最新万科房地产会计科目表
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车科库目改装上下水款 预提费用 城市花园 住宅 篮球场 自行车棚 物业用房 预计负债 代管基金 长期借款 应付债券 长期应付款 递延税款 所得税 计提营业税 计提城建税 计提教育附加 股本 万科企业股份有限公司 深圳市万科财务顾问有限公司 资本公积 股(资)本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 外币资本折算差额 其他资本公积 盈余公积 法定盈余公积金 任意盈余公积金 法定公益金 本年利润 利润分配 其他转入 提取法定盈余公积金 提取法定公益金 提取任意盈余公积金 应上缴总部上年利润 未分配利润 开发成本 土地获得价款 政府地价及市政配套费 合作款项 红线外市政配套费 拆迁补偿费 开发前期准备费 勘察设计费 勘察丈量费 规划设计费 建筑研究用房 报建报批费 政府报建报批费用 增容费 三通一平费 临时道路 临时用电
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其科他目
长期股权投资
长期债权投资
长期投资减值准备
固定资产
房屋类
机器设备
运输工具
电子设备
其他设备
累计折旧
房屋类
机器设备
运输工具
电子设备
其他设备
固定资产减值准备
在建工程
01工程 在建工程减值准备
01工程 固定资产清理
无形资产
无形资产减值准备
长期待摊费用
待处理财产损益
待处理流动财产损益
待处理固定财产损益
短期借款
7科#楼目 15#楼 16#楼 23#楼 24#楼 25#楼 39#楼 1#楼 地上车库
0101车库 0102车库 0103车库 0104车库 0105车库 0106车库 0107车库 0108车库 0109车库 0110车库 0111车库 0112车库 半地下车位
4＃楼车位 5＃楼车位 6＃楼车位 7＃楼车位 40＃楼车位 商铺
沈阳市海洋电子系统工程有限公司 客户多交款项 销售一期 销售二期 沈阳市环境雕塑壁画艺术工作室 长春市政建设集团机械化分公司 长春市政建设集团八分公司
中山市丹丽洁具装饰材料有限公司 港华
代收抵押手续费 党费
商品房交易管理手续费 投标保证金 朱宪红
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中行开发区支行
人民币
资金管理中心借款
人民币
应付票据
应付账款
城市花园
一期开发
二期开发
预收账款
城市花园
一期开发购房款
3#楼 17#楼 18#楼 19#楼 20#楼 21#楼 22#楼 40#楼 41#楼 42#楼 43#楼 二期开发购房款
4#楼 5#楼 6#楼
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6科#楼目 7#楼 15#楼 16#楼 23#楼 24#楼 25#楼 39#楼 1#楼 其他应收款 应收押金或保证金 备用金 日常备用金 购车借款 私家车补贴发放 应收垫付款 应收赔款和罚款 联营公司往来 坏账准备 预付账款 城市花园 大连宏涛装饰工程有限公司 广州日立电梯有限公司 长春市政集团机械化分公司 原材料 低值易耗品 存货跌价准备 完工开发产品 城市花园 一期开发产品 住宅 多层住宅 高层住宅 商业 地上车库 地下车位 公寓 办公室 幼儿园 出租开发产品 开发产品摊销 内部往来 万科企业股份有限公司 沈阳万科地产 深圳地产 长春万科物业管理有限公司 大连万科公司 鞍山万科公司 待摊费用 广告费 展示中心装修费 保险费 低值易耗品摊销 养路费 房租 开办费
科目代码Байду номын сангаас
1001 1001.01 1002 1002.01 1002.01.101 1002.01.101.01 1002.01.101.01.01 1002.01.101.01.02 1002.01.101.02 1002.01.102 1002.01.102.01 1002.01.102.01.01 1002.01.102.01.02 1002.01.102.01.03 1002.01.102.02 1002.01.102.02.01 1002.01.102.02.02 1002.01.103 1002.01.103.01 1002.01.103.02 1002.01.103.03 1002.01.104 1003 1009 1101 1102 1111 1121 1122 1131 1131.01 1131.01.01 1131.01.01.01 1131.01.01.02 1131.01.01.03 1131.01.01.04 1131.01.01.05 1131.01.01.06 1131.01.01.07 1131.01.01.08 1131.01.01.09 1131.01.01.10 1131.01.01.11 1131.01.02 1131.01.02.01 1131.01.02.02 1131.01.02.03 1131.01.03 1131.01.03.01 1131.01.03.02
科目
万科地产会计科目设置
