信托知识汇总(内部资料,精心整理)
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• 证券投资信托与股权投资信托发展迅速，是重要的信托业务品种。
信托公司的业务范围
信托新规中明确了信托公司综合经营的性质，而其他类型金融机构在这些 投资领域中或多或少受到限制。信托产品可横跨银行业务、证券业务、实 业投资等多个投资领域。根据《信托投资公司管理办法》规定，信托公司 的业务范围包括五大类：
信托业的基本特征
• 信托明显区别于银行、证券、保险，是一种带人理财独特的财产管理制度，即受人之 托，代人理财。
• 信托财产管理收益的不确定性及禁止信托财产无损失承诺是信托业务的显著特征，信 托财产不保本、不保息，完全依赖受托人的信誉吸引委托人。
• 信托财产既与受托人的固有财产相区别，也与委托人的未设立信托的其它财产相区别。 信托财产具有独立于委托人与受托人的特征。
3. 代人理财
信托投资公司接受客户的委托代 为办理一些经济事务，是信托投 资系统的一大功能。代理行为实 际上是代理人和被代理人之间建 立在信用契约关系上的一种行为。 通常在办理代理业务时，一般不 要求委托人向信托投资机构转移 财产所有权，机构只负责办理手 续，不负责处理经济纠纷，也不 予以垫付款。从机构行为来看， 它主要是依靠机构的信誉来发挥 它的理财管理职能。这种功能通 俗地说就是代人理财。在代人理 财的经济活动中，信托投资公司 所要考虑的几个问题是接受委托 代理业务的范围，如何为客户规 划投资方向，如何进行收益的分
2. 经济协调
信托投资系统可以引导社 会资财的合理流动，有效 地融通财物，使其发挥最 佳效益。它也可以增强国 家对社会直接金融活动的 引导和管理。在国际性的 经济活动中，它还可以促 进国际贸易的顺利开展， 促进国际投资活动的正常 开展。而这些功能在一定 程度上得益于信托行为是 一种多面化的中介行为， 它让社会中的金融资本与 社会中的产业资本有效地 结合起来，从而提高整个 社会资本的运用率。同时， 它又通过担保与咨询使经 济活动更加合理化、减少 各种风险。
• 信托业务
包括资金信托、动产信托、不动产信托；
• 投资基金业务
包括发起、设立投资基 金和发起设立投资基金 管理公司；
信托综合 经营
• 投资银行业务
包括企业资产重组、购并、项目融资、公 司理财、财务顾问等中介业务，发起、管
5. 从法规中可以看出，信托的受益人的设定是非常有学问和技巧的，因为委托人和受益人可以不同，这就给操作留 下了空间。一般来讲，信托产品要设定个受益人，这个受益人用来享受信托所带来的好处的。但是由于信托的特 殊性，使得委托人在委托时就将财产所有权转移了出去，此时这笔财产既不属于受托人，也不属于委托人。所以， 只要唯一受益人不是委托人，那么信托就不能用于清偿委托人的债务。
信托以及信托公司
信托的定义及构成因素
信托行为
信托行 为
信托 主体
• 信托行为是指以信托为目的的法律行为。信托约定(信托关系文件)是信 托行为的依据，即信托关系的成立必须有相应的信托关系文件作保证。 信托行为的发生必须由委托人和受托人进行约定。
信托主体
信托客 体
• 信托是指委托人基于对受托人的 信任，将其财产权委托给受托人， 由受托人按委托人的意愿以自己 的名义，为受益人的利益或者特 定目的，进行管理或者处分的行 为。信托业以其独特的，有别于 其他金融机构的职能，牢固地在 现代各国金融机构体系中占有重 要的一席之地，并以其功能的丰 富性，而获得“金融百货公司” 之美誉。
3. 信托法第第十五条 规定：信托财产与委托人未设立信托的其他财产相区别。设立信托后，委托人死亡或者依法解 散、被依法撤销、被宣告破产时，委托人是唯一受益人的，信托终止，信托财产作为其遗产或者清算财产；委托 人不是唯一受益人的，信托存续，信托财产不作为其遗产或者清算财产；但作为共同受益人的委托人死亡或者依 法解散、被依法撤销、被宣告破产时，其信托受益权作为其遗产或者清算财产。
