‘确定’，出现电子发票信息。
开具发票清单表格,销售货物清单
号码：
单位 片 套 片 片 只 只 只 只 只 只 只 只 只 只 套 数 量 2 1 1 1 5 10 5 5 2 2 1 2 2 5 3 1
共 1页 第 1 页
单 价 2376.0683761 8376.0683761 5965.8119658 5111.1111111 64.1025641025641 64.1025641025641 64.1025641025641 64.1025641025641 64.1025641025641 64.1025641025641 239.316239316239 153.846153846154 153.846153846154 34.1880341880342 273.504273504273 683.760683760684 金 额 4752.14 8376.07 5965.81 5111.11 320.51 641.03 320.51 320.51 128.21 128.21 239.32 307.69 307.69 170.94 820.51 683.76
规格型号 ITR镜片 PR镜片 STR镜片 TR镜片 标准喷嘴Φ1.0mm 标准喷嘴Φ1.2mm 标准喷嘴Φ1.7mm 标准喷嘴Φ2.0mm 标准喷嘴Φ2.5mm 标准喷嘴Φ3.0mm 固定喷嘴的螺套 厚板切断喷嘴 TYR2(Φ1.5mm) 厚板切断喷嘴 TYP8(Φ1.5mm) 喷嘴的密封胶圈 树脂螺丝
激光机水冷柜的交 包 换树脂
小计 总计
28594.02 28594.02
备注
销售பைடு நூலகம்（章）：
注：本清单一式两联：第一联，销售方留存；第二联，销售方送交购买方。
填开日期：2014年12月03日
清单
页
税率
税务开票清单管理制度
税务开票清单管理制度一、总则为规范税务开票清单管理，提高税收管理水平，落实纳税人的税收义务，根据《中华人民共和国税收征管法》及相关法规，制定本管理制度。
二、适用范围本管理制度适用于所有纳税人开具的税务发票清单管理工作。
三、职责分工1.税务部门负责制定税务发票清单的规范管理办法，并监督执行；2.财务部门负责纳税人的发票清单开具和管理；3.纳税人负责按照相关规定开具和保存税务发票清单。
四、发票清单管理流程1.税务部门定期进行发票清单的监督检查，发现问题及时进行处理；2.纳税人按照法规要求开具发票清单，并确保信息真实准确；3.财务部门负责审核和存档纳税人开具的发票清单，确保税收管理数据的完整性和可靠性。
五、发票清单管理要求1.发票清单必须按照规定格式进行填写，并加盖税务部门的公章；2.发票清单必须详细记录商品或服务的名称、数量、单价等信息，以及纳税人的纳税人识别号；3.纳税人在开具发票清单时要保证信息的真实准确性，不得出现虚假信息；4.财务部门要定期对纳税人开具的发票清单进行审核，确保核准无误后进行存档；5.纳税人要妥善保管自己开具的发票清单，保存时间不少于5年。
六、发票清单管理制度的监督和检查1.税务部门定期对纳税人的发票清单进行抽查，并及时对发现的问题进行处理；2.财务部门要定期对纳税人开具的发票清单进行审查，确保符合法规要求；3.纳税人要严格按照法规要求开具和保存发票清单，如有违反将受到法律制裁。
七、发票清单管理制度的执行及效果评估1.税务部门要定期对发票清单管理制度的执行效果进行评估，及时发现问题并加以改进；2.财务部门要严格执行发票清单管理制度，确保数据的真实准确性；3.纳税人要积极配合财务部门和税务部门的检查工作，确保遵守税务法规。
八、附则本管理制度自发布之日起正式执行，如有需要修改，需经相关部门批准后方可实施。
发票开具清单模板
合计
97087.38
2912.62 2912.62 2912.62
作废
填企写业说填明表：人1：、龙《飞清单》审按核发人票：填开顺序填写；2、发票税 收分务 人正机 ：数关发接票、负数发票和作审 人废核 ：发票 三类。正数发票不需填任何符号；负数发票前填写“-”号；作废发票的开票日期、金额 不需填写，备注栏填写作废字样；合计金额填写正负数发票的余额。3、此表在每次领购 发票时填报。
税务登记 号：
金额
91530625MA6MWTHJ5D
税额
备注
87378.64 2621.36
58252.43 1747.57
97087.38 2912.62
242718.45 7281.55
4 5300171320 29245564 2018年4月12日 97087.38
5 5300171320 29245565 2018年4月12日 97087.38
增值税普通发票开具清单
所属时间：2018年04月01日 至 2018年 04月 30日
企业名称：永善码 发票号码
开票日期
1 5300171320 29245561 2018年2月6日
2 5300171320 29245562 2018年2月6日
3 5300171320 29245563 2018年2月6日
开具发票申请书
开具发票申请书
尊敬的财务部门：
本人代表XXX公司，特此向贵公司申请开具发票，具体申请如下：一、申请内容：
我公司需开具以下发票，请您予以办理：
1. 增值税普通发票
发票抬头：XXX公司
发票代码：XXXXXX
发票号码：XXXXXX
金额：XXXX 元
发票内容：货物销售
2. 机票发票
发票抬头：XXX公司
发票代码：XXXXXX
发票号码：XXXXXX
金额：XXXX 元
发票内容：XXX员工出差机票费用
二、相关申请事项说明：
1. 开票金额需确认与核对无误后办理，特此提供相关销售合同、开票凭证等资料备查。
2. 我公司提供发票内容及金额详细清单，供财务部门核对填写发票信息。
3. 开票完成后，请提供邮寄地址及邮寄方式，我公司将承担相应的快递费用。