科目名称 现金 人民币 银行存款 人民币 长春中国银行开发区支行 存款户 基本户 按揭放款户 保证金账户 长春市工商银行兴城支行 存款户 一般结算户 公积金按揭放款户 POS机 保证金帐户 自营按揭保证金户 公积金按揭保证金户 长春市交通银行新发支行 一般结算户 POS机 按揭保证金户 长春市商业银行东盛支行 资金中心存款 其他货币资金 短期投资 短期投资跌价准备 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 城市花园 一期 3#楼 17#楼 18#楼 19#楼 20#楼 21#楼 22#楼 40#楼 41#楼 42#楼 43#楼 银行 中行开发区支行 工行兴城支行 交行新发支行 二期 4#楼 5#楼
2181.02 2181.03 2181.03.01 2181.03.02 2181.04 2181.04 2181.04
2181.04 2181.04
2181.04 2181.04
2181.04 2181.04 2181.04
3科3#目 34# 35# 36# 代收款项 应付工资 应付福利费 计提福利费 福利费支出 职工医药费 职工子女医药费 独生子女补助费 集体福利支出 其他福利支出 应付股利 万科企业股份有限公司 应交税金 增值税 营业税 代扣代缴营业税 缴纳营业税 企业所得税 城建税 城建税 代扣城建税 房产税 房产税 代扣房产税 土地使用税 契税 个人所得税 代扣契税 其他应交款 教育费附加 教育费附加 代扣教育费附加 其他应付款 中建三局
1＃商铺 2＃ 3＃ 4＃ 5＃ 6＃ 7＃ 8＃ 9＃ 10＃ 内部认购确认金
一期内部认购确认金
二期内部认购确认金
三期内部认购确认金
全装修确认金
四期内部认购确认金
定金
三期开发购房款
8#
9#
14#
26#
27#
28#
29#
30#
31#
32#
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1131.01.03.03 1131.01.03.04 1131.01.03.05 1131.01.03.06 1131.01.03.07 1131.01.03.08 1131.01.03.09 1131.01.03.10 1131.01.03.11 1133 1133.01 1133.02 1133.02.01 1133.02.02 1133.02.03 1133.03 1133.04 1133.05 1141 1151 1151.01 1151.01.001 1151.01.002 1151.01.003 1211 1231 1281 1285 1285.01 1285.01.01 1285.01.01.01 1285.01.01.01.001 1285.01.01.01.002 1285.01.01.02 1285.01.01.03 1285.01.01.04 1285.01.01.05 1285.01.01.06 1285.01.01.07 1286 1287 1294 1294.01 1294.02 1294.03 1294.04 1294.05 1294.06 1301 1301.01 1301.02 1301.03 1301.04 1301.05 1301.06 1301.07
车科库目改装上下水款 预提费用 城市花园 住宅 篮球场 自行车棚 物业用房 预计负债 代管基金 长期借款 应付债券 长期应付款 递延税款 所得税 计提营业税 计提城建税 计提教育附加 股本 万科企业股份有限公司 深圳市万科财务顾问有限公司 资本公积 股(资)本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 外币资本折算差额 其他资本公积 盈余公积 法定盈余公积金 任意盈余公积金 法定公益金 本年利润 利润分配 其他转入 提取法定盈余公积金 提取法定公益金 提取任意盈余公积金 应上缴总部上年利润 未分配利润 开发成本 土地获得价款 政府地价及市政配套费 合作款项 红线外市政配套费 拆迁补偿费 开发前期准备费 勘察设计费 勘察丈量费 规划设计费 建筑研究用房 报建报批费 政府报建报批费用 增容费 三通一平费 临时道路 临时用电
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其科他目
长期股权投资
长期债权投资
长期投资减值准备
固定资产
房屋类
机器设备
运输工具
电子设备
其他设备
累计折旧
房屋类
机器设备
运输工具
电子设备
其他设备
固定资产减值准备
在建工程
01工程 在建工程减值准备
01工程 固定资产清理
无形资产
无形资产减值准备
长期待摊费用
待处理财产损益
待处理流动财产损益
待处理固定财产损益
短期借款
7科#楼目 15#楼 16#楼 23#楼 24#楼 25#楼 39#楼 1#楼 地上车库
0101车库 0102车库 0103车库 0104车库 0105车库 0106车库 0107车库 0108车库 0109车库 0110车库 0111车库 0112车库 半地下车位
4＃楼车位 5＃楼车位 6＃楼车位 7＃楼车位 40＃楼车位 商铺
沈阳市海洋电子系统工程有限公司 客户多交款项 销售一期 销售二期 沈阳市环境雕塑壁画艺术工作室 长春市政建设集团机械化分公司 长春市政建设集团八分公司
中山市丹丽洁具装饰材料有限公司 港华