4. 信托法第十七条 规定，除因下列情形之一外，对信托财产不得强制执行：（一）设立信托前债权人已对该信托财 产享有优先受偿的权利，并依法行使该权利的；（二）受托人处理信托事务所产生债务，债权人要求清偿该债务 的；（三）信托财产本身应担负的税款；（四）法律规定的其他情形。对于违反前款规定而强制执行信托财产， 委托人、受托人或者受益人有权向人民法院提出异议。
• 1、委托人。委托人是信托的创设者，委托人提供信托财产，确定谁是 受益人以及受益人享有的受益权，指定受托人，并有权监督受托人实施 信托。
• 2.受托人。受托人承担着管理和处分信托财产的责任，必须为受托人的 最大利益，依照信托文件和法律的规定管理和处分信托事务。
• 3、受益人。受益人是在信托中享有信托受益权的人，
信托客wk.baidu.com：
• 信托财产是指受托人承诺信托而取得的财产，以及因管理、运用、处分 该财产而取得的财产。通常我们也将前者称为信托财产，而将后者称为 信托收益，信托财产和信托收益是广义的信托财产。信托财产与委托人 的自有财产和受托人的固有财产相区别，受托人不享有信托利益。
信托的功能
1. 资金融通
信托投资在现代经济生活 中是以灵活、多样和适应 性强的融资能力著称的。 从它的服务对象来看，它 不受行政区域、部门行业 的限制，既可以为生产、 流通领域服务，也可以为 基础建设、分配和消费等 领域服务。从业务种类来 看，它既有信托存贷款、 委托存贷款等一般性金融 业务，又有代办保管、代 理买卖有价证券、代理资 金收付等特殊性金融业务。 正因为它具有这样强大的 融资能力，并且有渗透到 国民经济的各个领域，从 而受到政府、企业甚至个 人投资者的重视。
配，如何实现风险的规避和控制。
4. 规避风险
1. 信托法第十六条规定：“信托财产不得归入受托人 （信托公司）的固有财产或者成为固有财产的一部分，受托人 依法解散、被依法撤销、被宣告破产而终止，信托财产不属于其清算财产”。
2. 信托法第十八条 规定：受托人管理运用、处分信托财产所产生的债权，不得与其固有财产产生的债务相抵销。受 托人管理运用、处分不同委托人的信托财产所产生的债权债务，不得相互抵销。
信托公司的业务范围
信托新规中明确了信托公司综合经营的性质，而其他类型金融机构在这些 投资领域中或多或少受到限制。信托产品可横跨银行业务、证券业务、实 业投资等多个投资领域。根据《信托投资公司管理办法》规定，信托公司 的业务范围包括五大类：
信托业的基本特征
• 信托明显区别于银行、证券、保险，是一种带人理财独特的财产管理制度，即受人之 托，代人理财。
• 信托财产管理收益的不确定性及禁止信托财产无损失承诺是信托业务的显著特征，信 托财产不保本、不保息，完全依赖受托人的信誉吸引委托人。
• 信托财产既与受托人的固有财产相区别，也与委托人的未设立信托的其它财产相区别。 信托财产具有独立于委托人与受托人的特征。
3. 代人理财
信托投资公司接受客户的委托代 为办理一些经济事务，是信托投 资系统的一大功能。代理行为实 际上是代理人和被代理人之间建 立在信用契约关系上的一种行为。 通常在办理代理业务时，一般不 要求委托人向信托投资机构转移 财产所有权，机构只负责办理手 续，不负责处理经济纠纷，也不 予以垫付款。从机构行为来看， 它主要是依靠机构的信誉来发挥 它的理财管理职能。这种功能通 俗地说就是代人理财。在代人理 财的经济活动中，信托投资公司 所要考虑的几个问题是接受委托 代理业务的范围，如何为客户规 划投资方向，如何进行收益的分
2. 经济协调
信托投资系统可以引导社 会资财的合理流动，有效 地融通财物，使其发挥最 佳效益。它也可以增强国 家对社会直接金融活动的 引导和管理。在国际性的 经济活动中，它还可以促 进国际贸易的顺利开展， 促进国际投资活动的正常 开展。而这些功能在一定 程度上得益于信托行为是 一种多面化的中介行为， 它让社会中的金融资本与 社会中的产业资本有效地 结合起来，从而提高整个 社会资本的运用率。同时， 它又通过担保与咨询使经 济活动更加合理化、减少 各种风险。