三、申请理由：
我公司申请开具上述发票，是为了按照税法规定合法报销公司所发生的相关费用，并确保所有业务交易合规透明。
四、补充说明：
1. 请务必按照我公司提供的发票抬头、发票代码、发票号码等确保开具发票的准确性。
2. 为了加快发票办理的进度，请财务部门在收到本申请书后及时与我公司联系，以便核对相关细节。
我公司非常重视此次发票申请，希望贵公司能够尽快处理。
如有任何问题或需要进一步的信息，请随时与我公司联系。
谢谢！
XXX公司
日期：YYYY年MM月DD日。
普通发票开票说明书
纳税人普通发票管理系统使用说明书一、系统介绍 (3)二、系统的操作流程 (3)1、使用本系统开具发票操作流程 (3)2、使用本系统采集和导出普通发票数据操作流程 (4)三、程序的安装 (4)四、开始使用发票管理程序 (5)1、程序的启动 (5)2、第一次登陆系统 (5)3、操作员设置（操作员即用户） (5)4、纳税人资料设置 (7)5、用户密码修改（当前使用者密码的修改） (8)6、小提示 (8)五、购进发票录入 (8)1、操作说明 (8)2、小提示 (10)六、电脑普通发票开票处理 (10)1、通用机打发票（平推式）开票打印 (11)2、通用机打发票（卷式）开票打印 (13)3、出口商品发票开票打印 (14)4、收购发票开票打印 (15)5、作废 (16)6、开具红字票 (17)7、通用机打发票（平推式、卷式）打印格式调整、出口商品发票打印格式调整、收购发票打印格式调整 (18)七、开票常用资料设置 (19)1、商品代码维护 (19)2、客户代码维护 (20)3、设置常用开票备注 (21)4、出口商品发票设置 (21)八、发票数据录入 (23)1、一次录入 (24)2、二次录入 (26)3、两次录入对碰 (26)九、发票数据导入 (27)txt文件格式说明 (28)十、发票录入数据的导出和导出文件合并 (29)1、发票数据导出模块各按钮功能说明 (29)2、小提示 (33)3、导出文件合并 (33)十一、查询统计模块 (36)1、查询 (36)2、统计 (38)十二、发票种类数据导入 (39)十三、数据库管理 (39)1、初始化数据 (40)2、数据库备份 (40)3、数据库恢复 (41)十四、版本信息查看 (42)纳税人普通发票管理系统使用说明（V3.2.0121）一、 系统介绍普通发票管理系统是提供给纳税人使用的单机单企业版普通发票管理系统，本系统提供了广东省国家税务局统一印制的通用机打发票、省出口商品统一发票、省收购统一发票等发票的开具打印功能，以及普通发票数据（含通用手工发票、定额普通发票等发票）的录入、导入和导出，发票数据查询统计等功能。
[最新知识]小规模纳税人普通发票清单明细如何开具
![[最新知识]小规模纳税人普通发票清单明细如何开具](https://img.taocdn.com/s3/m/8bb24c7c42323968011ca300a6c30c225901f0c3.png)
小规模纳税人普通发票清单明细如何开具
小规模纳税人普通发票清单明细如何开具，关于小规模纳税人的问题一直是各位会计们关注的，本文我们为大家整理了相关内容，一起来看看。
小规模纳税人普通发票清单明细如何开具?
当商品行数超过8行，就需要开具清单，如果不开清单，就要分好多张发票开具，这样实际是浪费了发票，没有这个必要，如果清单商品很多，可以使用清单导入软件一键导入开票。
一般纳税人不管是开专用发票还是普通发票，都是17%的税率。
你开给小规模纳税人的，只能开具普通发票，但税率还是17%。
按17%来缴税。
小规模纳税人增值税专用发票清单是否由税务机关提供?2万元以下的(包含2万元)小规模纳税人可以向主管税务机关申请代开增值税专用发票(包括货物运输业增值税专用发票)，申请代开专用发票时，按开票额缴纳税款(增值税征收率为3%)。
因代开专用发票已缴纳的税款，在专用发票全部联次追回后可以向主管税务机关申请退还已缴税款。
未追回的，仅就未追回专用发票以外部分免征增值税。
以上就是关于小规模纳税人普通发票清单明细如何开具的详细介绍，更多与小规模纳税人有关的内容，请继续关注我们，希望本文对你有所帮助。
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普通发票开具清单
财务负责人：填表人：
税务机关审核人：
填表说明：填写完毕的《普通发票开具清单》粘贴在验旧发票封三上留存。
普通发票开具明细表表头
1、发票名称：填写验旧发票的票种名称。
2、验旧发票编码：填写发票的12位编码，即发票右上角第一排的（12101开头）的编码。
3、发票起止号码：填写本本发票的起止号码，即发票右上角第二排的号码。
普通发票开具明细表（填写每组发票开具情况）
1、填开时间：填写本本发票的起始是第一组发票开票日起终止是最后一组发票的开票日期。
2、三位尾号：填写本组发票的号码（发票右上角第二排的号码）后三位。
3、开票日期：填写本组发票开票填写的月、日期。
4、开具金额：填写本组发票开具填写的金额（含税）。
普通发票月份开具统计表（填写月份汇总的验旧情况）
1、月份：填写验旧发票开具的月份，如：验一本发票都是一月份开具的，在本栏填写“1”即可。
如本次验旧发票一本，开具是1、
2、3月份应按月分别统计分别
填写。
2、起始号码：填写开具月份汇总起始号码。
3、终止号码：填写开具月份汇总终止号码。
4、份数：填写月份汇总开具的份数。
5、开具期起：填写开局月份汇总第一组发票的日期。
6、开具期止：填写开局月份汇总最后一组发票的日期。
7、开具金额：填写开具月份汇总金额；
审核签字部分
财务负责人：由企业财务科长签字（盖章）；
填表人：由企业填表人签字（盖章）；
税务机关审核人：由税务机关税收管理员签字（盖章）。