代收抵押手续费 党费
商品房交易管理手续费 投标保证金 朱宪红
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中行开发区支行
人民币
资金管理中心借款
人民币
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应付账款
城市花园
一期开发
二期开发
预收账款
城市花园
一期开发购房款
3#楼 17#楼 18#楼 19#楼 20#楼 21#楼 22#楼 40#楼 41#楼 42#楼 43#楼 二期开发购房款
4#楼 5#楼 6#楼
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6科#楼目 7#楼 15#楼 16#楼 23#楼 24#楼 25#楼 39#楼 1#楼 其他应收款 应收押金或保证金 备用金 日常备用金 购车借款 私家车补贴发放 应收垫付款 应收赔款和罚款 联营公司往来 坏账准备 预付账款 城市花园 大连宏涛装饰工程有限公司 广州日立电梯有限公司 长春市政集团机械化分公司 原材料 低值易耗品 存货跌价准备 完工开发产品 城市花园 一期开发产品 住宅 多层住宅 高层住宅 商业 地上车库 地下车位 公寓 办公室 幼儿园 出租开发产品 开发产品摊销 内部往来 万科企业股份有限公司 沈阳万科地产 深圳地产 长春万科物业管理有限公司 大连万科公司 鞍山万科公司 待摊费用 广告费 展示中心装修费 保险费 低值易耗品摊销 养路费 房租 开办费
科目代码Байду номын сангаас
1001 1001.01 1002 1002.01 1002.01.101 1002.01.101.01 1002.01.101.01.01 1002.01.101.01.02 1002.01.101.02 1002.01.102 1002.01.102.01 1002.01.102.01.01 1002.01.102.01.02 1002.01.102.01.03 1002.01.102.02 1002.01.102.02.01 1002.01.102.02.02 1002.01.103 1002.01.103.01 1002.01.103.02 1002.01.103.03 1002.01.104 1003 1009 1101 1102 1111 1121 1122 1131 1131.01 1131.01.01 1131.01.01.01 1131.01.01.02 1131.01.01.03 1131.01.01.04 1131.01.01.05 1131.01.01.06 1131.01.01.07 1131.01.01.08 1131.01.01.09 1131.01.01.10 1131.01.01.11 1131.01.02 1131.01.02.01 1131.01.02.02 1131.01.02.03 1131.01.03 1131.01.03.01 1131.01.03.02
科目
万科地产会计科目设置
科目名称 现金 人民币 银行存款 人民币 长春中国银行开发区支行 存款户 基本户 按揭放款户 保证金账户 长春市工商银行兴城支行 存款户 一般结算户 公积金按揭放款户 POS机 保证金帐户 自营按揭保证金户 公积金按揭保证金户 长春市交通银行新发支行 一般结算户 POS机 按揭保证金户 长春市商业银行东盛支行 资金中心存款 其他货币资金 短期投资 短期投资跌价准备 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 城市花园 一期 3#楼 17#楼 18#楼 19#楼 20#楼 21#楼 22#楼 40#楼 41#楼 42#楼 43#楼 银行 中行开发区支行 工行兴城支行 交行新发支行 二期 4#楼 5#楼
2181.02 2181.03 2181.03.01 2181.03.02 2181.04 2181.04 2181.04
2181.04 2181.04
2181.04 2181.04
2181.04 2181.04 2181.04
3科3#目 34# 35# 36# 代收款项 应付工资 应付福利费 计提福利费 福利费支出 职工医药费 职工子女医药费 独生子女补助费 集体福利支出 其他福利支出 应付股利 万科企业股份有限公司 应交税金 增值税 营业税 代扣代缴营业税 缴纳营业税 企业所得税 城建税 城建税 代扣城建税 房产税 房产税 代扣房产税 土地使用税 契税 个人所得税 代扣契税 其他应交款 教育费附加 教育费附加 代扣教育费附加 其他应付款 中建三局
1＃商铺 2＃ 3＃ 4＃ 5＃ 6＃ 7＃ 8＃ 9＃ 10＃ 内部认购确认金
一期内部认购确认金
二期内部认购确认金
三期内部认购确认金
全装修确认金
四期内部认购确认金
定金
三期开发购房款
8#
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27#
28#
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30#
31#
32#
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