• 信托业务
包括资金信托、动产信托、不动产信托；
• 投资基金业务
包括发起、设立投资基 金和发起设立投资基金 管理公司；
信托综合 经营
• 投资银行业务
包括企业资产重组、购并、项目融资、公 司理财、财务顾问等中介业务，发起、管
5. 从法规中可以看出，信托的受益人的设定是非常有学问和技巧的，因为委托人和受益人可以不同，这就给操作留 下了空间。一般来讲，信托产品要设定个受益人，这个受益人用来享受信托所带来的好处的。但是由于信托的特 殊性，使得委托人在委托时就将财产所有权转移了出去，此时这笔财产既不属于受托人，也不属于委托人。所以， 只要唯一受益人不是委托人，那么信托就不能用于清偿委托人的债务。
信托以及信托公司
信托的定义及构成因素
信托行为
信托行 为
信托 主体
• 信托行为是指以信托为目的的法律行为。信托约定(信托关系文件)是信 托行为的依据，即信托关系的成立必须有相应的信托关系文件作保证。 信托行为的发生必须由委托人和受托人进行约定。
信托主体
信托客 体
• 信托是指委托人基于对受托人的 信任，将其财产权委托给受托人， 由受托人按委托人的意愿以自己 的名义，为受益人的利益或者特 定目的，进行管理或者处分的行 为。信托业以其独特的，有别于 其他金融机构的职能，牢固地在 现代各国金融机构体系中占有重 要的一席之地，并以其功能的丰 富性，而获得“金融百货公司” 之美誉。
3. 信托法第第十五条 规定：信托财产与委托人未设立信托的其他财产相区别。设立信托后，委托人死亡或者依法解 散、被依法撤销、被宣告破产时，委托人是唯一受益人的，信托终止，信托财产作为其遗产或者清算财产；委托 人不是唯一受益人的，信托存续，信托财产不作为其遗产或者清算财产；但作为共同受益人的委托人死亡或者依 法解散、被依法撤销、被宣告破产时，其信托受益权作为其遗产或者清算财产。
4. 信托法第十七条 规定，除因下列情形之一外，对信托财产不得强制执行：（一）设立信托前债权人已对该信托财 产享有优先受偿的权利，并依法行使该权利的；（二）受托人处理信托事务所产生债务，债权人要求清偿该债务 的；（三）信托财产本身应担负的税款；（四）法律规定的其他情形。对于违反前款规定而强制执行信托财产， 委托人、受托人或者受益人有权向人民法院提出异议。
• 1、委托人。委托人是信托的创设者，委托人提供信托财产，确定谁是 受益人以及受益人享有的受益权，指定受托人，并有权监督受托人实施 信托。
• 2.受托人。受托人承担着管理和处分信托财产的责任，必须为受托人的 最大利益，依照信托文件和法律的规定管理和处分信托事务。
• 3、受益人。受益人是在信托中享有信托受益权的人，
信托客wk.baidu.com：
• 信托财产是指受托人承诺信托而取得的财产，以及因管理、运用、处分 该财产而取得的财产。通常我们也将前者称为信托财产，而将后者称为 信托收益，信托财产和信托收益是广义的信托财产。信托财产与委托人 的自有财产和受托人的固有财产相区别，受托人不享有信托利益。
信托的功能
1. 资金融通
信托投资在现代经济生活 中是以灵活、多样和适应 性强的融资能力著称的。 从它的服务对象来看，它 不受行政区域、部门行业 的限制，既可以为生产、 流通领域服务，也可以为 基础建设、分配和消费等 领域服务。从业务种类来 看，它既有信托存贷款、 委托存贷款等一般性金融 业务，又有代办保管、代 理买卖有价证券、代理资 金收付等特殊性金融业务。 正因为它具有这样强大的 融资能力，并且有渗透到 国民经济的各个领域，从 而受到政府、企业甚至个 人投资者的重视。
配，如何实现风险的规避和控制。
4. 规避风险
1. 信托法第十六条规定：“信托财产不得归入受托人 （信托公司）的固有财产或者成为固有财产的一部分，受托人 依法解散、被依法撤销、被宣告破产而终止，信托财产不属于其清算财产”。
2. 信托法第十八条 规定：受托人管理运用、处分信托财产所产生的债权，不得与其固有财产产生的债务相抵销。受 托人管理运用、处分不同委托人的信托财产所产生的债权债务，不得相互抵销。